證券公司設(shè)立專(zhuān)項(xiàng)計(jì)劃發(fā)行資產(chǎn)支持

1、證券公司設(shè)立專(zhuān)項(xiàng)計(jì)劃發(fā)行資產(chǎn)支持證券申請(qǐng)文件清單及要求一、申請(qǐng)文件：（一）申請(qǐng)書(shū)；（二）計(jì)劃說(shuō)明書(shū)草案；（三）主要交易合同文本草案；（四）法律意見(jiàn)書(shū)；（五）特定原始權(quán)益人最近年（未滿(mǎn)年的自成立之日起）經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告及融資情況說(shuō)明；（六）中國(guó)證監(jiān)會(huì)要求的其他材料。二、計(jì)劃說(shuō)明書(shū)應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：（一）專(zhuān)項(xiàng)計(jì)劃的交易結(jié)構(gòu)；（二）信用增級(jí)方式；（三）資產(chǎn)支持證券的發(fā)行規(guī)模、品種、期限、預(yù)期收益率、資信評(píng)級(jí)狀況（如有）、登記、托管、交易場(chǎng)所等基本情況；（四）特定原始權(quán)益人、管理人等業(yè)務(wù)參與人情況；（五）基礎(chǔ)資產(chǎn)情況及其現(xiàn)金流預(yù)測(cè)或者收益分析；（六）專(zhuān)項(xiàng)計(jì)劃資產(chǎn)的管理安排；（七）現(xiàn)金流歸集、投資及

2、分配；（八）風(fēng)險(xiǎn)揭示與防范措施；（九）專(zhuān)項(xiàng)計(jì)劃的設(shè)立、終止等事項(xiàng)；（十）專(zhuān)項(xiàng)計(jì)劃清算程序、清算財(cái)產(chǎn)的分配順序及方式；（十一）信息披露安排；（十二）主要交易文件摘要。計(jì)劃說(shuō)明書(shū)應(yīng)當(dāng)在顯著位置說(shuō)明，資產(chǎn)支持證券僅代表專(zhuān)項(xiàng)計(jì)劃?rùn)?quán)益的相應(yīng)份額，不屬于管理人或者任何其他機(jī)構(gòu)的負(fù)債，并提示資產(chǎn)支持證券投資風(fēng)險(xiǎn)。三、法律意見(jiàn)書(shū)應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：（一）管理人、銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)、托管人的資質(zhì)及權(quán)限；（二）說(shuō)明書(shū)、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議、托管協(xié)議、認(rèn)購(gòu)協(xié)議等法律文件的合法性；（三）基礎(chǔ)資產(chǎn)的真實(shí)性、合法性、有效性、權(quán)利歸屬及其負(fù)擔(dān)情況；（四）基礎(chǔ)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓行為的合法性；（五）專(zhuān)項(xiàng)計(jì)劃信用增級(jí)安排的合法性、有效性；（六）對(duì)可能影響資產(chǎn)支持證券投資者利益的其他重大事項(xiàng)的意見(jiàn)。四、證券公司、其他相關(guān)業(yè)務(wù)參與機(jī)構(gòu)及相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)作出承諾，保證申請(qǐng)文件內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其出具的相關(guān)文件及申請(qǐng)文件中引用內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。五、證券公司編制申請(qǐng)文件時(shí)，應(yīng)當(dāng)盡量使用事實(shí)描述性語(yǔ)言；報(bào)送申請(qǐng)文件時(shí)，應(yīng)當(dāng)提交