第八章可轉(zhuǎn)換公司債券及交換的發(fā)行并上市-條件

1、定義：1、可轉(zhuǎn)換公司債券的期限為1年以上。2、可轉(zhuǎn)換公司債券實(shí)際額不少于5000萬元。條件。3、申請(qǐng)上市時(shí)仍符合法定的可轉(zhuǎn)換公司債券例題：1.上。人申請(qǐng)可轉(zhuǎn)換公司債券上市，可轉(zhuǎn)換公司債券實(shí)際額須在（）以A.5000萬元B.1億元 C.2億元D.8000萬元正確：A本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是可轉(zhuǎn)換公司債券的上市條件。上市公司申請(qǐng)可轉(zhuǎn)換公司債券在交易所上市，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：（1）可轉(zhuǎn)換公司債券的期限為1年以上。（2）可轉(zhuǎn)換公司債券實(shí)際額不少于5000萬元。（3）申請(qǐng)上市時(shí)仍符合法定的可轉(zhuǎn)換公司債券條件。所以，本題為A。2.可轉(zhuǎn)換債券上市的條件之一是可轉(zhuǎn)換公司債券的期限是（）年以上。A.3B.2C.5

2、D.1正確：D本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是可轉(zhuǎn)換公司債券的上市條件。上市公司申請(qǐng)可轉(zhuǎn)換公司債券在交易所上市，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：（1）可轉(zhuǎn)換公司債券的期限為1年以上。（2）可轉(zhuǎn)換公司債券實(shí)際額不少于5000萬元。（3）申請(qǐng)上市時(shí)仍符合法定的可轉(zhuǎn)換公司債券條件。所以，本題為D。3.上市公司申請(qǐng)可轉(zhuǎn)換公司債券在交易所上市，應(yīng)當(dāng)符合（）。2000萬元A.可轉(zhuǎn)換公司債券實(shí)際額不少于B.可轉(zhuǎn)換公司債券的期限為1年以上C.申請(qǐng)上市時(shí)仍符合法定的可轉(zhuǎn)換公司債券D.以上都正確條件正確：B,C本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是可轉(zhuǎn)換公司債券的上市條件。上市公司申請(qǐng)可轉(zhuǎn)換公司債券在交易所上市，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：（1）可轉(zhuǎn)換公司債券的

3、期限為1年以上。（2）可轉(zhuǎn)換公司債券實(shí)際額不少于5000萬元。（3）申請(qǐng)上市時(shí)仍符合法定的可轉(zhuǎn)換公司債券條件。所以，本題為BC。4.上市公司申請(qǐng)可轉(zhuǎn)換公司債券在券的期限為（）。 A.半年以上 B.1年以上 C.2年以上D.3年以上交易所上市的條件是，可轉(zhuǎn)換公司債正確：B本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是可轉(zhuǎn)換公司債券的上市條件。上市公司申請(qǐng)可轉(zhuǎn)換公司債券在交易所上市，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：（1）可轉(zhuǎn)換公司債券的期限為1年以上。（2）可轉(zhuǎn)換公司債券實(shí)際額不少于5000萬元。（3）申請(qǐng)上市時(shí)仍符合法定的可轉(zhuǎn)換公司債券條件。所以，本題為B。5.可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司的能力應(yīng)具有可持續(xù)性，并符合（）的規(guī)定。A.最近

4、3個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)B.最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)不少于公司債券2年的利息C.高級(jí)管理和技術(shù)穩(wěn)定，最近12個(gè)月內(nèi)未發(fā)生不利變化D.最近24個(gè)月內(nèi)曾公開50%以上的情形的，不存在當(dāng)年?duì)I業(yè)利潤(rùn)比上年下降正確：A,C,D本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是可轉(zhuǎn)換公司債券的條件?？赊D(zhuǎn)換公司債券的上市公根據(jù)上市公司管理辦法第7條，司的能力應(yīng)具有可持續(xù)性，并符合下列規(guī)定：（1）最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)，扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)與扣除前的凈利潤(rùn)相比，以低者作為計(jì)算依據(jù)；（2）業(yè)務(wù)和的情形；來源相對(duì)穩(wěn)定，不存在嚴(yán)重依賴于控股股東、實(shí)際控制人（3）現(xiàn)有主營(yíng)業(yè)務(wù)或投資方向能夠可持續(xù)發(fā)展，經(jīng)營(yíng)模式和投資計(jì)劃穩(wěn)健，主要產(chǎn)品或服

5、務(wù)的市場(chǎng)前景良好，行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境和市場(chǎng)需求不存在現(xiàn)實(shí)或可預(yù)見的不利變化；（4）高級(jí)管理化；和技術(shù)穩(wěn)定，最近12個(gè)月內(nèi)未發(fā)生不利變（5）公司重要資產(chǎn)、，不存在現(xiàn)實(shí)或可預(yù)見的技術(shù)或其他不利變化；權(quán)益的取得合法，能夠持續(xù)使用（6）不存在可能嚴(yán)重影響公司持續(xù)經(jīng)營(yíng)的擔(dān)保、項(xiàng)；、仲裁或其他事（7）最近24個(gè)月內(nèi)曾公開降50%以上的情形。另根據(jù)上市公司的，不存在當(dāng)年?duì)I業(yè)利潤(rùn)比上年下管理辦法第14條，公開可轉(zhuǎn)換公司債券的公司，最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)不少于公司債券1年的利息。所以，本題為ACD。6.公開()?？赊D(zhuǎn)換公司債券設(shè)定抵押或質(zhì)押的，抵押或質(zhì)押的估值應(yīng)A.不低于擔(dān)保金額B.不高于擔(dān)保金額C.不

6、低于最近1期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)D.不高于最近1期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)正確：公開：A可轉(zhuǎn)換公司債券設(shè)定抵押或質(zhì)押的，抵押或質(zhì)押的估值應(yīng)不低于擔(dān)保金額。7.可轉(zhuǎn)債不符合上市條件的情況有（）。A.公司情況發(fā)生變化不符合可轉(zhuǎn)換公司債券的上市條件B.公司有違法行為C.公司最近兩年連續(xù)虧損D.正確可轉(zhuǎn)換公司債券所募集的：A,B,C,D不按照核準(zhǔn)的用途使用：可轉(zhuǎn)債的上市條件8.可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)不少于()。A.公司債券1年的利息 B.公司債券半年的利息C.公司債券本金的一半D.公司債券的額正確：A9.分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，要求其()。A.最近1期末經(jīng)審計(jì)的總

7、資產(chǎn)不低于15億元10億元15億元10億元B.最近1期審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于C.最近1期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于D.最近1期審計(jì)的總資產(chǎn)不低于正確：C10.關(guān)于上市公司可轉(zhuǎn)換公司債券的下列規(guī)定，說法正確的是（）。A.法第十六條規(guī)定，可轉(zhuǎn)換為的公司債券的上市公司，股份的凈資產(chǎn)不低于6000萬元5000萬元，公司的凈資產(chǎn)不低于B.根據(jù)上市公司管理辦法第二十七條規(guī)定，發(fā)現(xiàn)分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近1期期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于元15億C.根據(jù)上市公司管理辦定，公開可轉(zhuǎn)換公司債權(quán)的上市公司，其最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度平均資產(chǎn)收益率平均不低于6%；扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)與扣除前的凈利潤(rùn)相比，以高者作

8、為率的計(jì)算依據(jù)平均資產(chǎn)收益D.分離交易的可轉(zhuǎn)換公司的上市公司，其最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~平均應(yīng)不少于公司債券1年的利息（若其最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%，則可不作此現(xiàn)金流量要求）正確：B,D本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是可轉(zhuǎn)換公司債券的條件。B項(xiàng)：根據(jù)上市公司管理辦法第27條的規(guī)定，分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近1期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于元。所以，B項(xiàng)正確。15億D項(xiàng)：分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~平均應(yīng)不少于公司債券1年的利息（若其最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度）；此平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%，則可不作此現(xiàn)金流量要求平均凈資產(chǎn)收益率，以扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)與扣除前的凈利潤(rùn)相比，以低者作為其計(jì)算依據(jù)。所以，D項(xiàng)正確。A項(xiàng)：根據(jù)公司， 產(chǎn)不低于C項(xiàng)：公開法第16條的規(guī)定，的凈資產(chǎn)不低于可轉(zhuǎn)換為3000