保險的功能與作用課件

1、Company Logo第二章 保險的功能及作用2本章教學(xué)目的 在評價不同保險性質(zhì)說和不同保險功能說的基礎(chǔ)上，要求學(xué)生明確保險的定義、本質(zhì)、基本功能和派生功能、在宏微觀經(jīng)濟(jì)中的作用。Company Logo第一節(jié) 保險的性質(zhì)及概念第二節(jié) 保險的功能第三節(jié) 保險在國民經(jīng)濟(jì)中的地位和作用內(nèi)容結(jié)構(gòu)Company Logo第一節(jié) 保險的概念及性質(zhì)保險性質(zhì)說的評價 1保險的性質(zhì) 2保險的定義 3Company Logo一、保險性質(zhì)說的評介 關(guān)于保險性質(zhì)的學(xué)說，國內(nèi)外學(xué)術(shù)界主要分歧在于財產(chǎn)保險與人身保險是否具有共同性質(zhì)的問題。 日本學(xué)者園乾治教授就以此為界，把近現(xiàn)代保險學(xué)理論歸納為“損失說”、“非損失說”

2、和介于兩者之間的“二元說”三大流派“十三說”。 （一）、保險性質(zhì)說（一）損失說 1.損失賠償說 該說認(rèn)為保險是一種損失賠償合同，代表人物有英國的馬歇爾（M.Marshall）和德國的馬修斯（E.A.Masius）。 該學(xué)說是從合同的角度給保險下定義的。但保險與合同本來就是兩個不同的概念。保險是經(jīng)濟(jì)范疇，經(jīng)濟(jì)范疇是經(jīng)濟(jì)關(guān)系在理論上的抽象，而合同是法律行為，是經(jīng)濟(jì)關(guān)系賴以實現(xiàn)的形式，因此，把保險合同等同于保險是錯誤的，此其一。 其二，該學(xué)說即使從合同角度來解釋保險的概念，也僅局限于合同保險，即私法上的合同概念，而不能解釋公法上強(qiáng)制成立的保險關(guān)系，如社會保險、存款保險等。Company LogoCo

3、mpany Logo（2）損失分擔(dān)說。 該說強(qiáng)調(diào)在損失賠償中，多數(shù)人互相合作的事實，因而把損失分擔(dān)這一概念視為保險的性質(zhì)。此學(xué)說的倡導(dǎo)者是德國的華格納（A.Wager）。 該學(xué)說拋開了對保險概念的法律上的解釋，而從經(jīng)濟(jì)角度指出保險是多數(shù)被保險人之間的相互關(guān)系，即分擔(dān)損失賠償，實際上已經(jīng)闡明了保險的本質(zhì)，這是一大進(jìn)步。但華格納把“自?！币布{入保險范疇，則顯然是錯誤的。Company Logo（3）危險轉(zhuǎn)嫁說 該說是從危險處理的角度來闡述保險的本質(zhì)，認(rèn)為保險是一種危險轉(zhuǎn)嫁機(jī)制，個人或企業(yè)可借此以支付一定的代價為條件將日常生活和經(jīng)濟(jì)活動中可能遭遇到的各種風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁出去。 最早提出危險轉(zhuǎn)嫁說的是美國學(xué)者

4、魏蘭脫（A.H.Willet），其他代表人物還有美國的另一位學(xué)者克勞斯塔（B.Krosta）。 小結(jié)：前述損失賠償說、損失分擔(dān)說和危險轉(zhuǎn)移說都是以損失補(bǔ)償?shù)母拍顏黻U明保險的性質(zhì)。相比較之下，其中損失分擔(dān)說是比較嚴(yán)謹(jǐn)?shù)慕?jīng)濟(jì)學(xué)上的保險定義。9（二）二元說 “二元說”論者認(rèn)為：財產(chǎn)保險與人身保險兩者具有不同的性質(zhì)，前者以經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償為目的，后者以給付一定金額為目的。人身保險是非損失保險。 10 1.否定人身保險說 該說認(rèn)為：人身保險并不體現(xiàn)保險的性質(zhì)，它是和保險不相同的另外一種合同。代表人物有經(jīng)濟(jì)學(xué)家科恩（G.Cohn）、埃斯特（L.Elster） 和威特（J.D.Witt）。 埃斯特和威特主要是從人壽

5、保險中的儲蓄成分來否定人身保險的性質(zhì)。實際上，人壽保險是保險與儲蓄的結(jié)合，既通常所說的“儲蓄性保險”或“儲蓄性險種”。單就這一點論之，科恩的見解是正確的，盡管他否定人身保險是真正的保險，但承認(rèn)了人身保險中的保險成分。 11第一節(jié) 保險的性質(zhì) 2.擇一說 該說與“否定人身保險說”不同，承認(rèn)人身保險是真正的保險，但主張把人身保險與財產(chǎn)保險分別以不同的概念進(jìn)行闡明。主張該說的有德國法學(xué)家愛倫貝堡。 中華人民共和國保險法（以下簡稱保險法）中的合同部分也是對財產(chǎn)保險合同和人身保險合同分別定義的。但從嚴(yán)格意義上察之，“擇一說”與“損失賠償說”一樣是在法律關(guān)系上解釋保險，而不是在對保險經(jīng)濟(jì)范疇下定義。12第

6、一節(jié) 保險的性質(zhì) 小結(jié)： 凡是“二元說”論者都只是強(qiáng)調(diào)了保險的種概念（種概念=屬概念+種差），而不是在對保險這一屬概念下定義。但是，保險作為獨立的經(jīng)濟(jì)范疇?wèi)?yīng)該有一個統(tǒng)一的概念，所以“二元說”是不能接受的。13第一節(jié) 保險的性質(zhì) （三）非損失說 該說認(rèn)為：保險應(yīng)該有一個統(tǒng)一的性質(zhì)，既然損失說不能涵蓋人身保險，那么就要在損失觀念之外另尋解釋。 1.技術(shù)說 該說認(rèn)為保險是把可能遭受同樣事故的多數(shù)人組織起來，結(jié)成團(tuán)體，測定事故發(fā)生的比例（即概率），按照此比例進(jìn)行分?jǐn)?，這種特殊技術(shù)就是人身保險或財產(chǎn)保險的共同特征。 代表人物為費芳德（C. Vianta）。 保險經(jīng)營運用概率論原理，僅僅是解決保險的定價問

7、題，用它來解釋保險的特性顯然是文不對題。14第一節(jié) 保險的性質(zhì) 2.欲望滿足說 與“技術(shù)說”相反，“欲望滿足說”是從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度探索保險性質(zhì)的 其倡導(dǎo)者是拉扎路斯，支持者還有威爾納（G. Woner）。 3.財產(chǎn)共同準(zhǔn)備說 該說認(rèn)為：保險是為了安定經(jīng)濟(jì)生活，將多數(shù)經(jīng)營單位組織起來，根據(jù)大數(shù)法則積聚經(jīng)濟(jì)上的財富并留為共同準(zhǔn)備。日本學(xué)者小島昌太郎就主張這個觀點。 實際上該說是從保險基金機(jī)能上來解釋保險性質(zhì)的。 15第一節(jié) 保險的性質(zhì) 4.相互金融機(jī)關(guān)說 該說認(rèn)為：保險作為應(yīng)對經(jīng)濟(jì)不安定的善后措施，需要以調(diào)整貨幣的收支為目的，所以，保險是金融機(jī)關(guān)，是以發(fā)生偶然性事實為條件的相互金融機(jī)構(gòu)。該說的倡導(dǎo)者為

8、米谷隆三。 保險公司本來就是金融機(jī)構(gòu)。但是，保險公司是經(jīng)濟(jì)法人，而保險是經(jīng)濟(jì)范疇，把兩者等同起來是錯誤的。 保險行為中的保險費支出和保險金的賠付均不含有金融的特性，所以，保險與金融應(yīng)為兩個不同的概念，不能把保險等同于金融。 小結(jié)：非損失說各種釋義的特點都是企圖完全拋開“損失”的概念。 Company Logo “無危險，無保險”，危險即損失的可能性，那么也就是“無損失的可能性就無保險”。根據(jù)上述保險經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象的質(zhì)的規(guī)定性，保險的定義可概括為： 從經(jīng)濟(jì)的角度說，保險主要是對災(zāi)害事故的損失進(jìn)行分?jǐn)偟囊环N經(jīng)濟(jì)保障制度和手段。保險人集中眾多單位的同質(zhì)風(fēng)險，通過預(yù)測和精確計算，確定保險費率，建立保險基金，

9、使少數(shù)遭受風(fēng)險事故的不幸成員，獲得損失補(bǔ)償或保險金給付，實現(xiàn)風(fēng)險損失在所有被保險成員中的分?jǐn)偂?從法律的角度說，保險是一種合同行為。合同雙方當(dāng)事人自愿訂立保險合同，投保人承擔(dān)向保險人繳納保險費的義務(wù)，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的保險事故所造成的財產(chǎn)損失，承擔(dān)賠償責(zé)任，或者當(dāng)被保險人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定年齡、期限時承擔(dān)給付保險金責(zé)任。（二）、保險的定義Company Logo經(jīng)濟(jì)屬性的體現(xiàn)：4保障的根本目的是有利于經(jīng)濟(jì)發(fā)展1保險活動是整個國民經(jīng)濟(jì)活動的一個有機(jī)組成部分3保障手段最終都是以支付貨幣的形式進(jìn)行補(bǔ)償或者給付2保障對象即財產(chǎn)和人身，是直接或間接屬于社會生產(chǎn)中的生產(chǎn)資料和勞動

10、力兩大經(jīng)濟(jì)要素1、保險的經(jīng)濟(jì)屬性二、保險的性質(zhì)Company Logo保險的社會屬性也稱保險的互助性。保險能夠是眾多人結(jié)合起來，將個體對付風(fēng)險化為眾人共同應(yīng)對風(fēng)險。以“一人為眾，眾人為一”為風(fēng)險管理理念，有助于整個社會的經(jīng)濟(jì)生活穩(wěn)定運行，因此，保險有“社會穩(wěn)定器”之稱。2、保險的社會屬性Company Logo保險與救濟(jì) 共性：都是補(bǔ)償災(zāi)害事故損失的經(jīng)濟(jì)活動，目的是為了使社會生活恢復(fù)正常、保持穩(wěn)定。 不同： 1、保險是社會互助行為，許多面臨類似風(fēng)險的人聯(lián)合起來分擔(dān)其中少數(shù)遭受災(zāi)害事故者的損失；救濟(jì)是慈善行為，捐資者和被救助者可能沒有任何關(guān)系。 2、保險是一種合同行為，需支付保費，是有償?shù)?；救?jì)

11、是單方面的，無償?shù)摹?3、保險中補(bǔ)償損失的保險基金是由保戶繳納的保費構(gòu)成，保費多少是依據(jù)數(shù)理計算為基礎(chǔ)的；救濟(jì)基金由政府或民間捐資人自愿建立，數(shù)額多少沒有限制。 Company Logo保險與賭博 從目的來看，保險以發(fā)揚社會互助共濟(jì)精神，謀求社會經(jīng)濟(jì)生活安定，利人利己為目的；賭博則以欺詐貪婪之心憑僥幸圖暴利。 從手段來看，保險以大數(shù)法則為基礎(chǔ)，使風(fēng)險得以分散；賭博純粹屬于冒險求利，輸贏靠運氣。 從結(jié)果來看，保險是變不確定為確定，轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險；賭博則變確定為不確定，增加了風(fēng)險。Company Logo保險與儲蓄 1，保險從全體被保險人角度可以看成儲蓄，但從單個被保險人來看，被保險人交付的保費與其享受

12、的賠款不等；儲蓄無論總體還是個人方面看，提款金額總是等于本金加利息。 2，保險賠付是以事故發(fā)生為前提，而儲蓄不是。 3，保險是多數(shù)經(jīng)濟(jì)單位或個人之間的互助共濟(jì)行為而儲蓄只是一種自助行為。 4，保險基金是全體保護(hù)的共同財產(chǎn)，由保險人運用操縱，而儲蓄的使用者是儲戶本人，他可以自由支配。22第二節(jié) 保險的功能 一、保險功能說評介 保險的性質(zhì)決定保險的功能。保險的功能說明或表現(xiàn)保險的性質(zhì)，是保險性質(zhì)的客觀要求。 （一）單一功能論 該說主張保險只有經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)奈ㄒ还δ堋ＵJ(rèn)為，經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償是建立保險基金的根本目的，也是保險形式產(chǎn)生和形成的原因。在再生產(chǎn)過程中，存在著風(fēng)險對生產(chǎn)力的破壞與怎樣籌資以維護(hù)生產(chǎn)力的矛盾

13、。保險就是通過經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償恢復(fù)生產(chǎn)力以解決這一矛盾的經(jīng)濟(jì)手段。 不足：該說只是強(qiáng)調(diào)了保險機(jī)制的目的和社會效應(yīng)。但是，對于保險如何達(dá)到它的目的和取得它的效應(yīng)方面卻未能加以說明，也就是說“單一功能論”不能完整地說明保險運行機(jī)制的全過程，從而也就不能完整地表現(xiàn)保險的性質(zhì)。 23二、保險的功能 （二）基本功能論 該說堅持保險具有分散危險功能和經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償功能，兩個功能是相輔相成的。分散危險是處理偶然性危險事故的技術(shù)手段，只是保險經(jīng)濟(jì)活動所特有的內(nèi)在功能；經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償作為積極體現(xiàn)保險行為內(nèi)在功能的現(xiàn)實表現(xiàn)形式，是保險經(jīng)濟(jì)活動的外部功能。 該說準(zhǔn)確地表述了保險機(jī)制運行過程中目的和手段的統(tǒng)一，完整地表現(xiàn)了保險的性質(zhì)，所

14、以，分散危險功能與經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償功能的統(tǒng)一就是保險。該說在我國保險理論界得到比較普遍的認(rèn)可。但問題是，保險除了其兩大基本功能外，是否還存在著保險運行機(jī)制所決定的其他派生功能呢？ 24二、保險的功能 （三）二元功能論 該說認(rèn)為保險具有補(bǔ)償功能和給付功能。即：從財產(chǎn)保險的角度，保險具有經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)穆毮?；從人身保險的角度，保險又具有保險金給付的功能。 這一觀點主要是在西方保險二元性質(zhì)說的影響下產(chǎn)生的。保險作為獨立的經(jīng)濟(jì)范疇?wèi)?yīng)該有一個統(tǒng)一的概念，“二元說”的觀點是不能接受的。因此，由保險二元性質(zhì)說所導(dǎo)出的保險“二元功能論”同樣是不能接受的。 25二、保險的功能 （四）多元功能說 該說認(rèn)為保險不僅具有分散危險和

15、經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償兩個基本功能，還應(yīng)包括給付保險金、積累資金、融通資金、儲蓄、防災(zāi)防損、社會管理等功能，或者其中的若干個。 “多元功能論”者一般都持發(fā)展的觀點，認(rèn)為隨著市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，保險的功能也應(yīng)該有所發(fā)展。 26二、保險的功能 （二）、保險的基本功能 1.分散風(fēng)險功能 為了確保經(jīng)濟(jì)生活的安定、分散危險，保險把集中在某一單位或個人身上的因偶發(fā)的災(zāi)害事故或人身事件所致經(jīng)濟(jì)損失，通過直接攤派或收取保險費的辦法平均分?jǐn)偨o所有被保險人，這就是保險的分散風(fēng)險功能。 2.補(bǔ)償損失功能 保險把集中起來的保險費用于補(bǔ)償被保險人合同約定的保險事故或人身事件所致經(jīng)濟(jì)損失，保險所具有的這種補(bǔ)償能力就是保險的補(bǔ)償損失功能。

16、27二、保險的功能 （三）保險的派生1、資金融通功能 保險具有“事前收費，事后補(bǔ)償”的特點，因而使保費收入和保額賠付給付經(jīng)常在時間上不一致，從而使保險這種經(jīng)濟(jì)活動具有顯著的聚集社會資金的能力。 從概念的內(nèi)涵上可以看出積蓄保險基金是為了達(dá)到時間上分散危險，可見，該功能是由保險的基本功能之中的分散危險功能派生而來的。 主要體現(xiàn)在：一方面，通過承保業(yè)務(wù)獲取并分流了部分儲蓄；另一方面，通過投資將積累的保險資金運用出去，滿足未來的支付需要。 28二、保險的功能 （三）、保險的派生 2、社會管理功能 保險具有社會管理功能是我國保險實踐發(fā)展對世界保險理論的一大貢獻(xiàn)。這一理論最早由吳定富（2003）提出，并逐

17、漸發(fā)展為現(xiàn)代保險功能理論，使保險功能理論發(fā)展成為包括社會管理功能在內(nèi)的“多元功能說”。其具有十分豐富的內(nèi)涵： 社會風(fēng)險管理 社會關(guān)系管理 社會信用管理 社會保障管理 Company Logo1234三、保險在國民經(jīng)濟(jì)中的地位、作用30 一、保險在微觀經(jīng)濟(jì)中的作用 保險在微觀經(jīng)濟(jì)中的作用主要是指保險作為經(jīng)濟(jì)單位或個人風(fēng)險管理的財務(wù)手段所產(chǎn)生的對微觀主體的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)。 （一）有利于受災(zāi)企業(yè)及時恢復(fù)生產(chǎn) （二）有利于企業(yè)加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)核算 （三）有利于企業(yè)加強(qiáng)危險管理 （四）有利于安定人民生活 （五）有利于民事賠償責(zé)任的履行 31 二、保險在宏觀經(jīng)濟(jì)中的作用 保險在宏觀經(jīng)濟(jì)中的作用是保險功能的發(fā)揮對全社會和

18、國民經(jīng)濟(jì)總體所產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)。 （一）保障社會再生產(chǎn)的正常進(jìn)行 （二）推動商品的流通和消費（三）推動科學(xué)技術(shù)向現(xiàn)實生產(chǎn)力轉(zhuǎn)化（四）有利于財政和信貸收支平衡的順利實現(xiàn) （五）增加外匯收入，增強(qiáng)國際支付能力 小結(jié)：保險在宏觀和微觀經(jīng)濟(jì)活動中的作用有二：一是發(fā)揮社會穩(wěn)定器作用，保障社會經(jīng)濟(jì)的安定；二是發(fā)揮社會助動器的作用，為資本投資、生產(chǎn)和流通保駕護(hù)航。 32延伸閱讀：保險業(yè)發(fā)展為經(jīng)濟(jì)的持續(xù)平穩(wěn)發(fā)展提供了保障國民經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)運行是經(jīng)濟(jì)增長的基礎(chǔ)。而災(zāi)害損失的發(fā)生會影響社會生產(chǎn)的持續(xù)性，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)發(fā)展的成本上升，影響經(jīng)濟(jì)的增長。近二十年來，我國因自然災(zāi)害而導(dǎo)致的年均直接經(jīng)濟(jì)損失已超過2000億元，尤其是2

19、008年我國因自然災(zāi)害而導(dǎo)致的直接經(jīng)濟(jì)損失達(dá)到11752億元。自上世紀(jì)90年代以來，我國的災(zāi)害損失中僅自然災(zāi)害造成的直接經(jīng)濟(jì)損失年均就達(dá)到2382.15億元，說明自然災(zāi)害造成的經(jīng)濟(jì)損失無形中增加了政府財政壓力，影響了我國經(jīng)濟(jì)的正常運行。33延伸閱讀：保險業(yè)發(fā)展為經(jīng)濟(jì)的持續(xù)平穩(wěn)發(fā)展提供了保障國民經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)運行是經(jīng)濟(jì)增長的基礎(chǔ)。而災(zāi)害損失的發(fā)生會影響社會生產(chǎn)的持續(xù)性，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)發(fā)展的成本上升，影響經(jīng)濟(jì)的增長。近二十年來，我國因自然災(zāi)害而導(dǎo)致的年均直接經(jīng)濟(jì)損失已超過2000億元，尤其是2008年我國因自然災(zāi)害而導(dǎo)致的直接經(jīng)濟(jì)損失達(dá)到11752億元。自上世紀(jì)90年代以來，我國的災(zāi)害損失中僅自然災(zāi)害造成的

20、直接經(jīng)濟(jì)損失年均就達(dá)到2382.15億元，說明自然災(zāi)害造成的經(jīng)濟(jì)損失無形中增加了政府財政壓力，影響了我國經(jīng)濟(jì)的正常運行。1990-2009年我國自然災(zāi)害損失情況Company Logo1990-2009年我國自然災(zāi)害損失及補(bǔ)償情況Company Logo年份自然災(zāi)害直接經(jīng)濟(jì)損失（億元）財政救災(zāi)支出（億元）社會捐贈（億元）財產(chǎn)保險賠付（億元）保險賠付與財政救災(zāi)支出比財產(chǎn)保險賠付對災(zāi)害損失貢獻(xiàn)（%）199061613.3-57.54.39.31991121522.5-91.94.17.6199285415.9-111.16.913.0199399315.4-156.310.115.71994187

21、619.4-223.911.511.91995186327.30.2216.27.911.61996288239.128.03799.713.21997197534.514.12156.210.91998300752.364.02905.59.61999196235.616.42807.914.32000204647.512.5305.96.414.92001194241.015.9332.98.217.12002171740.012.0404.910.123.62003188452.930.1476.39.025.32004160232.014.2567.517.735.4200520424

22、3.129.2671.815.632.92006252849.435.2796.316.131.52007236365.642.41020.515.643.2200811752303.8470.71418.34.712.120092524140.440.71575.811.262.4年均2382.1554.5655.04479.569.4420.78從政府救災(zāi)支出看，補(bǔ)償最多的一年2008年也只有303.8億元，而這一年也是我國近二十年來災(zāi)害損失最為嚴(yán)重的一年，損失達(dá)到一萬多億元，財政補(bǔ)償對災(zāi)害損失的貢獻(xiàn)僅有2.6%，其補(bǔ)償?shù)淖饔蔑@然是微不足道的。從社會捐贈來看，災(zāi)害嚴(yán)重的年份捐贈比較多，而災(zāi)害少的年份或平常年份，社會捐贈也比較少，帶有明顯的不穩(wěn)定性。Company Logo1999-2009年保險業(yè)賠款與給付情況Company Logo從1999年到2010年，我國保險業(yè)賠款與給