商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)內(nèi)部指引講座

1、商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)內(nèi)部指引(試行) 1非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管基本框架指標(biāo)計(jì)算公式歸屬關(guān)系基礎(chǔ)報(bào)表特色報(bào)表填報(bào)說(shuō)明定義表監(jiān)管指標(biāo)生成報(bào)表評(píng)級(jí)預(yù)警使用手冊(cè)輸入輸出1104工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)框架圖數(shù)據(jù)源數(shù)據(jù)加工數(shù)據(jù)結(jié)果財(cái)務(wù)狀況+信用風(fēng)險(xiǎn)+市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)+流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)+風(fēng)險(xiǎn)抵御能力+其他風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管+合規(guī)監(jiān)管2監(jiān)管周期每個(gè)監(jiān)管周期從制定計(jì)劃開(kāi)始，通過(guò)完成日常非現(xiàn)場(chǎng)信息采集加工和分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、現(xiàn)場(chǎng)檢查、監(jiān)管行動(dòng)的實(shí)施、對(duì)以往監(jiān)管措施的后續(xù)跟進(jìn)等工作,督促被監(jiān)管機(jī)構(gòu)改善風(fēng)險(xiǎn)薄弱環(huán)節(jié)、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng),獲取信息更新監(jiān)管評(píng)級(jí),提出監(jiān)管意見(jiàn),完成監(jiān)管報(bào)告,進(jìn)入下一監(jiān)管周期。3監(jiān)管評(píng)級(jí)內(nèi)部指引起草的背景監(jiān)管技術(shù)層面的革新法制體系數(shù)據(jù)體系

2、（1104工程）-基礎(chǔ)報(bào)表和生成報(bào)表/基本技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)監(jiān)管指標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、評(píng)級(jí)和預(yù)警體系4監(jiān)管評(píng)級(jí)內(nèi)部指引起草的背景下一階段會(huì)里正在做的工作1、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管內(nèi)部指引（規(guī)范數(shù)據(jù)收集、核對(duì)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、評(píng)級(jí)、持續(xù)性監(jiān)管）2、現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管內(nèi)部指引（規(guī)范現(xiàn)場(chǎng)檢查的操作規(guī)程、解決產(chǎn)品線到風(fēng)險(xiǎn)水平評(píng)估的映射）3、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指引（解決風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警時(shí)效性的問(wèn)題）5一、監(jiān)管評(píng)級(jí)內(nèi)部指引起草的背景監(jiān)管評(píng)級(jí)的現(xiàn)狀銀行一部商業(yè)銀行考核評(píng)價(jià)暫行辦法銀行二部股份制商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系（暫行） 銀行三部外資銀行法人機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系合作部農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與預(yù)警研究小組 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系整合現(xiàn)行多個(gè)評(píng)級(jí)辦法(簡(jiǎn)圖

3、) 6監(jiān)管評(píng)級(jí)內(nèi)部指引起草的背景國(guó)際參考美國(guó)監(jiān)管當(dāng)局（OCC，F(xiàn)ED，F(xiàn)DIC）和香港金管局的CAMELS評(píng)級(jí)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估矩陣法國(guó)的ORAP評(píng)級(jí)體系(定量:審慎指標(biāo),表內(nèi)外業(yè)務(wù),市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn),盈利性/定性:銀行股東,管理狀況和內(nèi)控狀況) 英國(guó)的CAMELSB.COM評(píng)價(jià)體系(資本C,資產(chǎn)A,市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)M,盈利E和負(fù)債L,業(yè)務(wù)狀況B.控制狀況包括:控制C,組織O和管理M)新加坡的CAMELOT評(píng)價(jià)體系(資本C,資產(chǎn)A,管理M,盈利E和流動(dòng)性L,操作風(fēng)險(xiǎn)和其它風(fēng)險(xiǎn)O,技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)T) 7監(jiān)管評(píng)級(jí)內(nèi)部指引起草的背景必要性和可行性 現(xiàn)行的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)辦法的不足和缺陷統(tǒng)一監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的需要完善法規(guī)體系建設(shè)的需要銀行同質(zhì)化發(fā)

4、展提供了整合的可能“1104”工程的建設(shè)提供了統(tǒng)一的可行性8二、監(jiān)管評(píng)級(jí)內(nèi)部指引的主要內(nèi)容和重要問(wèn)題說(shuō)明第一章 總則 第二章 評(píng)級(jí)要素第三章 評(píng)級(jí)操作規(guī)程和職責(zé)分工 第四章 評(píng)級(jí)結(jié)果的運(yùn)用 第五章 附則 附表一：商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)簡(jiǎn)表附表二：商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果一覽表附件：商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)定量和定性評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)9監(jiān)管評(píng)級(jí)體系的基本框架 CAMELS+O 資本充足狀況（C） 20%資產(chǎn)質(zhì)量（A） 20%管理能力（M） 25%盈利狀況（E） 10%流動(dòng)性（L） 15%市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)狀況（S） 10%其他因素（O） 10監(jiān)管評(píng)級(jí)原理和方法定量分析和定性分析相結(jié)合：定量60%；定性40%22個(gè)定量指標(biāo)33條定性因

5、素和109條細(xì)化標(biāo)準(zhǔn)算術(shù)加權(quán)評(píng)價(jià)方法，即打分法綜合分值=C*20%+A*20%+M*25%+E*15%+L*15%+S*10%11為什么要用打分法1.特征評(píng)價(jià)法。特征評(píng)價(jià)法是一個(gè)根據(jù)每家銀行的風(fēng)險(xiǎn)特征進(jìn)行綜合的方法。該方法要求對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)狀況有較深入的把握，優(yōu)點(diǎn)是能夠更準(zhǔn)確地判斷一家銀行的綜合風(fēng)險(xiǎn)狀況，缺點(diǎn)是容易造成不同銀行之間缺乏統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)而沒(méi)有可比性。2.加權(quán)評(píng)價(jià)法。加權(quán)評(píng)價(jià)法是在確定各組成部分權(quán)重的基礎(chǔ)上，按照固定權(quán)重形成綜合評(píng)級(jí)的方法。使用該方法形成的綜合評(píng)級(jí)是各組成部分加權(quán)平均的結(jié)果。該方法的優(yōu)點(diǎn)是簡(jiǎn)便易行，缺點(diǎn)是由于權(quán)重的整齊劃一，難以適應(yīng)不同銀行的情況而造成評(píng)級(jí)結(jié)果的不

6、準(zhǔn)確。非現(xiàn)場(chǎng)分析要結(jié)合兩種辦法。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估主要運(yùn)用特征評(píng)價(jià)法，監(jiān)管評(píng)級(jí)主要運(yùn)用加權(quán)評(píng)價(jià)法。打分法是模型法的基礎(chǔ)。12評(píng)級(jí)要素的選擇CAMELS+O 22個(gè)定量指標(biāo)核心指標(biāo)1104監(jiān)管指標(biāo)（相當(dāng)于風(fēng)險(xiǎn)水平的評(píng)估）33條定性因素審慎法規(guī)（相當(dāng)于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理和控制能力的評(píng)估13權(quán)重、標(biāo)準(zhǔn)值、分值的確定權(quán)重風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)性和影響力標(biāo)準(zhǔn)值與核心指標(biāo)保持一致分值 測(cè)算、歷史數(shù)據(jù)分值區(qū)間非正態(tài)、非均勻總體的綜合評(píng)級(jí)結(jié)果:預(yù)計(jì)呈棱形(中等銀行或較差銀行較多,與國(guó)際銀行保持一致性)14評(píng)級(jí)原理和方法綜合評(píng)級(jí)結(jié)果：90，100(含90分)1級(jí)； 75，90(含75分)2級(jí)； 60，75 (含60分) 3級(jí)； 45，60

7、(含45分) 4級(jí)； 30，45 (含30分) 5級(jí) 0，30 6級(jí)其他因素（ others ）不可以改變綜合評(píng)級(jí)結(jié)果，通過(guò)“+”、“”符號(hào)標(biāo)識(shí)出評(píng)級(jí)結(jié)果正向或負(fù)向的趨勢(shì)。 15評(píng)級(jí)原理和方法資本充足率低于8%的銀行,其綜合評(píng)級(jí)結(jié)果不應(yīng)高于3級(jí);如果資本充足率低于85且呈下降趨勢(shì)；對(duì)該銀行的綜合評(píng)級(jí)結(jié)果不應(yīng)高于4級(jí)。其他因素（ others ）（一）銀行經(jīng)營(yíng)的外部環(huán)境。（二）銀行的控股股東。（三）銀行的客戶群體和市場(chǎng)份額情況。（四）銀行及其關(guān)聯(lián)方涉及國(guó)家機(jī)關(guān)行政調(diào)查、法律訴訟、法律制裁等情況。（五）國(guó)際、國(guó)內(nèi)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)銀行的評(píng)級(jí)情況。（六）新聞媒體對(duì)商業(yè)銀行的報(bào)道。16評(píng)級(jí)結(jié)果的含義和運(yùn)用綜合

8、評(píng)級(jí)為1級(jí)和2級(jí)的銀行一般是健全的機(jī)構(gòu)，具有令人滿意的業(yè)績(jī)表現(xiàn)，對(duì)于這些銀行，監(jiān)管機(jī)構(gòu)一般不需要采取特殊的監(jiān)管行動(dòng)。綜合評(píng)級(jí)為3級(jí)的銀行通常被認(rèn)為低于滿意程度，應(yīng)適當(dāng)提高對(duì)這類銀行的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管分析與現(xiàn)場(chǎng)檢查的頻率和深度，督促其加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制，改善財(cái)務(wù)狀況。綜合評(píng)級(jí)為4級(jí)和5級(jí)的銀行，則被認(rèn)為是有問(wèn)題的機(jī)構(gòu)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)須采取必要的監(jiān)管行動(dòng)以改善這類銀行的生存能力和保障存款人利益。對(duì)綜合評(píng)級(jí)為4級(jí)的銀行，應(yīng)提高現(xiàn)場(chǎng)檢查頻率，加大現(xiàn)場(chǎng)檢查力度，密切關(guān)注其經(jīng)營(yíng)態(tài)勢(shì)，督促其加大經(jīng)營(yíng)調(diào)整力度，積極降低風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)對(duì)其產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行一定的限制，必要時(shí)應(yīng)約見(jiàn)其董事會(huì)和高級(jí)管理層成員，責(zé)令整改；對(duì)綜合評(píng)

9、級(jí)為5級(jí)的銀行，需要給予持續(xù)的監(jiān)管關(guān)注，應(yīng)限制其高風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)行為，要求其改善經(jīng)營(yíng)狀況，必要時(shí)采取更換高級(jí)管理人員，安排重組或?qū)嵤┙庸艿却胧?duì)綜合評(píng)級(jí)為6級(jí)的銀行，應(yīng)盡快啟動(dòng)市場(chǎng)退出機(jī)制，予以關(guān)閉。 17評(píng)級(jí)結(jié)果的含義和運(yùn)用監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果應(yīng)當(dāng)作為監(jiān)管規(guī)劃和合理配置監(jiān)管資源的主要依據(jù)。監(jiān)管人員應(yīng)當(dāng)結(jié)合單項(xiàng)要素和綜合評(píng)級(jí)的結(jié)果，制定每家銀行的綜合監(jiān)管計(jì)劃和監(jiān)管政策，確定監(jiān)管重點(diǎn)，以及非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查的頻率和范圍。對(duì)于評(píng)級(jí)結(jié)果為3級(jí)以下的單項(xiàng)要素，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)被評(píng)級(jí)銀行該要素的監(jiān)管，并視情況對(duì)該要素進(jìn)行專項(xiàng)現(xiàn)場(chǎng)檢查；對(duì)任何單項(xiàng)要素評(píng)級(jí)結(jié)果為4級(jí)以下的銀行，應(yīng)當(dāng)及時(shí)與銀行董事會(huì)和高級(jí)管理層成員舉行會(huì)談

10、，要求其采取措施降低風(fēng)險(xiǎn)水平；對(duì)任何單項(xiàng)要素評(píng)級(jí)結(jié)果為5級(jí)和6級(jí)的銀行，應(yīng)當(dāng)督促其制定改善風(fēng)險(xiǎn)狀況的計(jì)劃，并在監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)督下予以實(shí)施。監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果在本指引試行期間還應(yīng)當(dāng)作為商業(yè)銀行市場(chǎng)準(zhǔn)入的重要參考因素。18披露和保密問(wèn)題為了防止對(duì)監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果的誤用和濫用，各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)及參與評(píng)級(jí)工作的監(jiān)管人員應(yīng)當(dāng)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果進(jìn)行嚴(yán)格保密，嚴(yán)禁向第三方披露監(jiān)管評(píng)級(jí)情況。各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)須嚴(yán)格按照規(guī)定的程序和形式向銀行董事會(huì)通報(bào)被評(píng)級(jí)銀行的綜合評(píng)級(jí)結(jié)果以及存在的主要風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題，不得向商業(yè)銀行披露各單項(xiàng)要素的評(píng)級(jí)結(jié)果和具體評(píng)分情況。此外，監(jiān)管機(jī)構(gòu)也不可以將監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果向公眾披露，以防止評(píng)級(jí)結(jié)果可能被外界曲解

11、而引發(fā)市場(chǎng)的負(fù)面評(píng)價(jià)，對(duì)商業(yè)銀行造成不利影響。商業(yè)銀行董事會(huì)也應(yīng)當(dāng)對(duì)監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果嚴(yán)格保密，不得向董事會(huì)以外的任何人員披露，更不可以出于商業(yè)目的或其他考慮向新聞媒體或社會(huì)公眾披露。 19操作規(guī)程和職責(zé)分工操作規(guī)程和職責(zé)分工（流程圖）信息收集：主監(jiān)管員 初評(píng)：主監(jiān)管員復(fù)評(píng)：主監(jiān)管員、主查人及其上級(jí)主管 審核：監(jiān)管部門主任辦公會(huì)和銀監(jiān)局局長(zhǎng)辦公會(huì)評(píng)級(jí)結(jié)果反饋：審慎會(huì)談歸檔 ：主監(jiān)管員 20監(jiān)管評(píng)級(jí)的主要特點(diǎn)增加了定性因素的分析保證了與核心指標(biāo)、1104工程的銜接和一致突出了資本、資產(chǎn)質(zhì)量和管理三大要素新增了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素（適應(yīng)銀行業(yè)發(fā)展及監(jiān)管的需要）引入了其他要素（動(dòng)態(tài)、靈活、精細(xì)）21監(jiān)管評(píng)級(jí)指引對(duì)

12、股份制行暫引辦法的改進(jìn)增加了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和其它項(xiàng)定量指標(biāo)的變化(調(diào)整指標(biāo)值：總體看，比原標(biāo)準(zhǔn)有所提高)定性評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)更為細(xì)化(主要體現(xiàn)在資產(chǎn)質(zhì)量流動(dòng)性盈利性方面評(píng)級(jí)的等級(jí)由5級(jí)變?yōu)榱?級(jí)(分值調(diào)整意味成為好銀行更難)22監(jiān)管評(píng)級(jí)指引與核心指標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的關(guān)系監(jiān)管評(píng)級(jí)與外部評(píng)級(jí)的關(guān)系。（評(píng)級(jí)元素外部評(píng)級(jí)側(cè)重盈利性和主權(quán)、宏觀環(huán)境評(píng)價(jià)）評(píng)級(jí)指標(biāo)和核心指標(biāo)一致性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警比風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)更及時(shí)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估針對(duì)八大風(fēng)險(xiǎn)要素；評(píng)級(jí)是按CAMELS六要素評(píng)估。（風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估主要用于發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)重點(diǎn)，指導(dǎo)現(xiàn)場(chǎng)檢查；CAMELS評(píng)價(jià)主要全面反映銀行在監(jiān)管周期的經(jīng)營(yíng)成果）23三、評(píng)級(jí)實(shí)踐2006年股份制商業(yè)銀行評(píng)級(jí)工作會(huì)議(與最終

13、結(jié)果最多相差10分)2006年第一次城商行評(píng)級(jí)工作會(huì)議(最多差20多分) 24存在的問(wèn)題評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)不科學(xué)的問(wèn)題(如非信貸資產(chǎn)損失率)主監(jiān)管員的問(wèn)題-客觀與主觀原因,尺度把握不一-定性不等于主觀臆斷,以偏概全-地區(qū)差異過(guò)大信息使用的問(wèn)題(商業(yè)銀行和當(dāng)?shù)劂y監(jiān)局) 25舉例一實(shí)際上資本管理的完整內(nèi)涵包括完善的資本的成本管理、收益管理和配比管理體系，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立完善的資本管理方案，尤其是對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展較快的銀行，應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要制定切實(shí)可行的資本的補(bǔ)充計(jì)劃，采用經(jīng)濟(jì)資本管理的銀行，經(jīng)濟(jì)資本應(yīng)當(dāng)在銀行的業(yè)務(wù)管理、機(jī)構(gòu)管理和激勵(lì)約束機(jī)制等方面發(fā)揮核心作用，對(duì)比這樣的標(biāo)準(zhǔn)，給予被評(píng)級(jí)銀行滿分的評(píng)分明顯畸高

14、 26舉例二銀行日常流動(dòng)性管理的評(píng)分，普遍打分偏高，但從一些銀行的流動(dòng)性管理狀況來(lái)看，普遍存在缺乏應(yīng)急方案、應(yīng)急方案不夠完善或應(yīng)急方案沒(méi)有貫徹到全行等問(wèn)題，但在評(píng)級(jí)中沒(méi)有能夠反映出來(lái) 27評(píng)級(jí)工作的幾大原則一是定量部分的評(píng)分與定性部分的評(píng)分應(yīng)當(dāng)相對(duì)保持一致，二者反映的商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)信息應(yīng)當(dāng)一致；二是靜態(tài)與動(dòng)態(tài)相結(jié)合，評(píng)分時(shí)同時(shí)考慮商業(yè)銀行的當(dāng)前經(jīng)營(yíng)情況和比上年進(jìn)步情況；三是要考慮商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與發(fā)展中的一些特殊因素，管理狀況的評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)充分考慮商業(yè)銀行的案件情況。28幾種實(shí)用辦法找到代表性的標(biāo)桿(BENCHMARK)保持相對(duì)的客觀性 -公認(rèn)的分類機(jī)構(gòu)的代表 如好銀行(招商交行)中等(華夏)較差/各省較有代表性的城商行定性分值不走極端(要留有余地),先得出總體的印象分,與實(shí)際各細(xì)項(xiàng)的打分相校驗(yàn),調(diào)整評(píng)分發(fā)揮屬地監(jiān)管和聯(lián)動(dòng)監(jiān)管的作用（尤其是省銀監(jiān)會(huì)對(duì)所轄機(jī)構(gòu)的綜合平衡/總會(huì)對(duì)各