募集資金專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告模板

1、2011年一季度募集資金專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告審第20110401XXXXXX審計(jì)委員會：根據(jù)審計(jì)部2011年度計(jì)劃要求，按照募集資金使用管理辦法相關(guān)規(guī)定，對募集資金2011年一季度募集資金使用情況審計(jì)。審計(jì)情況如下：一、募集資金基本情況（一）募集資金金額、資金到賬情況經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)許可【2009】1318號文關(guān)于核準(zhǔn)XXXX首次公開發(fā)行股票的批復(fù)核準(zhǔn)，XXXX（以下簡稱“公司”）于中國境內(nèi)首次公開發(fā)行人民幣普能股股票。公司于XX月XX日通過深圳證券交易所發(fā)行人民幣普通股（A股XXXX萬股，發(fā)行價(jià)格為每股人民幣XX元，募集資金總額為人民幣XXXXX萬元，扣除券商承銷傭金及其他相關(guān)發(fā)行費(fèi)用合

2、計(jì)XXXXX萬元后，實(shí)際募集資金凈額為8XXXXX萬元。以上新股發(fā)行的募集資金業(yè)經(jīng)XXXX會計(jì)師事務(wù)所審驗(yàn)，并于XXXX年XX月XX日出具XXXXXX號驗(yàn)資報(bào)告。（二）2011年一季度使用金額及報(bào)告期末余額截止2011年3月31日，公司累計(jì)使用募集資金金額人民幣XXXX元，2011年投入募集資金項(xiàng)目人民幣XXXX元XXXX元在2010年度使用，其中：（1）2010年公司置換于募集資金到位之前利用自有資金先期投入募集資金項(xiàng)目人民幣XXXX元；（2）2010年使用募集資金超出募投項(xiàng)目所需的部份人民幣XXXX元購買工業(yè)土地使用權(quán)。截止2011年3月31日，募集資金專戶余額XXXX元與2010年12月

3、31日期末余額人民幣XXXX元的差異金額為人民幣XXXX元。產(chǎn)生上述差異的原因是：（1）募集資金累計(jì)利息收入人民幣XXXX元；（2）募集資金專戶累計(jì)支出銀行手續(xù)費(fèi)人民幣XX元。二、募集資金管理情況（一）募集資金管理情況為規(guī)范募集資金的管理和使用，公司按照中華人民共和國公司法、中華人民共和國證券法、中國證監(jiān)會中小企業(yè)板上市公司募集資金管理細(xì)則（2008年2月第二次修訂）的相關(guān)要求制定并修訂了募集資金使用管理辦法（以下簡稱“辦法”），對募集資金實(shí)行專戶存儲，對募集資金的存儲、使用、審批、變更、監(jiān)督及使用情況披露等進(jìn)行了規(guī)定。根據(jù)辦法規(guī)定公司董事會為本次募集資金批準(zhǔn)開設(shè)了XXXX募集資金專戶，賬號X

4、XXX。此賬戶僅限于本公司募集資金的存儲和使用，不作其他用途。（二）三方監(jiān)管情況根據(jù)深圳證券交易所及有關(guān)規(guī)定的要求，公司已與XX證券、募集資金存放銀行XXXXX簽定了募集資金三方監(jiān)管協(xié)議，明確了各方的權(quán)利和義務(wù)。報(bào)告期內(nèi)三方監(jiān)管協(xié)議得到切實(shí)履行。（三）募集資金專戶存儲情況為增加公司募集資金的存儲收益，公司將募集資金專戶內(nèi)的部份募集資金以定期存單及通知存款方式存放，并于XXX年XX月XX日分別XXXX及XXXX有限責(zé)任公司簽署了募集資金三方監(jiān)管協(xié)議之補(bǔ)充協(xié)議（以下簡稱“補(bǔ)充協(xié)議”）。公司承諾上述定期存單及通知存款到期后該賬戶內(nèi)的資金將及時(shí)轉(zhuǎn)入募集資金賬戶或以存單方式續(xù)存，存單不做質(zhì)押。截止201

5、1年3月31日，募集資金存放定期存款與通知存款專項(xiàng)賬戶的余額情況如下：單位：人民幣萬元截止2011年3月31日，募集資金存放專項(xiàng)帳戶的活期存款儲情況如下：單位：人民幣萬元募集資金開戶銀行賬戶類別賬號金額XXXX活期存款三、募集資金的實(shí)際使用情況（一）募集資金投資項(xiàng)目公開承諾情況如下單位：人民幣萬元承諾投資項(xiàng)目承諾投資項(xiàng)目金額承諾投資計(jì)劃1.5年項(xiàng)目核準(zhǔn)情況月月XXXX材建設(shè)項(xiàng)目XXXXXXXXXXXXXXXX二）募集資金投資項(xiàng)目實(shí)際使用情況：單位：人民幣萬元承諾投資項(xiàng)目承諾投資項(xiàng)目金額承諾投資計(jì)劃1.5年募集資金投入金額完工進(jìn)度項(xiàng)目效益2011.12011.122012.12012.32010

6、年2011年2010年2011年2010年2011年XXXX建設(shè)項(xiàng)目XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX%注1注2注1：2010年募集資金項(xiàng)目效益金額人民幣萬元，業(yè)經(jīng)XXXX會計(jì)師事務(wù)所鑒證，并出具XXXX鑒證報(bào)告。注2：2011年募集資金項(xiàng)目效益金額XXX萬元未經(jīng)會計(jì)師事務(wù)所鑒證。（三）超額募集資金情況說明公司首次公開發(fā)行股票實(shí)際募集資金凈額人民幣XXXX元，其中超額募集資金為XXXX元。公司于XXXX審議通過了XXXX,截止2010年度，公司已使用部份超募資金人民幣XXXX元購買XXXX,報(bào)告期內(nèi)公司未使用超募資金。四）變更募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施主體及地點(diǎn)情況公司于XXXX、XXXX審議

7、通過了XXXX，原定全資子公司XXXX（以下簡稱“XXXX”）變更為公司實(shí)施。實(shí)施地點(diǎn)原定于XXXX變更至XXXX。（五）置換預(yù)先投入自籌資金和閑置募集資金補(bǔ)充流動(dòng)資金的情況截至2010年月日公司以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目的資金為XXXX萬元，業(yè)經(jīng)XXXX會計(jì)師事務(wù)所驗(yàn)證并出具XXXX號專項(xiàng)鑒證報(bào)告。XXXX年月日經(jīng)XXXX審議通過，公司以募集資金XXXX萬元置換預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目的自籌資金。（六）募集資金調(diào)整建設(shè)周期與計(jì)劃情況XXXX年月日，公司XXXX審議通過了關(guān)于XXXX的議案、公司XXXX的議案，調(diào)整后的完成時(shí)間至2012年3月，且截止2011年底預(yù)計(jì)募集資金累計(jì)投入占募投項(xiàng)目投資總額的X%,剩余的X%在XXXX年全部投入。截止2011年3募集資金累計(jì)投入占募投項(xiàng)目投資總額的%，與最新披露的比完比例%差異%。四、變更募集資金投資項(xiàng)目情況截止2011年3月31日，公司2011年募集資金投資項(xiàng)目未發(fā)生變更。五、募集資金2011年第一季度專項(xiàng)審計(jì)結(jié)論募集資金專項(xiàng)內(nèi)部審計(jì)過程中，通過資料審閱、現(xiàn)場