己二腈公司工程項目風險管理方案-范文

1、泓域/己二腈公司工程項目風險管理方案己二腈公司工程項目風險管理方案目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc110219653 一、 公司概況 PAGEREF _Toc110219653 h 2 HYPERLINK l _Toc110219654 公司合并資產負債表主要數據 PAGEREF _Toc110219654 h 2 HYPERLINK l _Toc110219655 公司合并利潤表主要數據 PAGEREF _Toc110219655 h 2 HYPERLINK l _Toc110219656 二、 產業(yè)環(huán)境分析 PAGEREF _Toc110219656

2、h 3 HYPERLINK l _Toc110219657 三、 精準實施強鏈補鏈 PAGEREF _Toc110219657 h 4 HYPERLINK l _Toc110219658 四、 必要性分析 PAGEREF _Toc110219658 h 6 HYPERLINK l _Toc110219659 五、 工程項目風險的識別和評估 PAGEREF _Toc110219659 h 6 HYPERLINK l _Toc110219660 六、 工程項目風險 PAGEREF _Toc110219660 h 6 HYPERLINK l _Toc110219661 七、 風險管理的定義 PAGE

3、REF _Toc110219661 h 8 HYPERLINK l _Toc110219662 八、 風險管理的程序 PAGEREF _Toc110219662 h 10 HYPERLINK l _Toc110219663 九、 企業(yè)全面風險管理戰(zhàn)略的目標 PAGEREF _Toc110219663 h 14 HYPERLINK l _Toc110219664 十、 企業(yè)全面風險管理戰(zhàn)略的構成要素 PAGEREF _Toc110219664 h 15 HYPERLINK l _Toc110219665 十一、 項目風險的分類 PAGEREF _Toc110219665 h 20 HYPERLI

4、NK l _Toc110219666 十二、 項目風險管理過程 PAGEREF _Toc110219666 h 22 HYPERLINK l _Toc110219667 十三、 發(fā)展規(guī)劃分析 PAGEREF _Toc110219667 h 30 HYPERLINK l _Toc110219668 十四、 法人治理 PAGEREF _Toc110219668 h 33 HYPERLINK l _Toc110219669 十五、 SWOT分析說明 PAGEREF _Toc110219669 h 47公司概況（一）公司基本信息1、公司名稱：xx投資管理公司2、法定代表人：郝xx3、注冊資本：980萬

5、元4、統(tǒng)一社會信用代碼：xxxxxxxxxxxxx5、登記機關：xxx市場監(jiān)督管理局6、成立日期：2014-6-127、營業(yè)期限：2014-6-12至無固定期限8、注冊地址：xx市xx區(qū)xx（二）公司主要財務數據公司合并資產負債表主要數據項目2020年12月2019年12月2018年12月資產總額15923.6712738.9411942.75負債總額9492.317593.857119.23股東權益合計6431.365145.094823.52公司合并利潤表主要數據項目2020年度2019年度2018年度營業(yè)收入71539.7057231.7653654.77營業(yè)利潤11058.418846

6、.738293.81利潤總額9104.727283.786828.54凈利潤6828.545326.264916.55歸屬于母公司所有者的凈利潤6828.545326.264916.55產業(yè)環(huán)境分析（一）增強經濟動力和活力充分發(fā)揮投資的關鍵作用、消費的基礎作用和出口的促進作用，優(yōu)化勞動力、資本、土地、技術、管理等要素配置，增強經濟增長的均衡性、協同性和可持續(xù)性。（二）培育壯大新興產業(yè)把握產業(yè)發(fā)展新方向，落實中國制造2025，以集群化、信息化、智能化發(fā)展為路徑，加快發(fā)展以節(jié)能環(huán)保產業(yè)為重點的先進制造業(yè)，以信息服務業(yè)為重點的新興生產性服務業(yè)，以文化休閑旅游業(yè)為重點的新興生活性服務業(yè)。（三）推動傳統(tǒng)

7、產業(yè)轉型升級推動區(qū)內具有優(yōu)勢的裝備制造、材料工業(yè)、食品工業(yè)以及生產性服務業(yè)、生活性服務業(yè)圍繞生產技術、商業(yè)模式、供求趨勢的變化，滿足新需求，采用新技術、新模式，實現優(yōu)化升級。（四）提升創(chuàng)新驅動能力加快推進創(chuàng)新發(fā)展，以企業(yè)為創(chuàng)新主體，逐步完善政策、人才和市場環(huán)境，形成創(chuàng)新支撐經濟發(fā)展的格局。精準實施強鏈補鏈（一）做大做強領軍企業(yè)大力培育一批具有核心競爭力的領軍企業(yè)。鼓勵石化化工龍頭企業(yè)通過兼并重組等方式提高產業(yè)集中度和資源配置效率，進一步延伸產業(yè)鏈。支持符合條件的企業(yè)申報并優(yōu)先納入省重點上市后備企業(yè)，按照省級財政對省重點上市后備企業(yè)有關獎勵政策給予上市分階段獎勵；對企業(yè)年營業(yè)收入首次超過100億

8、元的，省級財政予以一次性300萬元獎勵。支持符合條件的企業(yè)發(fā)行中期票據、短期融資券、企業(yè)債券、公司債券等各類債券融資工具。支持符合條件的優(yōu)質重點企業(yè)上市融資、再融資。（二）積極培育中小企業(yè)推動產業(yè)鏈上中小微企業(yè)“專精特新”發(fā)展，形成大中小企業(yè)分工協作、互利共贏的產業(yè)組織結構。持續(xù)推進“小升規(guī)”“規(guī)改股”“股上市”，加快培育一批制造業(yè)單項冠軍、隱性冠軍和和專精特新“小巨人”企業(yè)，對新認定的省“專精特新”中小企業(yè)和國家專精特新“小巨人”企業(yè)，由省級財政分別予以一次性獎勵，對實施中小企業(yè)梯度培養(yǎng)成效明顯的設區(qū)市，予以最高500萬元獎勵。（三）加強產業(yè)鏈項目招引聚焦重點領域，發(fā)揮全省重大活動集中簽約項

9、目聯合推進工作機制作用，加快對接引進一批產業(yè)鏈補鏈項目、延伸項目、升級項目。對引進全球500強、全球行業(yè)龍頭企業(yè)、中國企業(yè)500強、中國民營企業(yè)500強、國家制造業(yè)單項冠軍企業(yè)中民營企業(yè)及其控股一級子公司投資的制造業(yè)項目且已落地的，按單個項目投資額大小給予相應設區(qū)市民營企業(yè)對接牽頭部門前期工作經費獎勵。用好“98”投洽會、進博會等重要展會平臺，力爭更多優(yōu)質外資項目落地。鼓勵化工園區(qū)（集中區(qū)）開展產業(yè)鏈上下游專場對接，策劃實施一批延鏈補鏈強鏈項目，補齊化工新材料發(fā)展短板。對招引重大項目落地填補產業(yè)鏈空白、提升產業(yè)核心競爭力的有關部門予以重大項目前期經費支持。（四）強化重點產業(yè)協同著力推動石化化工

10、產業(yè)與電子信息、紡織鞋服、新能源電池等下游產業(yè)融合，鼓勵開展產品推介、上下游協作配套、產能對接等“手拉手”活動，促進企業(yè)持續(xù)加大本省采購、增強上下游產業(yè)鏈協同，促進一大批配套、協作企業(yè)發(fā)展。鼓勵企業(yè)間建立長期戰(zhàn)略合作，穩(wěn)定重點產業(yè)鏈、供應鏈，實現石化化工產業(yè)與支柱產業(yè)、傳統(tǒng)優(yōu)勢產業(yè)之間的集群式聯動和全產業(yè)鏈發(fā)展。必要性分析1、提升公司核心競爭力項目的投資，引入資金的到位將改善公司的資產負債結構，補充流動資金將提高公司應對短期流動性壓力的能力，降低公司財務費用水平，提升公司盈利能力，促進公司的進一步發(fā)展。同時資金補充流動資金將為公司未來成為國際領先的產業(yè)服務商發(fā)展戰(zhàn)略提供堅實支持，提高公司核心競

11、爭力。工程項目風險的識別和評估工程項目的風險管理需用系統(tǒng)、動態(tài)的方法對風險進行測控，減少項目過程中的不確定性。風險識別和評估的基本方法。各種方法在運用過程中，均需結合項目風險管理的特點來進行。以下以AHP法為例，說明該方法在工程項目風險識別和評估中的具體運用。工程項目風險對開發(fā)商而言，工程項目開發(fā)及實施過程中的各個階段都存在著風險，而風險的大小，發(fā)生與否，造成的損失大小均與項目本身的性質及項目的管理相關。以下列舉項目管理過程中常會遇到的主要風險因素。（1）預測風險。在項目的前期策劃階段，開發(fā)商都會對項目進行經濟效益預測，選定不同的指標體系將會有不同的指標結果，如動態(tài)指標的凈現值、內部收益率，靜

12、態(tài)指標的投資收益率等。（2）決策風險。開發(fā)商根據自身的條件、項目的設計方案、預測的結果對項目是否實施、按照什么方案實施、實施時間等進行決策。這其中的可變因素很多，決策者若考慮不全，就可能決策失誤。（3）技術設計風險。主要包括勘察設計、施工方案、施工機械中的技術風險。例如，地質地基條件。工程發(fā)包人提供的地質資料和地基條件，有時與實際出入很大。處理異常地質情況或其他障礙物，可能增加工作量和延長工期。水文氣象條件。如出現臺風、暴風雨、雪、洪水、泥石流、坍方等不可抗的自然現象，以及其他影響施工的自然條件，對野外施工的公路、鐵路工程，影響非常大。設計和規(guī)范。例如，設計時間緊迫，設計單位與開發(fā)商就設計任務

13、未進行細致反復溝通；設計人員專業(yè)能力不足，致使設計施工圖不合適；采取邊設計邊施工的方式，設計圖紙供應不及時或出現設計變更，設計的進度過于緩慢，造成施工進度受阻，延誤工期；設計單位對規(guī)范規(guī)定以外的特殊工藝，沒有明確標準、規(guī)范等。（4）計劃風險。計劃是對工程實施過程進行各種策劃、安排的總稱，是對項目實施過程的設計，是為保證實現總目標而做的各種安排。目標是計劃的靈魂，計劃必須符合總目標的要求，受總目標的控制。在此基礎上，計劃必須符合環(huán)境條件，反映項目本身的客觀規(guī)律性，反映工程各參與者的實際情況，同時滿足項目的經濟性要求等，否則計劃的失誤在所難免。（5）管理風險。例如，合同未履行、合作伙伴爭執(zhí)、責任不

14、明確、產生索賠要求的合同風險；供應拖延、供應商不履行合同、運輸中損壞以及在工地上損失的供應風險；由于分包層次太多，造成計劃執(zhí)行和調整實施控制的困難和風險，以及各種原因造成的管理人員管理水平低下造成管理失誤的風險等。（6）外部環(huán)境風險。如通貨膨脹、原材料的臨時緊缺、施工當地的社會治安、地方保護主義等政策環(huán)境風險；要素市場，包括勞動力市場、材料市場、設備市場等，這些要素市場價格的上漲，直接影響到工程的成本；金融市場，包括利率變動、貨幣貶值等因素，都影響到施工企業(yè)的經濟效益，尤其是采用BT，BOT的項目就更為敏感。風險管理的定義風險管理是各經濟單位通過風險識別、風險衡量、風險評價、風險應對等方式，對

15、風險實施有效控制和妥善處理損失的過程。美國內控研究委員會有下列觀點。1、風險管理的核心是降低損失風險管理的核心是降低損失，即在風險事故發(fā)生前防患于未然，預見將來可能發(fā)生的損失而事先加以防范，或者預期事故發(fā)生后可能造成的損失，事先采取一些解決事故隱患的辦法，以降低風險可能造成的損失，即識別風險、衡量風險、控制風險。2、風險管理的對象可以是純粹風險，也可以是投機風險傳統(tǒng)的風險管理理論認為，風險管理的對象是純粹風險，而不包括投機風險。目前，美國一些專家認為，風險管理不僅應該包括純粹風險，而且應包括投機風險，因為二者雖然具有不同的特征，但是沒有適當的標準將它們區(qū)分開來，特別是隨著金融業(yè)務的發(fā)展，投機風

16、險已成為風險管理的重要內容。3、風險管理單位是風險管理的主體風險管理單位可以是企業(yè)、個人等，它們構成風險管理的主體，對風險進行管理。4、風險管理過程是決策過程風險識別、衡量和評價是為了認識、評價風險管理單位的風險狀況，解決風險管理方面的各種問題，制訂風險管理的方案。這一過程實際上是一個管理決策的過程。風險管理的程序風險管理的基本程序包括風險識別、風險衡量、風險評價、選擇風險應對技術、實施風險管理決策和風險管理效果評價等6個環(huán)節(jié)。（一）風險識別風險識別是風險管理的第一個環(huán)節(jié)。識別風險有助于風險單位及時發(fā)現風險，減少風險事故的發(fā)生。一般來說，企業(yè)主要應識別各種可能對其產生負面影響的損失風險，可能導

17、致企業(yè)價值減少（損失）的重大風險，如導致企業(yè)物質財產損失的風險、企業(yè)信用危機的風險。具體識別的風險有環(huán)境風險、市場風險、財務風險等。1、風險識別的程序（1）篩選。即按一定的程序將具有潛在風險的產品、過程、事件、現象和人員進行分類選擇的風險識別過程。（2）監(jiān)測。即在風險出現后，對事件、過程、現象、后果進行觀測、記錄和分析的過程。（3）診斷。即對風險及損失的前兆、風險后果與各種原因進行評價與判斷，找出主要原因并進行仔細檢查的過程。2、風險識別的方法（1）財務報表分析法。財務報表分析法是依據企業(yè)的資產負債表和利潤表等財務資料，對企業(yè)固定資產和流動資產進行分析，以發(fā)現其潛在的風險。這些風險主要包括3種

18、：資產本身可能遇到的風險、因遭受風險引起生產或業(yè)務中斷可能帶來的損失、造成人身傷害和財產損毀應付的賠償金。（2）流程圖法。生產流程是指投料后，通過一定的生產設備和管理順序連續(xù)進行加工，直到生產出產成品的全過程。按照流程圖法，應首先將生產過程按順序排成流程圖，然后對每一階段、每一環(huán)節(jié)，逐段進行調查分析，從中發(fā)現潛在的風險，挖掘產生風險的根源，分析風險發(fā)生后可能造成的損失及其對整個企業(yè)造成的不利影響。（3）環(huán)境分析法。環(huán)境分析法是根據對企業(yè)面臨的外部環(huán)境和內部環(huán)境的系統(tǒng)分析，推斷環(huán)境可能對企業(yè)產生的風險與潛在損失的一種識別風險的方法。采用環(huán)境分析法，首先應全面系統(tǒng)地分析企業(yè)的外部環(huán)境和內部環(huán)境，以

19、及環(huán)境變化對企業(yè)生產經營的影響；其次應分析企業(yè)與內部環(huán)境和外部環(huán)境的相互關系及其穩(wěn)定程度。（4）德爾菲法。德爾菲法是一種集中眾人智慧進行科學預測的風險分析方法。德爾菲法是美國咨詢機構蘭德公司首先提出的，它主要是借助于有關專家的知識、經驗和判斷來對企業(yè)的潛在風險加以估計和分析。（5）幕景分析法。幕景分析法是指通過利用數字、圖表、曲線等，對企業(yè)未來的狀態(tài)進行描繪，從而識別引起風險的關鍵因素及其影響程度的風險識別方法。幕景分析法研究的重點是：當引發(fā)風險的條件和因素發(fā)生變化時，會產生什么樣的風險，導致什么樣的后果等。幕景分析法既注意描述未來的狀態(tài)，又注重描述未來某種情況發(fā)展變化的過程。（二）風險衡量風

20、險衡量是在風險識別的基礎上，通過對大量的、過去損失資料的定量和定性的分析，估測潛在損失可能發(fā)生的頻率和程度。風險衡量方法有概率分布法（如期望值、標準差、變異系數的計算）、數字仿真法等。（三）風險評價風險評價是在風險衡量的基礎上，對風險因素進行綜合評價，為選擇合適的風險處理方法提供依據。風險評價需要了解：企業(yè)的哪些財產會發(fā)生損失？哪些風險會導致這些財產發(fā)生損失？損失帶來的潛在的財務后果是什么？風險衡量和風險評價結合起來可以統(tǒng)稱為風險評估。（四）選擇風險應對技術在對風險進行衡量、評價以后，企業(yè)就要選擇合適的風險應對技術。盡管風險應對技術種類繁多，但從對風險本身的影響來看，總體上可以分為控制型風險應

21、對技術和財務型風險應對技術兩大類。前者試圖對風險加以改變，即改變風險發(fā)生的概率或損失的幅度，或者兩者兼而有之；后者不試圖改變風險，只是在風險損失發(fā)生時，保證有足夠的財務資源來補償損失，或者以一定的代價使風險的承受主體發(fā)生改變。1、控制型風險應對技術控制型風險應對技術通常分為風險回避和風險降低兩種。（1）風險回避。風險回避是指通過不再參與導致風險發(fā)生的活動而避免風險，從而消除企業(yè)所面臨的損失風險。因而，在這種情況下，風險事故發(fā)生的概率降低為0。風險回避通常只有在其他管理手段無效或成本太高，并且無法接受時才會予以考慮。風險回避的方式通常有剝離、禁止、終止、鎖定、篩選和消除。（2）風險降低。風險降低

22、是指通過實施一些政策和程序，直接降低風險事故發(fā)生的概率或減少損失幅度，或者兩者兼而有之，將風險降低至可接受的范圍之內。風險降低的方式通常有損失預防、損失抑制、風險因子管理和多元化。2、財務型風險應對技術財務型風險應對技術通常分為風險接受和風險分擔兩種。（1）風險接受。風險接受是指接受風險維持在目前的水平。風險接受的方式通常有保持、調價、自保和抵消。（2）風險分擔。風險分擔是指將風險轉移給有承擔風險經濟實力的、獨立的交易方。風險分擔的方式通常有保險、再保險、對沖、證券化、非保險風險轉移。（五）實施風險管理決策風險管理決策的實施是風險管理的重要步驟。風險管理決策付諸實施才能反映其成效。（六）風險管

23、理效果評價風險管理決策實施后，必須對其貫徹執(zhí)行的情況進行檢查與評價，其原因是：一方面，由于風險是在不斷變化的，因此風險管理是一個動態(tài)的過程，風險應對技術應隨時間、地點等的不同而變化；另一方面，有時作出的風險管理決策是錯誤的，需要加以糾正。企業(yè)全面風險管理戰(zhàn)略的目標一個廣泛的風險管理戰(zhàn)略目標，可以概括風險管理的價值提案，即建立可持續(xù)的競爭優(yōu)勢，最優(yōu)化管理風險的費用，在企業(yè)范圍充分信息的基礎上作出風險管理戰(zhàn)略，改進企業(yè)的整體表現。具體包括以下幾個方面。（1）使企業(yè)實現經營目標的風險有效降低。（2）保護企業(yè)不致因災害性事件或人為失誤而遭受重大損失。（3）通過有效的內部控制減少運營過程的波動性。（4）

24、即時高效的信息溝通和可靠的財務報告。（5）符合國內國外有關法律法規(guī)。企業(yè)全面風險管理戰(zhàn)略的構成要素企業(yè)全面風險管理戰(zhàn)略一般包括以下6個要素。（一）風險模型和風險度量風險模型和風險度量是整個風險戰(zhàn)略及風險分析和評價的基礎。企業(yè)應當根據自己的實際情況建立在整個企業(yè)中統(tǒng)一的風險模型和風險度量，用以描述本企業(yè)各個部門和層面上所有的風險。風險度量是指企業(yè)建立一套標準去度量企業(yè)風險的重要性，然后利用這些基準去分析風險。而這些度量方法主要應用于被指定的范圍內，因為沒有一種度量方法是適用于所有范疇的。有些風險的度量只能在主觀上進行大致估計。對此，微軟公司的風險管理人員有如下觀點：“我們只能盡可能地把財務風險和

25、經營風險數量化、精確化，但也不必為不能將所有因素數量化而感到愧惜”。在現實當中，人們更容易得到高頻率、小破壞力事件的分布數據。如果風險能夠被準確度量，企業(yè)就能確定風險的真實水平，而不至于僅憑感覺和經驗行事。目前，對市場風險進行度量的模型主要有：正常情況下的VaR價值模型、極端情況下的壓力測試或情景分析方法、資產/負債管理模型。對信用風險進行度量的模型主要有信用評分模型、信用轉移模型、信用敞口模型及信用組合模型。營運風險的度量方法主要有自上而下法和自下而上法。這些模型將在第三篇和第四篇中進行詳細說明，在此不再贅述。（二）風險偏好和風險承受度企業(yè)及其下屬各級單位應當利用建立的風險模型和度量，從本單

26、位的戰(zhàn)略經營目標出發(fā)建立本單位的風險偏好和風險承受度。在眾多的風險中，有些是企業(yè)不愿承擔而需要避免、轉移或者降低的，而有些則因為能夠取得更高的回報率是企業(yè)愿意承擔的。這就是為什么需要風險管理戰(zhàn)略和政策來確定企業(yè)的風險偏好和風險承受度。實際上，風險偏好和風險承受度解決這樣的問題：“企業(yè)在追尋自己的目標、執(zhí)行自己的策略時，希望接受什么樣的變動因素及相應可能的損失呢？”1、風險偏好（1）風險偏好的概念。所謂風險偏好，廣義地講，就是企業(yè)在追求其價值增值過程中所愿意接受的風險數量。它反映了一個企業(yè)的風險管理理念，反過來也會對企業(yè)文化與經營風格產生影響。許多企業(yè)定性地考慮風險偏好問題，將風險分為高、中、低

27、幾個大類；另外一些企業(yè)采用定量方法，在增長、收益與風險之間進行平衡。風險偏好直接和公司的戰(zhàn)略目標制定有關。因為制定不同的戰(zhàn)略會產生不同的風險，而考慮該風險是否和公司的風險偏好一致就會影響管理層戰(zhàn)略目標的選擇。（2）風險偏好對企業(yè)的影響。風險偏好引導企業(yè)的資源配置。高風險偏好的企業(yè)愿意將企業(yè)的大部分資本投入高風險領域，如新興市場等。相反，低風險偏好的企業(yè)可能為了限制資本短期內的巨大損失而僅投資于成熟、穩(wěn)定的市場。公司可以根據對風險的偏好來分配資金。有些公司，主要是商業(yè)銀行及其金融機構，分配資金（股權或監(jiān)管要求的資金）給主要的風險源頭。事實上，在大多數發(fā)達國家，銀行業(yè)的監(jiān)管要求商業(yè)銀行根據不同的業(yè)

28、務來分配資金。風險偏好與企業(yè)的戰(zhàn)略直接相關。不同的戰(zhàn)略伴隨不同的風險，因此，企業(yè)風險管理有助于管理層選擇一種預期價值創(chuàng)造與公司風險偏好相一致的戰(zhàn)略。風險偏好影響企業(yè)的風險應對策略：實際上，企業(yè)可以選擇接受、轉移或減輕風險。企業(yè)（或利益相關者）的風險偏好對于方法的選擇有很大的影響。比如，企業(yè)家接受了某種風險，既可能因為他能夠忍受這種風險，也可能因為他能夠轉移風險或把風險的影響減輕到某種可承受的程度。2、風險承受度企業(yè)必須確定每種風險的最大風險自擔極限，特別是必須指出那些損失不能自擔的風險。設置這樣一個限制是制定風險管理政策中最困難的決策之一，但是，要避免極端的風險，就必須作出這個決策。（1）風險

29、承受度的概念。風險承受度是指企業(yè)有能力承擔的風險，它是許多變量的一個函數。這些變量包括人員，流程，用來測量、監(jiān)控及管理風險的技術，公司的運營環(huán)境，以及資金、長期商業(yè)策略、負債能力、收入/現金流對財務及其他因素的敏感性。企業(yè)的風險承受度與企業(yè)的目標相關，在確定風險承受度時，管理層需要考慮各具體目標的相對重要性，并將風險承受與風險偏好相協調。（2）風險承受度的決定因素。企業(yè)到底能夠承擔多少風險？這個問題既復雜，又充滿技術性。風險管理的基本理念是一個企業(yè)應該盡可能多地自擔風險。一個企業(yè)可以承擔的風險當然取決于它的現金流量、流動資產和企業(yè)在應對緊急事件時可以從外部獲得的資金。確定可以安全消化的損失最大

30、量，需要測定現金流和估計現金流增加的可能性。大多數管理人員都會同意：風險偏好必須總是低于公司承擔風險的能力，否則公司就會陷于重大財務困難的風險泥淖中。公司的挑戰(zhàn)在于，在尋求有效率的調度資金時，選擇合適的中間地帶，并通過長期監(jiān)控來更新選擇。（三）風險管理指導方針企業(yè)及其下屬各級單位應當建立結合本單位戰(zhàn)略經營目標的風險管理指導方針，包括對于風險管理的基本態(tài)度、風險管理的目標、各種風險管理策略的選擇和實施規(guī)劃。企業(yè)應當明確風險管理為企業(yè)經營目標服務的原則。在制定風險管理指導方針時，企業(yè)應當充分考慮到各方利益相關人的利益訴求，特別關注企業(yè)合規(guī)經營的需要。企業(yè)應當在風險管理的指導方針中確定對每一個或每一

31、類風險的對策，包括風險回避、風險接受、風險降低和風險分擔。（四）風險管理的資源配置企業(yè)及其下屬各級單位應當為實行本單位的風險管理總體戰(zhàn)略準備必需的資源，以保證風險戰(zhàn)略的執(zhí)行；同時，注意把握風險管理成本與風險管理收益的平衡。（五）風險文化企業(yè)的風險文化是企業(yè)風險管理水平的反映，也是風險管理的有力工具。企業(yè)應當致力于風險文化的培養(yǎng)，使風險管理真正成為企業(yè)文化的有機組成部分。企業(yè)應當通過風險管理培訓等手段，增強每一位職工的風險意識，努力把風險管理變成每一位員工的自覺行動。企業(yè)要充分發(fā)揮企業(yè)中黨組織和職工代表大會的作用，推進風險文化的建設。企業(yè)應當制定并公布本企業(yè)員工遵守的道德誠信準則。企業(yè)的道德誠信

32、準則應當經過全體員工討論后由企業(yè)董事會或決策層批準。（六）為實現風險管理某一具體目標而作的特殊安排企業(yè)應當在清楚認識企業(yè)整體經營戰(zhàn)略要求的基礎上，分析風險管理工作的需要，為滿足全面風險管理的戰(zhàn)略、經營、報告和合規(guī)4個目標做出具體安排。項目風險的分類不同類型的項目有不同的風險，相同類型的項目由于所處的環(huán)境、時間、客戶及項目團隊，采用的技術、工具及方法的不同，項目風險也多種多樣。為了有針對性地對項目進行管理，有必要在對項目風險進行分類的基礎上，針對不同類別的風險采取不同的管理策略。根據產生的原因，可將項目風險劃分為以下類別。1、技術風險項目采用的技術與工具是項目風險的重要來源之一。一般來說，項目中

33、采用新技術或技術創(chuàng)新是提高項目績效的重要手段，然而，新的技術如果未經證實或被充分掌握，反而會影響項目的成功。技術水平的發(fā)展狀況、技術支持、技術特有要求、技術是否成熟和具有適用性、產品的可靠性、可維修性等均可能蘊藏著潛在技術風險。2、管理風險項目管理風險涉及項目管理的整個過程，如項目決策、授權分配、進度管理、項目計劃的時間、資源分配（包括人、財、物）、項目質量管理以及分包商管理等。3、組織風險產生項目組織風險的一個重要原因是項目決策時所確定的項目范圍、時間與費用之間的矛盾。項目范圍、時間和費用是項目的3個要素，它們之間相互制約。不合理的匹配必然導致項目執(zhí)行的困難，從而產生風險。項目資源不足或資源

34、沖突方面的風險也很重要，如人員到崗時間，人員知識與技能不足等。組織中的工作氛圍同樣會導致一些風險的產生，如團隊合作和人員激勵不當導致人員離職等。4、經濟風險項目進行過程中，常常會遇到未預期事件，成本超支的可能性常常存在。5、法律風險項目的執(zhí)行需與各方簽訂各種合同，如招投標合同、承包合同、勞動合同、采購合同等。若管理不善，則法律風險在所難免。6、外部風險項目外部風險主要是指項目的政治、經濟環(huán)境、自然環(huán)境等因素，還包括與項目相關的規(guī)章或標準的變化，組織工作雇傭關系的變化，如公司并購、自然災害等。項目風險管理過程項目風險管理是一個過程。通?？煞譃?個階段：風險管理規(guī)劃、風險識別、風險評估、風險應對、

35、風險監(jiān)控。（一）風險管理規(guī)劃風險管理規(guī)劃應對整個項目生命周期內制定如何組織和進行風險識別、風險評估、風險應對、風險監(jiān)控的各項活動作出安排。其主要內容包括以下幾點。（1）確定風險管理人員。明確風險管理活動中各人員的職責分工和能力要求。（2）確定風險管理所使用的方法、工具和數據資源，要求根據情況做出適當的調整。（3）界定在項目開發(fā)或建設周期的各個階段的風險管理策略。（4）明確風險的類別以及評估標準。（5）確保實施項目風險管理的資源。（6）規(guī)定風險管理信息溝通的方式。信息溝通應當包括項目管理團隊內部的溝通以及與項目外部與投資方等利益相關者之間的溝通。（7）確定風險監(jiān)控措施。例如，要求在項目進行過程中

36、保存適當的記錄，確定監(jiān)控的主體，監(jiān)控的方式、周期或頻率等。風險管理規(guī)劃的工作成果主要包括風險管理計劃和風險應對計劃。風險管理計劃要說明如何把風險分析和管理步驟應用于項目之中，需詳細說明風險識別、風險估計、風險評價和風險控制過程的所有方面。風險應對計劃則需包括解決每一被識別風險的實施計劃；實施應對策略所需的資源的分配，包括關于費用、時間進度及技術考慮等；實施風險管理的關鍵環(huán)節(jié)；應急行動等。（二）風險識別1、項目風險識別的要求在項目生命周期中，由概念階段到收尾階段，項目的信息越來越多，如設計方案從開始的不確定，到簡單的框架，到詳細方案，執(zhí)行、結尾，有關設計的信息是由少到多，由不明確到明確。風險識別

37、在項目開始初期由于信息等條件限制可能得到的結果是初步的，隨著項目的進行，風險識別越來越深入，結果越來越可信。所以，風險識別貫穿了項目的全過程。風險識別的任務是確定項目風險來源、項目風險事件和項目風險表現。項目風險中有些風險屬于常規(guī)風險，利用類似工程的統(tǒng)計資料和相關風險記錄便可識別出，而那些隱蔽性的風險則必須依靠管理者的經驗和智慧去整理、歸納與分析才能完成。通常，項目的相關資料，項目外部環(huán)境信息，類似的項目案例資料等是識別項目風險所依據的主要信息來源。項目的相關資料，包括項目的可行性分析報告，項目的需求建議書，設計文件，技術報告，項目計劃，項目執(zhí)行的相關報告等；項目外部環(huán)境信息，包括相關的法律法

38、規(guī)和規(guī)章制度，環(huán)保要求，原材料供應情況，國內外政治經濟環(huán)境，水文氣象信息等；歷史上同類案例的有關風險管理資料，如同類項目的成敗得失情況，遇到的風險及其主要癥狀、后果資料等。項目風險識別時，應當盡可能地識別所有的風險，并將它們進行分類，對各種風險事件的可能后果，預期發(fā)生時間，發(fā)生頻率，風險事件的特征進行說明。2、項目風險識別的技術和工具風險識別的基本方法，例如，頭腦風暴法、核對表法、專家意見法、SWOT法、網絡圖法、敏感性分析法、事件樹分析法、流程圖法等，均可用于項目風險識別。這些方法并不是適用于所有項目，也不是適用于項目所有階段，在實際應用時需要考慮項目的規(guī)模、類型、性質、所處的階段后確定采用

39、何種項目風險識別方法。（1）流程圖。流程圖法是一種識別項目風險的常用工具。它以流程圖的形式描述一個項目的工作流程和項目各部分之間的相互關系。通過分析流程圖，可了解風險所處的具體領域、具體環(huán)節(jié)之間潛在的風險以及項目風險的起因和影響。（2）核對表法。核對表是指用一張列示了項目可能發(fā)生的各種風險的表格，供識別人員進行檢查核對，確定某項目是否存在表中所列示的或類似的風險。表中所列的風險是以往曾經發(fā)生過的類似案例中的風險領域。（3）SWOT分析法。SWOT分析法的基準點是對企業(yè)內部環(huán)境之優(yōu)劣勢進行分析后，判明企業(yè)外部的機遇與威脅，繼而作出經濟決策。（三）風險評估風險評估是指對識別出來的風險進行定量和/或

40、定性分析，評估風險發(fā)生概率和對項目目標的影響程度。項目風險評估涉及3項重要工作：風險發(fā)生可能性估計；潛在損失估計；整體風險評價。1、風險發(fā)生可能性估計風險發(fā)生可能性估計通常可用概率估計或風險度估計。風險事件的概率分布存在兩種情況，一種是確定型概率分布，即其風險概率分布已知或可推斷；一種是不確定型概率分布，即其風險概率分布未知。在確定型概率分布下，可根據歷史數據或抽樣推斷的辦法評估其發(fā)生可能性。典型的概率分布有均勻分布、三角分布、正態(tài)分布、指數分布、二項分布等。如果概率分布很難得到，也可請有經驗的專家，根據歷史經驗對風險事件的發(fā)生給出主觀概率或合成概率。在不確定型概率分布的情況下，也可采用諸如貝

41、葉斯概率法來進行評估。2、潛在損失估計潛在損失可從3個方面來衡量：損失性質、損失程度和損失的時間分布。損失性質是指損失屬于哪一類風險源造成。例如，技術、組織、管理或外部環(huán)境。損失程度是指損失的嚴重程度、變動幅度和分布情況。通常用損失的數學期望來表示嚴重程度，用損失的方差表示變化幅度，而分布情況是指哪些利益相關者會受到損失。損失的時間分布是指風險事件是突發(fā)的還是隨著時間的推移逐漸顯露。損失的時間分布對項目成敗的影響關系較大。金額很大的損失如果一次就落到項目上，項目很可能由于流動資金不足而破產，失去了項目可能帶來的機會；而如果同樣數額的損失在較長的時間內分幾次發(fā)生，則項目組可能渡過難關。3、整體風

42、險評價項目風險評價不僅要對單個風險的大小給出評價，還需對各風險事件按其嚴重程度進行排序，從而找到影響項目的主要因素。為此，需要系統(tǒng)地分析和權衡項目風險的各種因素，采用定性或定量的方法綜合評定項目的整體風險水平。（四）風險應對項目風險應對方案必須考慮風險的嚴重程度、項目目標和風險應對成本，綜合考慮后選擇應對措施。1、風險降低減輕風險策略是指通過緩和或預知等手段來減輕風險，降低風險發(fā)生的可能性或減緩風險帶來的不利后果，以達到風險減少的目的。這是一種積極的風險處理手段。在項目風險管理中，提高項目管理的有效性，是降低項目風險的根本。2、風險回避當項目風險潛在威脅發(fā)生可能性太大，不利后果十分嚴重，且無其

43、他策略可用時，應當主動放棄項目或改變項目目標與行動方案，從而規(guī)避風險。例如，企業(yè)目前正面對一項技術不太成熟的投資項目，如果通過風險評價發(fā)現項目的實施需承擔較高的不確定性，又沒有其他可用的措施控制風險，甚至保險公司也認為風險太大拒絕承保。這時就應當考慮放棄項目的實施，避免巨大的風險事件導致的財產損失。3、風險分擔風險分擔是指將風險分擔給其他人或其他組織，其目的是借用合同或協議，在風險事件一旦發(fā)生時將損失的一部分分擔至有能力承受或控制項目風險的個人或組織。具體實施時可表現為財務性風險轉移或非財務性風險轉移。4、風險接受當采取其他風險規(guī)避方法的費用超過風險事件造成的損失時，可采取接受風險的方法。項目

44、風險的接受可能是主動的，也可能是被動的。接受風險可以是主動的，即在風險規(guī)劃階段已對一些風險有了準備，所以當風險事件發(fā)生時馬上執(zhí)行應急計劃；項目風險應急措施主要有費用、進度和技術3種。預算應急費用是一筆事先準備好的資金，用于補償差錯、疏漏或其他不確定性對項目費用估計精確性的影響。預算應急費用在項目預算中要單獨列出，不能分散到具體費項目甲方自行預備基金以承擔風險損失的一種處置方法。此外，在項目進度預算中留出一部分機動時間，以備意外事件導致的項目進度拖延；或預備替代技術方法，均是項目風險的有效應急措施。被動接受風險是指項目管理因為主觀或客觀原因，對風險的存在性和嚴重性認識不足，未能預計到某些風險的存

45、在，在其實際發(fā)生時，只能由項目管理組織人員自己承擔風險損失。在實施項目時，應盡量避免被動接受風險的情況，在風險規(guī)劃階段就做好準備工作，以主動接受風險。（五）風險監(jiān)控風險監(jiān)控就是要跟蹤已識別的風險，完成風險管理計劃。對項目執(zhí)行過程中出現的未預期風險，可能需要對風險管理計劃進行調整，保障風險管理計劃的實施，并減少風險事件的影響。在整個風險監(jiān)控過程中，項目風險管理人員應與項目利益相關者保持持續(xù)不斷的信息溝通。項目風險監(jiān)控需要監(jiān)控風險管理規(guī)劃中所預計的風險的實際情況，及時跟蹤和控制風險指標，定期報告項目風險狀況，并根據風險的變化情況及時調整項目風險管理計劃，采取適當的應對措施。項目監(jiān)控技術主要有審核檢

46、查法、監(jiān)視單、項目風險報告和費用偏差分析法等。（1）審核檢查法。是一種相對傳統(tǒng)的監(jiān)控方法，它應在項目實施過程中進行，對項目可行性報告、產品或服務的技術規(guī)格要求、招標文件、設計文件、施工記錄等進行審核。審核后，應把發(fā)現的問題及時向項目負責人反饋，使之能及時采取行動予以解決。（2）監(jiān)視單。是指項目實施過程中需要管理工作給予特別關注的關鍵領域的清單。隨著項目的進展和定期的評估，可能需要增補部分內容。如果不斷有重要新風險出現，說明項目正在失去控制。（3）項目風險報告。它用來向決策者和項目組成員傳達風險信息、通報風險狀況和風險處理活動的效果。（4）費用偏差分析法。又稱為掙得值法，是一種測量項目預算實施情

47、況的方法。該方法將實際上已完成的項目工作同計劃的項目工作進行比較，確定項目在費用支出和時間進度方面是否符合原定計劃的要求。發(fā)展規(guī)劃分析（一）公司發(fā)展規(guī)劃1、戰(zhàn)略目標與發(fā)展規(guī)劃公司致力于為多產業(yè)的多領域客戶提供高質量產品、技術服務與整體解決方案，為成為百億級產業(yè)領軍企業(yè)而努力奮斗。2、措施及實施效果公司立足于本行業(yè)，以先進的技術和高品質的產品滿足產品日益提升的質量標準和技術進步要求，為國內外生產商率先提供多種產品，為提升轉換率和品質保證以及成本降低持續(xù)做出貢獻，同時通過與產業(yè)鏈優(yōu)質客戶緊密合作，為公司帶來穩(wěn)定的業(yè)務增長和持續(xù)的收益。公司通過產品和商業(yè)模式的不斷創(chuàng)新以及與產業(yè)鏈企業(yè)深度融合，建立創(chuàng)

48、新引領、合作共贏的模式，再造行業(yè)新格局。3、未來規(guī)劃采取的措施公司始終秉持提供性價比最優(yōu)的產品和技術服務的理念，充分發(fā)揮公司在技術以及膜工藝技術的扎實基礎及創(chuàng)新能力，為成為百億級產業(yè)領軍企業(yè)而努力奮斗。在近期的三至五年，公司聚焦于產業(yè)的研發(fā)、智能制造和銷售，在消費升級帶來的產業(yè)結構調整所需的領域積極布局。致力于為多產業(yè)的多領域客戶提供中高端技術服務與整體解決方案。在未來的五至十年，以蓬勃發(fā)展的中國市場為核心，利用中國“一帶一路”發(fā)展機遇，利用獨立創(chuàng)新、聯合開發(fā)、并購和收購等多種方法，掌握國際領先的技術，使得公司真正成為國際領先的創(chuàng)新型企業(yè)。（二）保障措施1、激活市場需求選擇部分重點領域，統(tǒng)籌實

49、施應用示范工程，帶動產業(yè)整體提升。完善標準體系，促進產業(yè)跨界融合發(fā)展。2、扶持大企業(yè)發(fā)展，優(yōu)化產業(yè)組織結構加大產業(yè)結構調整和淘汰落后產能力度，扶持大企業(yè)發(fā)展，優(yōu)化產業(yè)產品的生產力布局，在結構調整上取得實質性突破；通過整合資源和市場，推動企業(yè)重組整合，提高行業(yè)集中度和集約化程度，在產業(yè)內形成具有較強競爭力的大型企業(yè)集團，推進產業(yè)走上質量、效益、優(yōu)化結構的發(fā)展之路。3、加強宣傳培訓，提升各方意識積極宣傳政策措施，加大組織相關部門監(jiān)管人員的培訓力度，充分發(fā)揮輿論的導向與宣傳作用，通過推廣成功示范經驗，營造產業(yè)發(fā)展的良好氛圍。進一步提高公眾對其重要性的認識，加強對外技術交流與合作，不斷提高區(qū)域產業(yè)發(fā)展

50、水平。4、加強人才智力支撐打造新型企業(yè)家培養(yǎng)工程升級版，探索建立與國際接軌的專業(yè)人才聘用和激勵機制，重點引進并支持海外高層次人才和團隊來本地創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)。深入推進國家現代職業(yè)教育改革創(chuàng)新示范區(qū)建設，加快發(fā)展現代職業(yè)教育，大力培育高素質勞動大軍，全面提升技術技能人才質量，切實為發(fā)展先進產業(yè)提供智力和人才保障。5、加強技術指導各地應建立產業(yè)現代化專家委員會和關鍵技術人才庫，負責對本地區(qū)產業(yè)現代化項目建設方案和應用技術進行論證把關。分層次培養(yǎng)產業(yè)現代化領軍人才、中高級經營管理人才和專業(yè)技術人才。加強產業(yè)現代化實訓基地建設，建立各種類型的產教聯盟，建設大批量的高技能產業(yè)技術人才隊伍。6、大力招商引資，實現

51、跨越式發(fā)展全方位、深層次、寬領域、多渠道推進海內外招商引資工作。吸引經濟發(fā)達地區(qū)企業(yè)來區(qū)域投資。法人治理（一）股東權利及義務1、公司建立股東名冊，股東名冊是證明股東持有公司股份的充分證據。股東按其所持有股份的種類享有權利，承擔義務；持有同一種類股份的股東，享有同等權利，承擔同種義務。2、公司在召開股東大會、分配股利、清算及從事其他需要確認股東身份的行為時，由董事會決定某一日為股權登記日。3、公司股東享有下列權利：（1）依照其所持有的股份份額獲得股利和其他形式的利益分配；（2）依法請求、召集、主持、參加或者委派股東代理人參加股東大會，并行使相應的表決權；（3）對公司的經營進行監(jiān)督，提出建議或者質

52、詢；（4）依照法律、行政法規(guī)及本章程的規(guī)定轉讓、贈與或質押其所持有的股份；（5）查閱本章程、股東名冊、公司債券存根、股東大會會議記錄、董事會會議決議、監(jiān)事會會議決議、財務會計報告；（6）公司終止或者清算時，按其所持有的股份份額參加公司剩余財產的分配；（7）對股東大會作出的公司合并、分立決議持異議的股東，要求公司收購其股份；（8）法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或本章程規(guī)定的其他權利。4、股東提出查閱前條所述有關信息或者索取資料的，應當向公司提供證明其持有公司股份的種類以及持股數量的書面文件，公司經核實股東身份后按照股東的要求予以提供。股東從公司獲得的相關信息或者索取的資料，公司尚未對外披露時，股東應負

53、有保密的義務，股東違反保密義務給公司造成損失時，股東應當承擔賠償責任。5、公司股東大會、董事會決議內容違反法律、行政法規(guī)的，股東有權請求人民法院認定無效。股東大會、董事會的會議召集程序、表決方式違反法律、行政法規(guī)或者本章程，或者決議內容違反本章程的，股東有權自決議作出之日起60日內，請求人民法院撤銷。6、董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務時違反法律、行政法規(guī)或者本章程的規(guī)定，給公司造成損失的，連續(xù)180日以上單獨或合并持有公司1%以上股份的股東有權書面請求監(jiān)事會向人民法院提起訴訟；監(jiān)事執(zhí)行公司職務時違反法律、行政法規(guī)或者本章程的規(guī)定，給公司造成損失的，前述股東可以書面請求董事會向人民法院提起訴訟。

54、監(jiān)事會、董事會收到前款規(guī)定的股東書面請求后拒絕提起訴訟，或者自收到請求之日起30日內未提起訴訟，或者情況緊急、不立即提起訴訟將會使公司利益受到難以彌補的損害的，前款規(guī)定的股東有權為了公司的利益以自己的名義直接向人民法院提起訴訟。他人侵犯公司合法權益，給公司造成損失的，本條第一款規(guī)定的股東可以依照前兩款的規(guī)定向人民法院提起訴訟。7、董事、高級管理人員違反法律、行政法規(guī)或者本章程的規(guī)定，損害股東利益的，股東可以向人民法院提起訴訟。8、公司股東承擔下列義務：（1）遵守法律、行政法規(guī)和本章程；（2）依其所認購的股份和入股方式繳納股金；（3）除法律、法規(guī)規(guī)定的情形外，不得退股；（4）不得濫用股東權利損害

55、公司或者其他股東的利益；不得濫用公司法人獨立地位和股東有限責任損害公司債權人的利益；公司股東濫用股東權利給公司或者其他股東造成損失的，應當依法承擔賠償責任。公司股東濫用公司法人獨立地位和股東有限責任，逃避債務，嚴重損害公司債權人利益的，應當對公司債務承擔連帶責任。（5）法律、行政法規(guī)及本章程規(guī)定應當承擔的其他義務。9、持有公司5%以上有表決權股份的股東，將其持有的股份進行質押的，應當自該事實發(fā)生當日，向公司作出書面報告。10、公司的控股股東、實際控制人不得利用其關聯關系損害公司利益。違反規(guī)定的，給公司造成損失的，應當承擔賠償責任。公司控股股東及實際控制人對公司和公司其他股東負有誠信義務。控股股

56、東應嚴格依法行使出資人的權利，控股股東不得利用利潤分配、對外投資、資金占用、借款擔保等方式損害公司和其他股東的合法權益，不得利用其控制地位損害公司和其他股東的利益。公司應防止控股股東及關聯方通過各種方式直接或間接占用公司的資金和資源，不得以下列方式將資金直接或間接地提供給控股股東及關聯方使用：（1）有償或無償地拆借公司的資金給控股股東及關聯方使用；（2）通過銀行或非銀行金融機構向控股股東及關聯方提供委托貸款；（3）委托控股股東及關聯方進行投資活動；（4）為控股股東及關聯方開具沒有真實交易背景的商業(yè)承兌匯票；（5）代控股股東及關聯方償還債務；（6）以其他方式占用公司的資金和資源。公司財務部門應分

57、別定期檢查公司與控股股東及關聯方非經營性資金往來情況，杜絕控股股東及關聯方的非經營性資金占用情況的發(fā)生。在審議年度報告的董事會會議上，財務總監(jiān)應向董事會報告控股股東及關聯方非經營性資金占用和公司對外擔保情況。股東大會授權董事會制定防止大股東、實際控制人及關聯方占用公司資金的具體管理制度。公司董事、監(jiān)事、高級管理人員有義務維護公司資金不被控股股東占用。公司董事、高級管理人員協助、縱容控股股東及其附屬企業(yè)侵占公司資產時，公司董事會應視情節(jié)輕重對直接責任人給予處分和對負有嚴重責任的董事予以罷免。發(fā)生公司股東及其關聯方以包括但不限于占用或轉移公司資金、資產及其他資源的方式侵犯公司利益的情況，公司董事會

58、應立即以公司的名義向人民法院申請對股東所侵占的公司資產及所持有的公司股份進行司法凍結。凡股東不能對所侵占公司資產恢復原狀或現金清償或現金賠償的，公司有權按照有關法律、法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定及程序，通過變現控股股東所持公司股份償還所侵占公司資產。（二）董事1、公司設董事會，對股東大會負責。2、董事會由12人組成，其中獨立董事4名；設董事長1人，副董事長1人。3、董事會行使下列職權：（1）負責召集股東大會，并向股東大會報告工作；（2）執(zhí)行股東大會的決議；（3）決定公司的經營計劃和投資方案；（4）制訂公司的年度財務預算方案、決算方案；（5）制訂公司的利潤分配方案和彌補虧損方案；（6）在股東大會授權范圍內，

59、決定公司對外投資、收購出售資產、資產抵押、對外擔保事項、委托理財、關聯交易等事項；（7）決定公司內部管理機構的設置；（8）聘任或者解聘公司總裁、董事會秘書，根據總裁的提名，聘任或者解聘公司副總裁、財務總監(jiān)及其他高級管理人員，并決定其報酬事項和獎懲事項；擬訂并向股東大會提交有關董事報酬的數額及方式的方案；（9）制訂公司的基本管理制度；（10）制訂本章程的修改方案；（11）管理公司信息披露事項；（12）向股東大會提請聘請或更換為公司審計的會計師事務所；（13）聽取公司總裁的工作匯報并檢查總裁的工作；（14）決定公司因本章程規(guī)定的情形收購本公司股份事項；（15）法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或本章程授予的

60、其他職權。公司董事會設立審計委員會，并根據需要設立戰(zhàn)略、提名、薪酬與考核等相關專門委員會。專門委員會對董事會負責，依照本章程和董事會授權履行職責，提案應當提交董事會審議決定。專門委員會成員全部由董事組成，其中審計委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會中獨立董事占多數并擔任召集人，審計委員會的召集人為會計專業(yè)人士。董事會負責制定專門委員會工作規(guī)程，規(guī)范專門委員會的運作。4、公司董事會應當就注冊會計師對公司財務報告出具的非標準審計意見向股東大會作出說明。5、董事會依照法律、法規(guī)及有關主管機構的要求制定董事會議事規(guī)則，以確保董事會落實股東大會決議，提高工作效率，保證科學決策。該規(guī)則規(guī)定董事會的召開和表