自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)規(guī)則創(chuàng)新與實(shí)踐

1、中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)規(guī)則創(chuàng)新與實(shí)踐上海市政府發(fā)展研究中心 郭愛(ài)軍對(duì)自貿(mào)區(qū)認(rèn)知結(jié)構(gòu)的打破內(nèi)部性認(rèn)知結(jié)構(gòu)外部性認(rèn)知結(jié)構(gòu)自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)研究的復(fù)雜性超乎預(yù)期 對(duì)所有的研究者都是極其復(fù)雜的一件工作。多部門的復(fù)雜性、貿(mào)易投資的交叉性、利益訴求的多樣性、國(guó)內(nèi)外環(huán)境的多變性，使得對(duì)自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)的研究變得像“蒙娜麗莎的微笑”，可以從不同角度來(lái)詮釋，但每次的詮釋以后又有新的不同的理解，非常有挑戰(zhàn)性。三重復(fù)雜結(jié)構(gòu)1、主體復(fù)雜：研究部門、綜合管理部門、產(chǎn)業(yè)管理部門2、內(nèi)容復(fù)雜：理論有待創(chuàng)新、治理結(jié)構(gòu)有待梳理、治理程序有待完善3、表述復(fù)雜：外部學(xué)術(shù)性表述+英語(yǔ)翻譯表達(dá)、內(nèi)部改革開(kāi)放的核心內(nèi)容和核心項(xiàng)目表述為科學(xué)決策

2、提供咨詢的兩個(gè)重點(diǎn)1、不能輕易相信所謂直覺(jué)。自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)研究也是如此。案例：服務(wù)經(jīng)濟(jì)不同行業(yè)對(duì)制度的敏感度研究第一位（得票比例） 第二位（得票比例） 第三位（得票比例） 第四位（得票比例） 第五位（得票比例） 金融業(yè) 信用制度47% 監(jiān)管制度26%法律制度15%準(zhǔn)入制度7% 稅收制度5%航運(yùn)業(yè)稅收制度36%法律制度26%監(jiān)管制度21%信用制度10%準(zhǔn)入制度7%專業(yè)服務(wù)業(yè)稅收制度31%法律制度21%準(zhǔn)入制度18%信用制度16%監(jiān)管制度14%商貿(mào)業(yè)稅收制度52%信用制度15%法律制度14%準(zhǔn)入制度11%監(jiān)管制度8%信息服務(wù)業(yè)法律制度47%準(zhǔn)入制度21%監(jiān)管制度13%稅收制度11%信用制度8%為科學(xué)決

3、策提供咨詢的兩個(gè)重點(diǎn)2、許多重大問(wèn)題要過(guò)一段時(shí)間來(lái)衡量才能更深刻地發(fā)覺(jué)其真正意義案例:國(guó)務(wù)院發(fā)展研究中心20世紀(jì)80年代四大改革之比較中國(guó)的鄧小平、英國(guó)的撒切爾、美國(guó)的里根、蘇聯(lián)的戈?duì)柊蛦谭虮仨氂兴拇鬁?zhǔn)備 要處理好四大關(guān)系理論準(zhǔn)備 政府與市場(chǎng)組織準(zhǔn)備 國(guó)企與民企干部準(zhǔn)備 政府與國(guó)民方案準(zhǔn)備 中央與地方自貿(mào)區(qū)組織準(zhǔn)備和干部準(zhǔn)備是充分的理論準(zhǔn)備、方案準(zhǔn)備是否充分？自由貿(mào)易園區(qū)理論不涵蓋多邊規(guī)則或BIT文本跟不上反向推導(dǎo)研究難準(zhǔn)確部門和產(chǎn)業(yè)分拆法靠猜測(cè)對(duì)自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)原理有不同闡述自由貿(mào)易園區(qū)（FTZ）、自由貿(mào)易區(qū)（FTA）、BIT談判的文本、現(xiàn)有文本逆向推導(dǎo)形成邏輯，但我選擇是從規(guī)則的角度闡述自貿(mào)試驗(yàn)

4、區(qū)推出的背景解釋自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)試驗(yàn)的內(nèi)容提出自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)未來(lái)的方向核心是規(guī)則外示開(kāi)放，內(nèi)用改革；外營(yíng)規(guī)則，內(nèi)優(yōu)制度；對(duì)內(nèi)是規(guī)則生產(chǎn)力、 對(duì)外是規(guī)則競(jìng)爭(zhēng)力一、中國(guó)（上海）自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)的背景規(guī)則一、背景：現(xiàn)在是一個(gè)規(guī)則驅(qū)動(dòng)的時(shí)代，也是一個(gè)規(guī)則轉(zhuǎn)型的時(shí)代1、 規(guī)則也是生產(chǎn)力，衍伸出來(lái)就是掌握規(guī)則就是掌握生產(chǎn)力。三個(gè)生產(chǎn)力：物質(zhì)生產(chǎn)力、科學(xué)技術(shù)生產(chǎn)力和規(guī)則生產(chǎn)力規(guī)則生產(chǎn)力最突出的特點(diǎn)是，它不直接參與生產(chǎn)過(guò)程，不直接與物質(zhì)生產(chǎn)資料相結(jié)合。但是，它可以與人相結(jié)合，通過(guò)調(diào)控、支配和指導(dǎo)人這個(gè)行為主體的行為，減少人與人之間的摩擦和矛盾，節(jié)約勞動(dòng)和工作時(shí)間，降低生產(chǎn)和交易成本，提高勞動(dòng)和工作效率，使人在為社會(huì)生產(chǎn)出更多

5、的物質(zhì)財(cái)富的同時(shí)，還生產(chǎn)出更多的精神財(cái)富在WTO談判、TPP、BIT等當(dāng)中，都體現(xiàn)出了對(duì)規(guī)則生產(chǎn)力的理解，對(duì)規(guī)則競(jìng)爭(zhēng)力的尊重，對(duì)規(guī)則制定權(quán)的倚重；體現(xiàn)規(guī)則驅(qū)動(dòng)時(shí)代的三要素自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)帶來(lái)的六個(gè)重大規(guī)則轉(zhuǎn)變一、重構(gòu)園區(qū)經(jīng)濟(jì)規(guī)則：制造業(yè)服務(wù)業(yè)（能否突破開(kāi)發(fā)區(qū)經(jīng)濟(jì)模式）二、重構(gòu)招商規(guī)則：1、特殊政策可復(fù)制可推廣（“載盆景”到“種苗圃”） 2、優(yōu)惠政策法制化營(yíng)商環(huán)境上海對(duì)沖基金園區(qū)以向入駐對(duì)沖基金提供全面、專業(yè)、高效的服務(wù)為主要目的，著力構(gòu)建一個(gè)由銀行、券商、基金公司、金融數(shù)據(jù)服務(wù)商、第三方銷售機(jī)構(gòu)等組成的優(yōu)良的金融生態(tài)體系，入駐企業(yè)將在引導(dǎo)基金、人才激勵(lì)、財(cái)稅扶持、物業(yè)租金等諸多方面享受一系列由上海市

6、、區(qū)兩級(jí)政府提供的優(yōu)惠扶持政策。園區(qū)經(jīng)濟(jì)的比較三、重構(gòu)準(zhǔn)入規(guī)則：1、關(guān)境上公平環(huán)境關(guān)境內(nèi)公平環(huán)境（皮鞋與拖鞋） 2、貨物準(zhǔn)入國(guó)民待遇投資準(zhǔn)入國(guó)民待遇 3、無(wú)條件國(guó)民待遇有條件國(guó)民待遇 4、貿(mào)易便利化投資便利化 5、正面清單準(zhǔn)入管理負(fù)面清單準(zhǔn)入管理 6、選擇性權(quán)益保護(hù)全面的權(quán)益保護(hù)負(fù)面清單：先解決準(zhǔn)入前階段（設(shè)立、獲得和擴(kuò)大）的國(guó)民待遇問(wèn)題負(fù)面清單設(shè)計(jì)暫時(shí)以外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄為基本依據(jù)政府投資準(zhǔn)入管理由注重事先審批轉(zhuǎn)為注重事中事后監(jiān)管“中國(guó)同意與美國(guó)進(jìn)行投資協(xié)定的實(shí)質(zhì)性談判。該投資協(xié)定將對(duì)包括準(zhǔn)入環(huán)節(jié)的投資的各個(gè)階段提供國(guó)民待遇，并以負(fù)面清單模式為談判基礎(chǔ)。”中美戰(zhàn)略與經(jīng)濟(jì)聯(lián)合對(duì)話成果公報(bào)全面

7、權(quán)益保護(hù)“認(rèn)識(shí)到商業(yè)秘密保護(hù)對(duì)維護(hù)公平競(jìng)爭(zhēng)和創(chuàng)新型經(jīng)濟(jì)的重要性，中美雙方承諾將有力開(kāi)展商業(yè)秘密保護(hù)和執(zhí)法，并依法加強(qiáng)有關(guān)程序和救濟(jì)。中美雙方還承諾將通過(guò)中美商貿(mào)聯(lián)委會(huì)渠道加強(qiáng)商業(yè)秘密保護(hù)的合作和信息交流，包括相關(guān)執(zhí)法的信息?！敝忻缿?zhàn)略與經(jīng)濟(jì)聯(lián)合對(duì)話公報(bào)美國(guó)在保護(hù)商業(yè)秘密方面的三大原則： 1、絕對(duì)禁止原則（永久性） 2、自由使用原則（賠償后） 3、扣除領(lǐng)先時(shí)間原則（消除商業(yè)優(yōu)勢(shì)但保護(hù)自由流動(dòng)） 四、重構(gòu)企業(yè)擇區(qū)規(guī)則：注重土地、稅收優(yōu)惠注重跨界發(fā)展機(jī)遇和長(zhǎng)尾發(fā)展機(jī)遇“增轉(zhuǎn)降升”: 一是“增”，即區(qū)外不能做的業(yè)務(wù)放到區(qū)內(nèi); 二是“轉(zhuǎn)”，即區(qū)內(nèi)企業(yè)轉(zhuǎn)到區(qū)外辦公; 三是“降”，即降低區(qū)外企業(yè)在香港、新加

8、坡等設(shè)立離岸公司、海外融資的成本; 四是“升”，將地區(qū)總部升級(jí)亞太甚至全球總部。 五、重構(gòu)制度優(yōu)化規(guī)則稅收準(zhǔn)入監(jiān)管信用法律統(tǒng)計(jì)六、重構(gòu)例外規(guī)則股比例外、產(chǎn)業(yè)/部門例外、金融例外、資質(zhì)例外、屬性例外、產(chǎn)品銷售方向例外、其他例外企業(yè)選擇自貿(mào)區(qū)的最大難點(diǎn)：克服啟動(dòng)剎那的靜摩擦力最重要現(xiàn)金信用卡淘寶通過(guò)支付寶淘汰易趣微信支付啟動(dòng)的機(jī)遇和挑戰(zhàn)（是一道力學(xué)問(wèn)題？）9月27日自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)方案的四大要點(diǎn)制度創(chuàng)新服務(wù)業(yè)擴(kuò)大開(kāi)放功能拓展法制保障9月27日自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)方案的三個(gè)要點(diǎn)加大開(kāi)放度增強(qiáng)透明度規(guī)范裁量度9月27日國(guó)務(wù)院中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)總體方案中的規(guī)則創(chuàng)新5個(gè)方面的任務(wù)和90多項(xiàng)政策措施：一是加快政府職

9、能轉(zhuǎn)變。深化行政管理體制改革；由注重事先審批轉(zhuǎn)為注重事中、事后監(jiān)管；創(chuàng)新政府管理模式二是擴(kuò)大投資領(lǐng)域的開(kāi)放；金融服務(wù)、航運(yùn)服務(wù)、商貿(mào)服務(wù)、專業(yè)服務(wù)、文化服務(wù)以及社會(huì)服務(wù)領(lǐng)域，6個(gè)服務(wù)業(yè)領(lǐng)域擴(kuò)大對(duì)外開(kāi)放；探索建立負(fù)面清單管理模式。將外商投資項(xiàng)目由核準(zhǔn)制改為備案制，將外商投資企業(yè)合同章程審批改為備案管理。深化境外投資管理方式改革。創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)開(kāi)放領(lǐng)域和投資管理三是推進(jìn)貿(mào)易發(fā)展方式轉(zhuǎn)變。鼓勵(lì)跨國(guó)公司設(shè)立亞太地區(qū)總部和營(yíng)運(yùn)中心。深化國(guó)際貿(mào)易結(jié)算中心、融資租賃業(yè)務(wù)創(chuàng)新、期貨保稅交割、跨境電子商務(wù)服務(wù)等改革試點(diǎn)；推動(dòng)服務(wù)外包業(yè)務(wù)發(fā)展；探索形成具有國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的航運(yùn)發(fā)展制度和運(yùn)作模式等；創(chuàng)新商業(yè)模式四是深化金融領(lǐng)

10、域的開(kāi)放創(chuàng)新。在自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)內(nèi)對(duì)人民幣資本項(xiàng)目可兌換、金融市場(chǎng)利率市場(chǎng)化、人民幣跨境使用、外匯管理制度等方面創(chuàng)造條件、先行先試。創(chuàng)新資本流動(dòng)、定價(jià)和監(jiān)管規(guī)則；五是營(yíng)造良好的監(jiān)管和稅收制度環(huán)境。推進(jìn)實(shí)施“一線放開(kāi)”，堅(jiān)決實(shí)施“二線安全高效管住”。同時(shí)，在維護(hù)現(xiàn)行稅制公平、統(tǒng)一、規(guī)范的前提下，（防止稅基侵蝕和利潤(rùn)轉(zhuǎn)移），探索與自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)相配套的稅收政策。創(chuàng)新制度環(huán)境12月2日央行關(guān)于金融支持中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)建設(shè)的意見(jiàn)隆重登場(chǎng)五個(gè)重大特點(diǎn)：1、分賬是前提2、滲透是目的3、準(zhǔn)入有清單4、監(jiān)管會(huì)優(yōu)化5、風(fēng)險(xiǎn)可控制分賬是前提設(shè)立自由貿(mào)易帳戶是在自貿(mào)區(qū)發(fā)展離岸金融市場(chǎng)的必要條件將賬戶分為區(qū)內(nèi)、區(qū)外；

11、居民、非居民；境內(nèi)、境外借鑒了美國(guó)“國(guó)際銀行設(shè)施”（IBF）的經(jīng)驗(yàn)，IBF的交易嚴(yán)格限于會(huì)員機(jī)構(gòu)與非居民之間，會(huì)員機(jī)構(gòu)的資格主要包括美國(guó)銀行和美國(guó)境內(nèi)的外國(guó)銀行的分行。存放在該設(shè)施帳戶上的美元與國(guó)內(nèi)美元帳戶嚴(yán)格分開(kāi)，視同境外美元。紐約“國(guó)際銀行設(shè)施”屬于嚴(yán)格的內(nèi)外分離型，該設(shè)施的交易享受離岸金融的各種優(yōu)待，包括不受利率上限的限制、免交存款準(zhǔn)備金、存款保險(xiǎn)和利息預(yù)扣稅等。這種內(nèi)外分離型的離岸金融中心既可以在很大程度上控制資金大量進(jìn)出的風(fēng)險(xiǎn)，又可以利用離岸金融的優(yōu)勢(shì)，促進(jìn)資金流動(dòng)。滲透是方向這應(yīng)該是全文含金量最高的干貨其核心可以概括為分賬管理、離岸自由、雙向互通、有限滲透至此依稀可見(jiàn)中國(guó)資本賬戶的

12、開(kāi)放方向準(zhǔn)入有清單：機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入和業(yè)務(wù)準(zhǔn)入機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入業(yè)務(wù)準(zhǔn)入銀行業(yè)支持中資銀行入?yún)^(qū)發(fā)展、支持區(qū)內(nèi)設(shè)立非銀行金融公司、支持外資銀行入?yún)^(qū)經(jīng)營(yíng)、支持民間資本進(jìn)入?yún)^(qū)內(nèi)銀行業(yè)；為符合條件的區(qū)內(nèi)主體開(kāi)立自由貿(mào)易賬戶、鼓勵(lì)開(kāi)展跨境投融資服務(wù)、支持區(qū)內(nèi)開(kāi)展離岸業(yè)務(wù)、直接辦理經(jīng)常項(xiàng)下、直接投資的跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)、為跨境電子商務(wù)提供人民幣結(jié)算服務(wù)、區(qū)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)可從境外借用人民幣資金、在區(qū)內(nèi)實(shí)現(xiàn)大額可轉(zhuǎn)讓存單發(fā)行的先行先試、將直接投資項(xiàng)下外匯登記及變更登記下放銀行辦理、支持銀行開(kāi)展面向境內(nèi)客戶的大宗商品衍生品的柜臺(tái)交易。保險(xiǎn)業(yè)支持在自貿(mào)區(qū)內(nèi)試點(diǎn)設(shè)立外資專業(yè)健康保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、支持保險(xiǎn)公司在自貿(mào)區(qū)內(nèi)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)；開(kāi)展人民

13、幣跨境再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，支持上海研究探索巨災(zāi)保險(xiǎn)機(jī)制、支持自貿(mào)區(qū)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開(kāi)展境外投資試點(diǎn)、支持國(guó)際著名的專業(yè)性保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)等服務(wù)機(jī)構(gòu)以及從事再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的社會(huì)組織和個(gè)人在自貿(mào)區(qū)開(kāi)展相關(guān)業(yè)務(wù)、支持上海開(kāi)展航運(yùn)保險(xiǎn)。證券業(yè)（資本市場(chǎng)）上海期貨交易所在自貿(mào)區(qū)內(nèi)籌建上海國(guó)際能源交易中心股份有限公司、支持證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)在區(qū)內(nèi)注冊(cè)成立專業(yè)子公司；支持自貿(mào)區(qū)內(nèi)符合一定條件的單位和個(gè)人按照規(guī)定雙向投資于境內(nèi)外證券期貨市場(chǎng)、區(qū)內(nèi)企業(yè)的境外母公司可按規(guī)定在境內(nèi)市場(chǎng)發(fā)行人民幣債券、區(qū)內(nèi)證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)開(kāi)展面向境內(nèi)客戶的大宗商品和金融衍生品的柜臺(tái)交易。具體業(yè)務(wù)分為對(duì)外對(duì)內(nèi)兩個(gè)類別總體印象是大力鼓勵(lì)企業(yè)走出去，特別是用人民幣

14、走出去例如試驗(yàn)區(qū)企業(yè)跨境直接投資，可與前置核準(zhǔn)脫鉤，實(shí)行備案制，涉及到的資金收付和兌換，將可到銀行直接辦理。也鼓勵(lì)個(gè)人跨境投資，在區(qū)內(nèi)就業(yè)并符合條件的個(gè)人可按規(guī)定開(kāi)展包括證券投資在內(nèi)的各類境外投資。至于海外資金進(jìn)入方面，則提供了上海各種在岸金融市場(chǎng)的接口。這也是上海的核心優(yōu)勢(shì)，即有一個(gè)足夠廣度和一定深度的金融市場(chǎng)體系。區(qū)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)可按規(guī)定進(jìn)入上海地區(qū)的證券和期貨交易場(chǎng)所進(jìn)行投資和交易。這一條想象空間也很大。區(qū)內(nèi)企業(yè)的境外母公司可按國(guó)家有關(guān)法規(guī)在境內(nèi)資本市場(chǎng)發(fā)行人民幣債券。更加給力的是這一條根據(jù)市場(chǎng)需求，探索在區(qū)內(nèi)開(kāi)展國(guó)際金融資產(chǎn)交易等監(jiān)管在優(yōu)化提出擴(kuò)大跨國(guó)公司總部外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理試點(diǎn)

15、企業(yè)范圍，進(jìn)一步簡(jiǎn)化外幣資金池管理，深化國(guó)際貿(mào)易結(jié)算中心外匯管理試點(diǎn)，促進(jìn)貿(mào)易投資便利化。1、存款利率市場(chǎng)化創(chuàng)新。從3月份開(kāi)始,人民銀行放開(kāi)了自貿(mào)區(qū)內(nèi)300萬(wàn)美元以下的小額外幣存款利率上限,自貿(mào)區(qū)率先實(shí)現(xiàn)了外幣存款利率完全市場(chǎng)化。3月1日,中國(guó)銀行為在自貿(mào)區(qū)內(nèi)就業(yè)的人員辦理了首筆個(gè)人小額外幣存款業(yè)務(wù),客戶獲得了一張“議息”存單。目前已有多家銀行開(kāi)展了此項(xiàng)業(yè)務(wù)。突破點(diǎn):放開(kāi)了自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)內(nèi)小額外幣(300萬(wàn)美元以下)存款利率上限,實(shí)現(xiàn)了外幣存款利率的完全市場(chǎng)化。2、境外人民幣借款自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)內(nèi)企業(yè)和非銀行金融機(jī)構(gòu)可以通過(guò)商業(yè)銀行從境外借入人民幣資金。例如:交通銀行上海市分行分別為交銀租賃自貿(mào)區(qū)子公司

16、和自貿(mào)區(qū)企業(yè)辦理了境外人民幣借款。突破點(diǎn)：在自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)內(nèi)符合條件的金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)(以往需要扣減相應(yīng)的外債額度,而中資企業(yè)申請(qǐng)外債額度需要以個(gè)案報(bào)批),可以從境外借入人民幣資金。3、為大宗商品衍生品交易提供金融服務(wù)商業(yè)銀行可以為自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)企業(yè)開(kāi)展大宗商品衍生品交易提供結(jié)售匯業(yè)務(wù)。例如:中行上海市分行與上海江銅國(guó)際物流公司合作,辦理了自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)首筆大宗商品衍生品交易,簽訂了以LME(倫敦金屬交易所)銅為商品標(biāo)的的3個(gè)月期限場(chǎng)外遠(yuǎn)期合約,共計(jì)交易1000噸,約合40手。突破點(diǎn):允許境內(nèi)銀行為企業(yè)提供境外市場(chǎng)大宗商品衍生品交易項(xiàng)下的結(jié)售匯業(yè)務(wù)4、跨境電子商務(wù)人民幣支付結(jié)算業(yè)務(wù)第三方支付機(jī)構(gòu)可以使用人民

17、幣為跨境電子商務(wù)提供支付結(jié)算服務(wù)。例如:快錢支付公司與臺(tái)灣關(guān)貿(mào)網(wǎng)達(dá)成戰(zhàn)略合作,簽署跨境電子商務(wù)人民幣支付業(yè)務(wù)協(xié)議,雙方進(jìn)出口業(yè)務(wù)以人民幣結(jié)算,且全程以電子化方式完成整個(gè)跨境貿(mào)易全流程。突破點(diǎn):本案例的突破點(diǎn)在于第三方支付機(jī)構(gòu)通過(guò)與銀行合作,可以為客戶提供人民幣,與境外電商開(kāi)展支付結(jié)算業(yè)務(wù)。5、跨境人民幣雙向資金池業(yè)務(wù)自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)內(nèi)企業(yè)可以開(kāi)展跨境人民幣雙向資金池業(yè)務(wù),便利企業(yè)在境內(nèi)外進(jìn)行資金的雙向調(diào)撥。例如:浦發(fā)銀行為麥維訊電子公司旗下5家企業(yè)辦理了人民幣雙向資金池業(yè)務(wù),資金調(diào)撥共計(jì)8000萬(wàn)元。突破點(diǎn):自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)內(nèi)的跨國(guó)公司可以根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)和管理需要統(tǒng)籌調(diào)度境內(nèi)外成員的資金。以往跨國(guó)公司境內(nèi)外

18、資金的劃撥和流動(dòng),必須提供用途證明,由金融管理部門逐筆審批。6、外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理業(yè)務(wù)集中運(yùn)營(yíng)管理境內(nèi)外成員單位外匯資金,實(shí)現(xiàn)境內(nèi)與境外成員單位外匯資金的雙向互通。例如:工商銀行上海市分行為錦江集團(tuán)等企業(yè)提供跨境外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理服務(wù)。突破點(diǎn):允許區(qū)內(nèi)跨國(guó)公司通過(guò)國(guó)際外匯資金主賬戶實(shí)現(xiàn)境外資金融入,用于區(qū)內(nèi)企業(yè)自身使用,不受額度限制;允許試點(diǎn)企業(yè)開(kāi)展經(jīng)常項(xiàng)目集中收付匯和軋差凈額清算;國(guó)際資金主賬戶內(nèi)資金存放不受外債指標(biāo)控制;資本項(xiàng)下在規(guī)定額度內(nèi),實(shí)現(xiàn)資金流入。7、股權(quán)投資企業(yè)跨境股權(quán)投資審批改備案弘毅投資公司于2013年12月中旬在區(qū)內(nèi)設(shè)立了境外投資基金,并于2014年春節(jié)前取得備案證書,

19、春節(jié)后在外匯局上海市分局辦理了購(gòu)匯核準(zhǔn),2月25日在招商銀行辦理購(gòu)匯并匯出境外。本次投資金額用于收購(gòu)注冊(cè)在英屬維京群島的某項(xiàng)目股權(quán)。突破點(diǎn):以往股權(quán)投資企業(yè)開(kāi)展跨境股權(quán)投資,需費(fèi)時(shí)3個(gè)月-半年時(shí)間獲得主管部門的批文。本案例的突破點(diǎn)在于簡(jiǎn)化跨境直接投資審批環(huán)節(jié),以備案替代審批,提高投資效率。8、互聯(lián)網(wǎng)小額貸款公司增強(qiáng)金融服務(wù)能力通過(guò)鼓勵(lì)互聯(lián)網(wǎng)小額貸款公司等新型金融機(jī)構(gòu)逐步放開(kāi)股權(quán)比例和業(yè)務(wù)范圍,增強(qiáng)金融服務(wù)的能力。百度、京東在上海設(shè)立小貸公司,開(kāi)展互聯(lián)網(wǎng)貸款經(jīng)營(yíng),并可以跨區(qū)經(jīng)營(yíng)。突破點(diǎn):放開(kāi)互聯(lián)網(wǎng)小額貸款公司的股權(quán)比例和業(yè)務(wù)范圍的限制。9、金融租賃公司在自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)設(shè)立子公司交銀金融租賃公司開(kāi)展了

20、自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)首單飛機(jī)和首單船舶租賃業(yè)務(wù),并在自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)內(nèi)設(shè)立子公司已經(jīng)批準(zhǔn)籌建突破點(diǎn):允許金融租賃公司設(shè)立子公司。風(fēng)險(xiǎn)可控制數(shù)據(jù)監(jiān)測(cè)、杠桿控制、緊急制動(dòng)一應(yīng)俱全兩個(gè)監(jiān)管平臺(tái)，一是垂直體系內(nèi)由金融監(jiān)管部門負(fù)責(zé)，對(duì)區(qū)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)和特定非金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)負(fù)債表及相關(guān)業(yè)務(wù)信息進(jìn)行監(jiān)測(cè)，重點(diǎn)是關(guān)注跨境異常資金流動(dòng)；二是屬地的由試驗(yàn)區(qū)管理部門主導(dǎo)的綜合信息監(jiān)管平臺(tái)，對(duì)區(qū)內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督管理，按年度進(jìn)行評(píng)估，并根據(jù)評(píng)估結(jié)果實(shí)施分類管理。稅基侵蝕和利潤(rùn)轉(zhuǎn)移（Base erosion and Profit shifting, 簡(jiǎn)稱BEPS）BEPS在跨國(guó)公司全球化體系內(nèi)廣泛存在-2010年，巴巴多斯、百慕大、英屬

21、維爾京群島吸收的FDI占全球?qū)ν庵苯油顿Y的5.11%，高于德國(guó)的4.77%和日本的4.28%；同時(shí)此三地海外投資額占全球海外投資額的4.54%，高于德國(guó)的4.28%-英屬維爾京群島是中國(guó)2010年第二大投資者，占中國(guó)FDI總量的14%；毛里求斯是印度最大的投資者，占FDI的24%重要源于跨國(guó)公司的稅收安排：利用稅收管轄權(quán)的不對(duì)稱（各國(guó)單獨(dú)制定稅收政策，可能導(dǎo)致重復(fù)征稅，但也可能導(dǎo)致雙重免稅）、利用轉(zhuǎn)讓定價(jià)等等；2、中國(guó)通過(guò)“入世”后對(duì)規(guī)則的適應(yīng)和把握，成為這一輪全球化進(jìn)程和多邊貿(mào)易規(guī)則體系的最大贏家。具體來(lái)看就是新興經(jīng)濟(jì)體相對(duì)實(shí)力上升，而發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體相對(duì)實(shí)力下降，中國(guó)受益最大3、當(dāng)量變化導(dǎo)致規(guī)則

22、變化的上海自貿(mào)區(qū)角色第一層意思：傳統(tǒng)商務(wù)與電子商務(wù)是武術(shù)與機(jī)關(guān)槍（馬云）；但電子商務(wù)與當(dāng)前的立體商務(wù)相比是機(jī)關(guān)槍與原子彈第二層意思：小規(guī)模商戰(zhàn)轉(zhuǎn)向大當(dāng)量戰(zhàn)爭(zhēng)：以前的“3Q”、“3B”、“小三”，現(xiàn)在“BAT”第三層意思：這種當(dāng)量的變化非常重要因?yàn)楫?dāng)一個(gè)公式中的一個(gè)變量變得足夠大時(shí)，可能就會(huì)導(dǎo)致公式的崩潰，比如牛頓的力學(xué)完美公式；中國(guó)的日益強(qiáng)大，帶來(lái)在公共產(chǎn)品領(lǐng)域的此消彼長(zhǎng)鑒于以下三個(gè)理由，中國(guó)有必要堅(jiān)持以多邊規(guī)則為主的發(fā)展戰(zhàn)略 從純理論上講，多邊貿(mào)易機(jī)制要優(yōu)于區(qū)域和雙邊貿(mào)易機(jī)制。不會(huì)扭曲要素價(jià)格、有利于提高生產(chǎn)率。 從對(duì)外貿(mào)易特點(diǎn)來(lái)看，中國(guó)有必要重視多邊貿(mào)易體系的發(fā)展。中國(guó)的貿(mào)易分布具有多樣化

23、的特點(diǎn)，亞洲占40一50%，歐洲占20%一30%，美洲占20%一30%，非洲和大洋洲占5%一10。而且從發(fā)展趨勢(shì)來(lái)看，中國(guó)與亞洲以外地區(qū)的貿(mào)易比重大體上維持了上升趨勢(shì)，這一特點(diǎn)決定了多邊機(jī)制更符合中國(guó)的國(guó)情。另外，中國(guó)的出口具有價(jià)格低、數(shù)量大和品種全的特點(diǎn)，這些特點(diǎn)對(duì)其他國(guó)家的產(chǎn)業(yè)發(fā)展形成了巨大競(jìng)爭(zhēng)力。由于懼怕中國(guó)強(qiáng)大的出口競(jìng)爭(zhēng)力，只有少數(shù)資源出口國(guó)愿意與中國(guó)建立雙邊機(jī)制。受此影響，中國(guó)在發(fā)展雙邊機(jī)制方面處于明顯的劣勢(shì)。總結(jié)：鑒于以上原因，在全球?qū)用?，中?guó)應(yīng)該積極倡導(dǎo)多邊自由貿(mào)易規(guī)則。3、但中國(guó)也正面臨規(guī)則轉(zhuǎn)型的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。有三大表現(xiàn)一是規(guī)則異化。何謂異化？指主體在一定的發(fā)展階段，分裂出它的對(duì)立

24、面，變成外在的異己力量。當(dāng)前國(guó)際貿(mào)易投資規(guī)則中最大的異化就是雙邊主義、區(qū)域主義的流行。多邊自由貿(mào)易體系的發(fā)展呈現(xiàn)出“不進(jìn)則退”的局面和信任危機(jī)，二是規(guī)則變化。主要是投資規(guī)則正在取代貿(mào)易規(guī)則、服務(wù)貿(mào)易開(kāi)放正在取代貨物貿(mào)易開(kāi)放成為國(guó)際談判的主體內(nèi)容.三是規(guī)則制定權(quán)的爭(zhēng)奪。主要是在議題形成機(jī)制和作用國(guó)家地位這兩個(gè)方面。 截至2011年底，國(guó)際投資協(xié)定共計(jì)3164項(xiàng)協(xié)定，其中2833項(xiàng)為雙邊投資協(xié)定（UNCTAD，2012）。而多邊協(xié)議進(jìn)展卻相對(duì)較少，比如OECD在1995年到1998年起草的多邊投資協(xié)定（MAI）草案，因法國(guó)的退出而失??；而WTO的多哈回合談判自2001年11月啟動(dòng)以來(lái)也因?yàn)檗r(nóng)業(yè)與非

25、農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)準(zhǔn)入議題分歧過(guò)大也一直未能獲得成功。根據(jù)貿(mào)發(fā)會(huì)議2012年世界投資報(bào)告可發(fā)現(xiàn)，國(guó)際協(xié)議數(shù)量正隨著經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程的加深在不斷增長(zhǎng)，上世紀(jì)的90年代增速明顯，在本世紀(jì)初才逐漸有所下降，而雙邊協(xié)議所占比例一直是絕對(duì)多數(shù)。自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)試驗(yàn)多邊規(guī)則WTO規(guī)則盡管是人類有史以來(lái)最全面、最公平、最合理的規(guī)則體系，但人無(wú)完人，在其基石中隱含了破綻，這種破綻不可避免地導(dǎo)致了現(xiàn)階段對(duì)這一多邊體系的懷疑和質(zhì)詢。有規(guī)則就會(huì)有漏洞，有漏洞就會(huì)有人鉆漏洞這要從當(dāng)時(shí)的背景來(lái)分析。WTO體系下的例外規(guī)定靈活性原則：體現(xiàn)在GATT在規(guī)定基本原則的同時(shí)，規(guī)定實(shí)施這些基本原則的許多例外條款。這些例外條款表明GATT承認(rèn)

26、成員間存在差異，允許每一成員在特定條件下可以暫時(shí)背離其所承擔(dān)的義務(wù)。最惠國(guó)待遇的例外主要有：（有兩個(gè)是顛覆性的）一是由關(guān)稅同盟和自由貿(mào)易區(qū)等形式出現(xiàn)的區(qū)域經(jīng)濟(jì)安排；二是發(fā)展中國(guó)家實(shí)行的差別和特殊待遇；三是邊境貿(mào)易；四是知識(shí)產(chǎn)權(quán)領(lǐng)域允許各成員方保留的一些例外。美國(guó)鉆的是前一個(gè)空子；中國(guó)主要鉆的是后一個(gè)空子。自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)是國(guó)家完善和推進(jìn)多邊規(guī)則的試驗(yàn)區(qū) 1.區(qū)域經(jīng)濟(jì)安排 區(qū)域經(jīng)濟(jì)安排包括雙邊的與區(qū)域的兩類。 2.發(fā)展中國(guó)家的特殊和差別待遇 該項(xiàng)例外規(guī)定見(jiàn)于GATT的第4部分，它首次確立了發(fā)達(dá)國(guó)家成員與發(fā)展中國(guó)家成員在國(guó)際貿(mào)易中的非互惠關(guān)系，明確指出：“發(fā)達(dá)國(guó)家成員對(duì)貿(mào)易談判中對(duì)發(fā)展中國(guó)家成員的貿(mào)

27、易所承諾的減少或撤陁關(guān)稅和其他壁壘的義務(wù)，不能希望得到互惠。對(duì)規(guī)則的顛覆從規(guī)則創(chuàng)世就存在，這就是規(guī)則悖論行為心理： “規(guī)則悖論”會(huì)引起人們對(duì)規(guī)則的雙重心理，既肯定和喜歡規(guī)則，又有擺脫規(guī)則而無(wú)拘無(wú)束的行為心理偏好.規(guī)則異化。何謂異化？指主體在一定的發(fā)展階段，分裂出它的對(duì)立面，變成外在的異己力量?？梢?jiàn)，第一，規(guī)則異化是規(guī)則生命周期（從規(guī)則導(dǎo)入到成熟再到規(guī)則被修改甚至被廢止重新制定新規(guī)則）過(guò)程中的必然現(xiàn)象，因?yàn)橐怀刹蛔兊挠篮愕囊?guī)則是不存在的；第二，規(guī)則異化會(huì)使規(guī)則利得分配或者對(duì)自己有利（正面效應(yīng))，或者有損（負(fù)面效應(yīng))，或者利損相當(dāng)（中性效應(yīng)），因此，使規(guī)則異化朝著對(duì)自己有利的方向發(fā)展攸關(guān)全局。當(dāng)前

28、對(duì)WTO規(guī)則最大的異化就是雙邊主義、區(qū)域主義的流行。自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)是國(guó)家完善和推進(jìn)多邊規(guī)則的試驗(yàn)區(qū)雙邊主義和區(qū)域主義的興起經(jīng)濟(jì)全球化發(fā)展的另一個(gè)新的特征值得我們關(guān)注，就是區(qū)域主義的興起，而多邊主義卻難以達(dá)成共識(shí)。最近區(qū)域主義行為表現(xiàn)得非?；钴S，如：東盟十國(guó)發(fā)起區(qū)域全面經(jīng)濟(jì)伙伴關(guān)系(RCEP)談判；美國(guó)正在積極推進(jìn)“跨太平洋戰(zhàn)略經(jīng)濟(jì)伙伴關(guān)系協(xié)定”（TPP）、“跨大西洋貿(mào)易與投資伙伴協(xié)議”(TTIP)；最近中日韓自貿(mào)區(qū)談判也在積極推進(jìn)；中美雙方啟動(dòng)了一系列雙邊自貿(mào)談判，如中美雙邊投資協(xié)定(BIT)。自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)是國(guó)家完善和推進(jìn)多邊規(guī)則的試驗(yàn)區(qū)關(guān)于“區(qū)域主義是否會(huì)阻礙多邊主義”的問(wèn)題一直都受到關(guān)注

29、，自克魯格曼（Krugman，1991)的討論之后，學(xué)者們就區(qū)域主義是多邊主義的“絆腳石”還是“墊腳石”一直存在著巨大的爭(zhēng)議，從總體來(lái)看可分為兩種觀點(diǎn)，一種觀點(diǎn)認(rèn)為區(qū)域主義會(huì)損害多邊自由化（Baldwin和Richard，2006；Egger和Larch，2008；Stoyanov，2009）；第二種觀點(diǎn)認(rèn)為區(qū)域主義會(huì)促進(jìn)多邊自由化（Magee和 Lee，2001；Bohara et al，2004）。因?yàn)檠芯繉?duì)象的復(fù)雜性，導(dǎo)致研究結(jié)論很難統(tǒng)一，如Estevadeordal et al（2008）所指出的被研究對(duì)象的不同是造成研究結(jié)論不一致的重要原因。因此，就區(qū)域主義與多邊主義相互影響作用關(guān)系

30、，經(jīng)濟(jì)學(xué)家們還并未達(dá)成一致，但是關(guān)于區(qū)域主義興起仍是值得我們深思的問(wèn)題。自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)是國(guó)家完善和推進(jìn)多邊規(guī)則的試驗(yàn)區(qū)美國(guó)對(duì)待多邊主義和雙邊主義的態(tài)度美國(guó)并不絕對(duì)反對(duì)多邊主義，但對(duì)于國(guó)民待遇等WTO核心規(guī)則有新的自己的想法。截至2013年6月1日（UNCTAD最新統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)），美國(guó)已經(jīng)簽署了47項(xiàng)BIT，其中41項(xiàng)已經(jīng)生效，在已經(jīng)生效的41項(xiàng)BIT中，呈現(xiàn)幾個(gè)特征： 1. 只有1990年美國(guó)波蘭BIT中未包含國(guó)民待遇條款，也未包括國(guó)民待遇例外，且保留對(duì)新投資的2年審查期；2. 包含國(guó)民待遇條款的40項(xiàng)BIT中，僅有1986年美國(guó)巴巴多斯BIT中未包含國(guó)民待遇例外。3. 包含國(guó)民待遇條款及其例外的

31、39項(xiàng)BIT中，1998年美國(guó)立陶宛B(yǎng)IT和對(duì)國(guó)民待遇例外規(guī)定最詳細(xì)。的磋商機(jī)制、爭(zhēng)端解決機(jī)制、國(guó)民待遇原則基本保留，但是議題生成機(jī)制、作用國(guó)家等方面做了大量改動(dòng)美國(guó)的想法美國(guó)現(xiàn)行BIT范本和BIT締約實(shí)踐均已經(jīng)將國(guó)民待遇延伸至準(zhǔn)入前階段。市場(chǎng)準(zhǔn)入和國(guó)民待遇：所有服務(wù)部門列入服務(wù)貿(mào)易的談判范圍，包括不可預(yù)知的新興服務(wù)部門，實(shí)行準(zhǔn)入前國(guó)民待遇；否定式清單：所有締約方的所有服務(wù)部門均受到約束，除非在清單中列明保留或例外；與服務(wù)貿(mào)易有關(guān)的投資章節(jié)，主要是金融服務(wù)部門和電信服務(wù)部門；國(guó)內(nèi)規(guī)制紀(jì)律：進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)透明度、公平競(jìng)爭(zhēng)、服務(wù)補(bǔ)貼等的約束；“棘輪條款”：鎖定開(kāi)放現(xiàn)狀，未來(lái)的自主開(kāi)放措施一旦實(shí)施不可

32、撤回。4、應(yīng)對(duì)挑戰(zhàn)，提出我們的規(guī)則創(chuàng)新10月7日，習(xí)近平總書記：“要致力于開(kāi)放式發(fā)展，堅(jiān)決反對(duì)貿(mào)易保護(hù)主義。要堅(jiān)定信心，為多邊貿(mào)易體制注入新的活力。我們應(yīng)該勇于擔(dān)當(dāng)，發(fā)出強(qiáng)有力政治信號(hào)，推動(dòng)多哈回合談判達(dá)成早期收獲并確定全面完成談判的具體路線圖”。國(guó)家主席習(xí)近平9月5日在圣彼得堡會(huì)見(jiàn)世界貿(mào)易組織總干事阿澤維多。習(xí)近平強(qiáng)調(diào)，以世界貿(mào)易組織為核心的多邊貿(mào)易體制是貿(mào)易自由化便利化的基礎(chǔ)，是任何區(qū)域貿(mào)易安排都無(wú)法替代的。希望阿澤維多總干事帶領(lǐng)世界貿(mào)易組織積極推進(jìn)多哈回合談判，堅(jiān)定反對(duì)保護(hù)主義，促進(jìn)全球貿(mào)易自由化便利化，維護(hù)和加強(qiáng)多邊貿(mào)易體制。一個(gè)簡(jiǎn)短小結(jié)：自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)是國(guó)家戰(zhàn)略，以應(yīng)對(duì)規(guī)則驅(qū)動(dòng)和規(guī)則轉(zhuǎn)型

33、中國(guó)從多邊規(guī)則中獲利，應(yīng)對(duì)的是雙邊主義或區(qū)域主義，采取的的戰(zhàn)術(shù)是隱邊主義，希望的結(jié)果是引導(dǎo)完善全球多邊主義框架自貿(mào)區(qū)試驗(yàn)沒(méi)有改變WTO的科學(xué)范式標(biāo)準(zhǔn)，仍然是對(duì)貿(mào)易多邊主義的肯定和修正。修正美國(guó)的兩個(gè)做法：針對(duì)性地選擇貿(mào)易伙伴、針對(duì)性地開(kāi)展全球雙邊伙伴關(guān)系的戰(zhàn)略布局。這是區(qū)別本次自貿(mào)區(qū)與BIT、FTA談判的一個(gè)重大區(qū)別?？梢钥醋鍪且淮螌?duì)規(guī)則異化的挽回二、自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)對(duì)規(guī)則的重大創(chuàng)新創(chuàng)新點(diǎn)1：公共產(chǎn)品、合理提供初步試驗(yàn)大國(guó)和平崛起規(guī)則上海自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)的各項(xiàng)開(kāi)放制度的提出本質(zhì)上是提供大國(guó)公共產(chǎn)品羅伯特，吉爾平在國(guó)際關(guān)系政治經(jīng)濟(jì)學(xué)中提出，國(guó)際社會(huì)的公共產(chǎn)品大體包括建立在最惠國(guó)待遇不歧視原則和無(wú)條件互惠

34、原則基礎(chǔ)上的自由開(kāi)放貿(mào)易制度、國(guó)際貨幣和提供國(guó)際安全。而負(fù)責(zé)任的大國(guó)大多要提供全部或其中若干項(xiàng)內(nèi)容對(duì)中國(guó)現(xiàn)階段來(lái)講，國(guó)際維和、索馬里護(hù)航等是提供國(guó)際安全，但由于國(guó)力軍力的限制只是初級(jí)階段；國(guó)際貨幣提供也不能馬上實(shí)現(xiàn)，那么現(xiàn)階段提供貿(mào)易投資領(lǐng)域的公共產(chǎn)品，供全球各國(guó)來(lái)享用，就是理所應(yīng)當(dāng)?shù)氖虑?。只有美?guó)在二戰(zhàn)后同時(shí)提供這三個(gè)公共產(chǎn)品，但隨著布雷頓森林體系的破滅，國(guó)際貨幣破產(chǎn)而國(guó)際貿(mào)易體系也發(fā)生不利于發(fā)達(dá)國(guó)家的變化WTO入門規(guī)則變成最低門檻，成員國(guó)拒絕過(guò)快的新變化國(guó)際安全領(lǐng)域受到嚴(yán)重挑戰(zhàn)美國(guó)恐懼了嗎？“我們一直自以為戰(zhàn)無(wú)不勝在這一天之前，這一民族從未如此軟弱;在這一天之后，這一民族從未如此堅(jiān)強(qiáng)”創(chuàng)新

35、點(diǎn)2：積極主動(dòng)、對(duì)外開(kāi)放試驗(yàn)國(guó)際談判規(guī)則一般做法，是把國(guó)內(nèi)市場(chǎng)開(kāi)放作為討價(jià)還價(jià)的籌碼即使一些開(kāi)放措施有利于促進(jìn)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)化改革，也不會(huì)立刻將其付諸實(shí)際，而是將其保留為下一輪談判的籌碼。而本次通過(guò)上海自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)建設(shè)，自主開(kāi)放一部分利大于弊的項(xiàng)目，不僅有助于促進(jìn)國(guó)內(nèi)改革，更可以在道義上掌握未來(lái)國(guó)際規(guī)則談判的制高點(diǎn)。調(diào)整“不做先鋒，不拖后腿”的談判原則，實(shí)現(xiàn)從“中間人”到“帶頭人”的身份轉(zhuǎn)換。創(chuàng)新點(diǎn)3：央地合力、共同推進(jìn)-試驗(yàn)雙主體推進(jìn)機(jī)制兩個(gè)比較：一個(gè)是2001年入世研究、一個(gè)是2012年的營(yíng)改增。相同之處：都是頂層設(shè)計(jì)與基層實(shí)踐的結(jié)合，和上海政策策源和制度創(chuàng)新試點(diǎn)的地位但不同之處在于，前一次是

36、國(guó)家主導(dǎo)，上海搖旗吶喊；后一次是地方實(shí)踐，國(guó)家不加干涉。而這一次的自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)則是雙管齊下，國(guó)家在試驗(yàn)，地方也在試驗(yàn)；雙客體對(duì)象。如果自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)的試驗(yàn)成了，可推廣可復(fù)制的對(duì)象恐怕不止是全國(guó)，還可能是全世界的多邊體制。創(chuàng)新點(diǎn)4：型同入世、路徑不同-試驗(yàn)開(kāi)放新路徑自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)開(kāi)放的意義猶如新一輪入世，但路徑截然不同前一輪開(kāi)放是模仿式開(kāi)放，主要方法是制度學(xué)習(xí)，基本內(nèi)容依靠復(fù)制，對(duì)國(guó)際貿(mào)易規(guī)則的態(tài)度是遵守，應(yīng)對(duì)模式是反撞式改革;“被動(dòng)跟隨、風(fēng)險(xiǎn)難測(cè)、危、機(jī)并存”我們這次是創(chuàng)新型開(kāi)放，主要方式是制度創(chuàng)新，基本內(nèi)容依靠自主創(chuàng)新，對(duì)國(guó)際貿(mào)易投資規(guī)則的態(tài)度是改良，應(yīng)對(duì)方式是頂層設(shè)計(jì)、基層實(shí)踐態(tài)度主動(dòng)、風(fēng)險(xiǎn)可控

37、。是我國(guó)開(kāi)放機(jī)制的一次巨大創(chuàng)新；創(chuàng)新點(diǎn)5：先試先行、國(guó)際接軌力爭(zhēng)對(duì)接國(guó)際上自貿(mào)區(qū)管理的九大通行規(guī)則貿(mào)易制度對(duì)應(yīng)便利開(kāi)放投資準(zhǔn)入制度對(duì)應(yīng)寬松平等金融制度對(duì)應(yīng)合理有效海關(guān)監(jiān)管制度對(duì)應(yīng)高效便捷稅收制度對(duì)應(yīng)適度合理綜合監(jiān)管制度對(duì)應(yīng)事中事后信用制度對(duì)應(yīng)共享透明法律制度對(duì)應(yīng)完善規(guī)范重點(diǎn)領(lǐng)域管理制度對(duì)應(yīng)專業(yè)開(kāi)放。上海自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)政府職能轉(zhuǎn)變的的總體目標(biāo)1、按照服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定、與貿(mào)易有關(guān)的投資協(xié)定等多邊和雙邊投資協(xié)定要求，逐步建立以“準(zhǔn)入前國(guó)民待遇+負(fù)面清單”為主的投資管理基本制度框架2、按照關(guān)于簡(jiǎn)化和協(xié)調(diào)海關(guān)業(yè)務(wù)制度的國(guó)際公約以及世界上主要多邊、雙邊協(xié)定要求，加快建立以便利化、自由化和國(guó)際化為基本特征的貿(mào)易管

38、理基本制度框架3、按照關(guān)于建立和協(xié)調(diào)海關(guān)制度的國(guó)際公約要求，并在借鑒歐美等海關(guān)監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)上，穩(wěn)妥推行以“單一窗口、分類監(jiān)管、便捷高效”為核心思想的海關(guān)監(jiān)管基本制度框架上海自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)政府職能轉(zhuǎn)變的總體目標(biāo)4、按照我國(guó)資本賬戶開(kāi)放和人民幣國(guó)際化總體部署，借鑒香港金融管理制度有關(guān)做法，積極創(chuàng)新以“離岸金融+自由兌換”為中心的金融（外匯）管理基本制度框架5、按照歐、美、港、新等發(fā)達(dá)國(guó)家或地區(qū)專業(yè)服務(wù)業(yè)發(fā)展的經(jīng)驗(yàn)和規(guī)律，加快推動(dòng)建立以專業(yè)化、特色化為基本原則的重點(diǎn)服務(wù)業(yè)領(lǐng)域基本制度框架6、參照國(guó)際條約、公約、協(xié)議以及通行慣例與準(zhǔn)則制定試驗(yàn)區(qū)的質(zhì)量及技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)探索以“事中事后動(dòng)態(tài)監(jiān)管+大數(shù)據(jù)網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)

39、”為支撐的綜合監(jiān)管執(zhí)法基本制度框架上海自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)政府職能轉(zhuǎn)變的總體目標(biāo)7、參照歐美等發(fā)達(dá)國(guó)家自貿(mào)區(qū)立法實(shí)踐，逐步健全以風(fēng)險(xiǎn)防范、規(guī)范運(yùn)作為中心的法律基本制度框架和基本運(yùn)行模式8、參照世界上主要自貿(mào)區(qū)稅收制度，加強(qiáng)實(shí)施以稅負(fù)適度、平等對(duì)待為特征的稅收管理基本制度框架9、參照香港自貿(mào)區(qū)有關(guān)信息透明和誠(chéng)信管理的做法，積極構(gòu)建以共享透明、自律自治為核心的信用管理基本制度框架創(chuàng)新點(diǎn)6：深化改革、復(fù)制推廣落實(shí)國(guó)家對(duì)上海的總體要求試空間：一是試驗(yàn)區(qū)要試出進(jìn)一步擴(kuò)大開(kāi)放的空間試路數(shù)： 二是試驗(yàn)區(qū)要試出改革的路數(shù)。試驗(yàn)區(qū)要處理好政府和市場(chǎng)的關(guān)系試程度：三是要試出試驗(yàn)區(qū)及區(qū)內(nèi)企業(yè)對(duì)新規(guī)則的適應(yīng)程度試創(chuàng)新：四是自由

40、貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)要突出特色，形成規(guī)則創(chuàng)新試效果：五是試驗(yàn)區(qū)要試出效果，以便為下一步的復(fù)制推廣積累經(jīng)驗(yàn)、增強(qiáng)信心形成復(fù)制推廣經(jīng)驗(yàn)中要注意的五對(duì)關(guān)系“開(kāi)放”與“例外”關(guān)系五種例外：產(chǎn)業(yè)/部門例外；金融例外；股比例外；產(chǎn)品銷售方向例外；其他例外；形成復(fù)制推廣經(jīng)驗(yàn)中要注意的五對(duì)關(guān)系“待遇”與“正負(fù)”關(guān)系國(guó)民待遇、超國(guó)民待遇、虐待待遇。正面清單、負(fù)面清單。YES or NO形成復(fù)制推廣經(jīng)驗(yàn)中要注意的五對(duì)關(guān)系“短少”與“后撤”關(guān)系審批流程更短，程序減少；一線后撤到二線；形成復(fù)制推廣經(jīng)驗(yàn)中要注意的五對(duì)關(guān)系“成本”與“風(fēng)險(xiǎn)”關(guān)系任何政策首發(fā)都是有成本的?！盃I(yíng)改增”試點(diǎn)的成本包括:前期研究投入、試點(diǎn)期的政策調(diào)試投入、財(cái)政托底投入、減稅投入等等。從本次上海自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)的投入結(jié)構(gòu)來(lái)看，主要包括：部市協(xié)調(diào)成本、前期學(xué)習(xí)成本、制度接軌成本、關(guān)稅與財(cái)政減收成本等等。我們認(rèn)為，參與上海自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)的各級(jí)部門應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步強(qiáng)化“成本意識(shí)”，力爭(zhēng)將前期成本最大程度地轉(zhuǎn)化為后期在財(cái)政和制度上的比較優(yōu)勢(shì)形成復(fù)制推廣經(jīng)驗(yàn)中要注意的五對(duì)關(guān)系“進(jìn)退”與“放大”關(guān)系可進(jìn)、可退、可控。要有波及、放大、溢出效應(yīng)三、中國(guó)(上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)近期的幾項(xiàng)重點(diǎn)工作建議1、鞏固形象自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)建設(shè)首重鞏固深化上海作為全國(guó)“政策創(chuàng)新策源地”和“制度試點(diǎn)首發(fā)地”的地位和形象改革開(kāi)放前30年，上海由于國(guó)家