郵儲(chǔ)銀行零售信貸試題

1、-. z.請(qǐng)注意：選擇題請(qǐng)?zhí)钔吭诖痤}卡上,簡(jiǎn)答題和案例分析請(qǐng)?zhí)顚懺谠嚲砩?。一、單?xiàng)選擇題10分6.商務(wù)貸款以符合上市交易條件的經(jīng)濟(jì)適用房抵押的，抵押率不得超過(guò) C A50%B55%C60%D70%7.個(gè)人商務(wù)貸款的額度正式生效時(shí)間為CA通過(guò)審批后B取得抵質(zhì)押物登記證明后C擔(dān)保條件落實(shí)后D客戶簽署合同后11.小額貸款業(yè)務(wù)中，關(guān)于財(cái)務(wù)信息描述正確的選項(xiàng)是C A假設(shè)調(diào)查日期在15號(hào)以后，需編制當(dāng)前月份損益表，當(dāng)月經(jīng)營(yíng)收入與支出要按照調(diào)查時(shí)已經(jīng)營(yíng)天數(shù)與每月實(shí)際經(jīng)營(yíng)天數(shù)估算B客戶采取不同銷售方式經(jīng)營(yíng)時(shí)，只需要計(jì)算最主要銷售方式的收入與支出C計(jì)算客戶加權(quán)平均毛利率時(shí)，所選取的樣本商品銷售占比之和要等于10

2、0%D客戶有多項(xiàng)生意時(shí)，只需要對(duì)用于貸款申請(qǐng)的生意進(jìn)展調(diào)查12.甲、乙、丙、丁四人均為*公司股東，其中甲占股40%，乙占股25%，丙占股25%，丁占股10%，甲為法定代表人，則以下說(shuō)法正確的選項(xiàng)是 BA甲可以申請(qǐng)小額貸款，但需要公司出具擔(dān)保函B乙可以申請(qǐng)小額貸款，但甲需要擔(dān)任乙的保證人，且公司要出具擔(dān)保函C乙和丙占股一樣，可同時(shí)申請(qǐng)小額貸款D丁可以申請(qǐng)小額貸款，但甲需要擔(dān)任乙的保證人，且公司要出具擔(dān)保函二、多項(xiàng)選擇題40分21.關(guān)于損益表，以下選項(xiàng)正確的選項(xiàng)是 AD A損益表是動(dòng)態(tài)報(bào)表B毛利率=銷售收入-可變本錢C計(jì)件工資屬于固定本錢D加價(jià)率=毛利潤(rùn)/銷售本錢*100%22.在進(jìn)展小額貸款調(diào)查

3、時(shí)，應(yīng)拍攝以下哪些資料 ABCD A住所及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所B存貨C機(jī)器設(shè)備D、戶口本、結(jié)婚證、營(yíng)業(yè)執(zhí)照23.以下屬于小微企業(yè)顯著特點(diǎn)的是 AD A小微企業(yè)數(shù)量龐大，涉足領(lǐng)域廣泛B小微企業(yè)產(chǎn)品類別單一C小微企業(yè)人員相對(duì)穩(wěn)定D小微企業(yè)管理水平落后24.以下通?？勺鳛槲倚猩虅?wù)貸款抵押受理的房產(chǎn)是CD A*私人企業(yè)名下的商鋪B低保戶小*名下的住宅C位于郊區(qū)的個(gè)人別墅D小王新購(gòu)置的商品房25.小微企業(yè)管理風(fēng)險(xiǎn)主要表達(dá)在 ACD A股東矛盾B受產(chǎn)業(yè)開展周期影響大C主要生產(chǎn)技術(shù)人員變動(dòng)頻繁D主要管理人員變動(dòng)頻繁26.我行商務(wù)貸款授信對(duì)象需滿足的條件包括 BCD A年齡18周歲含-65周歲含之間B在貸款行所在地內(nèi)

4、有固定住所、有常住戶口或居住1年含C擁有合法的經(jīng)營(yíng)實(shí)體且正常經(jīng)營(yíng)1年含D能提供我行認(rèn)可的合法、有效、可靠的擔(dān)保27.對(duì)于小額貸款還款方式表述正確的選項(xiàng)是 ABA對(duì)于從事種養(yǎng)殖的農(nóng)戶，可采取寬限期為最長(zhǎng)期限的階段性等額本息還款方式B對(duì)于生意結(jié)算周期較為固定的借款人，可采取一次性或階段性等額本息還款方式C對(duì)所有客戶等額本息還款方式風(fēng)險(xiǎn)最小D為提高我行收益，所有客戶應(yīng)采取寬限期最長(zhǎng)的還款方式28.小王經(jīng)營(yíng)超市，客戶經(jīng)理在調(diào)查中得知客戶中彩票5000元，以下說(shuō)法正確的BC A損益表中家庭收入增加5000元B資產(chǎn)負(fù)債表中現(xiàn)金/銀行存款增加5000元C對(duì)客戶購(gòu)置彩票習(xí)慣應(yīng)從多方了解，采取相應(yīng)措施D損益表中

5、客戶營(yíng)業(yè)收入增加5000元29.對(duì)于經(jīng)營(yíng)多年，規(guī)模沒(méi)有擴(kuò)大，在我行貸款多年的老客戶，需要關(guān)注的問(wèn)題有ABCDA有無(wú)不良嗜好B有無(wú)私人借款C有無(wú)重大家庭開支D客戶所在行業(yè)開展趨勢(shì)30.對(duì)于我行小貸老客戶的描述，以下正確的選項(xiàng)是 CD A所有老客戶均可不對(duì)客戶家庭住所再次調(diào)查B老客戶在我行有還款記錄，風(fēng)險(xiǎn)小于新客戶C優(yōu)質(zhì)老客戶可以有條件簡(jiǎn)化須客戶提供的申請(qǐng)資料D優(yōu)質(zhì)老客戶的保證人假設(shè)工作情況未發(fā)生變化且仍愿意為客戶提供擔(dān)保，可僅要求保證人提供3-6個(gè)月工資卡銀行流水31.以下哪些存貨可以計(jì)入到資產(chǎn)負(fù)債表存貨項(xiàng)下( AD )A生產(chǎn)加工企業(yè)的產(chǎn)成品B批發(fā)零售商的過(guò)期商品C服裝專賣店已訂購(gòu)的在途服裝D飯

6、店進(jìn)購(gòu)的酒水32.以下哪些行為是制止類行為？ ABCD A信貸員越權(quán)進(jìn)入系統(tǒng)發(fā)放貸款B代客戶簽字，代替客戶開辦、保管貸款存折卡C挪用、借用客戶資金D發(fā)放冒名、假名、頂名貸款33.在分析客戶主要的文件資料時(shí)，以下說(shuō)法正確的選項(xiàng)是 ABCDA對(duì)于營(yíng)業(yè)執(zhí)照，要關(guān)注經(jīng)營(yíng)地址是否與客戶經(jīng)營(yíng)場(chǎng)地一致B客戶提供帳簿的，要檢查帳簿內(nèi)容的記載方式是否符合該生意通常的記錄習(xí)慣C銷售帳過(guò)于整潔，沒(méi)有涂改、劃痕的，應(yīng)對(duì)于其真實(shí)性保持高度慎重D客戶提供進(jìn)貨單，應(yīng)核查客戶的主要經(jīng)營(yíng)內(nèi)容、進(jìn)貨渠道、進(jìn)貨價(jià)格是否與客戶口述的一致34. 關(guān)于財(cái)務(wù)分析，以下說(shuō)法不正確的有( ABD ) A甲從事雨具銷售，經(jīng)調(diào)查得知雨傘毛利率為2

7、0%，雨衣毛利率30%，故測(cè)算得出該借款人經(jīng)營(yíng)毛利率為25%。B乙從事服裝加工，有雇員15人，原料進(jìn)價(jià)30元/件，銷價(jià)100元每件，工人每加工好一件，給予銷價(jià)1%的提成，故其毛利率為70%。C丙從事汽車配件鑄造，計(jì)件工資，每噸產(chǎn)成品給工人獎(jiǎng)勵(lì)50元，現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查時(shí)發(fā)現(xiàn)有原料2000噸，每噸100元，產(chǎn)成品1000噸,故該時(shí)點(diǎn)客戶存貨價(jià)值30萬(wàn)元。D丁經(jīng)營(yíng)出租車生意，調(diào)查時(shí)當(dāng)天收入為200元，則可估算丁當(dāng)月收入約為6000元左右。35. 以下哪些是驗(yàn)證效勞類行業(yè)營(yíng)業(yè)收入的方法 ABCD A、通過(guò)進(jìn)貨額及本錢率B、通過(guò)效勞型產(chǎn)品每日或每月的消耗量C、通過(guò)員工的提成工資D、通過(guò)銀行賬單、銷售單據(jù)、流水賬

8、等銷售記錄36.*三向我行申請(qǐng)個(gè)人綜合消費(fèi)貸款，所提供的抵押物符合要求的是 CD A*三和2001年出生的兒子所共有的住房B*三岳父的商業(yè)門面C*三及配偶共有的商業(yè)門面D*三目前的住房37.李*今年53歲，向我行申請(qǐng)綜合消費(fèi)貸款。其提供了一套商住兩用房作為抵押物，土地使用權(quán)終止日期為2025年7月，以下說(shuō)法正確的選項(xiàng)是AC A貸款額度存續(xù)期最長(zhǎng)為96個(gè)月B貸款額度存續(xù)期最長(zhǎng)為144個(gè)月C貸款適用最高抵押率為55%D貸款適用最高抵押率為50%38.以下關(guān)于我行個(gè)人房屋貸款業(yè)務(wù)最高抵押率的規(guī)定中正確的選項(xiàng)是 AB A客戶購(gòu)置首套住房最高抵押率70%B客戶購(gòu)置商用房最高抵押率50%C客戶購(gòu)置商住兩用

9、房最高抵押率50%D客戶在我行貸款購(gòu)置多套商用房的，可視情況調(diào)高抵押率39.以下可以作為我行房屋類貸款客戶的是 ABCD A小趙為*人，在大陸工作已滿2年B小李外地戶口，在貸款行當(dāng)?shù)毓ぷ饕褲M6個(gè)月C征信調(diào)整后，*三征信等級(jí)為次級(jí)D李四二類客戶購(gòu)置二手房，共同購(gòu)房人為其兒子17歲40.以下符合我行個(gè)人綜合消費(fèi)貸款用途的是BCD A*三為其弟弟裝修房屋B*三為其岳父購(gòu)置停車位C*三為其兒子支付出國(guó)留學(xué)的學(xué)費(fèi)D*三用來(lái)購(gòu)置自用車三、簡(jiǎn)答題10分41王五從2010年起從事出租車生意，出租車收費(fèi)為1.2元/公里；客戶口述跑100公里耗6升柴油，一天跑300公里，客戶說(shuō)今天加了100元的油，現(xiàn)在柴油5.5

10、元/升。車開了4年，現(xiàn)在汽里程表顯示已經(jīng)跑了40萬(wàn)公里。客戶每天收入300元，空車率20%。王五每天跑300公里是否屬實(shí)，請(qǐng)用兩種方法設(shè)計(jì)穿插驗(yàn)證方法。5分通過(guò)100元加油費(fèi)驗(yàn)證：客戶加油100/5.5=18.18升，100公里耗6升柴油，18.18升可以跑18.18/6*100=303公里。通過(guò)收入驗(yàn)證：每天收入300元，空車率20%，收費(fèi)1.2元/公里，則每天可以跑300/1-20%/1.2=312.5公里。作為一名客戶經(jīng)理，你在貸后走訪一名種植客戶時(shí)，從客戶處獲知最近蔬菜銷售行情不好，你該如何做出正確反響？5分詢問(wèn)客戶應(yīng)收款周期是否拉長(zhǎng)，下游客戶是否穩(wěn)定，有無(wú)自有資金緩沖，還款能力有無(wú)受

11、到很大影響五、案例分析題40分王*，男、今年42歲，已婚，本市王莊鄉(xiāng)人，高中畢業(yè)后在當(dāng)?shù)匾患壹彊C(jī)廠上班，08年開場(chǎng)自己辦廠至今，生產(chǎn)紡織機(jī)械配件。此次貸款目的主要是用于購(gòu)置電腦機(jī)床。2012年4月3日調(diào)查客戶，王*配偶也在他的工廠上班，有一個(gè)女兒，在讀高中二年級(jí)?？蛻粲姓刈》恳淮保綍r(shí)主要住在廠里?？蛻魪S房土地為集體流轉(zhuǎn)性質(zhì)，客戶向村委會(huì)租賃，有押金5萬(wàn)元，平時(shí)每月向村委會(huì)交租金15000元。王*自己辦廠，初始投資為60萬(wàn)元，其中向親戚朋友借了近40萬(wàn)元，客戶稱現(xiàn)已全部還清。王*08年開廠時(shí)當(dāng)年保本，從09年開場(chǎng)盈利，當(dāng)年約賺了20萬(wàn)元，10年約賺到30萬(wàn)元，11年開場(chǎng)到達(dá)現(xiàn)在的經(jīng)營(yíng)規(guī)模，

12、期間客戶的設(shè)備折舊共計(jì)為10萬(wàn)元。王*工廠按照上游廠家要求，他自己設(shè)計(jì)配件模具，然后請(qǐng)鑄件廠生產(chǎn)粗制件，再由本廠工人在電腦機(jī)床進(jìn)展精細(xì)加工，完成后包裝出廠。每月支付給鑄件廠的費(fèi)用約為3萬(wàn)元，根本為按月支付。王*的工廠主要生產(chǎn)兩種配件，其中一種是精鋼材質(zhì)的配件，占總業(yè)務(wù)收入的60%。本錢為2.5元本錢包括原材料與水電費(fèi)，銷售價(jià)為4元；另外一種是塑料材質(zhì)的配件，占40%，每個(gè)本錢是1.5元，銷售價(jià)為2元。客戶口述其毛利率約為30%左右。 王*一般都是通過(guò)支票和轉(zhuǎn)賬的方式支付貨款，兩種進(jìn)賬方式各占一半。支票一般是自己去銀行兌出來(lái)。調(diào)查時(shí)看到，有3月份支票復(fù)印件(原件已經(jīng)給出去了)，共計(jì)35.2萬(wàn)，是

13、12年2月份的貨款。王*稱生產(chǎn)根本沒(méi)有談旺季，客戶提供2011年財(cái)務(wù)報(bào)表主營(yíng)收入900萬(wàn)元，今年1季度主營(yíng)收入234萬(wàn)元，并提供相關(guān)資料佐證以此計(jì)入損益表中銷售收入。客戶有工人40人，客戶稱今年每月需要支付工資一般在7萬(wàn)元左右。工人根本工資為1000元，計(jì)件工資為0.1元每個(gè)。工廠要自己送貨，每月要花2萬(wàn)元，費(fèi)和自己手機(jī)每月要2000元。產(chǎn)品的包裝材料每月都要2萬(wàn)元，還有每月支付給鑄件廠的費(fèi)用約為3萬(wàn)元，按月支付。機(jī)床的工作比擬危險(xiǎn)，身邊還得備個(gè)1、2萬(wàn)的防止員工出現(xiàn)意外，每月的工傷差不多都要10000元。每月的稅收為1.2萬(wàn)元。一個(gè)月應(yīng)酬費(fèi)5000元左右。客戶稱每月銷售55萬(wàn)元就能保本?？蛻?/p>

14、銀行存款及現(xiàn)金共有44550元，根據(jù)應(yīng)收款明細(xì)賬有105萬(wàn)的應(yīng)收賬款，預(yù)計(jì)上半年可以陸續(xù)收回。他同時(shí)也欠著供貨商的款，目前有67萬(wàn)，現(xiàn)有的存貨主要是原材料，現(xiàn)場(chǎng)清點(diǎn)大約有原材料塑料粒子20噸，其市場(chǎng)價(jià)格為8000元每噸；另有2萬(wàn)套精鋼材質(zhì)紡機(jī)配件的成品存貨。固定資產(chǎn)有工廠的設(shè)備，電腦機(jī)床10臺(tái)，每臺(tái)現(xiàn)在市場(chǎng)價(jià)為3萬(wàn)，注塑機(jī)4臺(tái)每臺(tái)現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)為2萬(wàn)。工廠目前有一輛購(gòu)于09年，目前價(jià)值8萬(wàn)元左右的貨車，已看到相關(guān)證件；客戶2月底購(gòu)置了一套80萬(wàn)元的商品房用于自己居住，首付為20萬(wàn)元，貸款20年，每月還款4460元。客戶平時(shí)吃住在廠里，日常開支包括女兒教育費(fèi)，大約每月3000元。信貸員拍攝的影像資料

15、如下：1主調(diào)和客戶在經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所的合影。2工廠2011年年報(bào)、2012年1月、2月、3月財(cái)務(wù)報(bào)表復(fù)印件，8*；3月份支票復(fù)印件。3存貨堆放的影像資料。42012年2月和3月送貨單的影像。5生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)的影像資料，但由于是中午時(shí)間，影像中有5個(gè)工人在休息聊天。王*找了兩個(gè)擔(dān)保人，一個(gè)是當(dāng)?shù)貙W(xué)校的教師，提供收入證明，月收入4500元，已婚，35歲，自有一套房，是親戚。另一位是村里農(nóng)村合作社的個(gè)體養(yǎng)豬戶，由合作社開具收入證明，蓋有合作社的公章，年收入20萬(wàn)元，已婚，今年35歲，有一套自有房產(chǎn)，是朋友。王*征信報(bào)告顯示信用記錄良好，信用評(píng)分為81分。資產(chǎn)負(fù)債表和損益表的表樣附后，僅供參考，與試卷成績(jī)無(wú)關(guān)。43

16、、請(qǐng)計(jì)算客戶工廠的加權(quán)毛利率？請(qǐng)列出計(jì)算過(guò)程及答案。3分加權(quán)收入=4*60%+2*40%=3.2元加權(quán)本錢=2.5+0.1*60%+1.5+0.1*40%=2.2元毛利率=3.2-2.2/3.2*100%=31.25%44、資產(chǎn)負(fù)債局部9分截至調(diào)查當(dāng)日，客戶現(xiàn)金和銀行存款 44550 元，應(yīng)收賬款 1100000 元，原材料 160000元，庫(kù)存商品 50000元，其他流動(dòng)資產(chǎn) 0 元，流動(dòng)資產(chǎn)總額 1354550 元?？蛻舻馁Y產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)設(shè)備 380000 元，交通工具 80000 元，房產(chǎn) 0 元，其他流動(dòng)資產(chǎn) 0 元，非流動(dòng)資產(chǎn)總額 460000 元，資產(chǎn)總額 1814550 元?？蛻糍Y產(chǎn)

17、負(fù)債表內(nèi)銀行貸款 0 元，應(yīng)付款 670000 元，預(yù)收款 0 元，負(fù)債總額 670000 元，客戶所有者權(quán)益 1144550 元。客戶表外工程為客戶2月底購(gòu)置了一套80萬(wàn)元的商品房用于自己居住，首付為20萬(wàn)元，貸款20年，每月還款4460元。45、損益表局部可變本錢含計(jì)件工資按產(chǎn)品分類13分2011年客戶精鋼配件月均銷售收入為 450000 元，可變本錢為 292500元；塑料配件月均銷售收入為 300000 元，可變本錢為 240000 元；兩種產(chǎn)品合計(jì)毛利潤(rùn)為 217500元。2012年客戶精鋼配件月均銷售收入為 468000 元，可變本錢為 304200元；塑料配件月均銷售收入為 31

18、2000 元，可變本錢為 249600 元；兩種產(chǎn)品合計(jì)毛利潤(rùn)為226200 元?？蛻艄潭ū惧X中，每月根本工資為 40000 元，每月租金 15000 元，每月運(yùn)輸費(fèi) 20000 元，每月通訊費(fèi) 2000 元，每月招待費(fèi) 5000元，每月稅費(fèi) 12000 元，每月工傷支出 10000元，每月模具費(fèi)用 30000 元，每月產(chǎn)品包裝費(fèi)用 20000 元，每月固定本錢共計(jì) 154000 元?？蛻裘吭录彝ラ_支 3000 元，每月家庭其他支出 4460 元?？蛻?011年月均營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 63500 元，每月凈收入 56040 元。客戶2012年月均營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 72200元，每月凈收入 64740元。46、邏

19、輯驗(yàn)證和權(quán)益檢驗(yàn)10分1請(qǐng)根據(jù)案例用至少兩種方法對(duì)本案例中的銷售收入做邏輯驗(yàn)證或穿插檢驗(yàn)。方法一：客戶今年每月支付工人工資7萬(wàn)元左右，工人根本工資1000元，計(jì)件工資0.1元/個(gè)，則每月生產(chǎn)件數(shù)7-0.1*40/0.1=30萬(wàn)件每件配件加權(quán)收入=4*60%+2*40%=3.2元1季度收入=30*3.2*3=288萬(wàn)元方法二：12年2月份貨款支票金額35.2萬(wàn)元，客戶支票和轉(zhuǎn)賬方式各占一半，可推測(cè)2月份收入35.2*2=70.4萬(wàn)元；客戶根本沒(méi)有淡旺季，則推測(cè)客戶1季度主營(yíng)收入70.4*3=211.2萬(wàn)元。2請(qǐng)根據(jù)案件用至少兩種方法對(duì)本案例中的毛利率做邏輯驗(yàn)證或穿插檢驗(yàn)。方法一：加權(quán)收入=4*60%+2*40%=3.2元加權(quán)本錢=2.5+0.1*60%+1.5+0.1*40%=2.2元毛利率=3.2-2.2/3.2*100%