成品油綜合智治平臺建設方案

1、成品油綜合智治平臺建設方案 TOC o 1-5 h z 1項目背景42.總體思路52.1建設目標52建設思路52.1全鏈條閉環(huán)管控62.2.2綜合智治“一張圖” 62. 3大數據智能分析63建設要求63項目需求73.1數據采集113.1.1油罐液位儀數據采集112外部數據交換平臺113成品油企業(yè)檔案管理153. 1成品油企業(yè)基本信息管理154成品油行業(yè)風險運用153. 4. 1成品油經營各環(huán)節(jié)風險運用153.5成品油風險管理323.6成品油綜合智治“一張圖” 334項目執(zhí)行標準355項目技術要求365. 1易用性、可維護性365. 2穩(wěn)定性、可控性365. 3可移植性375. 4可擴展性375

2、. 5安全性375. 6性能375. 6.1高性能375. 6.2高可用性385. 6.3按需擴充385. 7系統(tǒng)代碼審計385. 8其他要求381 項目背景我省是成品油生產和消費大省，但一些走私油、“地煉油”、“非 標油”等通過黑色產業(yè)鏈流向市場，導致成品油市場亂象突出，群眾 和企業(yè)反映強烈，其負面影響主要體現在4個方面：一是破壞稅收秩 序，導致稅款流失。據測算，每銷售1噸走私油、“地煉油”、“非 標油”會造成國家稅款損失2200元左右，偷逃稅款成為成品油行業(yè) 違法犯罪的主要動機之一。二是影響公共安全，存在重大隱患。為逃 避監(jiān)管，走私油、“地煉油”、“非標油”往往通過無證無照的“黑 油車”“

3、黑油庫” “黑加油站”運輸、儲存和銷售，存在重大安全隱 患。三是危害生態(tài)環(huán)境，造成嚴重污染。走私油、“地煉油”、“非 標油”未經主管部門嚴格檢驗，油品質量往往達不到國家環(huán)保要求, 容易導致超標排放，危害空氣質量。四是擾亂市場秩序，加劇惡性競 爭。銷售走私油、“地煉油”、“非標油”成本低、利潤高，加劇了 成品油市場的不公平競爭，容易造成“劣幣驅逐良幣”的現象，擾亂 了成品油市場正常秩序。從成品油市場監(jiān)管的現狀來看，核心難點在于各部門職責分散, 模糊和交叉地帶多，信息掌握不夠充分。因此，運用數字化的工具和 手段，打破條塊分割、各自為政的局面，形成監(jiān)管合力，推動成品油 生產、運輸、儲存、銷售、使用等

4、全鏈條綜合智治，對于促進成品油 市場健康發(fā)展具有重大意義。2 .總體思路2.1建設目標聚焦當前成品油管理中的難點、堵點問題，按照“依法治理、源 頭治理、系統(tǒng)治理”的原則，充分發(fā)揮大數據優(yōu)勢，整合物流、票流、 資金流等信息，通過核心任務拆解、數據業(yè)務協(xié)同和綜合功能集成, 梳理重大需求清單、多跨場景清單和改革事項清單，打造“成品油綜 合智治”多跨場景應用，以整治規(guī)范成品油稅收秩序的小切口入手, 撬動成品油市場高效健康運行的大場景變革，并推動實現成品油領域 一些法律法規(guī)立改廢釋和體制機制突破創(chuàng)新，為全國成品油綜合智治 提供浙江樣板。2建設思路通過數據采集客戶端，實時監(jiān)控成品油企業(yè)油罐和加油站售油動

5、態(tài)，以信息共享為基礎，用數據打通成品油生產、運輸、儲存、銷售、 使用全鏈條；運用平臺匯集的數據構建“成品油綜合智治一張圖”， 動態(tài)展示成品油生產、儲運、零售企業(yè)基本信息、地域分布、油品進 銷存等情況，通過串聯票流、物流信息、追蹤成品油軌跡流向；運用 智能算法引擎，精準分析、預判和感知成品油領域非法生產經營、虛 開發(fā)票偷逃稅款、超標排放污染環(huán)境、危害公共安全等重大風險疑點 線索，并及時移送相關職責部門核查處理，實現數據治理、數字打非； 通過建立“精準感知-多點推送-協(xié)同應對-跟蹤反饋”閉環(huán)管理機制, 實現成品油監(jiān)管流程再造、系統(tǒng)重塑、制度重構,推動形成權責明確、 高效協(xié)同、精準打擊的成品油聯合監(jiān)

6、管體系。2. 2.1全鏈條閉環(huán)管控歸集數據采集客戶端上傳的成品油相關企業(yè)油罐出入庫信息及 加油站銷售信息，借助政務數據互聯互通，通過多部門信息共享，連 通成品油生產、運輸、儲存、銷售和使用環(huán)節(jié)，實現全鏈條閉環(huán)管控。2. 2.2綜合智治“一張圖”一屏展示成品油生產、儲運、零售企業(yè)基本信息、地域分布、風 險預警等總體情況，支持逐層下鉆或地圖搜索方式進入成品油企業(yè)全 景畫像，展示成品油企業(yè)檔案、企業(yè)類型、企業(yè)資質、油品電子運單、 運輸軌跡、油罐進銷存動態(tài)、關聯往來、風險預警等信息，構建成品 油綜合智治“一張圖”。2.2.3大數據智能分析運用品名挖掘、關聯團伙、軌跡交互等智能算法，開發(fā)票流、物 流軌跡

7、時空分析、聚合分析、追溯分析等可視化應用組件，建立各類 風險分析模型，碰撞分析全量數據，發(fā)現疑點并推送給相關職能部門。2. 3建設要求成品油綜合智治必須滿足安全、便捷和高效的原則，其中安全是 第一位的。安全。平臺涉及各類成品油相關數據，必須確保信息安全。在滿 足稅務總局和省政府安全規(guī)范的前提下，系統(tǒng)設計時必須要突出安全, 既要做好軟件層面的安全，也要做好架構、硬件、網絡等環(huán)節(jié)的安全。便捷。系統(tǒng)操作要簡潔方便，功能一目了然，界面越簡潔越好。 重點突出系統(tǒng)的可操作性和用戶體驗的友好性。高效。因平臺涉及的環(huán)節(jié)和集成的系統(tǒng)較多，在設計時要充分考 慮系統(tǒng)之間交互的效率和可靠性，確保性能高效。開放。因平臺

8、涉及的監(jiān)管部門較多，在設計時要充分考慮平臺的 開放性，對外開放相關接口服務，允許其他部門增加子應用場景。3項目需求（1）業(yè)務架構通過成品油數據釆集和外部數據交換，整合內外部數據，開發(fā)覆 蓋成品油生產、運輸、儲存、銷售、使用各環(huán)節(jié)的業(yè)務功能，通過設 定科學合理的風險監(jiān)控指標，實現對各類數據及風險的預判感知、整 合推送、處理反饋，形成全局一屏掌控、執(zhí)行一貫到底、監(jiān)督一覽無 余的高效協(xié)同工作場景。平臺總體業(yè)務框架如下圖:成品油綜合智治業(yè)務架構圖1成品淋塚合管治”-張圖”I成品淋企業(yè)檔案竹理I智施裸法模!0i全儺條閉環(huán)管理生產企業(yè)管理經銷企業(yè)管理儲運企業(yè)管理零售企業(yè)管理采油煉油銷售買進賣出租賃倉儲運輸

9、調度批發(fā)零佈生產企業(yè)脛本侑息（應急、經侑企業(yè)甚本信息 稅務部緒運企業(yè)雄本信0（應急部零俗企業(yè)施本信息（商務.稅務部門門）門）4、說務部門）數據采築（油it）數據采集（油班）數據采集（油琨）數據采集（油碟.加油機）物流數據（交通.海寧）物流數據（交通.海學）物流數據（交通.海歲）物淹數據（交通.海半）發(fā)栗小報數據（視務）發(fā)娜小報數據（稅務）發(fā)梟小報數據（稅務）發(fā)票小報數據（稅務）1企業(yè)生產能力悄況1運輸製卸惜況1.運輸裝卸悄況1.運輸裝卸情況2.運輸裝載情況2.企業(yè)出入庫數鈦交接單2.企業(yè)岀人庫數童交接單？2.油罐出人庫情況3.開誤.申報情況3.開罠申報情況3.開泉、申報情況3.加油機仲油情況4

10、.油H出人庫悄況4.油出人庫悄況4.油集出人庫情況4.開螟、巾報情況5.油站乍輛出人悄況稅務部門業(yè)務數據、外部門數據、企業(yè)采集數據（2）系統(tǒng)架構成品油綜合智治系統(tǒng)架構圖政務互聯網區(qū)政務云稅務專區(qū)稅務內網區(qū)在稅務內網區(qū)完成成品油綜合智治相關數據的清洗、匹配、一戶 式歸集、明細敏感數據脫敏預加工等工作，為成品油綜合智治應用展 現提供基礎數據支撐。歸集稅務機關全省成品油相關企業(yè)，包括生產 企業(yè)、經銷企業(yè)、儲運企業(yè)和零售企業(yè)（主要是加油站），所有發(fā)票、 申報表、財務報表等涉稅涉票數據；接收通過省政府大數據局共享平 臺獲取的商務、市監(jiān)、海事、交通、應急等外部門成品油相關危化品 資質、運輸、存儲等方面的數

11、據；接收通過客戶端采集的成品油生產 企業(yè)、經銷企業(yè)、儲運企業(yè)和零售企業(yè)相關的成品油出入庫、經營銷 售等數據。依托稅務局大數據平臺，對上述數據進行按戶統(tǒng)一清洗、 歸集，并對發(fā)票、申報等企業(yè)敏感信息，根據成品油綜合智治風險指 標監(jiān)控要求，在稅務內網區(qū)完成脫敏預加工。政務云稅務專區(qū)在稅務內網區(qū)域數據歸集加工的支撐下，依托大 數據智能計算模型和算法，綜合構建成品油綜合智治風險指標庫，在 成品油生產環(huán)節(jié)、經銷環(huán)節(jié)、儲運環(huán)節(jié)、零售環(huán)節(jié)和運輸軌跡方面加 強風險管控，形成風險任務啟動、風險任務處理、風險任務審批等全 環(huán)節(jié)閉環(huán)管理。最終提供成品油全景畫像服務、票流分析服務、物流 分析服務、軌跡關聯等各項智能分析

12、服務。政務互聯網區(qū)在政務云稅務專區(qū)的服務支撐下，完成成品油綜合 智治“一張圖”全景畫像展現，全地圖可視化顯示成品油相關企業(yè)的 地域分布、上下游關系圖譜等。提供綜合智治平臺綜合通用查詢，成 品油企業(yè)檔案管理，稅務部門有關監(jiān)管分析應用。綜合智治平臺支持 應用擴展，提供相關應用接口，允許成品油其他相關監(jiān)管部門，如商 務廳、應急廳等部署上線其有關子應用。政務互聯網區(qū)、政務云稅務專區(qū)和稅務內網區(qū)之間的存在比較頻 繁的數據交互，需要嚴格遵守國家稅務總局和政府有關系統(tǒng)安全和數 據安全原則，做好安全防護和隔離相關工作。根據平臺不同的展現渠 道，構建相應的用戶崗責體系，配套完善權限管理。數據架構成品油綜合智治數

13、據共享段品油HI關企業(yè)1HR采翼（采15需戶鋼）貞務廳廳交通運輸廳市場鎰貸K他部門“經 in 1*4-其他企業(yè)稅務內網DMZ區(qū)政務外網互聯網稅務內刑外部門 數拯口集互聯網釆集數據借助省大數據局政務數據共享獲取相關外部門業(yè)務數據，依托采集客戶端獲取成品油相關企業(yè)業(yè)務數據，分別通過政務外網和互聯網 通道，統(tǒng)一歸集至稅務內網區(qū)域，與稅務部門內部企業(yè)相關稅務申報、發(fā)票、財務等數據綜合搭建成品油綜合智治的數據支撐體系。3.1數據采集3.1.1油罐液位儀數據采集采集企業(yè)各油罐的容量信息，自動計算油罐“進銷存”信息。油 罐容量信息包括：油罐號、油品、油位、油體積、存油重量、空油量、 水位、水體積、溫度、報警

14、狀態(tài)、探針類型、探針通訊狀態(tài)等。3.1. 2油罐質量流量計數據采集采集油罐的質量流量計變動數據，獲取油罐岀、入庫信息，入庫 信息包括卸油時間、卸油升數、油品；出庫信息包括裝油時間、裝油 升數、油品等。3.1.3加油機明細數據采集加油機數據（加油、匯總信息）的采集，包括油品、加油機號、 加油槍號、加油總數等。每天定時（頻率支持自定義設置）上傳。加油機加油明細數據采集，包括交易序列號、交易時間、加油槍 號、油品名稱、油品升數、油品單價、成交總額等。每天定時（頻率 支持自定義設置）采集加油明細數據并自動上傳。32外部數據交換平臺成品油綜合智治平臺依托現有數據外部交換平臺，實現多部門數 據共享。2.1

15、政務數據共享3. 2.1.1商務部門成品油零售經營企業(yè)基本信息，行政許可信息、加油站年度銷售 數據等。3. 2.1. 2應急管理部門涉及成品油的危險化學品企業(yè)基礎信息、許可信息、油罐信息、安全 管理信息等。其中涉及生產企業(yè)信息包含企業(yè)名稱、地址、經緯度、 化工行業(yè)分類、安全經營許可證信息；涉及倉儲企業(yè)信息包含?；?庫房或倉庫數量、建筑面積、儲存的主要產品；涉及儲罐信息包含罐 區(qū)名稱（汽油、柴油罐區(qū)）、儲罐數量、總罐容、存儲物質名稱、液 位儀初始化數據及實時變動數據等；危險化學品信息包含?；访Q、 年設計使用量、年生產能力、物理化學性質等；安全管理信息包括安 全評價時間、結論，安全評價報告（

16、包含工藝流程），安全生產事故， 行政處罰等。3. 2.1. 3交通部門一一公路與運輸中心交通部門陸路運輸數據主要包含：一是企業(yè)信息，如企業(yè)名稱，經營 許可證號、經營范圍；二是車輛信息，如車牌號、類型、道路運輸證 號、經營范圍;三是運單信息，如當前狀態(tài)、到達卸貨、電子路單號、 發(fā)車時間、貨物名稱、裝貨重量、裝貨時間地點、裝貨單位、卸貨時 間地點、卸貨單位等；四是人員信息，如駕駛員、押運員、危險品運輸 從業(yè)資格證、人員安全碼等；五是軌跡信息，如GPS全程軌跡回放， 定位時間、速度、方向、經緯度、高速通行記錄等；六是打卡驗證信 息，駕駛員對一單四狀態(tài)（發(fā)車、裝貨、卸貨、結束）實施全過程“亮 碼上崗、

17、掃碼作業(yè)、實時打卡”，手機打卡的定位與車載GPS定位比 對互相驗證。3. 2.1. 4交通部門一一港航管理中心港航管理中心頒發(fā)港口經營許可證，并對每個危險貨物作業(yè) 場所配發(fā)港口危險貨物作業(yè)附證，可提供內河船運信息、港區(qū)內 儲罐和裝卸信息，如港口數量位置、港口經營人名稱、是否經營危險 貨物、儲罐數量和位置、儲罐類型特性、船舶導出載貨量、作業(yè)的危 險物品名稱、作業(yè)吞吐量（噸）等。3. 2.15海事部門海事部門提供船舶申報、貨物申報、部分水路運輸軌跡及成品油 作為燃料加注等信息，包括：成品油水路運輸相關業(yè)務數據，如成品 油貨物所有人、托運人、承運人、代理人、貨物數量、貨物安全技術 說明書、船用燃料等

18、；船舶相關數據，如運輸船只類型、噸位、船舶 碼，24小時行駛軌跡，一船一碼信息，包含上一港口，目的港口，船 舶證書名稱、編號、有效期起止、狀態(tài)等，本港卸貨量，物品種類（如 石油、天然氣及制品）、貨物名稱（如燃料油、基礎油等）、實載貨 量。3. 22成品油相關企業(yè)數據采集3. 2. 2.1生產企業(yè)采集數據信息成品油生產企業(yè)各油罐的容量信息，包括油罐號、油品、油位、 油體積、存油重量、空油量、水位、水體積、溫度、報警狀態(tài)、探針 類型、探針通訊狀態(tài)等，并自動計算油罐“進銷存”信息。成品油生產企業(yè)各油罐的出、入庫信息，入庫信息包括卸油時間、 卸油升數、油品；出庫信息包括裝油時間、裝油升數、油品等。3.

19、 2. 2. 2經銷企業(yè)采集數據信息成品油經銷企業(yè)各油罐的容量信息，包括油罐號、油品、油位、 油體積、存油重量、空油量、水位、水體積、溫度、報警狀態(tài)、探針 類型、探針通訊狀態(tài)等，并自動計算油罐“進銷存”信息。成品油經銷企業(yè)各油罐的出、入庫信息，入庫信息包括卸油時間、 卸油升數、油品；出庫信息包括裝油時間、裝油升數、油品等。3. 2. 2. 3儲運企業(yè)采集數據信息成品油儲運企業(yè)各油罐的容量信息，包括油罐號、油品、油位、 油體積、存油重量、空油量、水位、水體積、溫度、報警狀態(tài)、探針 類型、探針通訊狀態(tài)等，并自動計算油罐“進銷存”信息。成品油儲運企業(yè)各油罐的岀、入庫信息，入庫信息包括卸油時間、 卸油

20、升數、油品；出庫信息包括裝油時間、裝油升數、油品等。規(guī)范成品油運輸發(fā)票，需在運輸發(fā)票數量欄標注成品油運輸數量、 單價，備注欄標注實際起運地和目的地。3. 2. 2. 4零售企業(yè)（加油站）采集數據信息加油站各加油機加油匯總信息，包括加油槍油品、加油機號、加 油槍號、加油總累計數等。加油站各加油機加油明細數據信息，包括交易序列號、交易時間、 加油槍號、油品名稱、油品升數、油品單價、成交總額等。加油站各油罐的容量信息，包括油罐號、油品、油位、油體積、 存油重量、空油量、水位、水體積、溫度、報警狀態(tài)、探針類型、探 針通訊狀態(tài)等，并自動計算油罐“進銷存”信息。3. 3成品油企業(yè)檔案管理3. 3.1成品油

21、企業(yè)基本信息管理以稅務登記信息為主體，以生產、儲運、零售為歸類，整合政務 部門有效信息，包括歸集應急部門的生產企業(yè)許可范圍、商務部門的 零售經營批準證書等，將稅務部門主體與政務部門主體進行關聯的同 時，在平臺端建立成品油企業(yè)主體基本信息。3. 3. 2油罐基本信息管理對油罐建立檔案，包括油罐所有人、油罐編號、油罐位置（經緯 度）、油罐使用情況（自用或租賃，租賃情況采集承租方信息）、罐 內油品名稱、罐內油品物主信息、罐容（體積、容積、油高）等信息， 前期準確采集初始化數據，制定多部門管理標準，油罐性質或歸屬發(fā) 生變更時，在平臺中及時維護。3. 4成品油行業(yè)風險運用3. 4.1成品油經營各環(huán)節(jié)風險

22、運用3. 4.1.1成品油生產環(huán)節(jié)風險點管理（1）產品生產能力和開票量差異率比對分析通過應急管理部門的許可范圍和稅務部門銷項發(fā)票信息分析：比 對生產企業(yè)?；访Q、年生產能力與生產企業(yè)銷項發(fā)票商品名稱、 規(guī)格、年匯總數量信息，差異率超出預警值，可能存在隱匿銷售或變 名銷售風險。主要產品產量和開票量差異率對比分析通過數據采集客戶端采集的油罐罐容變化信息(或監(jiān)管部門報備 信息)和稅務部門銷項發(fā)票信息分析：比對生產企業(yè)主要產品罐儲入 庫月匯總信息與生產企業(yè)銷項發(fā)票規(guī)格型號、數量(月匯總)信息, 差異率超出預警值，可能存在隱匿銷售或變名銷售風險。主要產品銷售單價和市場平均價差異率對比分析通過稅務部門銷

23、項發(fā)票信息和第三方市場價格分析：比對生產企 業(yè)主要產品月銷售單價與同期市場價，篩選出差異率超出預警值的企 業(yè)，同期市場價來源：卓創(chuàng)資訊等第三方平臺。主要產品非關聯方和關聯方價格差異率對比分析通過稅務部門銷項發(fā)票信息分析：比對生產企業(yè)主要產品非關聯 方和關聯方價格，根據受票方建立關聯方、非關聯方名單庫，根據全 月銷售數據對關聯方和非關聯方價格進行比對，篩選出差異率超出預 警值的企業(yè)。不具有非關聯方時關聯方價格和同期市場價格差異率對比分 析通過稅務部門銷項發(fā)票信息分析：比對同生產企業(yè)不具有非關聯 方時關聯方價格和同期市場價格，篩選出差異率超岀預警值的企業(yè), 篩選僅有關聯方價格名單，將名單內的關聯交

24、易價格和同期市場價格 進行比對，篩選出差異率超出預警值的企業(yè)，同期市場價格來源：卓 創(chuàng)資訊等第三方市場價格。銷售發(fā)票數量與申報數量比對分析通過稅務部門銷售發(fā)票信息和申報表分析：比對銷售數量和消 費稅申報數量，根據國家稅務總局關于進一步做好成品油消費稅 征收管理工作的通知稅總函(2018) 115號文件建立發(fā)票和消費 稅申報表比對邏輯關系，篩選出申報數量異常的企業(yè)。使用非成品油商品編碼，但開具貨物名稱為成品油產品的異 常發(fā)票分析通過稅務部門發(fā)票信息分析：監(jiān)控未按規(guī)定使用成品油開票模塊 開具成品油發(fā)票的疑點，如*非成品油石油制品*工業(yè)白油、*非成品 油石油制品*輕質循環(huán)油等、及時識別偷逃消費稅行為

25、以及不規(guī)范開 票行為。移庫數量和銷售量比對分析通過采集的移庫數量和開票量分析：比對從生產企業(yè)的油罐罐容 變化信息或監(jiān)管部門報備信息采集的移庫數量和企業(yè)的開票數量，差 異率超出預警值，可能存在隱匿銷售風險。銷售金額與消費稅繳納比例異常分析通過稅務部門消費稅、增值稅申報信息分析：累計銷售(含變名 銷售)額較大，但基本未繳納消費稅，存在領用庫存異?；蛘咦兠N 售不繳納消費稅的風險。若結合增值稅稅負分析，增值稅與消費稅繳 納金額異常的，屬于風險更大的情形。3. 4.1. 2成品油經銷環(huán)節(jié)風險點管理同一經銷企業(yè)經營多種調油敏感商品分析通過稅務部門銷項、進項發(fā)票信息分析：如果企業(yè)同時經營多種 調油敏感商品

26、，則存在自行調和應稅油品的風險。同一企業(yè)經營多種高風險調油料分析通過稅務部門納稅人登記和發(fā)票信息分析：取得發(fā)票貨物名稱中 包含“MBTE” “噴氣燃料” “5號工業(yè)白油” “異辛烷”；開具發(fā)票 貨物名稱中包含“MBTE” “噴氣燃料” “5號工業(yè)白油” “異辛烷”； 納稅人開具發(fā)票金額合計超過1000萬監(jiān)控企業(yè)，存在調和成品油情 況，偷逃消費稅風險。經銷企業(yè)同一張發(fā)票折扣后單價異常分析通過稅務部門發(fā)票信息分析：統(tǒng)計納稅人開具成品油發(fā)票中，剔 除紅字發(fā)票后，按貨物名稱、單位、數量為一組統(tǒng)計口徑分別統(tǒng)計其 對應的金額(區(qū)分正數及負數金額)，排查及減少調和成品油非法銷 售的行為。成品油經銷企業(yè)全鏈條

27、追溯分析通過稅務部門發(fā)票信息分析：追溯成品油經銷企業(yè)上下游鏈條, 用以發(fā)現企業(yè)鏈條中的虛開、虛抵、富余票、閉環(huán)、洗票行為?；诓杉呢浳锷陥髷祿ㄈ缃煌ā辈块T報備的貨物名稱） 和稅務發(fā)票數據，從貨物名稱和貨物數量兩個維度比對分析，發(fā)現購 進或銷售的發(fā)票品名與實際運輸銷售的貨物名稱和數量不一致的風 險。（6）隱瞞銷售風險識別分析基于采集的貨物數據（如交通、應急部門報備的貨物名稱）和稅 務申報數據，采用出庫金額（裝卸貨物數量、單價）與申報銷售額比 對方法，發(fā)現隱瞞銷售收入的風險。（7）購銷變票風險識別分析基于采集的倉儲數據和稅務的發(fā)票數據，運用購銷存平衡法，發(fā) 現同商品有進無銷、銷大于進、有銷

28、無進、進大于銷的變票風險。比 如：加油站取得非汽柴油類進項發(fā)票信息（金額超5萬）；取得化工 產品等其他類油品信息（比如異辛烷等）；取得敏感類油品進項發(fā)票， 比如輕質循環(huán)油、航空煤油、噴氣燃料、*號車用油、*號船用油、純 生物柴油、生物柴油，其中“純生物柴油”和“生物柴油”僅限于非 成品油發(fā)票。（8）上游供應能力評價模型基于稅務發(fā)票和其他政務數據，從供應商物流、倉儲、屬地距離、 客戶群體等維度，綜合評價上游供應能力，判斷企業(yè)采購業(yè)務真實性 或者上游企業(yè)銷售業(yè)務真實性。（9）關聯風險傳導模型基于上下游風險信息，比如稽查黑名單、非正常戶、Mac地址等 風險信息，利用風險傳導算法，對關系數據進行整合、

29、各類關系的可 視化展現、關系的疊加分析等，識別成品油企業(yè)風險。3.4.1. 3成品油儲運環(huán)節(jié)風險點管理油罐出庫記錄無對應成品油運輸單通過數據采集客戶端采集油罐罐容變化信息和交通部門運單信 息分析：監(jiān)控油罐出庫記錄(排除管道運輸調度情形)，卻無對應成 品油運輸單，存在非法運輸風險。成品油運輸單裝油量與油罐出庫量不符通過數據采集客戶端采集油罐罐容變化信息和交通部門運單信 息分析：監(jiān)控成品油運輸單裝油量是否大于油罐出庫量，可能存在非 法裝油情況風險。成品油運輸單卸油地址未有倉儲信息登記通過交通部門運單信息和平臺采集維護的油罐基本信息分析：成 品油運輸單卸油地址未有倉儲信息登記，存在成品油儲運企業(yè)或零

30、售 企業(yè)未按要求登記的風險。成品油運輸單裝油量與油罐入庫量不符過數據采集客戶端采集油罐罐容變化信息和交通部門運單信息 分析：比對成品油運輸單裝油量與油罐入庫量不符，可能存在機外售 油的風險成品油運輸單油品與入庫油罐油品屬性不符通過交通部門運單信息和平臺采集維護的油罐基本信息分析：成 品油運輸單油品與入庫油罐登記的油品屬性不相符，進行風險預警。油罐清罐無重新登記油罐檢測信息通過數據采集客戶端采集油罐罐容變化信息和平臺采集維護的 油罐基本信息分析：數據采集客戶端采集到油罐清罐后，若不存在重 新登記油罐基本信息(檢測油罐油品信息)，但存有新的入庫信息情 況時，進行風險預警。3. 4.1. 4成品油零

31、售環(huán)節(jié)風險點管理加油站基本信息風險分析定期和商務部門、應急管理部門比對加油站信息，及時排除未納 入稅務監(jiān)管加油站經營風險；應急管理(安監(jiān))部門油罐管理動態(tài)信 息；依據油品運輸軌跡中的裝卸油點尋找游離在監(jiān)管外的加油站；實 時更新加油站基礎信息。取得非汽柴油類進項發(fā)票異常監(jiān)控指標數據需求(數據源)：企業(yè)進項發(fā)票明細信息設計原理：企業(yè)可能存在取得與經營無關的發(fā)票入賬抵扣、列支 成本實現路徑：篩選金額超5萬元發(fā)票信息，篩選出疑點發(fā)票，列入 疑點指標庫，通過綜合智治平臺推送給業(yè)務管理部門經辦人審核。處理方式:經核實，確實與經營無關的發(fā)票，需做進項轉出處理， 并且不得列支成本。取得化工產品等進項發(fā)票異常監(jiān)

32、控指標數據需求(數據源)：企業(yè)進項發(fā)票明細信息設計原理：企業(yè)在購進汽柴油時，可能存在取得與購進貨物不符 的發(fā)票入賬抵扣、列支成本。針對該指標，在疑點處理時應對該發(fā)票 進項溯源追蹤分析。實現路徑：通過發(fā)票明細模塊，篩選出大類為“化工產品或其他 化工產品”類疑點發(fā)票，列入疑點指標庫，通過綜合智治平臺推送給 業(yè)務管理部門經辦人審核。處理方式：經核實屬于取得開票品名為“化工產品或其他化工產 品”的汽柴油進項發(fā)票，需做進項稅額轉出處理，并且不得列支成本。 加油站可要求上家換票處理，平臺應支持溯源追溯處理，追蹤到生產 企業(yè)源頭。取得敏感類油品進項發(fā)票異常監(jiān)控指標數據需求(數據源)：企業(yè)進項發(fā)票明細信息設計

33、原理：企業(yè)在購進汽柴油時，可能存在取得暫免征收消費稅 的敏感類油品發(fā)票入賬抵扣、列支成本。針對該指標，在疑點處理時 應對該發(fā)票進項溯源追蹤分析。實現路徑：通過發(fā)票明細模塊，篩選出大類為“航空煤油、生物 質柴油、*號船用油、*號噴氣燃料”等敏感類油品疑點發(fā)票，列入疑 點指標庫，通過綜合智治平臺推送給業(yè)務管理部門經辦人審核。處理方式:經核實屬于取得開票品名為“航空煤油、生物質柴油、 *號船用油、*號噴氣燃料”等敏感類油品的汽柴油進項發(fā)票，需做進 項稅額轉出處理，并且不得列支成本。加油站可要求上家換票處理, 平臺應支持溯源追溯處理，追蹤到生產企業(yè)源頭。（5）虛開發(fā)票（利用富余票對外虛開）風險分析通過

34、發(fā)票開具信息分析：開票比例超過平均開票比例且偏離值大 于20%的（當月開具發(fā)票金額占當月申報銷售總金額比、單份票開具 金額超過3萬、受票方地理位置超過100公里（或跨省市）且開具金 額過大（超過3萬）、受票方為建筑公司或物流公司且金額超過5萬、 油卡預充值超過10萬且大金額開具專用發(fā)票（主要是賣發(fā)票，然后 油卡95到97折在二級市場上兜售）、是否存在純批發(fā)銷售行為。（6）運費發(fā)票信息運用數據需求：企業(yè)的運輸發(fā)票信息、加油站油罐的液位儀入庫數據設計原理：根據運費金額倒推加油站的實際進油量。結合購油進 項發(fā)票信息與反推出的進油量進行比對，若反推出的進油量遠大于進 項發(fā)票信息，則加油站存在購進不帶票

35、地煉油銷售情況；結合企業(yè)液 位儀數據分析，若實際油品入罐量遠低于根據運費反推的進油量，則 可能存在企業(yè)虛開運輸發(fā)票抵扣進項和列支成本問題。實現路徑：根據運費發(fā)票推算出來的實際進油量與加油站油罐的 液位儀入庫數據進行區(qū)間比對處理方式：依判定企業(yè)實際進油量及加油站機外售油情況處理， 隱瞞銷售收入處理。外省地煉油風險運用通過交通部門GPS運輸軌跡信息、運單信息和稅務部門進、銷項 發(fā)票信息分析：重點監(jiān)控裝貨單位、裝貨地點為外省，卸貨單位和卸 貨地點為省內的運單信息，提取卸貨單位進項發(fā)票，重點核查上下游 關聯關系。增值稅稅負異常監(jiān)控通過稅務部門加油站企業(yè)申報、入庫信息分析：按區(qū)域、規(guī)?；?加油站類型計算

36、全省加油站增值稅平均稅負值，納稅人的增值稅稅負 率與平均稅負值低于預警值，可能存在隱瞞銷售收入的風險。加油站開票率異常監(jiān)控通過稅務部門加油站銷項發(fā)票信息分析：按區(qū)域、規(guī)?；蚣佑驼?類型計算全省加油站開票率平均值，若開票率偏高的，可能存在隱瞞 銷售收入或虛開富余發(fā)票的風險。同比或環(huán)比銷售數量波動異常監(jiān)控通過數據采集客戶端采集的加油站銷售明細信息和稅務部門增 值稅申報表信息分析：篩選同比或環(huán)比銷售數量波動異常加油站企業(yè)。加油站向同一納稅人開具發(fā)票異常監(jiān)控通過稅務部門加油站銷項發(fā)票信息分析：加油站向同一納稅人開 具成品油發(fā)票金額畸高，發(fā)票數量較多或一年內不同季度發(fā)票開具金 額差異較大的，可能存在利用

37、富余發(fā)票虛開發(fā)票的風險。隱瞞銷售收入風險分析通過采集到的加油站單月加油匯總數據、油罐罐容動態(tài)變化信息 和企業(yè)當期申報的銷售收入(當期增值稅納稅申報表銷售收入欄)進 行碰撞比對，若加油匯總數據超過當期申報的銷售收入，則企業(yè)存在 隱瞞銷售收入風險。加油站進銷明細數據異常監(jiān)控通過采集的加油站銷售明細、油罐罐容信息和稅務部門進項發(fā)票 信息分析：加油站采集的銷售明細匯總數超過當期進項發(fā)票數量比例 高，則可能存在虛開、接受虛開及銷售非法油品行為。加油站油品單價、單位異常監(jiān)控購進單位為“升”銷售單位為“噸”或進項單價、銷項單價絕對 值過低，可能存在以虛增庫存為目的的虛抵或虛開發(fā)票行為。加油站月銷售額比值異常

38、統(tǒng)計月銷售額比值異常統(tǒng)計頁面展示的是該地區(qū)下的所有加油站，上 個月的總營業(yè)額與上上個月的總營業(yè)額的比值，當存在增加或減少超 30%,即判定為“月比值異?！?，并把統(tǒng)計的加油站相關信息展示到 該頁面上。在該頁面也可以通過“商務局”、“統(tǒng)一社會信用代碼”、“加油站”等條件進行查詢操作。（16）加油機加油明細數據及液位儀數據比對預警數據采集后某段時間內（如首月）的日均銷售數據，可以設定該 站每日銷售閥值，當低于日均銷售某個比例時（如80%）進行預警；加 油站儲油罐罐存數據為0時進行預警；加油站儲油罐日出油為0時進 行預警；加油機和儲油罐出油日偏離大于某個比例時（如5%）進行預 警；加油機和儲油罐出油月

39、偏離大于某個比例時（如5%）進行預警； 通過加油站月銷售額進行環(huán)比分析，當環(huán)比數值低于某個比例時（如 -20%）進行預警。（17）加油站之間互開發(fā)票、加油站向經銷商開票疑點監(jiān)控通過稅務部門進、銷項發(fā)票信息分析：加油站從跨省、跨市加油 站取得進項發(fā)票和開具發(fā)票給跨省、跨市加油站的企業(yè)，以及開具發(fā) 票給經貿企業(yè)的加油站，以加油站企業(yè)分別作為購方納稅人和銷售方 納稅人統(tǒng)計數據進行，具有以上兩種行為的加油站可能存在虛開和虛 抵的風險。3. 4. 2運輸軌跡風險運用由于運輸環(huán)節(jié)貫穿成品油生產、經銷、儲存、零售全鏈條，甚至 包括來源不明油品及私油點，因此有必要通過運輸軌跡來串聯各環(huán)節(jié) 企業(yè)，采用多維度、深

40、層次分析算法，通過“點線結合、交織成網” 的形式呈現監(jiān)管路徑和各節(jié)點風險情況分析，建立成品油全鏈路追蹤 溯源分析模塊，全面掌握全省成品油流動走向與潛在風險點。若采集的加油站單月加油匯總數超過當期申報的銷售收入，則企 業(yè)存在隱瞞銷售收入偷逃稅費風險。結合加油站油罐罐容動態(tài)變化信 息，運用油罐車運輸軌跡信息延伸追溯加油站油品來源。如果該加油 站部分進罐油品無油罐車運輸軌跡數據，無法追蹤油品來源的，則該 油品可能是“黑油罐運輸車”運輸過來的，平臺把相關信息反饋給公 安部門處理。如果該加油站進罐油品有運輸軌跡信息的，需要結合油 罐車行駛的異常停留點，對油品來源進行追蹤，追蹤私油點信息，通 過智能算法推

41、算出其他從該私油點進油的加油站信息，進而做岀風險 預警。1異常停留點分析通過智能算法分析運輸線路軌跡，圍繞坐標、頻次、停留時長等 關鍵要素信息解析?；愤\輸GPS軌跡(定位時間、速度、方向、經 緯度)，提煉出高頻、長時間、多批次的異常停留點信息。建立軌跡清洗模型，剔除冗余信息。運用智能算法邏輯對重 復的數據和偏離超過閾值的數據或者采集為空的數據進行刪除，剔除 大量的冗余信息和對于對象軌跡分析沒有實際意義的信息。建立軌跡篩選模型，篩選重點路徑。運輸車輛數量龐大且構 成線路的生產企業(yè)、倉儲企業(yè)、加油站點數量繁多，因此會產生大量 行駛路線，需采用智能算法進行分析，篩選出重點分析路徑。建立軌跡流異常監(jiān)

42、測模型。運用智能算法構建一個正常軌跡 模式，依據該模式判斷新的軌跡流是否屬于正常軌跡。再利用關鍵節(jié) 點和元素屬性構建的知識圖譜，建立點與點（如倉儲油點、加油站點）、 線與線（如油品運輸線路）間的關聯關系，從而分析出異常軌跡和潛 在風險坐標點。通過對移動對象軌跡數據集基于時間維度聚類，從而 分析出某個時間段內的關鍵路線。（4）建立關鍵路線分析模型。結合車輛異常行駛軌跡、停留點位 置及?？繒r間信息，充分運用大數據技術，對最終篩選出的關鍵路線 進行要素信息提取與分析，結合頻次、停留時間、坐標等維度，將異 常風險點提煉岀來，再根據相應風險評價體系得出不同風險等級提示 點。若在車輛運輸過程中，發(fā)現沿途有

43、高頻次、長時間的停留異常點， 則標注該車輛為風險車輛，同時標記異常點。圍繞異常停留點位置及運輸車輛行駛軌跡，依據車輛在異常停留 點?？款l次、停靠時長等情況運行智能算法，科學設置風險等級，進 行綜合判定。2.私油點監(jiān)控分析將異常停留點位置信息與已登記油罐的地理位置進行比對，可發(fā)現私 油點（非標油品調和點）或者未納入監(jiān)管的油罐（庫）信息。（1）將運輸軌跡分析的異常坐標點和應急管理部門的倉儲企業(yè)備 案坐標點數據進行比對，若運輸軌跡分析的異常坐標點和應急管理部 門的倉儲企業(yè)備案坐標點不一致，則標注異常停留點為疑似成品油私 油點。疑似私油點出油數據分析。通過運輸車輛裝貨數據、加油站 入庫數據、異常點車輛

44、停留信息，可評估出該點出油數量。結合運輸 車輛停留數量及停留時長，科學設置風險等級評判標準。私油點檢測詳情呈現。集合采集分析的數據呈現出該異常點 各項關鍵信息。當打開該異常點風險監(jiān)測詳情，呈現運輸過程異常點 風險監(jiān)測信息，包括但不限于：異常坐標位置、車輛停留次數 、 裝卸油品類型、車輛平均停留時長、異常停留車輛車牌號、風險等級、 輸出量、輸出對象等風險監(jiān)測數據。私油點風險推送監(jiān)管。根據私油點風險詳情呈現，存在調和 生產非標汽柴油疑點的，通過成品油綜合智治平臺通知相關部門進行 查處；如果是未納入監(jiān)管的油罐(庫)的，通過平臺給應急管理部門 發(fā)出預警信息。3私油點向下追蹤分析針對私油點位置信息，對經

45、私油點發(fā)出的其他運輸軌跡，向下游追蹤, 運用智能算法進行比對分析，發(fā)現其他零售企業(yè)(加油站)從該私油 點進油品的信息，進而追蹤到購進私油的加油站進行風險標記和下一 步重點分析。以加油站為目標對象，聚合疊加加油站風險指數，科學 設置風險等級判定標準。結合該類風險加油站的加油明細數據、油罐液位儀動態(tài)數據、企 業(yè)申報信息進行比對分析，發(fā)現這些加油站可能存在經營非標油品或 者帳外銷售、隱匿銷售收入風險，進而形成風險疑點進行定向推送。 同時結合運輸軌跡信息對這些加油站的所有油品來源進行追蹤，進而 發(fā)現其他私油點信息，不斷循環(huán)往復，摸清全省私油點、運輸私油車 輛及購進私油的加油站網絡體系，定向推送風險預警

46、信息，聯合相關 部門實施精準打擊。私油點向上溯源分析結合在私有點停留的卸油油罐車信息向上游溯源，追蹤該油罐車 裝車信息，追蹤到油品發(fā)貨點（油罐）。結合全省油罐基礎信息及來 源企業(yè)（油罐）信息對油品來源進行綜合分析判定。（1）追蹤該批次油品發(fā)貨點（油罐），結合油罐基礎信息發(fā)現該 發(fā)貨點油罐是成品油企業(yè)正常報備存儲汽柴油的油罐，該企業(yè)的進銷 項信息、油品流向，發(fā)票品名均匹配，則解除該油罐油品及油品所屬 企業(yè)疑點；（2）追蹤該批次油品發(fā)貨點（油罐），結合油罐基礎信息發(fā)現該 發(fā)貨點油罐是成品油企業(yè)正常報備存儲汽柴油的油罐，但無異常油品 進銷項信息或者油品流向來源不明的，標記為風險事項，通過平臺下 發(fā)基

47、層審核處理；（3）追蹤該批次油品發(fā)貨點（油罐），結合油罐基礎信息發(fā)現該 發(fā)貨點油罐是非正常報備存儲油罐，直接標記為風險事項，通過平臺 下發(fā)基層審核處理。（4）該油罐車裝貨信息與發(fā)貨點油罐存儲信息進行比對，如發(fā)貨 點油罐存放汽柴油油罐，再結合油罐液位儀數據、貨車運輸軌跡、海 事局和港航局的運輸信息，逐級追蹤該油品源頭，如油品最終來源企 業(yè)在省內，則對油品最終來源企業(yè)進行風險標記及預警，標記該企業(yè) 可能存在銷售油品不開票不申報隱瞞銷售收入偷逃稅費風險。如油品 最終來源企業(yè)在省外，則對外省相關企業(yè)所屬稅務機關發(fā)出協(xié)查。該油罐車裝貨信息與發(fā)貨點油罐存儲信息進行比對，如發(fā)貨 點油罐不是存放汽柴油油罐，而

48、是存放化工產品或者其他敏感類油品 的(輕質循環(huán)油、航空煤油、噴氣燃料、*號車用油、*號船用油、純 生物柴油、生物柴油)，平臺則第一時間發(fā)出異常預警，結合油罐車 運輸軌跡和海事部門、港航部門提供的運單信息，繼續(xù)運用智能算法, 繼續(xù)往上溯源追蹤，進而追蹤到該汽柴油的最終來源，如果是來自內 的石化生產企業(yè)，標記該石化生產企業(yè)存在銷售消費稅應稅產品而開 具消費稅非應稅產品或者暫免征收銷售費產品偷逃消費稅風險疑點。 如果追蹤到該油品來源于省外，則向省外相關企業(yè)所屬稅務機關發(fā)出 協(xié)查。5運輸軌跡與發(fā)票流向背離分析通過物流軌跡，分析運輸工具裝載數量、地點、卸載數量、地點 和物流發(fā)票之間關聯關系，判斷貨物數量

49、是否真實，是否真實承載并 運輸貨物，預警虛受運輸發(fā)票。通過裝載數量與卸載數量是否一致, 裝載時間遲于卸載時間，裝載與卸載是同一倉儲地或容器編號等判斷 物流信息真實度。通過運輸方是否具有經營許可證、道路運輸證、危 險品運輸從業(yè)資格證，運輸貨物與證照范圍是否匹配，物流起點、終 點城市與發(fā)票票面（備注）顯示的起點、終點城市比對來判斷物流軌 跡與物流發(fā)票數據的匹配度。3. 5成品油風險管理對成品油全環(huán)節(jié)數據進行監(jiān)控，及時發(fā)現成品油生產、運輸、儲 存、銷售、使用企業(yè)變名銷售、隱瞞銷售收入、機外售油、虛開發(fā)票 等風險信息，形成風險任務推送責任部門經辦人員核實處理，領導審 批通過后反饋處理結果。3. 5.1

50、成品油風險任務啟動定期執(zhí)行成品油生產環(huán)節(jié)管理、經銷環(huán)節(jié)管理、儲運環(huán)節(jié)管理和 零售環(huán)節(jié)管理中指標風險模型，自動識別風險疑點數據，按指定業(yè)務 規(guī)則為成品油監(jiān)管部門風險處理崗人員生成待辦任務。3. 5. 2成品油風險任務處理成品油監(jiān)管部門風險處理崗人員對風險任務信息進行核實、處理, 并錄入處理情況、處理意見，涉及查補稅款的風險任務報送稅費核查 系統(tǒng)。外部門只允許查看權限范圍內風險信息。3. 5. 3成品油風險任務審批成品油監(jiān)管部門風險審批崗人員對風險任務處理結果進行審批 確認，并辦結風險任務。36成品油綜合智治“一張圖”將成品油生產、運輸、儲存、銷售、使用環(huán)節(jié)企業(yè)基本信息、地 域分布、風險預警等總體

51、情況進行一屏展示，支持逐層下鉆呈現成品 油企業(yè)全貌，支持風險疑點任務處理。在成品油行業(yè)整個鏈條，包括生產企業(yè)、倉儲企業(yè)儲油罐、加油 站、自用儲油罐企業(yè)等各類型企業(yè)，通過成品油綜合智治“一張圖”， 實現企業(yè)一戶式和油罐一戶式的聯動管理，企業(yè)一戶式點擊進去后, 可以展現該企業(yè)自有油罐情況、租用油罐情況、罐容情況等，點擊具 體的油罐號進入上述的油罐展示信息，油罐一戶式點擊進去后，可以 展現該油罐歸屬企業(yè)的企業(yè)全貌。3. 6.1首頁模塊聚焦時空大數據，將成品油全鏈條企業(yè)通過經緯度信息打點在地 圖中顯示，支持成品油企業(yè)類型過濾，支持按名稱搜索定位企業(yè)，不 同企業(yè)用不同的圖示顯示，風險企業(yè)在地圖中以紅色閃

52、爍效果提醒用 戶，單擊圖標，查看企業(yè)基本信息概況，雙擊進入企業(yè)畫像頁面。3. 6.2煉油廠（生產企業(yè)）模塊煉油廠基本信息及量的展示該煉油廠的產品產量和銷項量、價的 展示產品銷售單價及市場平均價差異率（產品銷售單價和市場平均價 的比較）、油罐基本信息（油罐編號、油罐位置、油罐使用情況，罐容 等）及某一時間段內存罐存量數據與銷售發(fā)票比對信息。3. 6. 3儲運企業(yè)模塊展示倉儲企業(yè)基本信息及展示該企業(yè)油罐基本信息（油罐編號、 油罐位置、油罐使用情況，罐容等）；出入庫交接單與進銷發(fā)票比對； 定期比對進銷發(fā)票與出入庫數量交接單比對，通過海事局與交通廳的 運單信息與出入數量交接單比對，展示比對的差異率。3

53、. 6. 4加油站模塊展示加油站基本信息（加油站檔案信息，加油機分布、實時采集 的加油量數據、油品庫存信息）加油站倉儲信息（油罐個數、總容積、危險化學品信息及年設計 使用量等）到加油站運輸信息（車輛信息、車牌、類型、道路運輸證號、運 單信息、人員信息：駕駛員信息及從業(yè)資格證、GPS運輸軌跡信息）3. 6. 5油罐模塊充分運用大屏點狀分布一窗式、一罐式展示方式，全面立體展示 全省儲油罐的分布情況和油罐產品的動態(tài)監(jiān)控情況，貫穿成品油行業(yè) 整個鏈條，包括生產企業(yè)產成品儲油罐、倉儲企業(yè)儲油罐、加油站儲 油罐、自建儲油罐等各類型儲油罐。以企業(yè)名稱加油罐號標注，比如 “嘉興東恒V3006”等類似文字標注。點擊單個油罐進去后，可顯示油罐所有人、自有還是租賃情況、 罐號、罐內產品名稱、罐內產品所有人、罐內產品實時容量（液位儀）、 罐內產品出入庫情況（結合質量流量計數據）點擊“罐內產品名稱”進去后，可顯示目前該油罐內存儲的具體 產品名稱。點擊“罐內產品所有人”，可顯示目前該油罐內存儲產品的物主。點擊“罐內產品實時容量”，展現油罐的液位、溫度、密度、體 積、質量（重量）。結合液位儀實時變動數據，展現企業(yè)每天的動態(tài) 罐內容量，可選擇一定區(qū)間，進而展示該油罐一定區(qū)間內罐內產品容 量變化信息。點擊“