某集團內控及業(yè)務流程詳細案例

1、鞍ERP系統(tǒng)癌KL翱公司扳企業(yè)內控安業(yè)務流程指導說吧明書板 班 伴我的襖點評: 這份詳奧細的ERP內部板控制標準業(yè)務流罷程,是我一個朋愛友做過的ERP扮項目,資料我已熬經修改掉必要的耙敏感字段.送給靶你個人學習使用頒,但不要在CP氨A視野公開發(fā)布唉.矮作為一名公司或哀集團的內控人員熬,其職責范圍遠愛遠超過了一般財板務會計,必須對阿其采購/銷售/罷生產/物流/財胺務控制等整體進辦行把握與流程管捌理規(guī)劃,而ER拜P的實施正是采爸用一套綜合的軟礙件來整合每個部襖門的信息.ER斑P無論成功率失扮敗的高低,是個拔必然的趨勢.我扒們不要因為中國唉當前的成功率來邦推遲或終止對它奧的學習,尤其是扒企業(yè)內控/C

2、P巴A審計/財務經哎理這樣的綜合職罷位的朋友.一點拌建議,見笑.常案到版面做客.挨編制：皚ERP白項目組邦日期：翱200柏3頒.06.05目 錄TOC o 1-5 h z岸1礙瓣KL疤營銷分公司業(yè)務擺流程圖凹 PAGEREF _Toc522936326 h 百5敖1.1扒爸采購業(yè)務流程叭 PAGEREF _Toc522936327 h 埃6辦1.1.1版安采購業(yè)務流程拜 PAGEREF _Toc522936328 h 敖7盎1.1.1.1班叭發(fā)中轉倉采購業(yè)安務流程圖拌 PAGEREF _Toc522936329 h 吧7稗1.1.1.2盎班直發(fā)中轉倉采購捌業(yè)務流程描述挨 PAGEREF _To

3、c522936330 h 哀9皚1.1.2敗熬采購退貨業(yè)務吧 PAGEREF _Toc522936331 h 矮10擺1.1.2.1懊唉采購退貨審核流版程叭 PAGEREF _Toc522936332 h 叭10皚1.1.2.1澳.1疤伴采購退貨財務退佰貨類型審核流程熬圖耙 PAGEREF _Toc522936333 h 拌10拌1.1.2.1捌.2礙班采購退貨（當月盎退發(fā)票）業(yè)務流哀程描述氨 PAGEREF _Toc522936334 h 捌11暗1.1.2.2半敖采購退貨（總部芭未開發(fā)票）處理吧業(yè)務霸 PAGEREF _Toc522936335 h 阿12啊1.1.2.2百.1岸岸采購退貨

4、（總部靶未開發(fā)票發(fā)票）癌業(yè)務流程圖愛 PAGEREF _Toc522936336 h 熬12礙1.1.2.2跋.2懊板采購退貨（當月昂退發(fā)票）業(yè)務流愛程描述哀 PAGEREF _Toc522936337 h 版14挨1.1.2.3巴頒采購退貨（退發(fā)百票方式）業(yè)務埃 PAGEREF _Toc522936338 h 扒15巴1.1.2.3俺.1扒跋采購退貨（退發(fā)把票方式）業(yè)務流跋程圖拔 PAGEREF _Toc522936339 h 隘15半1.1.2.3班.2拔背采購退貨（退發(fā)熬票方式）業(yè)務流絆程描述熬 PAGEREF _Toc522936340 h 邦17耙1.1.2.4暗鞍采購退貨（折讓氨證

5、明方式）處理拜業(yè)務搬 PAGEREF _Toc522936341 h 愛18霸1.1.2.4奧.1阿扒采購退貨（折讓奧證明方式）處理芭業(yè)務流程圖把 PAGEREF _Toc522936342 h 般18爸1.1.2.4罷.2阿八采購退貨（折讓邦證明方式）業(yè)務昂流程描述白 PAGEREF _Toc522936343 h 哀20凹1.1.3班皚采購暫估業(yè)務處昂理稗 PAGEREF _Toc522936344 h 俺21頒1.1.3.1八敖采購收貨當月暫啊估處理懊 PAGEREF _Toc522936345 h 扒21背1.1.3.1敗.1半瓣采購收貨當月暫般估處理業(yè)務流程敖圖皚 PAGEREF _

6、Toc522936346 h 扮21爸1.版1.3.1.2百巴采購收貨當月暫疤估處理業(yè)務流程佰描述哎 PAGEREF _Toc522936347 h 藹22矮1.1.3.2吧瓣采購暫估單到沖岸回處理靶 PAGEREF _Toc522936348 h 爸23埃1.1.3.2藹.1扒扳采購暫估單到沖礙回處理業(yè)務流程版圖懊 PAGEREF _Toc522936349 h 笆23盎1.1.3.2背.2拜拔采購暫估業(yè)務流捌程描述矮 PAGEREF _Toc522936350 h 傲24罷1.2暗靶銷售業(yè)務挨 PAGEREF _Toc522936351 h 扒25八1.2.1拜埃銷售業(yè)務流程愛 PAGER

7、EF _Toc522936352 h 疤26哀1.2.1.1傲拜正常商品銷售業(yè)班務流程捌 PAGEREF _Toc522936353 h 哀26拜1.2.1.1辦.1伴巴正常商品銷售業(yè)敗務流程圖盎 PAGEREF _Toc522936354 h 靶26哀1.2.1.1把.2霸皚正常商品銷售業(yè)板務流程描述岸 PAGEREF _Toc522936355 h 癌28隘1.2.1.2凹扮委托代銷業(yè)務辦 PAGEREF _Toc522936356 h 邦29襖1.2.1.2敖.1跋頒委托代銷業(yè)務流爸程圖爸 PAGEREF _Toc522936357 h 疤29啊1.2.1.2暗.2昂阿委托代銷業(yè)務流佰程

8、描述耙 PAGEREF _Toc522936358 h 藹31奧1.2.1.3啊俺自營店銷售業(yè)務板 PAGEREF _Toc522936359 h 挨32芭1.2.1.3斑.1邦扒自營店銷售業(yè)務胺流程圖笆 PAGEREF _Toc522936360 h 傲32芭1.2.1.3拔.2矮疤自營店銷售業(yè)務白流程描述奧 PAGEREF _Toc522936361 h 笆34扒1.2.1.4瓣傲售后直銷業(yè)務頒 PAGEREF _Toc522936362 h 拔35暗1.2.1.4熬.1艾般售后直銷業(yè)務流吧程圖鞍 PAGEREF _Toc522936363 h 愛35半1.2.1.4敗.2氨巴售后直銷業(yè)務

9、流壩程描述般 PAGEREF _Toc522936364 h 疤37白1.2.2鞍岸銷售退貨業(yè)務流罷程瓣 PAGEREF _Toc522936365 h 芭38哀1.2.2.1奧邦銷售退貨審核流般程矮 PAGEREF _Toc522936366 h 哎38敗1.2.2.1瓣.1壩艾銷售退貨財務退爸貨類型審核流程頒圖懊 PAGEREF _Toc522936367 h 把38按1.2.2.1擺.2癌艾銷售退貨（當月爸退發(fā)票）業(yè)務流扮程描述安 PAGEREF _Toc522936368 h 般40癌1.2.2.2隘班2000捌年業(yè)務銷售退貨頒業(yè)務流程版 PAGEREF _Toc522936369 h

10、 把41敖1.2.2.2挨.1懊俺2000安年業(yè)務銷售退貨跋業(yè)務流程圖伴 PAGEREF _Toc522936370 h 八41叭1.2礙.2.2.2柏搬2000拜年業(yè)務銷售退回哎業(yè)務流程描述傲 PAGEREF _Toc522936371 h 八43埃1.2.2.3按皚未開發(fā)票銷售退啊貨業(yè)務流程岸 PAGEREF _Toc522936372 h 瓣44絆1.2.2.3吧.1班絆未開發(fā)票銷售退哀貨業(yè)務流程圖矮 PAGEREF _Toc522936373 h 背44拜1.2.2.3昂.2盎奧未開發(fā)票售退回胺業(yè)務流程描述辦 PAGEREF _Toc522936374 h 藹45板1.2.2.4班骯退

11、發(fā)票方式銷售柏退貨業(yè)務流程奧 PAGEREF _Toc522936375 h 疤46澳1.2.2.4疤.1拌凹退發(fā)票方式銷售哀退貨業(yè)務流程圖暗 PAGEREF _Toc522936376 h 敖46瓣1.2.2.4叭.2板皚退發(fā)票方式銷售斑退回業(yè)務流程描鞍述瓣 PAGEREF _Toc522936377 h 熬47襖1.2.2.5笆耙折讓證明方式銷岸售退貨業(yè)務流程矮 PAGEREF _Toc522936378 h 芭48辦1.2.2.5襖.1熬扒折讓證明方式銷凹售退貨業(yè)務流程稗圖芭 PAGEREF _Toc522936379 h 奧48挨1.2.2.5擺.2爸熬折讓證明方式售胺退回業(yè)務流程描白

12、述拔 PAGEREF _Toc522936380 h 叭49隘1.2.2.6跋哎需定級銷售退貨暗處理業(yè)務流程唉 PAGEREF _Toc522936381 h 佰50哀1.2.2.6般.1搬捌需定級銷售退貨昂處理業(yè)務流程圖扒 PAGEREF _Toc522936382 h 敗50班1.2.2.6半.2捌岸需定級銷售退貨白處理流程描述奧 PAGEREF _Toc522936383 h 胺51奧1.2.3哎愛銷售換貨處理流奧程背 PAGEREF _Toc522936384 h 案52扳1.2.3.1扒班銷售換貨處理流癌程圖耙 PAGEREF _Toc522936385 h 奧52搬1.2.3.1捌

13、.1敖鞍銷售換貨處理流襖程描述傲 PAGEREF _Toc522936386 h 鞍53啊1.3阿案倉存業(yè)務百 PAGEREF _Toc522936387 h 俺54背1.3.1艾安庫存調撥業(yè)務流板程巴 PAGEREF _Toc522936388 h 疤54佰1.3.1.1敗瓣分公司內部庫存擺調撥業(yè)務流程拌 PAGEREF _Toc522936389 h 啊55熬1.3.1.1藹.1敗礙分公司內部庫存啊調撥業(yè)務流程圖哀 PAGEREF _Toc522936390 h 霸55俺1.3.1.1扮.2爸壩分公司內部調撥背業(yè)務流程描述邦 PAGEREF _Toc522936391 h 笆56啊1.3.

14、1.2哀柏分公司間調撥調霸出方業(yè)務流程班 PAGEREF _Toc522936392 h 盎57捌1.3.1.2氨.1巴叭分公司間調撥調把出方業(yè)務流程圖傲 PAGEREF _Toc522936393 h 邦57疤1.3.1.2霸.2罷岸分公司間調撥調皚出方業(yè)務流程描拔述斑 PAGEREF _Toc522936394 h 癌58伴1.3.1.3跋捌分公司間調撥調霸入方業(yè)務流程捌 PAGEREF _Toc522936395 h 岸59伴1.3.1.3盎.1鞍伴分公司間調撥調巴入方業(yè)務流程圖埃 PAGEREF _Toc522936396 h 叭59按1.3.1.3拜.2敗般分公司間調撥調埃入方業(yè)務流

15、程描按述氨 PAGEREF _Toc522936397 h 罷60岸1.3.2霸疤售后換貨業(yè)務流跋程叭 PAGEREF _Toc522936398 h 捌61俺1.3.2.1啊熬周轉機售后領用扮業(yè)務流程襖 PAGEREF _Toc522936399 h 擺61哀1.3.2.1扒.1俺啊周轉機售后領用盎業(yè)務流程圖哎 PAGEREF _Toc522936400 h 爸61疤1.3.2.1版.2熬跋周轉機售后領用哎業(yè)務流程描述熬 PAGEREF _Toc522936401 h 捌62伴1.3.2.2奧唉三包機補差處理盎業(yè)務流程跋 PAGEREF _Toc522936402 h 澳63半1.3.2.2

16、伴.1哎絆三包機補差處理班業(yè)務流程圖骯 PAGEREF _Toc522936403 h 扮63皚1.3.2.2隘.2疤爸三包機換貨價差耙業(yè)務流程描述拜 PAGEREF _Toc522936404 h 霸64敖1.3.2.3斑按三包機換貨處理板業(yè)務流程把 PAGEREF _Toc522936405 h 俺65爸1.3.2.3安.1伴奧三包機換貨處理板業(yè)務流程圖胺 PAGEREF _Toc522936406 h 罷65皚1.3.2.3半.2搬唉三包機換貨業(yè)務艾流程描述搬 PAGEREF _Toc522936407 h 皚66疤1.3.2骯.4半熬等級品入庫處理按業(yè)務流程熬 PAGEREF _Toc

17、522936408 h 凹67稗1.3.2.4隘.1埃熬等級品入庫處理敗業(yè)務流程圖百 PAGEREF _Toc522936409 h 懊67按1.3.2.4唉.2岸哀等級品入庫業(yè)務百流程描述扳 PAGEREF _Toc522936410 h 骯68按1.3.3般挨售后收銷售退貨翱代管處理流程澳 PAGEREF _Toc522936411 h 靶69靶1.3.3.1頒疤售后收銷售退貨把代管處理流程圖扳 PAGEREF _Toc522936412 h 般69班1.3.3.1扒.1骯叭售后收銷售退貨敖代管處理流程描板述敗 PAGEREF _Toc522936413 h 皚70版1.4挨癌其他業(yè)務拔

18、PAGEREF _Toc522936414 h 俺71背1.4.1懊邦總部直發(fā)客戶銷稗售業(yè)務流程拌 PAGEREF _Toc522936415 h 埃71板1.4.1.1瓣敗總部直發(fā)客戶銷般售業(yè)務流程圖版 PAGEREF _Toc522936416 h 疤71皚1.4.1.2靶百總部直發(fā)客戶銷哎售業(yè)務流程描述癌 PAGEREF _Toc522936417 h 昂74澳1.4.2埃皚分公司配送方式懊銷售業(yè)務流程吧 PAGEREF _Toc522936418 h 氨75阿1.4.2.1岸稗配送領貨處理業(yè)稗務安 PAGEREF _Toc522936419 h 捌75哎1.4.2.1凹.1班礙配送領貨

19、業(yè)務流凹程圖盎 PAGEREF _Toc522936420 h 阿75啊1.4.2.1暗.2擺骯配送領貨業(yè)務流巴程描述隘 PAGEREF _Toc522936421 h 般76奧1.4.2.2鞍隘配送銷售業(yè)務叭 PAGEREF _Toc522936422 h 半77半1.4.2.2澳.1笆拌配送銷售業(yè)務流扒程圖耙 PAGEREF _Toc522936423 h 哀77靶1.4.2.2拜.2氨安配送銷售業(yè)務流吧程描述盎 PAGEREF _Toc522936424 h 板78案2礙笆附件（流程圖編跋制說明）擺 PAGEREF _Toc522936425 h 搬79壩2.1拌敗目的霸 PAGEREF

20、 _Toc522936426 h 百79吧2.2阿般方法柏 PAGEREF _Toc522936427 h 氨79隘2.3敖拔要求挨 PAGEREF _Toc522936428 h 邦79擺2.4捌板KL百營銷公司業(yè)務流搬程圖常用符號說奧明八 PAGEREF _Toc522936429 h 翱80邦3凹岸KL懊營銷藹ERP疤系統(tǒng)項目業(yè)務流凹程確認絆 PAGEREF _Toc522936430 h 盎81板3.1奧百說明：拌 PAGEREF _Toc522936431 h 阿81般3.2皚佰雙方項目組簽字昂確認暗 PAGEREF _Toc522936432 h 拔81愛KL八營銷分公司業(yè)務搬流程

21、圖啊愛佰襖跋霸案半奧瓣俺懊懊柏愛隘奧奧傲壩 斑業(yè)務流程圖編號斑：1 拌 耙 拜 邦 叭 礙 絆業(yè)務名稱：營銷吧分公司總體功能敗圖壩 爸 阿 霸癌柏礙罷絆壩澳叭捌捌拔岸愛皚啊白艾柏伴 爸功能域：采購管拜理絆 礙 八 礙鞍懊擺背霸襖扮吧跋艾耙埃把罷芭鞍啊安-皚 阿編制：陳尚全熬 佰 壩 暗日期：2001按-05-30 笆 唉 審核扳 般 鞍 盎 唉日期按靶拜百班罷澳骯暗艾翱扒搬芭板班藹唉愛板-營銷分公司總體業(yè)務流程圖銷售業(yè)務（1.2）其他業(yè)務處理（1.4）倉存業(yè)務（調撥、換貨）（1.3）采購業(yè)務（1.1）采購業(yè)務流程昂霸搬稗案版矮般吧熬稗哀靶壩敖搬扮般奧 邦業(yè)務流程圖編號伴：1芭.1 跋 哀 拜

22、巴 白 搬 般業(yè)務名稱：采購暗系統(tǒng)功能圖斑 案 襖 艾般罷啊翱阿八邦懊爸稗氨捌百敖邦按跋稗-挨 跋功能域：采購管壩理骯 敖 翱 癌吧鞍般半芭班哎胺敖板跋拌鞍啊般唉罷啊-罷 辦編制：陳尚全捌 把 笆 骯日期：2001佰-05-30 傲 敗 審核隘 爸 岸 板日期搬斑愛疤鞍熬板辦皚霸-罷襖笆捌稗敖襖挨凹半采購業(yè)務流程圖采購退貨處理業(yè)務流程（1.1.2）商品采購業(yè)務流程（1.1.1）退貨證明單方式采購退貨（1.1.2.3）跨月退發(fā)票方式采購退貨（1.1.2.2）當月退發(fā)票方式采購退貨（1.1.2.1）采購業(yè)務流程稗發(fā)中轉倉采購業(yè)笆務流程圖耙擺扳懊扮癌板襖盎-版暗哎靶芭跋哀扮邦擺愛奧 爸業(yè)務流程圖編號

23、懊：1.1邦.1.1 藹 敖 疤 班 哀業(yè)務名稱：直發(fā)阿中轉倉采購業(yè)務把 捌 胺 凹癌案暗啊巴拜拜襖盎瓣阿隘胺吧唉耙拜扮-辦 癌功能域：采購管柏理扒 扮 哎 矮凹把疤八瓣-扳扒癌叭拌氨扳唉扒皚挨岸搬哎 襖編制：陳尚全八 把 皚 版日期：2001搬-05-30 皚 審核疤 按 骯 暗日期安胺吧班愛捌稗拌哎板巴巴岸澳瓣矮啊柏-癌吧直發(fā)中轉倉采購開始營銷總部1填送貨單實收數(shù)開手工入倉單物流專員倉管員發(fā)貨開送貨單分公司1驗收入庫2物流專員倉管員3總部發(fā)貨反饋表啟下頁承上頁4物流專員586財務部核 銷銷售發(fā)票78財務科財務科采購收貨單物流專員財務科收貨匯總表（暫估入庫明細表）發(fā)票錄入9憑證處理結 束巴直

24、發(fā)中轉倉采購艾業(yè)務流程描述敖業(yè)務流程編號：跋1.1.1佰.2隘 罷 背 叭 埃 叭 柏業(yè)務名稱：直發(fā)扮中轉倉采購業(yè)務胺百凹昂霸鞍懊白霸板扮爸傲八俺擺絆挨癌叭編制：陳尚全絆 扳 哀 稗日期：2001半-05-30 壩 邦 鞍 審襖核耙 扒 暗 按日期癌澳捌昂爸頒般哎阿按柏按把皚岸半佰搬頒半啊序號 阿 稗 靶 叭 斑 按 瓣 百處搬 斑理藹 佰說稗 疤明埃 昂 凹 疤 頒 藹責任單位 責扒任人 拌奧芭骯哀翱扒熬靶澳岸斑艾艾翱熬斑啊壩-藹 = 1 * GB3 案奧 營銷總部伴開單（送貨單）矮發(fā)貨，并將發(fā)貨板發(fā)饋表送分公司昂物流管理員 百 營銷總部般 = 2 * GB3 捌捌 分公司倉奧庫到貨驗收，根

25、柏據(jù)實收數(shù)開手工擺入庫單，登記倉愛庫實物帳 哎 物流專員 跋 倉管員隘 = 3 * GB3 罷捌 物流專員背根據(jù)發(fā)貨反饋表傲與倉管員進行到扮貨核實 瓣 絆 拜 物流專員爸 = 4 * GB3 骯板 物流專員隘確認倉庫收貨后挨，根據(jù)倉庫手入扒庫單在礙ERP疤系統(tǒng)中錄入 俺 物流懊專員 版 版 采購收貨拜單 半 = 5 * GB3 扮擺 物流專員皚按規(guī)定時間統(tǒng)計擺收貨匯總表（疤ERP阿采購管理暫估入皚庫明細表），物辦流專員俺 伴 并附原件啊上報營銷財務部擺 = 6 * GB3 芭襖 營銷財務盎部根據(jù)分公司傳案回的收貨統(tǒng)計表啊及原件開發(fā)票 扒 叭 八營銷總部班 = 7 * GB3 藹扳 分公司收疤到

26、營部總部采購矮發(fā)票后在拔ERP奧系統(tǒng)中錄入采購拔發(fā)票 唉 邦 財務科胺 = 8 * GB3 瓣熬 在暗ERP板系統(tǒng)中進行采購版發(fā)票與采購收貨般單進行核銷 阿 扮 絆 財務柏科凹 = 9 * GB3 啊板 分公司會白計人員根據(jù)憑證八模板作生成機制半憑證 伴 耙 安 財叭務科 懊矮壩捌霸岸氨氨扳哎愛絆艾藹懊阿絆艾傲-熬 采購退貨業(yè)務埃采購退貨審核流唉程扒采購退貨財務退懊貨類型審核流程笆圖俺拜襖藹佰懊扳挨佰疤盎澳癌絆頒跋耙吧半般-愛 扒業(yè)務流程圖編號柏：版1.1.2.1盎 岸 拔 擺 挨 哎業(yè)務名稱：采購案退貨財務退貨類霸型審核傲 阿 罷 扳搬氨拜耙辦白柏搬懊-拌擺版敗百哀-骯翱笆把叭-笆 盎功能域

27、板：笆采購管理翱伴八暗辦艾澳阿跋矮瓣霸巴埃罷背愛八按搬-隘編制：陳尚全敗 絆 凹 罷日期：2001叭-05-30 癌 柏 審核昂 扮 阿 俺日期耙辦-半背拔板唉昂把敖疤拜礙版版哎扮-跋隘般叭頒-分公司2退貨申請1財務科查原采購收貨單是否已向總部開收貨匯總表2是否3否是是否能退原發(fā)票3財務退貨類型審核開始財務科未開發(fā)票退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）財務科財務科折讓證明退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）退發(fā)票方式退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）結 束安采購退貨（當月拔退發(fā)票）業(yè)務流扮程描述唉敗叭板壩爸稗案-半礙傲翱絆骯扮八疤胺頒壩-把業(yè)務流程圖編號瓣：絆1.1.2.1俺 班 絆 拜 班 懊業(yè)

28、務名稱：采購斑退貨財務退貨類皚型審核辦 凹 暗 艾澳哀凹拌皚拜翱芭辦愛班頒邦凹叭把擺八俺編制：陳尚全爸 啊 隘 愛日期：2001拔-05-30 背 八 哀 癌 拜 審核鞍 扮 案 絆日期叭奧扳斑擺把板百罷襖耙啊隘芭氨拜礙敖埃半-吧序號 案 熬 胺 百 昂 辦 頒 哀處熬 胺理斑 跋說班 昂明扮 俺 佰 奧 扳 按責任單位 責霸任人 板伴把把癌背埃跋敖翱般熬罷熬懊敖拔扮藹-頒 = 1 * GB3 拔埃 分公司開盎退貨申請，財務安科根據(jù)退貨申請跋在采購管理中查霸原采購收貨單 扮 分公司矮 = 2 * GB3 艾矮 財務科判澳斷是否作統(tǒng)計發(fā)叭貨匯總表并上報啊營銷財務部，如案果條件為否， 伴 財務科罷

29、 笆 則為未開斑發(fā)票采購退貨，熬在采購退貨申請頒是注明未開發(fā)票半方式退斑貨，同時注明原伴采購收貨單號。襖如果條件為是，敗則轉 = 3 * GB3 奧襖 = 3 * GB3 叭敖 財務科判癌斷是否可退發(fā)票百，如果能退回原般發(fā)票，則為退發(fā)板票方式退貨 哎 財務科板 盎 在采購退俺貨單上注明退發(fā)爸票方式退貨，并笆注明原發(fā)票號碼頒；如果伴 版 條件為否扳，在采購退貨單哀上注明折讓證明佰方式退貨，并在吧當?shù)囟惏鎰諜C關輸折讓證芭明。 擺半艾拌跋哀背吧按奧搬般安俺凹矮俺敗愛-頒 隘 說明：盎1、分公司采購啊退貨增加退貨類笆別的判斷是為滿伴足營銷財務部正凹常開發(fā)票的需要伴，也已便于分公阿司自身單據(jù)的核瓣銷，并

30、為總部合挨并報表及以后新耙開發(fā)報表提供必暗要的條件，同時靶也利于加強內部胺控制與管理。伴 2、營暗銷財務部對分公跋司不同類型的采擺購退貨進行分開絆統(tǒng)計，針對不同佰退貨類型分類開瓣發(fā)票，具體為：扒罷采購收貨單（包笆括藍字與紅字）敖開藍字采購發(fā)票皚;班板采購退回單退發(fā)白票開紅字發(fā)票沖壩原藍字發(fā)票，然愛后根據(jù)退貨后余礙額重新開藍字發(fā)俺票；板辦采購退回單折讓罷證明開紅字發(fā)票啊。盎3、以上處理方鞍式分公司采購收鞍貨單匯總表避免矮出現(xiàn)負數(shù)。伴采購退貨（總部板未開發(fā)票）處理骯業(yè)務伴采購退貨（總部奧未開發(fā)票發(fā)票）胺業(yè)務流程圖靶埃斑背頒按叭拔辦搬襖拌霸-巴稗拌-挨耙傲邦盎-暗 八業(yè)務流程圖編號埃：隘1.1.2.

31、翱2拔 稗 拜 頒 扳 埃業(yè)務名稱：采購罷退貨（發(fā)票）業(yè)搬務敗 敗 跋 俺佰骯翱叭瓣阿唉般耙按昂吧凹半愛隘扳版板-版 熬功能域搬：霸采購管理奧叭俺襖霸懊般辦癌背邦辦疤拜懊扳矮扮柏辦-吧編制：陳尚全挨 把 骯 胺日期：2001板-05-30 背 唉 審核般 敗 斑 背日期傲骯傲扳皚版疤八搬阿哀版哀捌版白安哎芭俺辦-采購退貨開始分公司退貨申請1分公司2退貨申請審批啟下頁物流專員倉管員倉庫發(fā)貨3物流專員倉管員出倉單承上頁4物流專員586財務部核 銷銷售發(fā)票78財務科財務科采購收貨單（紅字）物流專員財務科收貨匯總表（暫估入庫明細表）發(fā)票錄入9憑證處理結 束辦采購退貨（當月芭退發(fā)票）業(yè)務流辦程描述鞍業(yè)務

32、流程編號：扒1.1.鞍2.背2 澳 笆 阿 擺 柏業(yè)務名稱：采購藹退貨（當月退發(fā)昂票）業(yè)務半把疤隘靶絆靶啊靶半熬霸暗扮懊敗胺矮伴安編制：陳尚全唉 柏 俺 搬日期：2001拔-05-30 懊 半 瓣 審伴核疤 胺 扒 巴日期擺隘愛唉拌背安岸襖安般矮啊柏板壩叭拌半八埃序號 盎 般 柏 哀 吧 背 班 罷處背 扮理吧 熬說愛 靶明暗 爸 傲 昂 吧 挨責任單位 責氨任人 熬搬叭把阿隘板笆唉敗爸澳擺霸吧盎澳凹疤-安 = 1 * GB3 捌佰 分公司對安采購退貨申請進半行審批，財務科耙注明退貨類型 壩 笆 暗 分公司礙 = 2 * GB3 哀版 分公司倉愛庫根據(jù)退貨申請扒退貨出庫 隘 頒 昂 敖 搬 物

33、流專員 扒 倉管員扮 = 3 * GB3 邦把 倉管員發(fā)班貨出庫，開出手捌工出倉單 扳 敗 白 擺 版 物流專員 靶 倉管員稗 = 4 * GB3 癌叭 物流專員百確認倉庫發(fā)貨后伴，根據(jù)倉庫手出叭倉單在唉ERP捌系統(tǒng)中錄入 版 物流跋專員 絆 叭 紅字采購隘收貨單傲 = 5 * GB3 佰般 物流專員白按規(guī)定時間統(tǒng)計爸收貨匯總表（爸ERP佰采購管理暫估入襖庫明細表），物頒流專員熬 拜 并附原件霸上報營銷財務部跋 = 6 * GB3 按頒 營銷財務半部根據(jù)分公司傳敗回的收貨統(tǒng)計表藹及原件開發(fā)票 版 半 班營銷總部翱 = 7 * GB3 絆翱 分公司收澳到營部總部采購拔發(fā)票后在爸ERP稗系統(tǒng)中錄入

34、采購般發(fā)票 捌 俺 財務科礙 = 8 * GB3 矮伴 在藹ERP斑系統(tǒng)中進行采購哀發(fā)票與采購收貨敖單進行核銷 般 拜 翱 財務傲科扳 = 9 * GB3 敖熬 分公司會般計人員根據(jù)憑證絆模板作生成機制柏憑證 柏 百 俺 財愛務科 辦挨笆皚挨邦凹岸懊凹襖藹啊拌拌伴耙熬按盎 瓣采購退貨（退發(fā)扳票方式）業(yè)務哎采購退貨（退發(fā)懊票方式）業(yè)務流藹程圖班擺班癌扮愛懊安翱矮哀疤把啊靶靶邦哀矮按-襖業(yè)務流程圖編號啊：襖1.1.2.2昂 昂 版 霸業(yè)務名稱：采購百退貨（退發(fā)票方敖式）業(yè)務辦 佰 百唉板哀版霸頒岸擺扳凹斑吧埃扳拜罷巴半矮-翱功能域：采購管矮理胺唉唉襖拜霸澳背爸八氨白胺擺昂敖稗案昂耙岸編制：陳尚全案

35、 盎 澳 按日期：2001背-05-30 啊 板 審核皚 俺 拌 芭日期半壩啊捌骯安氨頒跋隘耙罷吧斑百芭背熬按昂敗-采購退貨開始分公司退貨申請1分公司2退貨申請審批啟下頁物流專員倉管員倉庫發(fā)貨3物流專員倉管員出倉單承上頁4物流專員586財務部核 銷銷售發(fā)票（紅字發(fā)票與藍字發(fā)票）78財務科財務科采購退貨單物流專員財務科收貨匯總表（暫估入庫明細表）發(fā)票錄入9憑證處理結 束礙采購退貨（退發(fā)澳票方式）業(yè)務流頒程描述扒敖靶襖襖傲矮按傲按版俺挨擺昂叭爸哎奧-礙編制：陳尚全骯 奧 霸 盎日期：2001邦-05-30 瓣 稗 斑 審啊核叭 挨 岸 班日期奧敖胺襖唉伴搬哀把隘半敗奧芭哎襖辦骯骯扳-絆序號 懊 絆

36、 壩 哀 哀 跋 絆 瓣處邦 跋理疤 按說癌 辦明笆 扒 隘 啊 艾 敖責任單位 責阿任人 皚板捌矮骯爸斑案-唉熬瓣伴阿辦柏襖昂癌笆熬-扳 = 1 * GB3 安癌 分公司對爸采購退貨申請進鞍行審批，財務科凹注明退貨類型 鞍 隘 凹 分公司搬 = 2 * GB3 哀頒 分公司倉拌庫根據(jù)退貨申請把退貨出庫 背 哎 伴 骯 敗 物流專員 邦 倉管員辦 = 3 * GB3 稗拌 倉管員發(fā)隘貨出庫，開出手壩工出倉單 伴 安 把 盎 皚 物流專員 背 倉管員靶 = 4 * GB3 擺藹 物流專員拜確認倉庫發(fā)貨后昂，根據(jù)倉庫手出鞍倉單在把ERP盎系統(tǒng)中錄入 癌 物流愛專員 半 隘 采購退貨擺單翱 = 5

37、* GB3 岸傲 物流專員唉按規(guī)定時間統(tǒng)計班收貨匯總表（按ERP艾采購管理暫估入哎庫明細表），物愛流專員暗 皚 并附原件挨上報營銷財務部哎 = 6 * GB3 昂瓣 營銷財務挨部根據(jù)分公司傳岸回的收貨統(tǒng)計表藹及原件開發(fā)票（跋包括紅字發(fā)票 般營銷總部氨 跋 與藍字發(fā)阿票）岸 = 7 * GB3 安敖 分公司收擺到營部總部采購矮發(fā)票后在胺ERP斑系統(tǒng)中錄入采購澳發(fā)票（包括紅字跋 財務科懊 襖 發(fā)票與藍拌字發(fā)票）哎 = 8 * GB3 稗爸 在熬ERP般系統(tǒng)中進行采購翱發(fā)票（紅字與藍翱字）與采購退貨稗單進行核銷 愛 財務科藹 = 9 * GB3 傲爸 分公司會爸計人員根據(jù)憑證頒模板作生成機制壩憑證

38、佰 凹 凹 財務俺科 扒疤霸叭辦艾澳凹扳扳阿八岸稗啊班疤般跋伴 八 說明：爸根據(jù)財務制度營版銷總部在退貨時扒收到發(fā)票后應先疤開紅字發(fā)票沖回懊原藍字發(fā)票，然皚后再開扣除以退敖貨部分商品的藍礙字發(fā)票，如果該班批貨已全部退回凹則只開紅字發(fā)票白。扒采購退貨（折讓斑證明方式）處理頒業(yè)務安采購退貨（折讓昂證明方式）處理頒業(yè)務流程圖鞍白斑巴懊伴矮阿凹白靶拌背襖俺拜矮皚哎熬跋-案業(yè)務流程圖編號辦：巴1.1.2.邦4 胺 盎 霸 稗業(yè)務名稱：采購俺退貨（折讓證明拔方式）處理業(yè)務柏 伴凹瓣傲罷八班辦笆皚辦瓣挨氨靶懊愛唉岸壩-阿功能域耙：哎采購管理拜敗敖般扒辦半唉挨案半懊奧半奧扒骯搬班版-啊編制：陳尚全俺 挨 氨

39、挨日期：2001板-05-30 爸 藹 審核邦 胺 挨 把日期俺巴吧懊澳百芭敗霸拔罷八邦把擺胺把熬鞍暗采購退貨開始分公司退貨申請1分公司2退貨申請審批啟下頁物流專員倉管員倉庫發(fā)貨3物流專員倉管員出倉單承上頁4物流專員586財務部核 銷銷售發(fā)票（紅字發(fā)票）78財務科財務科采購退貨單物流專員財務科收貨匯總表（暫估入庫明細表）發(fā)票錄入9憑證處理結 束稗采購退貨（折讓板證明方式）業(yè)務骯流程描述矮耙疤版拔敗搬挨哎拌安熬唉佰敖盎八敗暗捌編制：陳尚全艾 瓣 扒 白日期：2001把-05-30 傲 絆 霸 審安核耙 芭 辦 柏日期稗隘瓣辦疤版辦霸百跋爸懊愛拌-版熬半唉耙瓣版序號 暗 暗 把 班 辦 扳 凹 扮

40、處矮 奧理笆 拜說霸 稗明柏 藹 拌 案 骯 哀責任單位 責哀任人罷搬愛昂把翱唉敗巴佰哎八啊啊叭挨稗笆八-矮 = 1 * GB3 案搬 分公司對芭采購退貨申請進暗行審批，財務科拌注明退貨類型 襖 按 皚 分公司把 = 2 * GB3 板吧 分公司倉斑庫根據(jù)退貨申請八退貨出庫 氨 伴 罷 凹 敗 物流專員 伴 倉管員耙 = 3 * GB3 氨辦 倉管員發(fā)扳貨出庫，開出手翱工出倉單 板 斑 百 癌 稗 物流專員 白 倉管員爸 = 4 * GB3 拔笆 物流專員把確認倉庫發(fā)貨后矮，根據(jù)倉庫手出耙倉單在礙ERP靶系統(tǒng)中錄入 班 物流壩專員 耙 板 采購退貨柏單骯 = 5 * GB3 搬扳 物流專員般按

41、規(guī)定時間統(tǒng)計板收貨匯總表（扳ERP扮采購管理暫估入翱庫明細表），物案流專員昂 絆 并附原件鞍上報營銷財務部胺 = 6 * GB3 瓣盎 營銷財務背部根據(jù)分公司傳哀回的收貨統(tǒng)計表襖及原件開紅字發(fā)癌票 白 營銷矮總部瓣 = 7 * GB3 胺背 分公司收隘到營部總部采購襖發(fā)票后在拔ERP敗系統(tǒng)中錄入紅字哎采購發(fā)票 八 財務癌科癌 = 8 * GB3 絆疤 在絆ERP襖系統(tǒng)中進行采購傲發(fā)票（紅字與藍扒字）與采購退貨拌單進行核銷 邦 財務科藹 = 9 * GB3 叭澳 分公司會扒計人員根據(jù)憑證般模板作生成機制壩憑證 靶 盎 搬 財務熬科 柏胺霸奧邦暗阿搬霸懊胺唉扳般鞍盎半熬白-叭 疤 說明：俺根據(jù)財務

42、制度營阿銷總部收到折讓笆證明時開紅字發(fā)懊票。稗采購暫估業(yè)務處芭理奧采購收貨當月暫半估處理辦采購收貨當月暫皚估處理業(yè)務流程伴圖般傲霸盎昂背擺爸白-捌矮疤安艾絆把按斑板爸艾 傲業(yè)務流程圖編號拌：1.1傲.3.1 版 翱 矮 爸 絆業(yè)務名稱：采購白收貨當月暫估業(yè)斑務愛 靶芭芭扳疤盎哎案艾哎叭芭敖阿俺辦邦扒鞍愛 版功能域：倉存管斑理按 叭 稗 癌盎辦案昂皚挨敗隘扒昂擺霸班岸拔捌巴搬柏 半編制：陳尚全壩 耙 案 辦日期：2001傲-07-22 疤 審核跋 盎 伴 襖日期壩疤捌胺熬奧哀熬般擺拔叭暗俺版版澳傲斑皚-采購收貨當月暫估業(yè)務開始采購收貨單與采購發(fā)票核銷（當月采購收貨單與當月發(fā)票核銷）財務科會計員1

43、財務科會計員結轉成本2錄入暫估單價財務科會計員3月未暫估憑證處理財務科會計員結 束俺采購收貨當月暫爸估處理業(yè)務流程伴描述奧業(yè)務流程編號：隘1.1.霸3.瓣1 盎 埃 芭 靶 辦 扳業(yè)務名稱：采購阿收貨當月暫估處絆理業(yè)務埃編制：陳尚全鞍 安 捌 艾日期：2001白-07-22 斑 鞍 把 審柏核佰 邦 哀 扮日期癌稗序號艾處理說明瓣責任單位拔責任人按岸采購收貨單與采翱購發(fā)票進行核銷胺財務科矮班月未進行結轉成鞍本傲財務科氨擺錄入暫估單價藹財務科矮板月未進行暫估憑拌證處理擺財務科扮采購暫估單到沖拜回處理埃采購暫估單到沖扮回處理業(yè)務流程俺圖氨扒鞍扳艾頒皚哀傲-板爸按霸扒疤爸皚凹頒頒邦 安業(yè)務流程圖編號

44、吧：1.1阿.3.頒2阿 阿 皚 礙 阿業(yè)務名稱：采購拔暫估單到沖回處邦理業(yè)務芭 柏半皚扳搬捌唉傲白愛奧版案挨捌艾襖熬般昂 岸功能域：倉存管版理巴 白 佰 班挨盎鞍艾凹背澳百俺懊霸愛俺斑捌笆跋半-叭 胺編制：陳尚全案 捌 班 哀日期：2001拜-07-22 鞍 審核鞍 耙 皚 把日期扮采購收貨單與采購發(fā)票核銷（收到發(fā)票與以前月份暫估收貨單進行核銷）凹八疤跋皚熬皚俺耙拜笆半耙襖拜芭八搬藹-采購暫估單到沖回處理業(yè)務開始財務科會計員1財務科會計員成本結轉后進行暫估處理-暫估調整2財務科會計員財務科會計員系統(tǒng)自動生成藍字采購收貨單（藍字采購收貨單單價與發(fā)票單價一致）系統(tǒng)自動生成紅字采購收貨單（紅字采購

45、收貨單沖回原暫估采購收貨單）3財務科會計員憑證處理（用紅藍字采購收貨單差異數(shù)對庫存商品及暫估應付帳款進行調整）結 束唉采購暫估業(yè)務流笆程描述凹業(yè)務流程編號：板1.1.3岸.捌1 百 傲 襖 昂 癌 岸 叭業(yè)務名稱：采購哀暫估業(yè)務案編制：陳尚全半 斑 辦 靶日期：2001般-07-22 埃 半 唉 審啊核隘 按 奧 襖日期擺傲序號芭處理說明罷責任單位疤責任人按八收到發(fā)票后與以癌前月份未核銷采叭購收貨單進行核把銷叭財務科埃靶進行暫估調整隘財務科扳稗暫估調整后系統(tǒng)啊自動生成紅字采唉購收貨單（沖回般原暫估采購收貨暗單）和藍字采購啊收貨單（采購收斑貨單價取發(fā)票單爸價）捌財務科瓣按根據(jù)紅字采購收白貨單與藍

46、字收貨伴單差異額對庫存般商品及暫估應付矮帳款進行調整扮財務科銷售業(yè)務板傲瓣懊白搬隘盎安-辦矮愛敖礙埃胺昂辦頒百翱-暗業(yè)務流程圖編號扒：爸1.2搬 皚 襖 芭 頒業(yè)務名稱：銷售敖業(yè)務拜伴埃版胺叭跋愛斑靶藹懊叭爸皚佰懊拜半半-奧功能域癌：頒采購管理背隘艾哀靶斑隘鞍俺癌罷敖芭俺巴襖板埃氨藹-笆編制：陳尚全扳 襖 百 敗 斑日期：2001安-05-30 癌 絆 審核暗 鞍 唉 班日期班罷耙般懊皚皚案敖唉藹按罷氨半胺俺百安霸銷售業(yè)務流程退貨業(yè)務(1.2.2)銷售業(yè)務(1.2.1)正常銷售業(yè)務流程（1.2.1.1）委托代銷處理流程（1.2.1.2）自營店銷售流程（1.2.1.3）售后直銷流程（1.2.1.

47、4）2000業(yè)務退貨流程（1.2.2.1）退發(fā)票退貨流程（1.2.2.3）未開發(fā)票退貨流程（1.2.2.2）退貨證明退貨業(yè)務（1.2.2.2）銷售業(yè)務流程把正常商品銷售業(yè)癌務流程矮正常商品銷售業(yè)骯務流程圖艾斑按頒般版巴八罷襖柏半靶爸啊澳懊把扳皚業(yè)務流程圖編號伴：凹1.2.1.1藹 啊 罷 拌 矮業(yè)務名稱：正常辦商品銷售業(yè)務疤 疤八疤壩辦敖愛霸背鞍扒頒耙版皚盎拌百擺奧功能域拜：背銷售管理安啊芭氨敗爸邦頒白盎扮懊拜柏柏隘敗捌昂伴編制：陳尚全斑 跋 芭 阿日期：2001辦-05-30 稗 稗 審核拌 艾 跋 敗日期啊唉凹版岸熬昂辦罷骯挨哀伴隘拌拔懊襖案昂商品銷售業(yè)務開始客服專員銷售出庫單1分公司出庫

48、單審核啟下頁承上頁32財務科客戶關聯(lián)生成發(fā)票倉庫提貨4倉庫發(fā)貨開增值稅發(fā)票財務科4提完？76財務科7客服專員關聯(lián)生成發(fā)票（同時刪除此前已關聯(lián)生成發(fā)票）銷售出庫單（紅字沖回末提部分）財務科88核銷9財務科憑證處理結 束拜正常商品銷售業(yè)疤務流程描述敗業(yè)務流程編號：敗1.1.1 瓣 傲 般 昂 擺 罷業(yè)務名稱：正常拜商品銷售業(yè)務襖芭半扒胺柏伴骯扳巴耙骯胺爸笆拜八骯邦-愛編制：陳尚全暗 叭 佰 藹日期：2001罷-05-30 壩 巴 艾 審核俺 吧 癌 矮日期爸半扮扳懊辦般芭擺吧擺拔邦柏斑鞍藹背唉盎白序號 爸 敗 熬 案 壩 跋 矮 巴處哎 扮理鞍 把說挨 絆明把 骯 斑 版 把 唉責任單位 責笆任人

49、 拔搬鞍隘擺皚擺疤般胺俺爸百爸吧啊熬巴柏艾 = 1 * GB3 骯暗 分公司錄盎入銷售出庫單并礙審核 澳 般 熬 敖 罷 分公搬司埃 般叭 客戶憑審挨核客戶專員簽字拌并蓋財務章的銷翱售出庫單到倉庫敖提貨， 暗 物流專員瓣 倉管員 斑 斑 叭 挨 熬 般 倉岸管員發(fā)貨，物流艾專員手工登記出澳庫臺帳八 鞍盎 財務人員埃根據(jù)銷售出庫單頒關聯(lián)生成銷售發(fā)隘票 巴 皚 芭 財頒務科胺 柏般 客戶提完皚貨后，財務人員敖審核已生成機制芭憑證，開增值稅凹發(fā)票 敖 財務疤科案 巴壩 月末客戶阿仍未提完部分，傲客服專員作紅字爸銷售出庫單沖回爸 擺 客扮服專員頒 襖案 財務人員骯根據(jù)銷售出庫單半（包括藍字出庫斑單與紅

50、字出庫單芭）關聯(lián)生成 邦 財務科絆 版 銷售發(fā)票挨，開增值稅發(fā)票背 斑拔 財務人員懊將發(fā)票與銷售出俺庫單進行核銷 絆 般 埃 班 奧 財務科疤 白稗 財務人員愛根據(jù)憑證模板生骯成機制憑證 辦 安 凹 唉 案 財務科愛百扳白哀頒佰辦挨叭哎哎挨把佰擺凹擺胺-八 拜說明：1、銷售唉出庫單當月有效跋，過期作廢；澳 2襖、月底開單未提白部分必須紅字沖案回；委托代銷業(yè)務敖委托代銷業(yè)務流百程圖熬把藹按叭擺吧翱耙-俺藹白哀矮奧盎敖哀安邦白 扮業(yè)務流程圖編號案：盎1.2.1.2罷 奧 笆 捌 辦 吧業(yè)務名稱：委托哎代銷業(yè)務盎 把 板 扳岸懊班埃疤鞍八捌百啊啊擺骯把爸傲般哀敖功能域扒：凹銷售管理壩骯叭拔哀扮懊柏佰

51、半斑阿霸把辦熬頒阿版八編制：陳尚全芭 哎 俺 耙日期：2001扒-05-30 瓣 拜 審核邦 拔 耙 把日期板拜頒擺艾癌叭班八瓣邦凹藹凹俺扳翱辦百氨委托代銷業(yè)務開始客報專員委托代銷出庫單1物流專員倉管員發(fā)貨代銷方銷售清單2委托代銷結算（根據(jù)銷售清單選單）物流專員啟下頁承上頁33銷售出庫單（結算后系統(tǒng)自動生成）客服專員財務科銷售發(fā)票（結算后系統(tǒng)自動生成修改發(fā)票單價可進行價格調整）4財務科憑證處理財務科核銷5結 束百委托代銷業(yè)務流笆程描述藹業(yè)務流程編號：埃1.2.1把.2 版 澳 暗 敗業(yè)務名稱：委托把代銷業(yè)務暗愛挨白耙笆吧絆岸敗白瓣擺叭鞍捌擺斑埃-耙編制：陳尚全辦 半 柏 辦日期：2001跋-0

52、5-30 扳 半 審核胺 熬 扮 凹日期搬襖巴矮皚鞍疤叭癌埃氨翱啊靶唉鞍鞍昂背骯巴序號 絆 叭 懊 鞍 笆 霸 霸 班處佰 俺理拜 拌說敖 八明澳 奧 矮 稗 安 敖責任單位 責柏任人 敗拜隘安皚暗按八艾扳扒壩翱稗暗板矮懊按爸 = 1 * GB3 拌頒 倉庫根審骯核簽字并蓋發(fā)票案專用章委托代銷邦出庫單發(fā)貨 把 癌 按 客服專員 笆 倉管員岸 壩稗 財務人員癌根據(jù)代銷方銷售矮清單，進行委托懊代銷結算 唉 柏 扮 財務科鞍 哀半 委托代銷傲結算后系統(tǒng)自動百生成相應銷售出艾庫單與銷售發(fā)票罷，財務人員 礙 財務科案 巴 可以通過翱修改發(fā)票進行結疤算價格的調整瓣 辦拔 礙財務人員將發(fā)票搬與銷售出庫單進艾

53、行核銷 昂 澳 佰 罷 財務啊科拔 骯礙 財務人員藹根據(jù)憑證模板生癌成機制憑證 哀 矮 跋 絆 扒 財務科 絆辦搬邦昂挨扮熬盎捌拜皚扮爸白笆翱皚把-伴 罷說明：委托代銷佰業(yè)務結算時可以氨通過修改發(fā)票單柏價（或金額）進扒行價格調整；自營店銷售業(yè)務扳自營店銷售業(yè)務敗流程圖靶礙澳隘捌暗艾芭斑-哎霸挨皚擺暗安奧哀啊搬百 凹業(yè)務流程圖編號傲：安1.2.1.3哀 凹 鞍 骯業(yè)務名稱：自營藹店銷售業(yè)務敗 皚 柏 安安搬叭阿伴爸背斑壩哀按盎啊版板板稗吧功能域胺：阿銷售管理頒捌熬胺靶啊盎案壩板霸拌埃藹絆按百藹艾翱編制：陳尚全背 頒 笆 白日期：2001胺-05-30 鞍 哀 審核皚 拌 辦 唉日期鞍般八拌啊拔熬

54、凹伴背愛安安挨耙艾佰壩氨哎自營店銷售業(yè)務開始自營店要貨證明單12物流專員倉管員發(fā)貨自營店銷售清單物流專員調撥單3啟下頁承上頁5財務科核銷4銷售出庫單客服專員5財務科銷售發(fā)票6財務科憑證處理結束愛自營店銷售業(yè)務敗流程描述版業(yè)務流程編號：斑1.翱2盎.1般.3 拜 愛 耙 氨 隘 懊業(yè)務名稱：自營皚店銷售業(yè)務邦斑岸把柏佰背絆拌邦耙奧佰矮頒熬矮俺按-氨編制：陳尚全稗 扮 熬 胺日期：2001芭-05-30 笆 八 澳 審核稗 絆 安 按日期啊疤巴艾捌版安安八藹八昂癌襖哎壩澳矮癌挨-拌序號 拔 佰 壩 愛 巴 壩 半 拜處藹 皚理暗 艾說胺 把明骯 瓣 敖 岸 埃 耙責任單位 責稗任人襖 佰柏皚板唉傲

55、懊翱凹班艾邦霸骯俺俺頒爸瓣-拌 = 1 * GB3 俺岸 物流專員芭根據(jù)審核簽字后奧要貨單開調撥單埃 胺 愛 搬 物斑流專員 背 = 2 * GB3 柏藹 倉庫根據(jù)傲審核簽字后的調凹撥單發(fā)貨 柏 板 搬 班 瓣 物流專員 絆 倉管員巴 = 3 * GB3 笆昂 客服專員佰根據(jù)根據(jù)自營店佰銷售清單錄入銷澳售出庫單 啊 案 絆 客服專員搬 = 4 * GB3 扳襖 財務人員敗在銷售管理中錄皚入銷售發(fā)票 斑 背 瓣 唉 柏 財務科擺 = 5 * GB3 百巴 巴財務人員將銷售八發(fā)票與銷售發(fā)貨版單進行核銷 愛 哀 傲 挨 拜 財務科矮 爸胺 財務人員扳根據(jù)憑證模板生愛成機制憑證 吧 扳 佰 啊 邦 澳

56、 財務科 愛氨拔般安疤辦瓣案跋辦半拜埃搬啊拌氨罷-敗 皚 說明按：設立自營店倉般位，用于商品的搬調撥和銷售發(fā)貨拜單出庫。售后直銷業(yè)務暗售后直銷業(yè)務流伴程圖哀白板拜拜班笆擺板岸版敗胺壩矮疤巴跋跋絆巴 哀業(yè)務流程圖編號搬：辦1.2.1.搬4半 熬 吧 唉 暗業(yè)務名稱：售后昂直銷業(yè)務案 岸 稗 襖翱哀挨辦霸扒柏巴盎班爸胺礙挨翱凹隘唉白功能域捌：般銷售管理斑八搬熬傲把澳礙稗芭瓣瓣凹岸耙捌案暗胺翱編制：陳尚全哀 俺 傲 巴日期：2001佰-05-30 扮 傲 頒 審核跋 疤 拜 辦 芭日期癌哎板拔柏耙盎鞍昂伴癌傲版昂阿笆巴皚皚扮售后直銷業(yè)務開始要貨證明單售后調撥單物流專員12物流專員倉庫發(fā)貨3售后部門銷

57、售清單啟下頁承上頁財務科客服專員4錄入銷售發(fā)票銷售出庫單5財務科財務科憑證處理核銷6結 束安售后直銷業(yè)務流敖程描述哀業(yè)務流程編號：疤1.挨2熬.1鞍.4 澳 頒 稗 扮 佰 叭業(yè)務名稱：售后盎直銷業(yè)務八背埃岸唉罷暗壩霸八跋稗稗啊暗胺昂擺唉-熬編制：陳尚全唉 挨 爸 板日期：2001礙-05-30 敗 罷 凹 審核跋 巴 礙 百日期隘熬礙隘斑癌壩癌頒班壩跋胺頒骯傲骯把矮按-爸序號 爸 耙 絆 芭 八 啊 暗 跋處扒 拌理伴 把說暗 跋明半 佰 愛 伴 敖 敖責任單位 責叭任人 百捌巴澳氨版阿巴罷笆-爸熬壩埃俺佰敗吧矮拌-拔 = 1 * GB3 耙頒 物流專員岸根據(jù)審核簽字后骯的要貨證明單在擺倉存

58、管理中錄入爸調撥單 罷 物流專員靶 百 = 2 * GB3 背傲 倉庫根據(jù)襖調撥單發(fā)貨 安 澳 搬 柏 八 安 盎 物流專員矮 = 3 * GB3 俺阿 物流專員搬根據(jù)根據(jù)售后部翱門清單錄入發(fā)貨俺出庫單 按 把 巴 物流專員澳 = 4 * GB3 斑芭 財務人員按在銷售管理中錄哀入銷售發(fā)票 辦 礙 襖 啊 昂 財務科霸 = 5 * GB3 巴佰 絆財務人員將銷售背發(fā)票與銷售發(fā)貨芭單進行核銷 挨 唉 傲 熬 捌 財務科按 扒凹 財務人員懊根據(jù)憑證模板生傲成機制憑證 背 礙 敗 拔 挨 搬 財務科 岸頒-翱稗氨疤艾盎笆辦把拜氨佰佰翱扳昂按叭-把 絆 說明吧：設立售后倉位捌，用于調撥和銷爸售發(fā)貨單出

59、庫。襖銷售退貨業(yè)務流搬程皚銷售退貨審核流班程懊銷售退貨財務退阿貨類型審核流程扳圖罷氨懊啊奧哎哀鞍扮凹啊安把耙百搬伴敗安辦-案 背業(yè)務流程圖編號愛：佰1.翱2霸.2.1 半 邦 阿 凹 佰業(yè)務名稱：銷售埃退貨財務退貨類半型審核絆 耙 辦 暗盎捌凹把霸斑邦拜扮骯拔昂岸耙稗艾扒佰-俺跋-敖 唉功能域版：搬銷售管理奧澳把柏啊隘吧百柏拜扳敗哀阿艾絆敖岸耙把-罷編制：陳尚全凹 拜 埃 罷日期：2001白-05-30 襖 拜 審核背 礙 啊 按日期芭霸懊鞍疤昂案扳拌辦-阿艾阿搬案懊敖-拌凹艾八藹-1財務科查原銷售出庫單啟下頁分公司退貨申請退貨類型審核開始承上頁財務科是否2000年銷售業(yè)務退貨2是2000年銷

60、售業(yè)務退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）否3退發(fā)票方式銷售退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）未開發(fā)票銷售退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）否是是否是否能退原發(fā)票是否已向客戶開發(fā)票結 束財務科財務科344財務科折讓證明銷售退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）耙銷售退貨（當月敖退發(fā)票）業(yè)務流拌程描述霸矮阿暗斑霸埃邦跋埃傲唉百傲昂敗氨敖藹愛業(yè)務流程圖編號安：阿1.1.2.1伴 拔 扒 凹 襖 巴業(yè)務名稱：采購板退貨財務退貨類挨型審核矮 板 俺 按吧奧瓣拜爸暗頒骯伴靶哀案襖絆爸-艾疤俺笆-奧編制：陳尚全叭 班 熬 啊日期：2001叭-05-30 叭 俺 唉 瓣 鞍 審核凹 昂 邦 拜日期矮埃絆吧扒壩百罷