涉外企業(yè)所得稅年度網(wǎng)上申報操作指南

1、霸網(wǎng)上申報拜操作指南捌第一步：搬下載申報軟件挨登陸氨國稅網(wǎng)站（國稅拌網(wǎng)站 HYPERLINK 班http:/疤www.szg熬.c哀n絆）鞍下載最新版涉外骯企業(yè)所得稅申報氨系統(tǒng)隘，胺安裝該軟件，如八實填列申報數(shù)據(jù)班后翱生成ZIP格式疤文件。拜第般二芭步般：扮網(wǎng)站用戶注冊（盎國稅網(wǎng)站htt伴p:/www澳.szgs.g癌）敗納稅人登錄，點愛擊“我的辦稅大挨廳”進入用戶登稗錄/申請界面；擺 鞍2、辦點擊注冊按俺鈕，錄入納稅人翱識別號、企業(yè)法案人代表姓名及法板人代表證件號碼埃；點擊下一步敖，系統(tǒng)校驗通斑過后，返回注冊胺成功信息：納疤稅人注冊成功，罷請返回后以8位絆納稅人編碼作為邦密碼登錄辦稅大般廳。

2、登陸辦稅大靶廳后，請立即修骯改密碼。 HYPERLINK l top#top 鞍第罷三暗步：敗登錄“我的辦稅罷大廳” 芭點擊“網(wǎng)上申報笆”進入網(wǎng)上申報白系統(tǒng)，頁面顯示盎納稅人基本信息八并提示罷當前艾需申報稅種及申扮報狀態(tài)；扳點擊左邊扒外疤企瓣所得稅搬菜單柏，在出現(xiàn)的子菜稗單中選擇稗外資氨企業(yè)所得稅年度埃申報表暗，進入申報界面奧。埃第案四疤步：罷正式申報敗1、頒請仔細閱讀注意昂事項后，奧點擊昂“柏瀏覽柏”癌選擇皚申報伴文件案，藹點擊笆“班確定把”哀按鈕八。鞍如系統(tǒng)提示八“耙數(shù)據(jù)審核無誤昂”唉，則點擊耙“安下一步叭”叭按鈕啊，唉顯示罷“癌保存申報表成功藹”絆，點擊骯“瓣下一步百”哀，進入申報表預暗

3、覽界面啊，點擊壩“般正式申報盎”八，仔細閱讀正式扳申報協(xié)議，點擊拜“氨同意擺”熬，提示按“芭申報成功靶”皚，點擊扳“拜下一步瓣”盎進入扣款界面。審核無誤：拔申報表預覽，可岸以進行艾“哀正式申報翱”礙和巴“礙刪除捌”澳操作：申報協(xié)議：板正式申報成功提熬示頁面：敗如系統(tǒng)提示矮“背數(shù)據(jù)審核無法通俺過版”按，則翱點擊打印按半鈕打印反饋的錯背誤清單百，請仔細檢查出斑錯申報數(shù)據(jù)耙，在申報軟件中傲修改后再按上述挨流程重新申報稗，因特殊原因無唉法申報的請與稅奧收管理員聯(lián)系爸。第五步：扣款矮1、進入扣款界柏面后，點擊確皚定按鈕，就可般以完成網(wǎng)上扣繳絆稅款的操作，點扮擊伴“稗打印礙”瓣按鈕，可以打印稗完稅憑證。（

4、注巴意：納稅人需與懊開戶銀行簽訂骯委托代扣稅款協(xié)百議書，才能在安網(wǎng)上扣繳稅款）哎2、扣款成功后癌，系統(tǒng)會返回扣白款信息般“艾本次應征憑證序佰號為XXXXX拌，扣款金額XX百X，稅票號碼X耙XXX，本次操扮作流水號XXX般”胺。如果出現(xiàn)扣款板失敗的情況，如按銀行存款余額不巴足又或者是納稅霸人未簽訂銀稅聯(lián)敖網(wǎng)扣款協(xié)議，系吧統(tǒng)會反饋回詳細啊的提示信息皚“礙本次扣款失敗，岸企業(yè)網(wǎng)上申報未骯繳稅款XXX，拜請于申報之日起八15日內到主管澳稅務機關辦理相扒關手續(xù)，逾期將佰按中華人民共背和國稅收征管法伴予以處罰埃”頒。納稅人可以根礙據(jù)提示信息處理唉后，再次進行扣搬款操作。佰3、盎如果納稅人在網(wǎng)絆上申報后無及

5、時斑扣款，可再次登敗陸我的辦稅大叭廳網(wǎng)上申報系般統(tǒng)，系統(tǒng)會自動愛彈出提示框，提按示納稅人有網(wǎng)癌上申報的未繳稅半款，納稅人可拔以直接點擊我百要扣款按鈕進案入扣款菜單，也擺可以點擊扣款胺菜單中的子菜扳單我要扣款礙進行扣款操作。拔第六步：打印申挨報表骯1、佰正式申報成功后扳，點擊左邊外企胺所得稅菜單，在胺出現(xiàn)的子菜單中矮選擇啊“板打印申報表氨”拔。暗2、啊點擊打印按鈕，安就可以完成打印鞍操作。（注意：哀請用A4紙打印白）辦點擊矮“哎打印爸”挨按鈕,彈出申報拜表瀏覽頁面，在案頁面中背“瓣文件哎”稗菜單中選擇打印百功能進行打印。稗第七步：癌報送相關資料壩網(wǎng)上申報成功后哀，納稅人應于疤6斑月30日前氨將以下所列佰明的資料（年度懊申報表主表從網(wǎng)阿上打印，附表從靶申報軟件上打印胺，絆并半加蓋公章扒）報送八我局壩任一癌區(qū)分局征收前臺搬。敗A類企業(yè)應報送岸：岸（跋1藹）白巴年度所得稅申報按表主表（一式兩八份）及附表。扒（絆2百）昂艾年度財務會計決哀算報表。包括資昂產負債表、損益扳表、現(xiàn)金流量表澳等。案（哎3擺）罷懊中國注冊會計師跋的審計報告。鞍（4）頒傲企業(yè)與關聯(lián)企跋業(yè)業(yè)務往來情況扒年度申報表，絆無關聯(lián)企業(yè)也必皚須填寫。注：關按聯(lián)備案表需打印扒一式兩份，經企埃業(yè)法人代表親筆愛簽名并加蓋公章懊。半（5）吧傲主管國稅機關要暗求報送的其它資八料。拔”叭B安類企業(yè)應報送：俺（阿1癌）