資金運(yùn)用可行性報(bào)告

1、資金運(yùn)用可行性報(bào)告目錄 一、總論（一）項(xiàng)目背景及投資意義（二）項(xiàng)目簡介及合作雙方概況（二）項(xiàng)目簡介及合作雙方概況（三）項(xiàng)目實(shí)施保障（四）（五）環(huán)境保護(hù)概括評價(jià)二、市場分析及預(yù)測（一）市場現(xiàn)狀（二）需求預(yù)測三、項(xiàng)目的實(shí)施（一）設(shè)備的購置及建設(shè)工程進(jìn)度（二）人員定額四、投資估算和資金籌措（一）投資估算（二）資金使用計(jì)劃（三）資金籌措五、收入、成本和費(fèi)用預(yù)測（一）收入（二）稅金（三）成本費(fèi)用（四）利潤六、效益預(yù)測和財(cái)務(wù)評價(jià)（一）基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的確定（二）財(cái)務(wù)評價(jià)（三）綜合結(jié)論七、附表和附件.建設(shè)投資估算表.機(jī)器設(shè)備清單.投資總額和資金籌措表.營業(yè)收入預(yù)測表.營業(yè)成本及費(fèi)用預(yù)測表.利潤預(yù)測表.資金來源與運(yùn)用

2、表.資產(chǎn)負(fù)債表.現(xiàn)金流量表（全部投資）.現(xiàn)金流量表（國安資本）一、總論 （一）項(xiàng)目背景及投資意義 現(xiàn)代化商品流通體系的建設(shè)和發(fā)展是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要環(huán) 節(jié)。隨著我國市場經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，商品市場發(fā)生了重大變 化，商品種類、經(jīng)營規(guī)模迅速增加和擴(kuò)大，商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)也大量 增多，營銷渠道日趨多樣化。但商品流通領(lǐng)域中舊的機(jī)制卻 不能完全適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，特別是一級市場的現(xiàn)狀 與經(jīng)濟(jì)發(fā)展總體要求之間的差距更大，突出表現(xiàn)在購銷渠道 混亂，服務(wù)手段落后，信息反饋慢，商品損耗高，資源利用 率低，流通秩序差，這不僅降低市場的透明度，影響競爭的 公平性和規(guī)范性，提高商品流通成本，而且增加假冒偽劣商 品流人市場的機(jī)會(huì)

3、。因此，改善一級市場現(xiàn)狀，提高商品流 通效率，規(guī)范流通秩序，已成為商業(yè)流通體制改革和今后國 民經(jīng)濟(jì)健康、快速發(fā)展迫切需要解決的問題。中國商品訂貨系統(tǒng)（CHINAGOODSORDERSYSTEM，以上簡稱 CGOS）就是適應(yīng)這一需求而產(chǎn)生的。CGOS是經(jīng)國家計(jì)委1995 年正式立項(xiàng)并審批通過，由商友商務(wù)有限公司創(chuàng)意、建立并 組織運(yùn)營及擁有的跨地區(qū)、多功能、社會(huì)化商品流通服務(wù)體 系。本次中信國安總企業(yè)擬與商友商務(wù)有限公司合作組建的 是CGOS北京地區(qū)二級站。CGOS的建設(shè)將從整體上提高我國商品一級市場的現(xiàn)代化水平，并可進(jìn)一步鼓勵(lì)正當(dāng)競爭，促進(jìn)公正、真實(shí)的市場價(jià)格 機(jī)制的形成；同時(shí)，該系統(tǒng)的建成也將

4、為國家進(jìn)一步加強(qiáng)宏 觀經(jīng)濟(jì)管理，及時(shí)了解商品市場信息，為國家的宏觀決策， 落實(shí)相關(guān)的法律、法規(guī)和經(jīng)濟(jì)政策提供有利條件。此外，該 系統(tǒng)還將在保護(hù)生產(chǎn)、經(jīng)營企業(yè)及消費(fèi)者權(quán)益，打破地區(qū)市 場分割，促進(jìn)國內(nèi)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整和加快國內(nèi)市場與國際市場 接軌等方面發(fā)揮積極作用。北京地區(qū)經(jīng)營中心作為CGOS的一 部分除可發(fā)揮上述作用外，還將為北京地區(qū)的各類型企業(yè)適 應(yīng)市場變化，融人國內(nèi)、國際大市場，提高企業(yè)的市場競爭 力提供十分便利的條件。CGOS北京地區(qū)二級站的建設(shè)，不僅 可以帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，對北京地區(qū)整體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展也將 具有不可忽視的作用。（二）項(xiàng)目簡介及合作雙方概況1 .項(xiàng)目簡介CGOS是一個(gè)以遍布全國

5、的電腦網(wǎng)絡(luò)為基礎(chǔ)的電子化商品批發(fā)市場，是為全國范圍的商品制造商和銷售商提供電子化交易 手段的綜合性服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，是現(xiàn)代化商品流通領(lǐng)域里的基礎(chǔ)設(shè) 施之一。該系統(tǒng)由交易管理委員會(huì)、總站、二級站（包括經(jīng) 營中心和配送中心兩部分）和會(huì)員組成，其主要功能包括商 品服務(wù)、貨物配送服務(wù)、貨款清算服務(wù)、商品信息服務(wù)等。CGOS的交易范圍包括、食品、飲料、煙草類；針紡織品、服裝、鞋帽類;日用化工產(chǎn)品類；紙制品、文化用品、各種辦裝、鞋帽類;日用化工產(chǎn)品類；紙制品、文化用品、各種辦公機(jī)械類；日用橡膠、日用塑料、日用玻璃陶瓷制品、日用 搪瓷制品和金屬制品類；家用電器和器材、電子產(chǎn)品、通信 器材類；另外還設(shè)立了醫(yī)藥、建材、

6、農(nóng)資、糧油等專業(yè)網(wǎng)。 相對于傳統(tǒng)的商品流通方式CGOS具有如下特點(diǎn)、由于使用電腦網(wǎng)絡(luò)，使得加人CGOS的各方直接面對全國市 場，不受地域限制；買賣雙方信息直接接觸，減少中間環(huán) 節(jié);信息量大，交流速度快，可選擇性強(qiáng)，透明度高，交易手 段現(xiàn)代化，交易成本低；具有統(tǒng)一的、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)慕灰滓?guī)范，安全性較高，并且信息、 資金、物資專業(yè)化分流管理，交易的效率高。CGOS具有的上述特點(diǎn)，將從以下幾個(gè)方面有效地降低流通成 本、一是利用計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行交易可以縮短訂貨周期；二是 生產(chǎn)企業(yè)和商業(yè)機(jī)構(gòu)可以大幅度減少銷售和采購的人工費(fèi) 用；三是最大限度減少了流通環(huán)節(jié)，避免多重收費(fèi)；四是系 統(tǒng)僅根據(jù)交易額收取最低限度的服務(wù)費(fèi)，

7、降低了流通費(fèi)用 率；五是系統(tǒng)提供配送服務(wù)可以有效地壓縮商業(yè)機(jī)構(gòu)的庫 存，減少資金占用和利息支出。此外，CGOS還可通過其先進(jìn)的清算方式和規(guī)范的清算制度對 人網(wǎng)企業(yè)的購銷行為實(shí)施嚴(yán)格的信用監(jiān)督，將人網(wǎng)企業(yè)的購 銷行為與其資信能力協(xié)調(diào)起來，防止非正常信用交易行為， 有效地減少企業(yè)間相互拖欠的“三角債”。2 .總投資、出資比例及項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容CGOS北京地區(qū)二級站將由商友商務(wù)有限責(zé)任公司（A方）和 中信國安總企業(yè)（B方）共同投資組建。新企業(yè)名稱為“北京 商友商務(wù)有限責(zé)任公司”。其中、A方以CGOS項(xiàng)目的無形資 產(chǎn)，即CGOS項(xiàng)目特許經(jīng)營權(quán)和相關(guān)設(shè)備1000萬元出資，占 注冊資本14.29%； B方以現(xiàn)

8、金6000萬元出資，占注冊資本的 85. 71%。根據(jù)雙方協(xié)議，北京地區(qū)二級站應(yīng)提供CGOS規(guī)定的所有服 務(wù)，因此，本項(xiàng)目包括經(jīng)營中心的建設(shè)及配送中心的建設(shè)兩 部分，其中，經(jīng)營中心的建設(shè)包括租用辦公用房、交易大 廳、機(jī)房設(shè)備的購置、公共數(shù)據(jù)網(wǎng)的申請、計(jì)算機(jī)軟件的購 置等。配送中心的建設(shè)包括倉儲(chǔ)展示大廳的建設(shè)、運(yùn)輸設(shè)備 的購置和計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)等。3合作雙方概況（1）商友商務(wù)有限責(zé)任公司是由新產(chǎn)業(yè)投資股份有限公司（國家計(jì)委下屬企業(yè)）、中國物資開發(fā)投資總企業(yè)（內(nèi)貿(mào)部 下屬企業(yè)）和中國愛地集團(tuán)企業(yè)共同投資創(chuàng)建的。注冊資金 為5000萬元，其中新產(chǎn)業(yè)投資股份有限公司占60%，中國物 資開發(fā)投資總企業(yè)占

9、20%，中國愛地集團(tuán)企業(yè)占20%.現(xiàn)實(shí)際 投資到位率為60%。該企業(yè)是CGOS的發(fā)起者，具有CGOS的特 許經(jīng)營權(quán)。該企業(yè)已在上海、深圳、成都、南京、昆明、濟(jì) 南等地建立了 8個(gè)二級站，現(xiàn)在已經(jīng)開始運(yùn)營。（2）中信國安總企業(yè)成立于1989年9月，注冊資本20000 萬元，主要經(jīng)營衛(wèi)星通信、網(wǎng)絡(luò)工程、信息傳輸、無線尋 呼、有線電視、建筑、裝飾、市政工程、設(shè)計(jì)施工、旅游開 發(fā)、廣告、體育用品。（三）項(xiàng)目實(shí)施保障1政策保障CGOS的建立，得到了政府的大力支持。在國家計(jì)劃委員會(huì)下 發(fā)的計(jì)市場（1995） 1126號關(guān)于中國商品訂貨系統(tǒng)一期工程 項(xiàng)目建議書的批復(fù)中，稱CGOS “是將流通體制改革和流通現(xiàn)

10、 代化相結(jié)合、增加流通科技含量的有益嘗試，符合國家 “九五”和2010年市場體系發(fā)展規(guī)劃的設(shè)想，并得到國內(nèi)貿(mào) 易部部長、副部長的親筆批示。它迎合了國內(nèi)剛剛興起的商 業(yè)自動(dòng)化浪潮，并與國家發(fā)展連鎖商業(yè)，提高商業(yè)現(xiàn)代化水 平的產(chǎn)業(yè)目標(biāo)相一致，在當(dāng)前和今后相當(dāng)長期內(nèi)具有良好的 市場前景。2 .技術(shù)保障由于計(jì)算機(jī)技術(shù)的迅猛發(fā)展，大大降低了設(shè)備投資成本，使 得利用民間投資實(shí)現(xiàn)大規(guī)模商業(yè)數(shù)句據(jù)處理成為可能。特別 是近幾年國家在計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)設(shè)施上的大量投資，使得廣 域計(jì)算機(jī)信息處理網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)不僅成為可能，而且用戶的使 用費(fèi)用大大下降，一般企業(yè)、甚至個(gè)人都完全能夠承受。CGOS使用的網(wǎng)絡(luò)是郵電部的CHINA

11、PAC公用分組數(shù)據(jù)交換網(wǎng)及 其各種增值業(yè)務(wù)，如EDI,EMAI等。該網(wǎng)十分適合CGOS這種 需要不斷完善和擴(kuò)展、異種機(jī)型和異種操作系統(tǒng)相連接的網(wǎng) 絡(luò)，并且該網(wǎng)與國際網(wǎng)絡(luò)有良好的兼容性，這使得CGOS可以 方便地與國際網(wǎng)絡(luò)相連接（現(xiàn)在CGOS已經(jīng)和Inteznet相 連）。國內(nèi)在1993年基本完成了 CHINAPAC在全國主要城市的建設(shè)。因此，使用該網(wǎng)將使CGO在技術(shù)上是可靠的，在實(shí) 施上也是可行的。CGOS使用的軟件大部分是已十分成熟的軟件，如二HP-UX操作系統(tǒng)、OpenView網(wǎng)絡(luò)管理軟件和ORACLE 71數(shù)據(jù)庫軟件 等，這些軟件的應(yīng)用都將使該網(wǎng)具有運(yùn)作所必需的穩(wěn)定性。該項(xiàng)目的投資一方一

12、中信國安總企業(yè)自成立以來，在計(jì)算 機(jī)、通信業(yè)、金融咨詢等方面獲得了很大成功，在計(jì)算機(jī)技 術(shù)上一直在國內(nèi)處于領(lǐng)先地位。因此，該企業(yè)的參與，將使 本項(xiàng)目的實(shí)施在計(jì)術(shù)上具有可靠的保證。3.管理保障CGOS是基于廣域計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)之上，面對多層次 客戶提供及時(shí)、多樣化的標(biāo)準(zhǔn)服務(wù)，因此，該項(xiàng)統(tǒng)營運(yùn)能否 成功，不僅與技術(shù)條件有關(guān)，還與項(xiàng)目實(shí)施單位的管理水平 有密切的關(guān)系。作為CGOS北京地區(qū)二級站的控股企業(yè)，中信 國安總企業(yè)作為中國國際信托投資企業(yè)直屬一級子企業(yè)，一 向以管理嚴(yán)格著稱，多年來在經(jīng)營信息產(chǎn)業(yè)的過程中積累了 豐富的管理經(jīng)驗(yàn)，吸引了大量人才，形成了先進(jìn)性管理方式 和運(yùn)作機(jī)制。（四）環(huán)境保護(hù) 本項(xiàng)目不

13、涉及環(huán)保問題。（五）概括評價(jià) 中信國安總企業(yè)與商友商務(wù)有限公司合作組建CGOS北京地區(qū) 二級站，其總體設(shè)想和發(fā)展方向符合我國商品流通領(lǐng)域改革 的大方向，系統(tǒng)的建設(shè)與運(yùn)行必將對規(guī)范北京地區(qū)市場行 為、提高市場組織化程度和市場效率、推動(dòng)流通現(xiàn)代化具有 重要意義。二、市場分析及預(yù)測隨著我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和商品流通規(guī)模的不斷擴(kuò)大，使得現(xiàn)有 的生產(chǎn)、流通企業(yè)難以用傳統(tǒng)的手段來駕馭日益膨脹和迅速 變化的市場，大家都在期待著新的經(jīng)營方式和手段的出現(xiàn)。 由于計(jì)算機(jī)技術(shù)創(chuàng)新突飛猛進(jìn)，網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的迅速發(fā)展，使得 “網(wǎng)上購物”這一全新的經(jīng)營方式和手段展現(xiàn)在廣大企業(yè)和 普通消費(fèi)者的面前。（一）市場現(xiàn)狀目前在我國，網(wǎng)絡(luò)商業(yè)正

14、處于起步階段，但人們已開始意識(shí) 到它的優(yōu)勢，一些人業(yè)已開始著手這方面的建設(shè)工作。在北 京地區(qū)，已有類似網(wǎng)絡(luò)建成，這些網(wǎng)絡(luò)的發(fā)展速度十分驚 人，發(fā)展前景也十交可觀。但這些網(wǎng)絡(luò)所提供的大多是企業(yè) 和個(gè)人之間的交易服務(wù)，而對企業(yè)與企業(yè)之間的交易服務(wù)， 如下單、貨款結(jié)算等這類一級市場所必需的業(yè)務(wù)，卻由于這 些網(wǎng)格的規(guī)模和資金所限很難提供。在已礁的網(wǎng)絡(luò)中，像 CGOS這樣服務(wù)于多層次市場且具有廣泛交易范圍的網(wǎng)絡(luò)，并 不多見，這就給CGOS怪下了廣闊的市場空間。由于擁有全國 性的計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)和大型配送中心，CGOS將架起企業(yè)與企業(yè)、 業(yè)業(yè)和個(gè)人之間的金橋，在一級批發(fā)市場上占有與其規(guī)模相 當(dāng)?shù)姆蓊~。（二）需求

15、預(yù)測CGOS的服務(wù)對象主要可分為生產(chǎn)企業(yè)和商業(yè)企業(yè)兩大類。商 業(yè)企業(yè)又以商店為主。據(jù)1996年創(chuàng)統(tǒng)計(jì)年鑒提供的資料， 1995年全國有商業(yè)零售企業(yè)1300多萬個(gè)，僅北京地區(qū)就有 20多萬個(gè)；工業(yè)業(yè)業(yè)全國有730多萬個(gè)，北京地區(qū)也有3萬 多個(gè)，這些企業(yè)構(gòu)成了 CGOS及其北京地區(qū)經(jīng)營中心的潛在市 場。從生產(chǎn)企業(yè)看，由于企業(yè)實(shí)力不同，產(chǎn)品銷售渠道和方式也 不同。大型企業(yè)銷售規(guī)模大，提CGOS的理想服務(wù)對象，盡管 這些企業(yè)目前一般都有自己固定的銷售渠道，但只要能夠切 實(shí)降低銷健費(fèi)用，幫助企業(yè)拓展國際市場，CGOS對它們依然 具有極大的吸引力；中型企業(yè)有一定的生產(chǎn)規(guī)模但其所在地 只能吸收部分產(chǎn)品，大量

16、產(chǎn)品需要銷往外地，而且因其實(shí)力 有限，不可能建立自己的銷售網(wǎng)點(diǎn)，因此迫切需要穩(wěn)定、可 靠的銷售渠道，所以CGOS對這些企業(yè)最具吸引力；小型企業(yè) 雖然生產(chǎn)規(guī)模小，產(chǎn)品銷售局限于某一地區(qū)，但通過CGOS可 以使其產(chǎn)品迅速與國內(nèi)、國際市場相連，對企業(yè)生產(chǎn)發(fā)展、 提高競爭能力將十分有利，因而也還是有一定吸引力的。從商品的市場銷售情況看，雖然存在銷路很好、供不應(yīng)求的 商品，但這部分商品在商品銷售總額所占比重很小。大部分 商品處于激烈的市場競爭中，它們對于建立和維持一個(gè)穩(wěn) 定、低成本的銷售渠道很感興趣，這是CGOS可以依賴的主要 市場對象。從商業(yè)企業(yè)看，年銷售額上億元的大型商場，雖然有比較穩(wěn) 定的進(jìn)貨渠道

17、，但由于這些商場在商業(yè)自動(dòng)化方面均有一定 的基礎(chǔ)，并且正在加速從傳統(tǒng)的粗放經(jīng)營向信息密集型的集 約化管理方式變，因而對以計(jì)算機(jī)和現(xiàn)代通信技術(shù)CG為核心 的CGOS仍會(huì)很感興趣，只要在訂貨價(jià)格和保證供應(yīng)方面滿足 它們的需要，完全可能爭取到這些商業(yè)企業(yè)的支持。至于中 型商場，由于它既無大型商場的實(shí)力又無小型商店的靈活， 因而其生存發(fā)展面臨一定的困難。CGOS的建立，可以為這些 中型商場提供一個(gè)低成本、高效率的進(jìn)貨渠道，是它們提高 競爭力的重要出路。因此，中型商業(yè)企業(yè)能夠也應(yīng)該是CGOS 的市場主體。小型商業(yè)企業(yè)和個(gè)體商店雖然無力直接從生產(chǎn) 廠家進(jìn)貨，主要銷售當(dāng)?shù)禺a(chǎn)品或當(dāng)?shù)嘏l(fā)商提供的外地產(chǎn) 品，但

18、它們數(shù)量多覆蓋面廣，如果通過適當(dāng)?shù)男问桨堰@些分 散的小型商業(yè)企業(yè)和個(gè)體商店吸收入網(wǎng)，對該系統(tǒng)是一種重 要的補(bǔ)充，特別是在農(nóng)村（包括城郊和縣、鎮(zhèn)），由于在進(jìn) 貨方面存在不同程度的困難，如果組織得當(dāng)，它們將成為 CGOS的重要客戶。就北京地區(qū)而言，雖然生產(chǎn)企業(yè)和商業(yè)企業(yè)與其他地區(qū)相比 并不多，但規(guī)模大的企業(yè)卻相對較多，特別是商業(yè)企業(yè)，全 國年銷售額在億元以上的200多家大型商場中，北京就占有 近四分之一，中小型企業(yè)數(shù)量就更多；此外，北京地區(qū)的高 新技術(shù)企業(yè)、外資、三資企業(yè)的數(shù)量也相對較多，這些企業(yè)都是最可能使用網(wǎng)絡(luò)的企業(yè)。因此，可以認(rèn)為CGOS在北京地 區(qū)市場前景是良好的。綜上所述，隨著我國經(jīng)濟(jì)的

19、發(fā)展和改革開放的進(jìn)一步深化， 只要采取正確的市場戰(zhàn)略和相應(yīng)的措施，CGOS及其北京地區(qū) 二級站將能夠占有足夠的市場份額。三、項(xiàng)目的實(shí)施本項(xiàng)目的開辦期為4個(gè)月，協(xié)議的經(jīng)營年限為30年。（一）設(shè)備的購置及建設(shè)工程進(jìn)度本項(xiàng)目的建設(shè)分經(jīng)營中心建設(shè)和配送中心建設(shè)兩個(gè)步驟。在 開辦期主要是進(jìn)行經(jīng)營中心的建設(shè)，包括經(jīng)營場所的租用， 合作A方商友商務(wù)有限責(zé)任公司投人的計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)設(shè)備及其 軟件的安裝和調(diào)試，與總站和其他二級站聯(lián)網(wǎng)通信的調(diào)試以 及吸收會(huì)員的工作。經(jīng)營中心開始運(yùn)營后，進(jìn)行配送中心倉庫和展示大廳的建筑 工程，計(jì)劃兩年完成。第一年基本滿足網(wǎng)絡(luò)交易倉儲(chǔ)的需 要，第二年完成全部建筑工程，購買運(yùn)輸設(shè)備、管理和

20、辦公 用設(shè)備，與經(jīng)營中心實(shí)現(xiàn)聯(lián)網(wǎng)，滿足網(wǎng)絡(luò)交易倉儲(chǔ)和配送的 需要；第三年開始正常運(yùn)營。（二）人員定額開辦期為30人，其中15人負(fù)責(zé)經(jīng)營中心的籌建15人負(fù)責(zé)配 送中心建設(shè)的前期工作。經(jīng)營中心開始運(yùn)行后需100人，其中80人為網(wǎng)絡(luò)操作員，15 人為管理人員，5人負(fù)責(zé)設(shè)備的日常維護(hù)。在配送中心的兩年建設(shè)期內(nèi)，保持15人的編制，主要負(fù)責(zé)倉 儲(chǔ)交易在建筑工程的協(xié)調(diào)工作和廣告宣傳工作。正常運(yùn)營 中，需60人，負(fù)責(zé)倉儲(chǔ)和配送的管理工作。四、投資估算和資金籌措（一）投資估算項(xiàng)目總投資由建設(shè)投資和流動(dòng)資金組成。經(jīng)估算本項(xiàng)目總投 資7000萬元。其中、建設(shè)投資為5680萬元，流動(dòng)資金1320 萬元。.建設(shè)投資建設(shè)

21、投資包括設(shè)備投資、房屋建筑物投資和無形資產(chǎn)投資， 合計(jì)5680萬元，具體包括、（1）設(shè)備投資730萬元（詳見設(shè)備投資清單）（2）房屋建筑物4150萬元本項(xiàng)目配送中心需租地建造房屋，作為儲(chǔ)藏貨物、配送貨物 的經(jīng)營場所，欲建在四環(huán)路以外交通便利的位置，需租地5 萬平方米，建筑面積為2萬平方米，建設(shè)期為2年，2000年 正式投入使用，使配送中心正式運(yùn)營。具體清單如下、方租用土地費(fèi)用、750萬元方土地開發(fā)費(fèi)、200萬元磋商建設(shè)費(fèi)用、250萬元前期工程費(fèi)、100萬元建設(shè)安裝工程費(fèi)、2800萬元2萬/平方米X 1400元/平萬元其他費(fèi)用、50萬元（3）無形資產(chǎn)、700萬元本項(xiàng)目商友商務(wù)有限責(zé)任公司投人10

22、00萬元，經(jīng)雙方商定， 商友商務(wù)有限責(zé)任公司總投入中包括700萬元無形資產(chǎn)，為 中國商品訂貨系統(tǒng)在北京二級站的特許使用權(quán)。（4）開辦費(fèi)、100萬元本項(xiàng)目從1997年9月1日至1997年12月31日為籌備期， 這4個(gè)月內(nèi)對經(jīng)營中心和配送中心兩個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行籌備?；I備 期的各項(xiàng)費(fèi)用列人開辦費(fèi)，開辦期雇傭人員共30人，工資按 1500元/月計(jì)算共18萬元；籌辦期內(nèi)做20次廣告，其中晚 報(bào)通欄12次，每次3萬元；電視臺(tái)黃金時(shí)間8次，每次1.75 萬元，共計(jì)50萬元；兩個(gè)項(xiàng)目租用200平方米的辦公室，按 每日7元/平方米，120天計(jì)算，共計(jì)16.8萬元，差旅費(fèi)和 業(yè)務(wù)招待費(fèi)共計(jì)15. .20萬元。流動(dòng)資金、

23、1320萬元本項(xiàng)目流動(dòng)資金對經(jīng)營中心、配送中心按年度分別估算， 經(jīng)營中心總投資1850萬元，減去經(jīng)營中心的建設(shè)投資1100 萬元，余額750萬元。因經(jīng)營中心達(dá)到預(yù)計(jì)客戶規(guī)模需要3 年（客戶規(guī)模為1.5萬戶、1998年5000戶、1999年10000 戶、2000年達(dá)到規(guī)模），把總的流動(dòng)資金按各年的客戶規(guī)模 分?jǐn)偟?年內(nèi)、年 750X5000、15000=250 萬元年 750 X( 10000 一 5000) 15000=250 萬元年 750 X（ 15000 一 10000） 15000=250 萬元配送中心1998年、1999年進(jìn)行房屋建筑物的施工，2000年 配送中心正式投入運(yùn)行，配送

24、中心投資規(guī)模5150萬元，減去 建設(shè)投資4580萬元，余額570萬元為配送中心的流動(dòng)資金。（二）資金使用計(jì)劃1997年9月1日資金到位。1997年9月1日1997年12月31日為開辦期。商友商務(wù)有限責(zé)任公司投入無形資產(chǎn)及網(wǎng)絡(luò)設(shè)備，支付籌建 期的開辦費(fèi)。1998 一 1999年經(jīng)營中心投入部分流動(dòng)資金；配送中心房 屋建筑物施工。2000年、經(jīng)營中心、配送中心投入全部流動(dòng)資金，均進(jìn)入 正常的經(jīng)營，達(dá)到預(yù)期的經(jīng)營規(guī)模。（三）資金籌措本項(xiàng)目投資總額7000萬元，資金籌措方案為、中信國安總企業(yè)投入6000萬元。商友商務(wù)有限責(zé)任公司投入1000萬元，包括700萬元無形資 產(chǎn)，300萬元設(shè)備。五、收入、成本

25、和費(fèi)用預(yù)測（一）收入本項(xiàng)目按正常年份交易額為1000000萬元，人網(wǎng)會(huì)員3萬一 4 萬戶。但由于CGOS有一定的準(zhǔn)入條件（主要是對會(huì)員的信譽(yù) 的考察），暫定入網(wǎng)企業(yè)為1.5萬戶，分3年達(dá)到。1997年 至1998年發(fā)展會(huì)員5000戶，1999年達(dá)到10000戶，2000年 完成巧000戶的目標(biāo)。依據(jù)類似網(wǎng)絡(luò)的會(huì)員數(shù)據(jù)，會(huì)員中供 貨商和采購商之比預(yù)計(jì)為7:3，在采購會(huì)員中，使用E-mail 的會(huì)員將占到80%，因此，預(yù)計(jì)l997-2000年會(huì)員組成如下 所示（2000年以后年度與2000年相同）、年度1997-199819992000供貨商（單位、戶）3500700010500采購商（單位、戶）

26、150030004500其中、使用Email的會(huì)員不使用E mail的會(huì)員1200300 24006003600900通過網(wǎng)絡(luò)的交易額，預(yù)計(jì)1998年為18.75億元，按會(huì)員戶數(shù) 與交易額配比的原則，1999年交易額為50億元，2000年將 達(dá)到75億元。.供貨商人網(wǎng)收入、每個(gè)供貨商人網(wǎng)每年需要交納3000元人網(wǎng)費(fèi)。在正常經(jīng)營年 度，供貨商人網(wǎng)收入為3150萬元。.供貨商產(chǎn)品人網(wǎng)費(fèi)收入、每個(gè)供貨商提供的上網(wǎng)交易的產(chǎn)品限定為10種以下免收上網(wǎng) 費(fèi)。每超過1種，加收500元，依據(jù)其他網(wǎng)絡(luò)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)， 10%的供貨商提供上網(wǎng)交易品種會(huì)超過10種，超過的平均數(shù) 為3種，供貨商產(chǎn)品入網(wǎng)費(fèi)，正常經(jīng)營年度為

27、157.5萬元。采購商以E-mail人網(wǎng)費(fèi)收入、以E-mail人網(wǎng)的采購商，每年度交納4500元人網(wǎng)費(fèi)，正常 經(jīng)營年度收入1620萬元。.采購商以其他方式人網(wǎng)收入、每個(gè)以其他方式人網(wǎng)的采購商每年度需交納3000元，人網(wǎng)收 人1998年為90萬元，1999年180萬元。正常經(jīng)營后穩(wěn)定收 入270萬元/年。.系統(tǒng)交易服務(wù)費(fèi)收入、CGOS每成交一筆合同后，依據(jù)交易額向供貨商、采購商各收 取3.5%o 一 8%的交易服務(wù)費(fèi)，預(yù)測此項(xiàng)收入時(shí)考慮謹(jǐn)慎性原 則，系統(tǒng)交易服務(wù)費(fèi)采用單向收費(fèi)，收取交易額的8%o。正常 經(jīng)營后系統(tǒng)交服務(wù)費(fèi)收人為600萬元。.配送中心收入、配送中心是大型倉儲(chǔ)配送服務(wù)經(jīng)營實(shí)體。配送中

28、心收入為 1206萬元。（二）稅金營業(yè)稅金及附加按營業(yè)收入的5.5%計(jì)算，故正常年度的營業(yè) 稅金及附加為385. 19萬元；所得稅按稅率33%計(jì)算。由于該項(xiàng)目屬于數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)，依據(jù)稅法，可報(bào)請稅務(wù)部門減免正常 經(jīng)營的前兩年所得稅，在計(jì)算時(shí)，按全額交納所得稅計(jì)算。成本費(fèi)用 根據(jù)本項(xiàng)目的特點(diǎn)，不發(fā)生原材料及燃料動(dòng)力消耗等費(fèi)用， 僅發(fā)生系統(tǒng)日常運(yùn)營所需的人員工資、辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、交 際應(yīng)酬費(fèi)、交通費(fèi)、廣告宣傳費(fèi)、設(shè)備維護(hù)費(fèi)等。工資、經(jīng)營中心正常經(jīng)營需要100名工作人員，每人月平 均1500元。進(jìn)入正常年度后，工資每年遞增10%。配送中心 1998年、1999年由于房屋建筑物施工，未進(jìn)入正常經(jīng)營，所 需

29、工作人員15名，月工資1500元。2000年起正常經(jīng)營后， 需要60名工作人員，月平均工資巧00元，并且以10%在今后 年度遞增。.福利費(fèi)、養(yǎng)老基金、教育費(fèi)、 依據(jù)工資總額的14%提取福利費(fèi)、9%提取養(yǎng)老基金、2%提取教 育費(fèi)。3.辦公費(fèi)、50萬元(正常年度)(1)經(jīng)營中心20萬元 (2)配送中心30萬元差旅費(fèi)30萬元(正常經(jīng)營年度)經(jīng)營中心10萬元配送中心20萬元5交際應(yīng)酬費(fèi)40萬元經(jīng)營中心20萬元配送中心20萬元6交通費(fèi)用75萬元經(jīng)營中心25萬元配送中心50萬元廣告宣傳費(fèi)用300萬元(1)經(jīng)營中心100萬元晚報(bào)通欄24次，每次3萬元電視臺(tái)16次，每次1.75萬元(2)配送中心200萬元晚報(bào)

30、通欄48次，每次3萬元電視臺(tái)32次，每次1.75萬元設(shè)備維護(hù)費(fèi)30萬元經(jīng)營中心15萬元配送中心15萬元開辦費(fèi)攤銷20萬元開辦費(fèi)共計(jì)100萬元，5年攤銷無形資產(chǎn)共計(jì)700萬元，10年攤銷11 .機(jī)器設(shè)備折舊138.70萬元經(jīng)營中心57萬元經(jīng)營中心設(shè)備原值300萬元，殘值5%, 20年攤銷配送中心81.70萬元配送中心設(shè)備原值430萬元，殘值5%, 20年攤銷配送中心房屋折舊197. 13萬元配送中心房屋原值4150萬元，殘值5%, 20年攤銷房租175. 20萬元(正常年度)租金6元/日X 365X800平方米= 175.20萬元上交總站管理費(fèi)154. 60萬元按二級站營業(yè)收入的2%上交利潤經(jīng)測算，正常年整個(gè)系統(tǒng)可實(shí)現(xiàn)利潤5281. 36萬元，按33% 提取所得稅1742.85萬元，稅后利潤為3538.51萬元，按稅 后利潤的10%提取法定盈余公積金、按5%提取公益金，可分 配利潤為3007萬元