工程風險及應(yīng)對策略的探討

1、.：.；工程風險及應(yīng)對戰(zhàn)略的討論工程建立是一個復雜的系統(tǒng)工程，無不時時面臨著各種風險，而施工階段的風險最為錯綜復雜、最具多樣性。工程風險已成為當前建立領(lǐng)域的搶手話題之一，工程的規(guī)模越大，技術(shù)越新、越復雜，其風險程度越高。風險損失的繁重是有目共睹的，其根源是我們?nèi)狈︼L險的認識，短少行之有效的風險處置手段。因此本文提出施工階段工程風險的內(nèi)涵、種類、分配原那么和應(yīng)對戰(zhàn)略等管理概念，希望引起工程建立管理者的關(guān)注。 一、工程風險的內(nèi)涵及特征 工程風險是指建立工程在施工階段這個特定的時期內(nèi)與工程所處的特定的自然環(huán)境、社會環(huán)境、法律環(huán)境下，發(fā)生損害合同當事人一方或雙方利益的不利事件的能夠性。詳細講，工程風

2、險是指建立工程施工發(fā)包人、承包人在施工過程中能夠遭遇到的導致其施工現(xiàn)場人員傷亡，工程本身和施工現(xiàn)場的資料、待安裝設(shè)備及其他財富受損，工程質(zhì)量缺陷、工期延誤及其他經(jīng)濟損失的自然災(zāi)禍、不測事故和其他不測事件。 工程風險具有客觀性、不確定性和損失性。工程風險最根本的特征是不確定性，風險存在于工程施工合同履行過程中，風險發(fā)生與否，在何時、何地發(fā)生，發(fā)生的方式、規(guī)模及損失的大小，人們是難以事先確定和控制。簽署施工合同之前，已發(fā)生的不利事件不屬于風險范疇；假設(shè)確定要發(fā)生的，那么也不屬于風險范疇。工程風險的本質(zhì)是將給施工發(fā)包人或承包人帶來額外的經(jīng)濟支出。 二、工程風險的種類 根據(jù)原因不同，工程風險大致分為合

3、同風險和建造風險。 一合同風險。合同風險是指工程施工合同當事人行為過錯、管理不力、任務(wù)疏漏、判別失誤等行為所引起的，導致合同當事人一方或雙方受損的風險。 對于發(fā)包人而言，合同風險包括地質(zhì)勘察報告欠詳實；施工圖設(shè)計不當，存在較大疏漏，導致施工過程中發(fā)生艱苦變卦；工程量清單編制失誤；合同條款缺陷；發(fā)包人提供的資料設(shè)備不符合要求；拖欠工程款；發(fā)包人施工現(xiàn)場代表或監(jiān)理工程師錯誤指令等。 對承包人而言，合同風險包括決策失誤；戰(zhàn)略報價；招標文件缺陷；運用低素質(zhì)勞務(wù)工；自行采購的工程物料缺陷；各項管理制度不健全、不落實，導致質(zhì)量、平安事故或工期拖延；承包人自行擔任設(shè)計的圖紙存在紕漏；承包人指定的分包人過錯或

4、過失行為等。 二建造風險。建造風險是指合同當事人雙方無法控制或干涉，合同雙方之外的客觀事件所導致的風險，包括自然風險、政治及社會風險、經(jīng)濟風險、不測風險和其他風險。 1、自然風險，自然風險指自然災(zāi)禍，主要包括地震、海嘯、臺風、暴雨、凍災(zāi)、冰雹、雪崩、火山迸發(fā)及其他人力不可抗拒的破壞力強大的自然景象。 2、政治及社會風險，主要是指國家體制變卦，制定或修正國家法律、法規(guī)、政策等政府行為；罷工、動亂、瘟疫、非典等社會異常事件。 3、經(jīng)濟風險，是指宏觀經(jīng)濟猛烈動搖、經(jīng)濟環(huán)境惡化、物價上漲、利率調(diào)整等。 4、不測風險，是指非發(fā)包人、承包人責任呵斥的不測事故，如爆炸、火災(zāi)。 5、其他風險，主要是指施工過程

5、中發(fā)現(xiàn)文物、化石等有考古、地質(zhì)研討價值的物品；臨近建筑物的影響等。 三、工程風險分配的原那么 工程風險經(jīng)過建立工程施工合同條款的商定，在發(fā)包人與承包人之間進展分配。發(fā)包人擔任招標文件的編制，擬定主要合同條款，對風險的分配處于主宰位置。但是，任何工程建立都存在著不確定要素，因此會產(chǎn)生風險并影響造價，風險無論由誰承當，最終都是由發(fā)包人接受，會影響發(fā)包人的投資效益。合理的風險分配，可以充分發(fā)揚發(fā)承包雙方的積極性，降低工程本錢，提高投資效益，到達雙贏的結(jié)果。工程風險分配應(yīng)遵守以下原那么。 1、合法原那么。風險分配必需符合國家法律、法規(guī)的規(guī)定，遵照條107條、第117條所規(guī)定的不可抗力免責規(guī)那么。 2、

6、公平原那么。誰引起的風險，誰承當相應(yīng)的責任，假設(shè)發(fā)包人、承包人雙方都有責任，那么按責任大小分攤。 3、最低本錢原那么。從工程整體效益角度出發(fā)，采取措施防備、轉(zhuǎn)移或減少風險損失，由采取防備措施耗費本錢最低的一方承當風險。 4、國情原那么。在我國，建筑市場的發(fā)育尚不完善，市場主體行為不夠規(guī)范，市場經(jīng)濟欠興隆，與國際慣例所需的成熟的市場環(huán)境差距甚遠，風險分配必需充分思索我國國情。 四、工程風險的根本對策 工程風險對策的探求、研討已備受政府有關(guān)部門、工程施工發(fā)包人和承包人等各方面的注重。工程風險根本對策主要有四種方式，即風險控制、風險轉(zhuǎn)移、風險分散和風險自留。制定風險防備對策主要思索四方面的要素：可躲

7、避性、可轉(zhuǎn)移性、可緩解性和可接受性，總的目的是減少風險的潛在損失。 一風險控制對策 風險控制是使風險趨于控制，以降低風險發(fā)生的概率或防止風險發(fā)生，從而減少潛在損失的一種風險防備手段。 1、樹立風險逃避認識，強化預(yù)防為主的方針 發(fā)包人應(yīng)注重地質(zhì)勘察、施工圖設(shè)計，提高工程量清單編制質(zhì)量，精心編制招標文件、擬定合同條款，逃避工程風險。 承包人應(yīng)樹立風險逃避認識，注重風險，經(jīng)過人、財、物、技術(shù)等多方面投入，提高管理人員、作業(yè)人員平安質(zhì)量認識和專業(yè)技術(shù)程度，輔以科學的管理手段，促進各項管理任務(wù)制度化、規(guī)范化，提高企業(yè)整體素質(zhì)，以降低質(zhì)量事故、平安事故等工程風險產(chǎn)生的概率。及早制定風險應(yīng)急方案，以期將風險

8、損失降低到最低程度，防備于未然。 2、加強建立工程施工合同管理 工程風險與施工合同不嚴密、不完備、不規(guī)范親密相關(guān)。加強建立工程施工合同管理，提高合同管理質(zhì)量，是符合我國國情、真實可行的工程風險預(yù)防機制中的一個主要的防備措施。加強施工合同管理包括合同簽署管理、合同履行管理、書面資料管理等合同內(nèi)部管理措施以及合同監(jiān)管部門、法律效力機構(gòu)等實施的外部管理。規(guī)范合同簽署，減少合同條款缺陷帶來的風險，施工合同既是工程工程管理的法律文件，也是工程工程全面風險管理的主要根據(jù)。 二風險轉(zhuǎn)移對策 工程風險轉(zhuǎn)移是指將風險有認識地轉(zhuǎn)給與其有相互經(jīng)濟利益關(guān)系的另一方承當?shù)娘L險處置方式，包括工程保險和工程擔保。全面推行工

9、程保險和工程擔保制度，依法轉(zhuǎn)移工程風險，是工程風險管理的艱苦舉措，是降低風險損失的有效手段。 1、工程保險 建立工程保險是施工發(fā)包人或承包人根據(jù)保險合同商定，向保險公司支付保險費，保險公司對合同商定的能夠發(fā)生的自然災(zāi)禍、不測事故因其發(fā)生所呵斥的人員傷亡、財富損失承當賠償或給付保險金責任的民事行為。以保險標的為規(guī)范，施工階段的建立工程保險分為工程保險財富保險、人身不測損傷保險。工程保險包括建筑安裝工程險、工程質(zhì)量保證保險，建筑安裝工程險根據(jù)建筑工程、安裝工程占總造價的比例不同可分為建筑工程一切險、安裝工程一切險，進一步細分為建筑工程險、安裝工程險、第三者責任附加險、施工機器設(shè)備附加險。工程保險是

10、最重要的風險轉(zhuǎn)移方式。 2、工程擔保 工程擔保是建立工程施工合同當事人遵照平等、自愿、公平、老實信譽的原那么，按照法定程序設(shè)定的，保證合同商定權(quán)益實現(xiàn)的民事法律行為。工程擔保是防止建立工程買賣風險的重要手段，更是今后風險管理的開展方向之一。工程擔保按照設(shè)定義務(wù)的不同主要可分為發(fā)包人支付擔保、承包人履約擔保等。 1發(fā)包人支付擔保，轉(zhuǎn)移工種款拖欠風險，處理拖欠工程款的“老大難問題。 2承包人履約擔保包括工程質(zhì)量履約擔保、工期履約擔保和工程質(zhì)量保修擔保，轉(zhuǎn)移承包人的履約風險。 三風險分散對策 對發(fā)包人來講，工程風險分散主要是指依法將工程合理劃分標段，將工程量大小相當、施工難度相仿的單位工程，發(fā)包給不

11、同的承包人，這樣既有助于調(diào)開任務(wù)積極性，又較廣泛地分散了承包人的風險，從而獲得較好的投資效果。 對承包人來講，工程風險分散主要指采取工程分包和組建結(jié)合招標體等協(xié)作方式共同承當風險。對一些投資額大、施工周期長、技術(shù)復雜即風險大的工程，承包人可思索采用適當?shù)膮f(xié)作方式共同承當風險，到達風險的合理分散。 此外，根據(jù)工程施工進展的實踐情況，及時簽署補充協(xié)議、變卦協(xié)議，調(diào)整各方的權(quán)益和義務(wù)，也是一項風險分散的對策措施。 四風險自留對策 風險自留是一種重要的財務(wù)性管理技術(shù)，由本人承當風險所呵斥的損失，對既不能轉(zhuǎn)移又不能分散的工程風險，由風險承當人自留。風險承當人應(yīng)充分評價風險、測算自留風險金，以彌補自留風險

12、損失。對工程發(fā)包人而言，自留風險金即為預(yù)留金，以防施工過程的一些設(shè)計變卦以及工程量清單誤差、索賠等之用。對承包人而言，自留風險金以防施工過程中出現(xiàn)的質(zhì)量事故、工期拖延、反索賠等之用。 五、當前急需處理的幾個問題 風險管理是一門新學科，制約其開展的要素非常多。當前，主要表現(xiàn)為： 1、我國正處于方案經(jīng)濟向市場經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌時期，工程施工發(fā)承包雙方觀念滯后，工程保險認識普遍淡薄。 2、國家尚未公布工程風險管理的規(guī)范性文件，大力推行工程保險缺乏法律根據(jù)。 3、保險費用未落實。建立部、財政部制定的建標2003206號，僅將“危險作業(yè)不測損傷保險列入工程造價。諸如其他作業(yè)不測損傷保險、建筑安裝工程一切險、工程質(zhì)

13、量保險等的相關(guān)費用尚未落實，已成為推行各項工程保險的一大妨礙。 4、保險費率高，而賠付率偏低；保險理賠程序繁瑣，影響合同當事人投保積極性。 5、GF-1999-0201與工程量清單計價方式下的工程風險管理要求不相一致。 6、履約擔保不平等。在工程施工發(fā)承包中，承包人往往處于優(yōu)勢。發(fā)包人有權(quán)要求承包人提供工程質(zhì)量、工期等履約擔保，而承包人幾乎不能夠得到發(fā)包人的工程款支付擔保，合同主體之間嚴重不平等，無法從根本上根治拖欠工程款問題。 7、工程擔保機構(gòu)單一。 為此，必需多管齊下，積極營造工程風險管理的良好氣氛，建立、健全以工程保險為主、工程擔保為輔的工程風險管理長效機制。一是加大工程保險宣傳力度，使

14、寬廣工程建立各方充分認識到工程保險是轉(zhuǎn)移工程發(fā)包人、承包人風險的重要措施。二是必需適時修訂有關(guān)法律、法規(guī)，建議將建筑安裝工程一切險、工程質(zhì)量保險列為強迫性保險范圍。三是建議國家有關(guān)部委及時調(diào)整工程費用工程構(gòu)成，把各項強迫性保險費用列入建筑安裝工程造價，確保保險費用落到實處。同時抓緊修訂施工合同示范文本，明確工程風險概念，界定工程風險范圍，使之與工程量清單計價接軌。四是加快培育、規(guī)范工程保險市場。各保險機構(gòu)要積極拓展工程保險業(yè)務(wù)，及時開發(fā)保險險種，制定實施細那么；對現(xiàn)有工程險種進展優(yōu)化，調(diào)整保險費率和賠付率，簡化各項手續(xù)，以提高合同當事人投保的積極性。五是以商業(yè)銀行擔保為主，大力開展工程擔保公司和同業(yè)擔保，構(gòu)成擔保機構(gòu)多元化、擔保內(nèi)容多樣化。六是建議政府職能部門各司其職，親密配合，依法加強監(jiān)視管理力度。施工承包人未投保保險的，發(fā)包人未提供支付擔保的，建立行政主管部