建設(shè)項目全過程跟蹤審計表格

1、附表-綜合類序號表格名稱一表A-1表A-2表A-3表A-4表A-5表A-6表A-7表A-8表A-9表A-10表A-11表A-12表A-13表A-14表A-15表A-16表A-17表A-18表A-19表A-20表A-21表A-22表A-23表A-24表A-25綜合類(A)審計需求調(diào)查表審計通知書承諾書授權(quán)委托書審計所需資料清單工程資料移交清單工程資料歸還簽收單建設(shè)項目審計實施方案審計會議紀(jì)要審計程序表審計日記審計工作底稿審計取證函審計訪談記錄表現(xiàn)場勘查記錄表問詢函工作聯(lián)系函征詢意見函文書送達(dá)回證回訪記錄表工程審計報告書流轉(zhuǎn)控制表工程審計三級復(fù)核記錄工程審計報告檔案總表全過程審計業(yè)務(wù)類工作底稿目錄

2、總表建設(shè)項目階段性審計備忘錄審計需求調(diào)查表編號:項目名稱委托單位建設(shè)單位工程概況審計性質(zhì)口工程結(jié)算審計口工程決算審計口工程管理審計口工程專項審計口項目法人制資本金制執(zhí)行情況審計口內(nèi)部控制制度審計口建設(shè)程序程序?qū)徲嬁谠O(shè)計勘查審計口工程進(jìn)度審計口工程施工質(zhì)量管理審計口監(jiān)理制執(zhí)行情況審計口工程投資管理審計審計內(nèi)容口工程拆遷審計口工程招標(biāo)投標(biāo)審計口工程合同管理審計口設(shè)備和材料采購審計口安全文明施工管理審計口環(huán)境保護(hù)管理審計口工程竣工審計口工程財務(wù)管理審計審計方式口全過程跟蹤審計（需常駐工作人員）口全過程階段性審計（不需人員常駐現(xiàn)場，但需階段性的開展審計工作）口事后審計（結(jié)算、決算、后評價審計）口配合委

3、托方開展審計工作其他編制人:編制日期:審計通知書編號：大工審*號根據(jù)委托（審計業(yè)務(wù)約定書編號：）,將由我公司對貴單位負(fù)責(zé)籌建的項目進(jìn)行審計，按照審計工作計劃的安排，現(xiàn)對貴單位發(fā)出審計通知書，并請貴單位配合以下事項：1、請按審計所需資料清單準(zhǔn)備審計所需資料；2、請?zhí)顚憣徢罢{(diào)查表：項目基本情況表、投資及完成情況一覽表、基建程序執(zhí)行情況調(diào)查表，并請在年月日前填寫完成并提交我公司；3、請簽署并提交關(guān)于建設(shè)項目審計資料的真實性、完整性的承諾書4、請?zhí)峤毁F單位關(guān)于本建設(shè)項目的各項管理制度文件匯編；5、請調(diào)配相關(guān)人員配合審計期間審計工作的進(jìn)行，并簽署授權(quán)委托書；我公司負(fù)責(zé)聯(lián)系人：，電話：，手機(jī)：;如有疑問，

4、請及時聯(lián)系。感謝配合！附件1:審計業(yè)務(wù)約定書；附件2:審計所需資料清單；附件3:項目基本情況表；附件4:投資及完成情況一覽表；附件5:基建程序執(zhí)行情況調(diào)查表；附件6:承諾書；附件7:授權(quán)委托書。大職（北京）國際工程項目管理有限公司年月日承諾書_（審計單位）：我單位按照審計通知書（大工審*號）要求向?qū)徲嫿M提供了工程決算資料、財務(wù)會計資料和相關(guān)資料（詳見提供審計資料清單），現(xiàn)特此作出如下承諾：按照要求向?qū)徲嫿M提交的下列“提供審計資料清單”所列的各種財務(wù)會計資料、工程結(jié)算、決算等相關(guān)資料是按照中華人民共和國會計法、國有建設(shè)單位會計制度以及國家其他有關(guān)財務(wù)會計法的規(guī)定編制的，公允地反映了我單位的項目建

5、設(shè)、財務(wù)收支情況。向?qū)徲嫿M提供的項目批準(zhǔn)建設(shè)的有關(guān)文件、征地、拆遷、設(shè)計和招標(biāo)投標(biāo)文件，設(shè)計、監(jiān)理、施工合同及結(jié)算資料，采購設(shè)備及材料合同、清單、發(fā)票及入庫資料，設(shè)計變更、簽證資料及竣工圖紙等資料是真實、合法、完整的。上述承諾，如有虛假愿承擔(dān)相關(guān)法律責(zé)任。建設(shè)單位名稱：（簽章）法定代表人（或授權(quán)代理人）：（簽章）授權(quán)委托書本授權(quán)委托書聲明：我系單位的法定代表人，現(xiàn)授權(quán)委托我單位為我的授權(quán)委托人，以我單位的名義參加項目的審計工作，授權(quán)委托人所簽署的一切文件和處理與此有關(guān)的一切事務(wù)，我均予承認(rèn)。特此委托。建設(shè)單位名稱：（簽章）法定代表人：（簽章）年月日審計所需資料清單被審計單位：項目名稱：編號:序

6、號1234567891011121314151617181920212223242526272829資料名稱建設(shè)項目的內(nèi)部控制制度、組織框架圖項目建議書項目可行性研究報告項目出研報告評估及審批文件環(huán)境影響報告及審批文件項目初步設(shè)計的申報和審批文件建設(shè)用地規(guī)劃許可證建設(shè)工程規(guī)劃許可證建設(shè)工程施工許可證工程質(zhì)量監(jiān)督注冊登記國有土地證明文件（建設(shè)用地批準(zhǔn)書、國有土地使用證、原土地使用證明）房屋拆遷許可證項目概算和調(diào)整概算批文施工圖審查資料圖紙會審記錄與建設(shè)項目相關(guān)的會議決議、紀(jì)要招標(biāo)公告（設(shè)計、勘查、監(jiān)理、施工、設(shè)備材料供應(yīng)商等）資格預(yù)審文件（設(shè)計、勘查、監(jiān)理、施工、設(shè)備材料供應(yīng)商等）招投標(biāo)文件（設(shè)

7、計、勘查、監(jiān)理、施工、設(shè)備材料供應(yīng)商等）評標(biāo)記錄（設(shè)計、勘查、監(jiān)理、施工、設(shè)備材料供應(yīng)商等）建設(shè)項目合同臺帳（合同付款臺帳）合同、協(xié)議（可研、招標(biāo)代理、設(shè)計、勘查、監(jiān)理、施工、設(shè)備材料供應(yīng)商等）施工圖或竣工圖監(jiān)理規(guī)劃監(jiān)理月報監(jiān)理日記監(jiān)理旁站記錄材料、設(shè)備進(jìn)場檢驗資料分部分項工程驗收資料3031323334353637383940414243444546474849工程竣工驗收報告建安工程結(jié)算一覽表工程結(jié)算書（計量月報）工程量計算書材料、設(shè)備認(rèn)價單施工組織設(shè)計工程變更簽證資料（洽商資料）工程索賠資料隱蔽工程資料工程竣工決算報表（竣工決算概況表、竣工財務(wù)決算表、交付使用財產(chǎn)總表、交付使用資產(chǎn)明細(xì)表

8、）及編制說明分年度固定資產(chǎn)投資計劃及建設(shè)資金的實際到位情況會計核算和基建財務(wù)管理制度建設(shè)方統(tǒng)供設(shè)備、材料清單與工程相關(guān)的總帳、明細(xì)帳及會計憑證等會計資料建筑工程、安裝工程、設(shè)備、待攤投資及工程相關(guān)往來帳明細(xì)表結(jié)存貨幣資金工程物資盤存明細(xì)表設(shè)備清查盤點明細(xì)表工程款、設(shè)備材料采購款及其他合同支付情況表與工程相關(guān)的房產(chǎn)證、土地使用權(quán)證（土地出讓臺同）、車輛行駛證等產(chǎn)權(quán)證明文件說明：本清單一式二份，提供貴單位一份，審計單位保留一份；貴單位在收到該資料清單后7日內(nèi)向咨詢單位提供相關(guān)資料。如不能提供，請書面說明原因。被審計單位簽字：時間：工程資料移交清單工程名稱：建設(shè)單位名稱:序號資料名稱移交份數(shù)備注12

9、3456789101112131415委托方經(jīng)辦人：資料接收人：年月日年月日委托方確認(rèn)資料歸還：年月日工程資料歸還簽收單編制單位：大職（北京）國際工程項目管理有限公司：現(xiàn)收到你公司歸還的卜列文件資料編號:序號文件資料名稱份數(shù)備注說明：簽收單位：簽收人：日期：建設(shè)項目審計實施方案編號:項目名稱項目概況建設(shè)規(guī)模建設(shè)單位編制依據(jù)審計范圍審計內(nèi)容與審計重點審計步驟與進(jìn)度計劃組長專業(yè)負(fù)責(zé)人審計組成員資料員審計分工審計組所在項目負(fù)責(zé)合伙人審核意見質(zhì)量與標(biāo)準(zhǔn)總監(jiān)審核意見編制人：編制日期:審計會議紀(jì)要建設(shè)單位：審計項目：會議記錄人：復(fù)核人：索引號：頁次：會議時間：地點：參加單位及人員會議內(nèi)容:與會人員會簽:_

10、審計程序表單位名稱：編制人:日期頁次：項目名稱：日期索引號：復(fù)核人:審計程序及主要內(nèi)容是否適用審計日記審計發(fā)現(xiàn)問題簡述是否索引一、收集與審計有關(guān)的資料，審計資料的來源、是否提供或齊全，以及提供時間等，具體情況詳見審計相關(guān)資料提供一覽表。二、取得所需資料后，執(zhí)行如下審計程序，對有關(guān)建設(shè)項目審批程序的信息進(jìn)行統(tǒng)計、測試分析、調(diào)查及抽查等工作。1、2、填表說明：1、編制各分項審計程序表是開展下步審計工作的基礎(chǔ)；2、本表應(yīng)在開展審計工作前，根據(jù)委托審計目的參考第五章各分項審計內(nèi)容進(jìn)行編制。審計日記審計項目：審計人員日期年月曰索引號:審計分工審計工作具體內(nèi)容證據(jù)索引號共XX頁第XX頁審計工作底稿索引號：

11、A-01被審計單位名稱審計事項會計期間或者截止日期審計人員編制日期審計結(jié)論或者審計查出問題摘要及其依據(jù)復(fù)核意見復(fù)核人員復(fù)核日期共頁第頁附件（共頁）審計取證函索引號：共頁第頁被審計（建設(shè)單位）單位名稱審計事項實施審計期間或截止日期審計事項摘要審計人員編制日期被審計單位息見（簽章）被審計單位負(fù)責(zé)人日期附件：份審計訪談記錄表建設(shè)單位：建設(shè)項目名稱：編號:序號1可詢事項訪談記錄被訪談人簽字記錄人:記錄日期:現(xiàn)場勘查記錄表編號:建設(shè)項目名稱建設(shè)單位名稱施工單位名稱監(jiān)理單位名稱現(xiàn)場勘查記錄：施工單位人員（簽字）:監(jiān)理單位人員（簽字）:建設(shè)單位人員（簽字）:審計單位人員（簽字）:記錄人:問詢函建設(shè)單位：建設(shè)

12、項目名稱：致：（單位）根據(jù)委托，由我公司負(fù)責(zé)對建設(shè)項目進(jìn)行工作?，F(xiàn)有如下事項我們不太明確，特發(fā)函向貴方予以詢問。問詢事項：1、2、3、編號：附件：單位名稱：項目負(fù)責(zé)經(jīng)理：年現(xiàn)就問詢事項答復(fù)如下:附件：被問詢單位名稱（簽章）：負(fù)責(zé)人：年月日本表一式三份發(fā)被問詢單位，由被問詢單位答復(fù)并簽章后返回兩份。工作聯(lián)系函編制單位：編號:致事由：（單位）：內(nèi)容:發(fā)出單位名稱:項目負(fù)責(zé)經(jīng)理:（簽字）注：重要聯(lián)系單應(yīng)加蓋單位公章，相關(guān)單位各取一份。征詢意見函受貴單位委托，我們對的審計工作業(yè)已完成，現(xiàn)將審計報告書初稿呈上，請丁年月日前，將貴單位對報告書初稿的簽署意見連同報告書初稿一并送（寄）回我公司，在上述規(guī)定期限

13、內(nèi)沒有提出書面意見的，視為對報告書沒有異議。天職國際會計師事務(wù)所有限責(zé)任公司天職（北京）國際工程項目管理有限公司年月日現(xiàn)將我單位對報告書初稿的意見陳述如下:委托單位負(fù)責(zé)人簽名：委托單位公章：年月日表A-19文書送達(dá)回證編號:受送達(dá)單位送達(dá)地點發(fā)送單位事由份數(shù)文書名稱每份頁數(shù)送件人收件人收到日期回訪記錄表編號:項目名稱合同編號委托單位序號評價事項服務(wù)內(nèi)容委托單位息見1業(yè)務(wù)水平口很岫口岫口一般口較差很差2管理能力口很岫口岫口一般口較差很差3規(guī)范服務(wù)口很岫口岫口一般口較差很差4職業(yè)道德口很岫口岫口一般口較差很差委托方建議：委托方（簽章）：日期:工程審計報告書流轉(zhuǎn)控制表索引號：頁次：客戶名稱：報告書份

14、數(shù)：項目名稱：_項目類別：報告書編號：業(yè)務(wù)約定書編號：收費(fèi)金額：簽名年月曰時備注撰稿人：_項目負(fù)責(zé)經(jīng)理：_項目負(fù)責(zé)合伙人：_總工程師：總經(jīng)理簽發(fā)：打印：校核:復(fù)印裝訂：_蓋公章：_注：1.本表與報告書手稿一并流轉(zhuǎn)，逐級復(fù)核并簽字。2.必須隨本表流轉(zhuǎn)的資料有三級復(fù)核記錄、工程審計報告檔案總表等應(yīng)歸檔資料。3.每一步驟執(zhí)行人必須在認(rèn)真執(zhí)行各項程序后簽字。4.全部流轉(zhuǎn)完畢后，隨表附正式報告一份交行政與客戶部歸檔。工程審計三級復(fù)核記錄委托單位名稱：審計項目名稱：不復(fù)核人執(zhí)行內(nèi)容是否適合1、是否已簽訂了委托審計業(yè)務(wù)約定書2、是否對建設(shè)單位發(fā)出審計通知書3、建設(shè)單位是否出具資料的真實性、完整性負(fù)責(zé)的承諾書

15、4、是否進(jìn)行已編制審計實施方案5、是否已收集齊全審計相關(guān)資料（或?qū)ξ刺峁┩暾馁Y料的說明）6、是否實施了必要的審計程序7、審計內(nèi)容是否符合委托方的要求項目負(fù)責(zé)經(jīng)理8、是否已進(jìn)行工程現(xiàn)場勘察9、審計證據(jù)是否充分10、審計人員是否均按要求編制審計日記、審計工作底稿11、查處的問題有無編制審計取證函發(fā)建設(shè)單位并取得回函12、建設(shè)單位有無反饋征詢意見函同意審計報告初稿內(nèi)容13、審計報告內(nèi)容是否齊全、規(guī)范，數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確14、歸檔的資料是否齊全1、是否對審計實施方案進(jìn)行復(fù)核索引號:復(fù)核息見特殊說明項目負(fù)責(zé)經(jīng)理簽字：日期：項目負(fù)責(zé)合伙項目負(fù)責(zé)合伙人2、審計組是否按審計實施方案實施審計3、是否對審計取證函進(jìn)行

16、了復(fù)核4、是否對審計報告初稿進(jìn)行了復(fù)核5、項目負(fù)責(zé)經(jīng)理對審計人員的監(jiān)督指導(dǎo)是否恰當(dāng)人簽字：日期：專業(yè)標(biāo)準(zhǔn)與質(zhì)量總監(jiān)及總經(jīng)1、項目負(fù)責(zé)經(jīng)理是否按要求進(jìn)行了復(fù)核2、項目負(fù)責(zé)合伙人是否按要求進(jìn)行了相關(guān)的復(fù)核3、是否滿足委托方要求質(zhì)監(jiān)部負(fù)責(zé)人簽總經(jīng)理簽字：理4、審計程序是否已經(jīng)執(zhí)行完畢字：日期：委托單位名稱：委托審計項目：工程項目地點：檔案目錄：工程審計報告檔案總表報告書編號：本項目檔案共卷Z-綜合類工作底稿X-業(yè)務(wù)類工作底稿Z-1*建設(shè)工程委托審計業(yè)務(wù)約定書X-1*全過程審計業(yè)務(wù)類工作底稿目錄總表Z-2Z-3Z-4Z-5Z-6Z-7Z-8Z-9Z-10Z-11Z-12*審計目的調(diào)查表*審計通知書*審

17、計所需資料清單*項目基本情況表*投資及完成情況一覽表*基建程序執(zhí)行情況調(diào)查表*審計資料的真實完整承諾書*建設(shè)項目審計實施方案*審計資料交接單工作聯(lián)系函*工程審計報告書流轉(zhuǎn)控制表X-2X-3X-4X-5X-6X-7X-8X-9X-10X-11X-12*建設(shè)工程審計報告*審計報告附表*審計工作底稿*審計程序表*審計相關(guān)資料提供一覽表*審計日記監(jiān)盤記錄現(xiàn)場勘查記錄審計訪談記錄*審計取證函其他審計證據(jù)資料（包括測試表格、匯總表格、其他資料等）Z-13*工程審計三級復(fù)核記錄Z-14*工程審計報告檔案總表Z-15會議記錄Z-16文書送達(dá)回證Z-17*回訪記錄表（可在審計報告發(fā)出后歸檔）職另U姓名簡簽資料員

18、項目負(fù)責(zé)經(jīng)理注：1、資料名稱前有*號的，是必須具備并要求歸檔的資料；2、凡有需要?dú)w檔的資料請在相應(yīng)項目打并將資料編號后歸檔。全過程審計業(yè)務(wù)工作底稿目錄總表項目名稱:審計資料提供審計工作底稿審計程序表審計日記一覽表索引號底稿內(nèi)容索引號索引號索引號日記內(nèi)容審計取證索引號內(nèi)容A-2A-3A-5-1A-1項目法人及資本金A-4-1項目法人制審計制度執(zhí)行審計A-4-2資本金制度審計B-4-1內(nèi)控制度建立情況B-5-1內(nèi)部控制制度不健全B-1內(nèi)部控制審計B-2B-3B-4-2投資控制制度的完備性B-5-2*制度與國家*法規(guī)沖突C-4-1前期決策審計C-5-1概算批復(fù)時間晚于開工日C-1審批程序?qū)徲婥-2C

19、-3C-4-2審查開工前的準(zhǔn)備情況C-5-2沒有及時辦理施工許可證C-4-3審查工程驗收D-1設(shè)計勘查審計D-2D-3D-4-1D-4-2設(shè)計單位資質(zhì)、招投標(biāo)設(shè)計質(zhì)量D-5-1D-5-2設(shè)計出現(xiàn)質(zhì)量事故D-4-3勘查質(zhì)量E-1工程拆遷審計E-2E-3E-4-1E-4-2征地拆遷管理拆遷補(bǔ)償與安置補(bǔ)償E-5-1E-5-2F-1工程招標(biāo)投標(biāo)審計F-2F-3E-4-3F-4-1F-4-2勘查設(shè)計招投標(biāo)監(jiān)理單位招投標(biāo)F-5-1施工招標(biāo)過程不規(guī)范F-5-2F-4-3施工承包商招投標(biāo)F-4-4材料、設(shè)備招投標(biāo)G-4-1G-5-1G-1合同管理情況審計G-2G-3G-4-2G-4-3G-5-2H-1設(shè)備材料采購審計H-2H-3H-4-1H-5-1H-4-2H-5-2I-1工程進(jìn)度審計I-2I-3I-4-1I-5-1I-4-2I-5-2J-4-