金融服務(wù)與投資理財概念

1、第二課 金融服務(wù)與投資理財一、教學目標知識和能力要求：初步了解貨幣的功能，初步了解貨幣制度的演變；初步了解商業(yè)銀行提供的金融服務(wù)的差不多內(nèi)容，了解中央銀行在社會經(jīng)濟生活中的地位；知曉家庭理財?shù)囊o方法和差不多原則。過程和方法要求：通過閱讀和實踐，能夠掌握識不和處理假幣的差不多方法，掌握與學生生活關(guān)系比較緊密的金融服務(wù)，學習常用的利息率和投資收益率的計算。情感、態(tài)度和價值觀要求：明白得愛護人民幣；通過分析社會金融活動實例，體驗金融在社會經(jīng)濟生活中的重要作用；體驗家庭理財對家庭生活的意義，進行金融啟蒙教育，培育金融意識。 二、教材結(jié)構(gòu)分析本課在前面諸課介紹了有關(guān)社會生產(chǎn)、消費、就業(yè)、納稅等方面基礎(chǔ)

2、知識的基礎(chǔ)之上，介紹有關(guān)金融服務(wù)和投資理財方面的基礎(chǔ)知識。金融是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心，金融業(yè)是現(xiàn)代服務(wù)業(yè)的代表行業(yè)。近年來，隨著社會主義市場經(jīng)濟的進展，金融業(yè)的進展和變化有目共睹，在社會經(jīng)濟生活中的阻礙越來越大；同時與全面建設(shè)小康社會相伴，投資理財日益成為家庭經(jīng)濟生活的重要方面。因此結(jié)合學生生活實際搞好本課內(nèi)容的教學，有助于學生增加金融知識，培育金融意識，學習利用金融業(yè)所提供的各種服務(wù)，為今后理性地進行家庭理財和企業(yè)理財打好基礎(chǔ)。本課由3節(jié)組成。第一節(jié)著重進行貨幣一般知識教學及初步的金融意識教育，第二節(jié)著重進行與銀行及銀行服務(wù)方面有關(guān)知識的教學，第三節(jié)著重進行家庭理財基礎(chǔ)知識及理財觀念方面的教學。

3、第一節(jié)由3框組成。第一框首先介紹了貨幣的差不多功能，即貨幣所具有的交換媒介及計價單位的功能。那個地點沒有提“貨幣的職能”，是為了降低教材的理論難度。第二框簡單介紹貨幣制度的演變，以及我國的人民幣。這框教材的目的是關(guān)心學生正確認識人民幣。第三框介紹貨幣的借貸活動及利息。貨幣借貸，實際上執(zhí)行的是貨幣的資本（生產(chǎn)要素）功能。教材之因此沒有直接提“資本功能”，也是為了降低教材的理論難度。 第二節(jié)由框組成。第一框介紹了中央銀行的性質(zhì)、地位和職能。由于我國在2003年將中央銀行的要緊金融監(jiān)管職能分離給“銀監(jiān)會”，因此教材關(guān)于其職能的提法與過去的傳統(tǒng)提法是不同的，突出其制定和執(zhí)行貨幣政策的差不多職能。第二框

4、介紹了商業(yè)銀行的性質(zhì)和要緊業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)包括存貸款業(yè)務(wù)（信用業(yè)務(wù)）和各種中間業(yè)務(wù)。 第三節(jié)由3框組成。第一框結(jié)合對保險業(yè)服務(wù)活動（包括保險的性質(zhì)、保險的職能、保險與其他投資的區(qū)不等）的介紹，講明投資理財通過參加保險規(guī)避風險的必要性。第二框要緊介紹債券和股票這兩種基礎(chǔ)證券，進而分析投資收益與風險的關(guān)系，以及證券投資有可能獲得較高收益的緣故。第三框介紹投資理財應(yīng)當遵循的差不多原則，對學生進行差不多的理財觀念的教育。中學生學習投資理財，要緊目的不是要求掌握投資理財?shù)木唧w方法，而是著重進行觀念和意識方面的教育。 三、教學重點和難點“貨幣借貸活動和利息”是本課教學的重點。這是因為，金融活動是由貨幣

5、流通和信用活動這兩方面組成。貨幣借貸活動，是信用活動的要緊形式，是金融活動最活躍的部分。而利率則是資本作為生產(chǎn)要素的“價格”，是衡量一切金融活動盈利性的標尺，在國民經(jīng)濟的宏觀調(diào)控中也是一種重要的經(jīng)濟杠桿。因此，這一框無疑是全課教學的一個重點。搞好這方面教育，有助于學生正確認識金融、培育金融意識、掌握分析金融工具的差不多方法，對教材 后面的宏觀調(diào)控等的教學也有好處?！巴顿Y理財應(yīng)當遵循的原則”是本課教學的難點。這是因為，學生在這方面沒有多少實際的經(jīng)驗；社會上又對投資理財存在大量的誤解，思想認識極其混亂；加上我國金融市場還不夠成熟，投機氣氛較濃、違法行為較多；而傳統(tǒng)的教育又將投資理財當作“少兒不宜”

6、，甚至是“不勞而獲”的情況；與此同時，教師中對投資理財不熟悉的現(xiàn)象比較普遍。因此在教學中自然存在相當?shù)碾y度。四、疑難問題解答1貨幣是如何樣從“金本位”向“紙幣本位”過渡的？兩者有什么區(qū)不？歷史上在實行金屬貨幣制度的時候，曾經(jīng)出現(xiàn)過復本位制，即多種金屬同時充當貨幣材料的情況，例如金和銀同時作為貨幣使用、金和銅同時作為貨幣使用等等。由于各種金屬的勞動生產(chǎn)率變化幅度的不同，它們之間的價值比率必定經(jīng)常發(fā)生變化。這對幣制的穩(wěn)定是不利的，因此由于黃金本身特有的優(yōu)點，最后都逐漸向單一的金本位制過渡。在金本位制下，黃金成為本位幣具有無限法償能力。無限法償能力，即按照法律規(guī)定，在本位幣作為支付手段的時候不受數(shù)額

7、大小的限制，任何交易對方不得拒絕同意。在金本位制度下，也可能使用銀和其它某些“賤金屬”（如銅、鐵、鎳等等）制造輔幣，但輔幣只用來作日常零星交易支付之用，同時輔幣只能由國家壟斷鑄造。輔幣一般是不足值貨幣，它的實際價值通常低于名義價值，因而輔幣只具有有限法償能力，即輔幣的使用有可能受到限額的限制，如美國美分以上的銀輔幣每次支付限額為美元，銅鎳分幣每次支付限額為美分。 在金本位制度下，金銀貨幣也經(jīng)歷了一個從金銀條塊到金銀鑄幣，再到紙幣的演變過程。英國的鑄幣局局長托馬斯格雷欣姆（Thomas Gresham）在1558年發(fā)覺，鑄幣在流通的過程中會逐漸磨損，成為金銀重量不足的貨幣，然而不足值的鑄幣仍然能

8、夠按照原先的價值在市場上流通。同時，人們會將新鑄造的足值的鑄幣藏起來，使市面上流通的貨幣中足值的鑄幣越來越少，而不足值的鑄幣越來越多，出現(xiàn)所謂的“劣幣驅(qū)逐良幣” 的現(xiàn)象。后人將此稱之為“格雷欣姆定律”。 “格雷欣姆定律”實際上隱含著如此一個事實：只要有國家作擔保，貨幣材料本身有沒有價值是無關(guān)緊要的，用價值低廉的材料代替金銀作貨幣是能夠的和必定的。紙幣的出現(xiàn)，使金本位從金幣本位制逐步過渡到金塊本位制和金匯兌本位制。金塊本位制是由國家規(guī)定紙幣的含金量，但不鑄造和流通金幣。紙幣的持有者能夠按照紙幣的含金量向國家兌換黃金。金塊本位制仍然是金本位制度的一種形式。金匯兌本位制也是金本位制度的一種形式，但是

9、在這種貨幣制度下，黃金不再在國內(nèi)流通，而是由國家規(guī)定紙幣的一定含金量，以紙幣取代黃金在國內(nèi)流通。黃金只是在國際間作為支付的手段，以及決定各國紙幣匯兌比率的依據(jù)。因此金匯兌本位制又叫虛金本位制。虛金本位制的出現(xiàn)，為現(xiàn)代的信用貨幣制度（紙幣本位制度）的產(chǎn)生制造了條件。 現(xiàn)代的紙幣本位制度，與金本位制度相比，具有以下這些最要緊的特點： = 1 * GB2 紙幣是國家的法定主幣，由國家法律規(guī)定強制流通，具有無限法償能力和最后支付手段的能力，不再需要以黃金作為其發(fā)行的儲備和擔保。 紙幣差不多割斷了與黃金的聯(lián)系，不但不能兌換黃金，而且不規(guī)定紙幣的法定含金量。紙幣不但充當流通手段和支付手段，而且執(zhí)行價值尺度

10、和儲藏手段的職能。一些發(fā)達國家的紙幣還執(zhí)行世界貨幣的職能。 現(xiàn)實經(jīng)濟中流通的紙幣實際上是一種債務(wù)，是銀行對紙幣持有者和存款者的負債，反映著信用關(guān)系，因此是信用貨幣。從全社會來看，現(xiàn)金的數(shù)量大大少于貨幣的發(fā)行量。大量貨幣不是以紙幣形式存在，而是以支票等票據(jù)和信用卡等形式存在。紙幣是一種價值符號，是社會商品價值的貨幣代表。紙幣的幣值由紙幣的發(fā)行量和商品流通對貨幣的實際需要量共同決定，不象金屬貨幣具有自我調(diào)節(jié)的機制（即當金屬貨幣過多時，一部分金屬貨幣會自行退出流通，被人們儲藏起來）。因此必須加強國家對紙幣發(fā)行量的治理和調(diào)節(jié)，才能保持紙幣幣值的穩(wěn)定。2信用與借貸是不是一回事？信用，作為經(jīng)濟學的概念，與

11、倫理學中的“老實守信”、“恪守諾言”、“履行承諾”等意思不同，是指不同所有者之間的商品或貨幣的借貸，以及賒銷、預付等等一切讓渡財產(chǎn)使用權(quán)的行為。信用常被用作借貸的同義詞使用，但是事實上，盡管借貸是信用的差不多形式，信用的外延卻要比借貸更為寬泛。信用不僅包括貨幣信用，而且包括實物信用；不僅包括單純的借貸活動，而且包括包含信用因素的其它金融活動。 在信用活動中，當事雙方之間體現(xiàn)的是一種債權(quán)、債務(wù)關(guān)系。債權(quán)人臨時讓渡財物或者貨幣的使用權(quán)，規(guī)定財物或者貨幣的使用人作為債務(wù)人有義務(wù)在一定期限之后歸還該財物或者貨幣，同時支付一定的利息。在信用活動中，借出財物或貨幣的一方為債權(quán)人，借出財物或貨幣稱為授信；借

12、入財物或貨幣的一方為債務(wù)人，借入財物或貨幣稱為受信。信用和信用關(guān)系所引起的價值運動和一般的商品交換過程的價值運動有明顯的區(qū)不，一般的商品交換是以等價交換為原則的，在交換中實現(xiàn)了商品所有權(quán)的轉(zhuǎn)移；而信用則是商品或貨幣使用權(quán)的臨時讓渡，同時是一種以償還和付息為條件的價值運動的專門形式。歸還性和有償性是信用活動的差不多特征。 信用是商品貨幣關(guān)系進展到一定時期的必定產(chǎn)物。在商品流通的過程中，由于種種緣故，經(jīng)常會發(fā)生商品轉(zhuǎn)手和貨幣支付在時刻上分離的現(xiàn)象。因此出現(xiàn)了商品的賒銷和預付的商品交易形式。賒銷即延期付款的交易方式，賣方同意買方先提貨后付款，買方承諾到期向賣方還本付息。預付則正好與賒銷相反，是買方先

13、交款，賣方后交貨的交易方式。在這兩種交易方式中，一般的商品買賣關(guān)系就轉(zhuǎn)換成債權(quán)債務(wù)關(guān)系，即信用關(guān)系。貨幣在此過程中，差不多不再是執(zhí)行流通手段的職能，而是執(zhí)行支付手段的職能。 隨著市場經(jīng)濟和商品貨幣關(guān)系的進一步進展，信用和信用關(guān)系超越了商品流通的范圍，出現(xiàn)了單純的貨幣借貸關(guān)系。一部分人出讓手中閑置的資金，以求生息；一部分人向他們以支付利息為代價借入資金，用于生產(chǎn)或者消費。當借入的資金被用來進行生產(chǎn)的時候，該貨幣執(zhí)行的就不再是單純的貨幣的職能，而是資本的職能了。 信用自身的進展也經(jīng)歷了漫長的過程。在相當長的歷史時期內(nèi)，受牲畜繁衍的啟發(fā)，信用（包括利息的支付）采納過實物的形式。以后過渡到貨幣的形式，

14、同時從高利貸形式逐步過渡到現(xiàn)代的借貸資本。 隨著市場經(jīng)濟和商品貨幣關(guān)系的進展，信用的具體形式也日趨多樣和復雜。以信用主體的不同，能夠劃分為： 商業(yè)信用，即工商企業(yè)之間以商品賒銷或者預付貨款的形式提供的信用，以及托付代銷、分期付款、預付定金等等。商業(yè)信用的期限通常比較短、金額比較小，同時一般發(fā)生在相互了解和信任的關(guān)系企業(yè)之間。商業(yè)信用是直接信用，能力比較有限。 銀行信用，即銀行或者其它金融機構(gòu)以貨幣形式向企業(yè)和個人同意或者提供的信用。銀行信用要緊包括存款和貸款業(yè)務(wù)。銀行信用克服了商業(yè)信用在數(shù)量、期限和對象等方面的局限性，同時具有普遍的可同意性，從而成為市場經(jīng)濟中信用的差不多形式。 國家信用，即國

15、家作為債務(wù)人，借助于債券形式向社會籌集資金，以及向中央銀行借款或透支的信用形式。由于國家向中央銀行透支會直接引起通貨膨脹，差不多為我國的法律所禁止。 消費信用，即工商企業(yè)、銀行或者其它金融機構(gòu)以商品、勞務(wù)和貨幣的形式向消費者提供的信用。消費信用的要緊形式有：消費者分期付款購買大件生活用品、轎車和住房，信用卡透支消費等等。目前，消費信用在我國僅僅還處于起步時期，有待于進一步探究、規(guī)范和進展。 企業(yè)信用，即公司企業(yè)通過發(fā)行債券等形式向社會直接籌資的信用形式。企業(yè)信用的信用程度不如國家信用，因此通常需要有擔保。而企業(yè)的非法集資是被禁止的。 國際信用，即國家間的借貸關(guān)系，要緊有國際商業(yè)信用、國際銀行和

16、國際金融組織提供的信用、政府間信用和政府提供的商業(yè)信用等等。 信用是金融活動的差不多內(nèi)容。在借貸以外的金融活動，例如銀行的匯兌，看上去與信用無關(guān)，事實上由于匯兌收付雙方在時刻上的分離，無疑也包含了信用的因素，因而也屬于金融的范疇。3. 資金借貸利息和利率的高低是由哪些因素決定的？利息是伴隨信用關(guān)系而出現(xiàn)的一個經(jīng)濟范疇。由于有償性是信用活動的一般特征，因此利息是債權(quán)人讓渡一定時期貨幣使用權(quán)而向債務(wù)人收取的代價和酬勞。在金融市場中，利息作為提供生產(chǎn)要素的酬勞，對借貸雙方都有好處。而借貸的利率則是“資金的價格”。利率通常是由以下這些要緊的因素決定的： = 1 * GB2 平均利潤率的高低。利息是實業(yè)

17、資本利潤的一部分，因此利息率必定要受到平均利潤率的制約，在和平均利潤率之間波動，最高不超過平均利潤率，最低要高于。平均利潤率提高，對借貸資本的需求量增加，從而引起利息率的上升；反之，當平均利潤率較低的時候，對借貸資本的需求減少，利息率勢必下降。貨幣的供應(yīng)量。利息率盡管從全然上來講是由平均利潤率的高低決定的，但它還要受到現(xiàn)實貨幣供應(yīng)量狀況，即市場銀根松緊的阻礙。當貨幣供應(yīng)量不足的時候，借貸資金供不應(yīng)求，金融市場的利率必定上升；反之，當貨幣供應(yīng)量充足的時候，借貸資金供過于求，金融市場的利率勢必下跌。國際市場的利率水平。隨著經(jīng)濟和金融的開放，國際市場上的利率水平對國內(nèi)利率水平的阻礙越來越大。國內(nèi)的利

18、率假如與國際的利率相差過大，勢必產(chǎn)生“套利”活動。當國內(nèi)利率顯著低于國際利率的時候，必定導致外匯的流失；而當國內(nèi)利率顯著高于國際利率的時候，必定導致外匯的流入，造成通貨膨脹的壓力。國家的經(jīng)濟政策。利率是國家對國民經(jīng)濟進行調(diào)控的重要工具，因此國家通過中央銀行制定金融政策對經(jīng)濟活動進行干預的時候，金融市場的利率不可能不受到阻礙。當國家決定緊縮銀根的時候，市場上借貸資金減少，利率必定上升；而當國家決定放松銀根的時候，市場上借貸資金增加，利率勢必下降。4.“72法則”在多大范圍內(nèi)是比較精確的？計算一筆資金在多青年之后增長1倍，有一個近似的簡單方法：將該筆資金每年的復利增長率去除72，得到的確實是結(jié)果。

19、也確實是講，假如按x%的復利增長率，在將近72/x年以后，該筆資金將翻一番。這確實是聞名的“72法則”。驗算“72法則”，只能是用由牛頓發(fā)明的“迭代法”?！暗ā庇纸小芭ｎD法”，是用來求解其他代數(shù)方法無法解出的復雜方程式的最后方法。這種方法確實是先取一個的數(shù)值代入所需要求解的方程，假如結(jié)果有誤差（一般來講必定如此），就再增加比較小的數(shù)值代入，使結(jié)果逐步逼近。然后得出在誤差同意范圍內(nèi)的近似解。72/x “72法則”用代數(shù)方程表示，確實是：y =(1+x%) 。用“迭代法”解此方程，能夠先取x=5，則y=2.019，結(jié)果比2大；再將x加到5.5，則y=2.016，結(jié)果依舊比2大，然而差不多接近了

20、一步；。由此就能夠找出復利增長率數(shù)值在多大的范圍內(nèi)“72法則”是比較精確的。在具體計算的時候，最好編制和運行計算機程序計算。以下是x在510范圍內(nèi)一些數(shù)值，x5.05.56.06.57.07.58.08.59.09.510.0y2.0192.0162.0122.0092.0062.0021.9991.9961.9931.9891.986從中可見，一般來講當復利增長率數(shù)值在7.58之間，“72法則”最精確；離開此區(qū)間越遠，誤差越大。 5中央銀行行使金融宏觀調(diào)控職責的手段有那些？ 中央銀行在市場經(jīng)濟中行使其職責，是圍繞貨幣政策的實現(xiàn)而進行的，是通過一定的工具和手段實現(xiàn)的。中央銀行行使職責的工具和手

21、段要緊有種： 第一，確定基準利率。 利率是市場經(jīng)濟運行的差不多參數(shù)之一，是重要的經(jīng)濟杠桿。利率提高，就會吸引更多存款，減少貸款，從而抑制消費和投資，減少貨幣供給和社會需求，實現(xiàn)緊縮銀根。反之，利率降低，則會減少存款，增加貸款，從而刺激消費和投資，增加貨幣供給和社會需求，實現(xiàn)放松銀根。因此，在發(fā)生或可能發(fā)生通貨膨脹時，中央銀行為了保持幣值穩(wěn)定，就會提高利率；而當經(jīng)濟疲軟時，則能夠降低利率以刺激經(jīng)濟增長。確定基準利率，除了我國往往采取直接規(guī)定金融機構(gòu)的存貸款利率及其浮動幅度的方法，而國外一般是通過改變中央銀行為其它金融機構(gòu)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)率（也叫再貼現(xiàn)率）間接實現(xiàn)。 第二，規(guī)定金融機構(gòu)交存的存款預備金比

22、率。 為了保證支付存款人提款的需要，防止銀行出現(xiàn)“擠兌”風險，各國中央銀行都規(guī)定金融機構(gòu)把它所汲取存款的一部分存入中央銀行作為法定存款預備金。法定存款預備金占全部存款的比例是由中央銀行統(tǒng)一規(guī)定的。假如存款預備金比率高，銀行存款中能夠貸出去的數(shù)量就少，市場上貨幣供應(yīng)量就會減少；反之，假如存款預備金比率低，銀行能夠提供的貸款數(shù)量就多，市場上貨幣供應(yīng)量就會增加。因此，中央銀行能夠依照市場通貨膨脹和經(jīng)濟增長狀況，適時調(diào)整法定存款預備金比率，以此操縱通貨膨脹或者通貨緊縮，即保證幣值穩(wěn)定，但又滿足經(jīng)濟增長對貨幣供應(yīng)量的需要。這種方法對市場阻礙最大，因此在運用時最為慎重，不能經(jīng)常使用。 第三，進行公開市場業(yè)

23、務(wù)。 所謂公開市場業(yè)務(wù)，是指中央銀行直接作為市場參與者，在公開市場上買賣國債和其它政府債券及外匯。例如，當市場上有通貨膨脹苗頭時，政府需要緊縮銀根，中央銀行就能夠在市場上賣出國債，回籠貨幣；同時由于國債供給量增加，國債的價格會降低，國債市場收益率則會提高，隨之阻礙利率相應(yīng)提高，對抑制通貨膨脹也有作用。反之，中央銀行在市場上買進國債則作用正好相反，能夠?qū)е率袌隼实慕档?，實現(xiàn)放松銀根。公開市場業(yè)務(wù)在上述三種方法中最為靈活，能夠用來經(jīng)常對金融市場進行“微調(diào)”。因此，那個地點講的“公開”，是指在公開市場上操作，中央銀行在決策和實施時差不多上極度機密，不能公開的。 除此之外，中央銀行還能夠通過“道義勸

24、講”（也叫“權(quán)威性勸講”）的方法，公布自己對金融形勢的分析和預測，公布自己的政策意圖，非強制性地阻礙金融機構(gòu)業(yè)務(wù)活動的方向。這種方法在我國叫“窗口指導”。6銀行卡有那幾種？它們之間有什么區(qū)不？銀行卡能夠分為借記卡及貸記卡兩大類。貸記卡是真正意義上的信用卡。貸記卡和借記卡的要緊區(qū)不是： 信用卡與借記卡最本質(zhì)的區(qū)不在于“信用”與“借記”的差不?！靶庞谩币馕吨耙院笾Ц丁?，持卡人可用自己的信譽獲得發(fā)卡行一定期限的循環(huán)信貸，持卡人借發(fā)卡行的鈔票花，每月付一次賬單；而“借記”意味著“扣除”，持卡人消費的付款從自己的銀行賬戶中扣除，持卡人花的是自己賬戶中的鈔票，不存在信貸消費。借記卡和貸記卡所謂的“借”和

25、“貸”這是從銀行角度而言的，借記卡必須要有存款才能夠使用（從中扣款），存款關(guān)于銀行來講，確實是“借”；貸記卡則沒有存款也能夠使用（從中扣款），關(guān)于銀行來講，確實是“貸”。兩者的最要緊區(qū)不確實是是否能夠透支，是否能夠“貸”。 從物理構(gòu)成上看，兩者也有所區(qū)不：信用卡正面一般有激光防偽標志，借記卡沒有；信用卡一定有有效期，借記卡不一定；目前國內(nèi)的信用卡卡號均為凸印的，借記卡卡號有平面印刷的，也有凸印的。信用卡按是否向發(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒鸱譃橘J記卡、準貸記卡兩類。貸記卡是指發(fā)卡銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可在信用額度內(nèi)先消費后還款的信用卡。準貸記卡是指持卡人須先按發(fā)卡銀行要求交存一定金額的備用金

26、，當備用金余額不足支付時，可在發(fā)卡銀行規(guī)定的信用額度內(nèi)透支的信用卡。貸記卡賬戶的存款不計利息，準貸記卡賬戶的存款計利息。準貸記卡介于貸記卡和借記卡之間。由于它能夠透支，因此屬于貸記卡；然而它對存款支付利息，因此于“純”貸記卡又有區(qū)不。3種銀行卡之間的區(qū)不能夠列表如下：是否需要有存款可否透支存款有無利息借記卡必須要不可有準貸記卡不要可有貸記卡不要可沒有7什么叫“財商”？培養(yǎng)“財商”有什么意義？隨著富爸爸，窮爸爸一書的全球熱銷，美國人羅伯特清崎和沙倫萊希特提出的“財商”概念，成為了繼“智商”和“情商”之后一個時髦的流行術(shù)語。清崎和萊希特認為，財商是由四個方面的專門知識所構(gòu)成的：第一是財務(wù)知識，第二

27、是投資知識，第三是捕捉市場機會的能力，第四是期望財寶增長的興趣。他們認為，財商實際上是知識、觀念和才能的結(jié)合，要求人們必須真正了解金鈔票及其內(nèi)在的規(guī)律，讓金鈔票為你工作，實現(xiàn)財寶的自我?！柏斏獭钡母拍钍切Х隆爸巧獭倍岢鰜淼?。兩者之間既有聯(lián)系，又不乏區(qū)不。一方面，智力是理財能力形成和進展的基礎(chǔ)。但同時，財商和智商的區(qū)不也專門明顯：第一，財商是一種專門能力，它是在理財活動中所表現(xiàn)出來的能力；智商是用以表示一個人的智力水平，是一般能力的綜合，是人們從事各種活動都必須具備的能力。第二，智商差不多能夠量化，而財商無法測量。自從心理學家比奈和西蒙編制了世界上第一個智力測驗量表以來，人們差不多找到了各種各

28、樣定量測量智商的方法，而且也能夠計算出智商值；而財商是最近幾年才被提出的,對財商的研究也才剛剛開始，因此，人們尚未找到財商的定量測量方法，無法計算出關(guān)于財商的具體數(shù)值。培養(yǎng)財商是國家經(jīng)濟和社會進展的需要。國家要富強，必須依靠每個人的努力，只有每個人都擁有正確的金鈔票觀、財寶觀和財寶制造觀，具備良好的理財能力，我們的社會才能實現(xiàn)共同富裕的目的。聞名作家張賢亮曾講過，阻礙西部經(jīng)濟開發(fā)因素之一，確實是西部人的觀念。有些西部人盡管專門窮，然而，他們安于現(xiàn)狀，適應(yīng)于政府的救濟，政府的救濟差不多使一部分人養(yǎng)成了惰性心理。這部分人差不多不能正確地認識金鈔票及其運動規(guī)律，缺乏制造金鈔票或財寶的欲望和能力。因此

29、，進展西部經(jīng)濟首先就必須改變西部人的觀念，提高西部人的財商。事實上，不僅僅是西部人的觀念要改變，大部分中國人的觀念也要改變。長期以來，由于受到傳統(tǒng)文化等因素的阻礙，許多人對金鈔票的認識難免偏頗，諸如“視金鈔票如糞土”，把金鈔票與庸俗等同起來，把金鈔票與“義”、“信”等放在對立的位置上，從而導致人們不敢理直氣壯地追求合理、合法的金鈔票。近年來，我國政府積極倡導投資和消費，然而由于人們普遍缺乏正確的理財觀念、理財知識和理財能力，因此人們適應(yīng)把金鈔票存在銀行里，致使銀行儲蓄存款遞增，給我國社會經(jīng)濟可持續(xù)性進展帶來困難。另一方面，改革開放以來許多人富起來之后，由于缺乏正確的金鈔票觀或者良好的理財能力，

30、把大量鈔票財用在封建迷信活動上，或者花在嫖、賭、毒之上，過著醉生夢死、不思進取的生活。倘若能對這部分人加強引導，引導他們擴大投資，或把鈔票花在高雅娛樂和消費上，自然也是預防違法犯罪的有效舉措。由此可見，以正確金鈔票觀為指導的財商能夠促進社會主義精神文明建設(shè)。在正確金鈔票觀的指導下，人們能以一種積極的心態(tài)開拓進取，不再依靠政府的救濟，不再坑蒙拐騙、假冒偽劣，不再收取不義之財，或從事違法活動，而且人們具有制造財寶的欲望，并真正明白得享受財寶。所有這些必定有利于社會政治穩(wěn)定、人民安居樂業(yè)。培養(yǎng)財商依舊家庭和睦美滿的需要。隨著家庭收入和財寶的增長以及市場的各種不確定性，以儲蓄與投資行為要緊內(nèi)容的家庭理

31、財被提上了議事日程。一個家庭若沒有起碼的經(jīng)濟能力以負擔各種家庭的需求，家庭勢必解體，家庭成員也無法在家庭內(nèi)生存下去。所謂家庭理財，確實是學會有效、合理地處理和運用鈔票財，讓自己的花費發(fā)揮最大的效用，以達到最大限度地滿足日常生活需要的目的。簡而言之，家庭理財確實是利用開源節(jié)流的原則，增加收入，節(jié)約支出，用最合理的方式來達到一個家庭所希望達到的經(jīng)濟目標。如此的目標小到增添家電設(shè)備，外出旅游，大到買車、購屋、儲備子女的教育經(jīng)費，直至安排退休后的晚年生活等等。為此就需要善于精打細算的高財商的“當家人”來為家庭和睦美滿制造物質(zhì)條件。培養(yǎng)財商也是青年學生健康成長的需要。隨著經(jīng)濟的進展，正確的金鈔票觀和良好

32、的理財能力成為現(xiàn)代人的一種差不多素養(yǎng)?，F(xiàn)在，不管是中、小學生，依舊大學生，花鈔票缺乏克制、開銷太大的現(xiàn)象普遍存在。究其緣故，確實是絕大部分學生不明白得鈔票是從何而來，他們大多過著飯來張口、衣來伸手的生活，以為父母那兒看起來有取之不盡，用之不竭的金鈔票?！案F人養(yǎng)育富貴子弟”已不再是個不現(xiàn)象。在中國，許多小孩極少或從未自己經(jīng)手過鈔票，乃至上大學及工作后成為了“月光族”和“負翁”。財商的培養(yǎng)和開發(fā)，確實是要讓小孩從小學會正確對待金鈔票和運用金鈔票，明白得如何依靠自己的智慧和辛勤的勞動去制造金鈔票和財寶，樹立自尊、自立和責任感，促使其個性能力的健康進展，為其長大后獨立理財和開拓事業(yè)打下較好的基礎(chǔ)。8如

33、何全面認識保險的性質(zhì)和特征？ 保險是一種經(jīng)濟補償制度。投保人在遭到損失或者傷亡的時候，能夠得到一定的經(jīng)濟保障。在財產(chǎn)保險中，保險機構(gòu)一般不可能原樣提供原來的財物，但是通過價值的補償，使投保人得以重新購買相應(yīng)的財物。在人身保險中，盡管保險不可能保證投保人可不能死亡，然而即使是人員的死亡，也能夠因為有保險而使得死者家屬的生活得以有所保障。保險是，而且也僅僅是一種經(jīng)濟補償制度，不涉及精神損失、名譽損失等等非經(jīng)濟范疇的賠償。 保險是一種社會互助行為。社會互助能夠有多種形式，例如捐贈和募捐等等，保險只是其中的一種，是由保險機構(gòu)組織的社會互助行為。遭到損失的人得到關(guān)心，而沒有遭到損失的人實際上是關(guān)心了不人

34、。 保險是一種法律契約行為。商業(yè)保險關(guān)系由雙方當事人簽訂保險合同，合同受國家法律愛護。社會保險有相應(yīng)的保險條例，保險條例具有法律的性質(zhì)。保險這種行為比其它社會互助行為更規(guī)范，不具有隨意性。 保險是一種通過嚴密統(tǒng)計和測算的科學、合理的分攤風險的制度。保險的精確實是建立在概率理論和大數(shù)法則的數(shù)理基礎(chǔ)之上的，以此測算某種風險發(fā)生的可能性，并據(jù)此核定保險費率，計收保險費。因此，保險的收費不是隨意決定的。保險是一種綜合性的服務(wù)行業(yè)。保險從它的經(jīng)營活動具有信用的性質(zhì)那個方面來講，保險能夠歸入金融業(yè)。然而，保險業(yè)的業(yè)務(wù)活動還涉及法律、統(tǒng)計、數(shù)學、金融、會計，以及為防損而需要的醫(yī)療、消防、保衛(wèi)、氣象、航運、電

35、子、機械、造船、建筑、化學、植保、畜禽和水產(chǎn)養(yǎng)殖，甚至航天等等各種專業(yè)知識和人才，為客戶提供多方面的服務(wù)，因此保險又是一種綜合性的服務(wù)行業(yè)。9股票和債券有些什么要緊區(qū)不？股票和債券是兩大類最要緊的證券品種。它們之間最全然的區(qū)不在于：股票是企業(yè)財產(chǎn)的所有權(quán)證書，反映的是一種產(chǎn)權(quán)關(guān)系；債券則是一種債權(quán)證書，反映的是一種債權(quán)債務(wù)關(guān)系。股票和債券之間由于上述財產(chǎn)權(quán)利關(guān)系在性質(zhì)上的區(qū)不，因此產(chǎn)生了以下這一系列的具體差不：股票持有者有參與發(fā)行該股票股份公司經(jīng)營治理的權(quán)利，而債券持有者對此則無權(quán)加以過問。購買股票的資金作為股份公司的資本，由公司無限期使用。股票持有者不得要求退股；而發(fā)行債券所籌到的資金則是公

36、司的債務(wù)，到期必須準時歸還。股票投資的收益（指分紅收益）隨股份公司經(jīng)營狀況而變化，債券收益則一般是事先約定、能夠預知的。股票在證券市場上得交易價格受多種因素的阻礙，漲跌幅度較大；而債券的市場交易價格相對比較平穩(wěn)。在股份公司因經(jīng)營不善而破產(chǎn)的時候，債券的清償順序在前，股票的清償順序在后。也確實是講，破產(chǎn)公司的財產(chǎn)在拍賣同時扣除其他必要費用和支出之后，先還債券本息，還有多于再在股東中按照股份比例清償。當前隨著“金融創(chuàng)新”的進展，各種金融衍生產(chǎn)品日益豐富，出現(xiàn)了一些介于股票和債券之間的衍生產(chǎn)品，例如優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券等等。它們差不多不是純粹意義上的股票和債券了。10什么緣故講“金融是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心”

37、？進展金融市場對我國的現(xiàn)代化建設(shè)有什么重要意義？早在年，馬克思和恩格斯在總結(jié)巴黎公社失敗的教訓的時候，就指出沒有奪取法蘭西銀行是導致革命失敗的重要緣故之一。列寧在帝國主義是資本主義的最高時期一書中深刻地指出，隨著資本主義經(jīng)濟的進展，銀行差不多不再僅僅只是簡單的為工商企業(yè)服務(wù)的“信用中介”和“支付中介”，而成了資本主義經(jīng)濟體系的“神經(jīng)中樞”。當銀行資本和工業(yè)資本的融合，出現(xiàn)金融資本和金融寡頭。金融資本和金融寡頭操縱了國家的經(jīng)濟命脈，銀行也一躍而成為“萬能的壟斷者”。列寧指出：銀行差不多成為“現(xiàn)代經(jīng)濟生活的中心，是全部資本主義國民經(jīng)濟體系的神經(jīng)中樞。”（列寧選集第卷，頁）金融在社會經(jīng)濟生活中地位的

38、提高，從全然上來講，是由市場經(jīng)濟進展所決定的。不管從國際依舊從國內(nèi)的經(jīng)濟進展狀況來看，經(jīng)濟的進展差不多越來越離不開金融和金融市場。金融的進展水平和深化程度，差不多成為一國經(jīng)濟進展水平的重要標志。金融在促進國民經(jīng)濟進展中，起著越來越重要的不可替代的作用。金融在現(xiàn)代經(jīng)濟中的核心地位能夠從以下幾個方面反映出來。經(jīng)濟貨幣化程度加深。經(jīng)濟貨幣化是當代經(jīng)濟進展的趨勢。測量經(jīng)濟貨幣化有個常用的指標，即實際金融資產(chǎn)存量占國民生產(chǎn)總值的比重、實際金融資產(chǎn)占有形資產(chǎn)總量的比重和人均廣義貨幣量。從統(tǒng)計數(shù)字來看，金融交易量差不多成為社會經(jīng)濟生活的熱點，其規(guī)模正在趕上和超過實物商品交易量。它不但滿足了商品交易規(guī)模擴大的

39、需要，而且成為推動社會經(jīng)濟進展的重要力量。金融業(yè)成為現(xiàn)代經(jīng)濟新的生長點。當代社會的人們，持有金融資產(chǎn)的動機，差不多不再僅僅是為了交換商品或者預防以后不確定的支出需要，而是更重視貨幣的機會成本和投資收益。貨幣成為真正的資產(chǎn)，而不僅僅是交易的工具和媒介。經(jīng)濟主體持幣動機的變化，促進了新的金融業(yè)務(wù)、新的金融工具和新的金融行業(yè)的出現(xiàn)和進展，形成了現(xiàn)代經(jīng)濟的新的經(jīng)濟生長點。金融調(diào)控差不多成為有力的宏觀調(diào)控方式。隨著金融在經(jīng)濟生活中地位的提高，以實行貨幣政策為要緊方式的金融調(diào)控日益顯現(xiàn)出它的強大威力，加快了生產(chǎn)要素流淌的速度，促進了社會資源配置效率的提高。當代世界各國都日益重視對金融在宏觀經(jīng)濟調(diào)控中的作用

40、和方法的研究，這決不是偶然的。國際金融聯(lián)系越來越緊密。當代的世界是開放的世界，隨著世界經(jīng)濟聯(lián)系的日益緊密，世界各國的金融聯(lián)系也越來越緊密。隨之而來的是“世界金融戰(zhàn)爭”、“國際金融霸權(quán)”、“國家金融安全”等等一系列新名詞的出現(xiàn)。事實證明，金融安則天下安，金融亂則天下亂。1997年從東南亞開始發(fā)生的金融風波，使世界上許多國家下子陷入了經(jīng)濟乃至政治的危機和動蕩。這種現(xiàn)象，引起世界各國有識之士的關(guān)注、警覺和深思。我國差不多有學者認為，當前正在進行的是一場世界級的“金融戰(zhàn)爭”。這種戰(zhàn)爭沒有硝煙，沒有炮聲，一切發(fā)生在靜悄悄的電腦網(wǎng)絡(luò)之中；這種戰(zhàn)爭沒有匡日持久的消耗和饑餓，沒有大樓的倒蹋和物質(zhì)的毀滅，但是瞬

41、息之間數(shù)以億計的財寶卻已轉(zhuǎn)出國境。“金融戰(zhàn)爭”對有關(guān)國家和人民造成的損失和損害絲毫不亞于傳統(tǒng)的戰(zhàn)爭，同時有過之而無不及。金融市場是市場經(jīng)濟中最高層次的市場。金融市場在我國的出現(xiàn)和進展，是市場經(jīng)濟進展的必定產(chǎn)物，也是改革開放的產(chǎn)物。黨的15大提出“要加快國民經(jīng)濟市場化進程”，要“著重進展資本、勞動力技術(shù)等生產(chǎn)要素市場”。包括資本市場在內(nèi)的整個金融市場，顯然需要有一個專門大的進展。那么，在我國進展金融市場究竟有些什么重大的意義呢？第一，進展金融市場有利于籌集建設(shè)資金。建設(shè)需要資金。國家建設(shè)資金的籌集要緊有二條途徑，一是財政的無償籌集，二是金融的有償籌集和融通。通過金融籌集社會資金有其獨到的優(yōu)點，由

42、于金融集資實行的是風險與收益共擔的機制，有利于協(xié)調(diào)各方利益，分散投資風險。金融集資是有償集資，因此既為寬敞民眾提供了分享經(jīng)濟進展成果的途徑，又解決了經(jīng)濟進展的資金需要。在金融集資中，投資決策者、責任承擔者和投資獲利者三者在投資者身上是統(tǒng)一的，但同時每個投資者承擔的風險又是相對有限的。如此就有利于分散投資風險，從而有利于那些高風險的新興產(chǎn)業(yè)籌集資金問題的解決。當前進展知識經(jīng)濟，沒有金融市場的支持是專門難想象的。國際上許多現(xiàn)在知名的高科技大企業(yè)，差不多上從名不見經(jīng)傳的小企業(yè)通過搞股份制進展壯大起來的。第二，進展金融市場有利于實現(xiàn)資源的優(yōu)化配置。市場經(jīng)濟的優(yōu)越性，首先在于它的資源配置功能。市場經(jīng)濟的

43、資源配置功能，在專門大程度上是通過金融市場實現(xiàn)的。資金作為生產(chǎn)要素，是實物生產(chǎn)要素的價值體現(xiàn)。資金在金融市場上的流通，實際上反映了實物生產(chǎn)要素的流淌和配置，同時反過來阻礙實物生產(chǎn)要素的流淌和配置。在金融市場上，資金的流淌往往是反映企業(yè)經(jīng)營狀況和前景的一面“鏡子”。經(jīng)營不行，企業(yè)失去信譽，勢必難于得到資金；反之，只有經(jīng)營良好、產(chǎn)品符合社會需要的企業(yè)才能不斷在金融市場上獲得資金。因此首先必須有資金在金融市場上的合理配置，然后才有生產(chǎn)要素的合理配置，最后才談得上產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和經(jīng)濟的持續(xù)、穩(wěn)定、協(xié)調(diào)進展。第三，進展金融市場有利于加強國際經(jīng)濟聯(lián)系與交流。世界經(jīng)濟聯(lián)系日益緊密的現(xiàn)實，對國內(nèi)金融市場的進展

44、和開放提出了新的要求。進展金融市場，有利于發(fā)揮金融業(yè)在國際經(jīng)濟交往方面的橋梁和紐帶的作用，促進利用國外資金和技術(shù)，做到“天下之財，一為我用”。同時只有加快進展我國的金融市場，才能增強我國抵御國際金融風波的能力，抵御國際游資和投機資本對我國金融市場和整個經(jīng)濟的沖擊，維護國家的金融安全和主權(quán)獨立，加速我國經(jīng)濟對外開放的進程。第四，進展金融市場有利于促進社會進步和觀念更新。進展金融市場不僅有經(jīng)濟意義，而且有社會意義。綜觀世界，金融市場發(fā)達的國家，從總體上來講，其經(jīng)濟的進展和社會的穩(wěn)定都優(yōu)于有金融市場不發(fā)達的國家，這決不是偶然的。常言“有恒心者有恒產(chǎn)”，事實上這話倒過來講也一樣，有恒產(chǎn)者就會有恒心。一

45、個國家擁有金融資產(chǎn)的人多了，必定要求法治健全、社會安定，反對社會動亂；必定關(guān)懷國家政治、經(jīng)濟狀況，希望政通人和、經(jīng)濟繁榮。人心思穩(wěn)，國家自然容易國泰民安。從我國的實際情況來看，金融市場的進展促進了相關(guān)的金融經(jīng)營機構(gòu)、投資咨詢機構(gòu)、信息傳輸機構(gòu)和其它服務(wù)機構(gòu)的產(chǎn)生和進展。這些機構(gòu)汲取了大量的人員就業(yè)，同時使大批投資者在金融市場上找到了宣泄感情、發(fā)揮精力、表現(xiàn)才能、展露身手的用武之地，這就消除了許多不安定因素，促進了社會的穩(wěn)定，同時促進了國民生產(chǎn)總值的增長。在思想觀念方面，進展金融市場也有重大的積極作用。由于金融市場是典型的市場經(jīng)濟，在金融市場上必定會產(chǎn)生大量我們過去不熟悉，甚至看不慣的新現(xiàn)象、新

46、情況。金融市場交易的參與必定會促使人們拋棄種種與進展市場經(jīng)濟不相適應(yīng)的陳舊觀念，樹立有利于進展市場經(jīng)濟的價值觀。在金融市場上，傳統(tǒng)的平均主義“大鍋飯”、一切等待領(lǐng)導和上級安排的思想、鄙視世俗利益的“義利觀”等等諸如此類的思想和言論都找不到它們市場。相反，自主自立精神、競爭創(chuàng)新精神、依法辦事精神等等都得到了極大的發(fā)揚。金融市場的進展使寬敞民眾對改革開放的成本意識和心理承受能力都極大地得到了提高。思想觀念的轉(zhuǎn)變，是最全然的轉(zhuǎn)變，必將對我國社會主義市場經(jīng)濟的進展產(chǎn)生深遠而重大的阻礙。因此，正象任何事物一樣，金融市場也能夠一分為二。在金融市場進展的初級時期，由于法律法規(guī)的不健全以及人們思想觀念上的模糊

47、認識，加上不法之徒的擾亂和破壞，難免會發(fā)生大大小小的風波和動蕩。對此，我們一方面要大力健全金融市場法律法規(guī)，加強對金融市場的監(jiān)管；另一方面必須加強金融知識的普及，加強金融意識的培育。由此，才能防范和化解金融風險，建立建立進展健康、秩序良好、運行安全的金融市場的任務(wù)方能完成，金融市場籌集更多的社會資金、優(yōu)化資源配置、調(diào)整經(jīng)濟結(jié)構(gòu)、促進國民經(jīng)濟進展的作用方能真正得到發(fā)揮。五、教學建議（一）教材內(nèi)容處理建議1. 第一節(jié)貨幣流通和借貸活動的教學，教師應(yīng)當要著重引導和關(guān)心學生理解和把握以下幾個問題：貨幣的交換媒介功能和計價單位功能。貨幣的功能和貨幣的職能差不多上講貨幣在社會經(jīng)濟生活中所發(fā)揮的作用（即“貨

48、幣有什么用處”），教材不提“貨幣的職能”，而使用了“貨幣的功能”是為了降低的教學難度。具體來講，貨幣的功能和貨幣的職能之間要緊有以下2方面的區(qū)不：第一，貨幣的交換媒介功能和計價單位（即資本論中所講的“價格標準”）功能，是貨幣的流通手段和價值尺度差不多職能的現(xiàn)象形態(tài)。教材不提“貨幣的職能”，而使用了“貨幣的功能”是為了精簡教學內(nèi)容，也是為了幸免牽扯其他理論問題（如“紙幣能不能執(zhí)行價值尺度職能和儲藏手段職能”等），降低教學難度。教學中注意不要出現(xiàn)“貨幣的本質(zhì)是一般等價物”、“價值尺度和流通手段是貨幣的差不多職能”等學術(shù)語言，自行加深教材內(nèi)容。第二，貨幣的功能還包括它的資產(chǎn)資本功能。貨幣的那個功能是

49、貨幣儲藏手段職能的表現(xiàn)和進展。在以往的政治經(jīng)濟學教材中，貨幣的資本職能不作為貨幣的職能出現(xiàn)，而是放在剩余價值論部分闡述，否則將混淆貨幣和資本的區(qū)不?，F(xiàn)在這本教材將它放在第一節(jié)第三框介紹，然而沒有出現(xiàn)“資產(chǎn)資本功能”字樣，這同樣也是為了幸免理論問題的爭論、降低教學難度。我國人民幣實行的是現(xiàn)代信用貨幣制度。現(xiàn)代信用貨幣制度是以紙幣而非黃金為本位的貨幣制度。我國的人民幣實行的不是金本位制度：首先，我國自人民幣誕生之日就宣布人民幣的幣值不是以黃金為基礎(chǔ)的，人民幣從來就沒有官方規(guī)定的法定含金量。其次，人民幣的發(fā)行公告選布，人民幣在國內(nèi)執(zhí)行價值尺度、流通手段、儲藏手段、支付手段等貨幣的全部職能。這一問題的

50、教學，由于牽涉到較多的理論問題，學術(shù)界也有爭論。教師在教學中不必展開，然而應(yīng)當要學生明確了解人民幣不實行金本位制度。自覺愛護人民幣，學會正確使用人民幣。這方面的教學對學生不但有教育作用，而且有實際意義。教師能夠注意以下3方面的教育:首先，要自覺愛護人民幣。人民幣是國家權(quán)威的象征，愛護人民幣是每個公民應(yīng)盡的義務(wù)。在日常生活中，在人民幣上亂涂亂畫、搓揉污染、撕破毀損、將硬幣鉆洞、磨損、熔化，以及利用人民幣為材料制作工藝品等行為，差不多上應(yīng)當反對和抵制的。當發(fā)覺殘缺污損人民幣時要明白如何兌換。其次，要學會識不假幣、知曉處理假幣的途徑和方法。制造和使用假幣差不多上違法行為。假幣包括偽造、仿造和變造3種

51、情況。處理假幣也有專門的途徑和方法。這些學生都應(yīng)該之道。最后，要明白目前正在流通使用的各種面額和材質(zhì)的人民幣、明白人民幣數(shù)字的大寫、明白正在流通使用的人民幣紙幣不能以高出面值的價格作為收藏品買賣。 = 4 * GB2 利息的本質(zhì)和利率的計算。利息是讓渡貨幣在一定時期內(nèi)的使用權(quán)所獲得或支付的補償或代價。從本質(zhì)上講，是資本這種生產(chǎn)要素的收入，不一定存在剝削和被剝削的關(guān)系。教師在教學中不必將資本主義利息的本質(zhì)在那個地點進行“拓展”。而利率作為資本生產(chǎn)要素的“價格”，是衡量一切金融活動盈利性的標尺，也是國民經(jīng)濟宏觀調(diào)控的重要手段。因此，教師應(yīng)當指導學生學會差不多的利息計算，能夠編制簡單的計算題供學生練

52、習。這方面計算所運用的數(shù)學知識對高中學生來講是不存在困難的。教師也能夠要求學生了解銀行各項存貸款的現(xiàn)行利率及其它一些投資品種（如國債）的收益率，要求學生在它們之間進行計算比較。然而，關(guān)于不是整數(shù)年的利息計算，以及每年付息的國庫券利率計算等不必作為教學的要求。 2.第二節(jié)銀行及銀行服務(wù)的教學，教師應(yīng)當要著重引導和關(guān)心學生理解和把握以下幾個問題：中央銀行的性質(zhì)和職能。正確理解中央銀行的性質(zhì)和職能要注意以下幾點：首先， “中央銀行”并非是我國某家具體銀行的名稱。在中國，它是指中國人民銀行的屬性。美國的中央銀行是美國聯(lián)邦儲備委員會。中央銀行在我國簡稱“央行”，注意不要與中國銀行的簡稱“中行”混淆。中央

53、銀行不是金融企業(yè)，而是國家機關(guān)。在我國，中央銀行受國務(wù)院領(lǐng)導。其次，中央銀行的職責是制定和執(zhí)行貨幣政策，進行金融宏觀調(diào)控。其大部分的金融監(jiān)管職能差不多移交給中國銀行業(yè)監(jiān)督治理委員會（“銀監(jiān)會”）。過去的“領(lǐng)導和治理商業(yè)銀行” 提法差不多過時。再次，中央銀行的貨幣政策調(diào)控，差不多超出單純銀行業(yè)的范圍，是對整個國民經(jīng)濟的金融調(diào)控。最后，中央銀行不提供商業(yè)銀行從事的對企業(yè)和個人的金融服務(wù)，然而對社會也提供一系列的服務(wù)。例如，人民幣的印制和發(fā)行、金融機構(gòu)間的跨行轉(zhuǎn)賬結(jié)算、國庫資金的收支、特許發(fā)行供收藏的紀念幣、統(tǒng)計和公布各種金融數(shù)據(jù)等等。關(guān)于中央銀行的職能，教師能夠與教材后面宏觀調(diào)控的內(nèi)容結(jié)合起來通盤

54、考慮。這部分內(nèi)容比較抽象，與學生的現(xiàn)實生活比較遠，因此教學中一般不必過分展開。關(guān)鍵是要學生掌握中央銀行在國民經(jīng)濟和金融體系中的地位和作用。商業(yè)銀行的職能。商業(yè)銀行”也并非是僅僅為商業(yè)企業(yè)提供金融服務(wù)的銀行，它相關(guān)于我國過去的“專業(yè)銀行”而言的，是一種綜合性的銀行，提供各種各樣的銀行金融服務(wù)?！吧虡I(yè)銀行”在國際上是相關(guān)于“投資銀行”而言的，即它的要緊業(yè)務(wù)不是為長期投資和產(chǎn)權(quán)交易提供服務(wù)的。商業(yè)銀行是金融體系的主體。了解我國金融體系的演變過程（詳見“疑難問題解答”），有助于我們準確理解中央銀行和商業(yè)銀行性質(zhì)。教學中要不要補充，教師能夠自行掌握。關(guān)于商業(yè)銀行的要緊職能，我國傳統(tǒng)的提法是存（汲取存款）

55、、貸（發(fā)放貸款）、匯（轉(zhuǎn)賬結(jié)算）?，F(xiàn)代的提法是將存貸款業(yè)務(wù)作為商業(yè)銀行的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)，將轉(zhuǎn)賬結(jié)算等歸結(jié)為“中間業(yè)務(wù)”。存貸款業(yè)務(wù)屬于銀行的信用活動，客戶與銀行發(fā)生的是信用關(guān)系；中間業(yè)務(wù)屬于銀行單純的服務(wù)活動，客戶與銀行發(fā)生的關(guān)系盡管包括信用的因素（如轉(zhuǎn)賬結(jié)算以存款賬戶為基礎(chǔ)），然而從全然性質(zhì)上來講不是信用關(guān)系，而是“服務(wù)收費”關(guān)系。中間業(yè)務(wù)是國際上銀行業(yè)務(wù)中進展最快的部分，通過“金融創(chuàng)新”產(chǎn)生名目繁多的中間業(yè)務(wù)品種，差不多成為商業(yè)銀行的要緊業(yè)務(wù)收入的來源。在種類繁多的中間業(yè)務(wù)中，最重要的仍然是轉(zhuǎn)賬結(jié)算。教師能夠有選擇地介紹或要求學生舉例幾個具體的中間業(yè)務(wù)項目，但不必補充太多，重點是講清轉(zhuǎn)賬結(jié)算。在

56、銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的教學中，要注意講明：汲取活期存款是商業(yè)銀行獨有的業(yè)務(wù)，其他任何金融機構(gòu)不得從事該業(yè)務(wù)。關(guān)于銀行業(yè)務(wù)的作用，教學中不必補充，應(yīng)當將重點放在對具體業(yè)務(wù)的介紹上，通過講清這些業(yè)務(wù)的內(nèi)容，理解它們的作用也就水到渠成了。 3.第三節(jié)投資理財?shù)慕虒W，教師應(yīng)當要著重引導和關(guān)心學生理解和把握以下幾個問題：家庭理財?shù)暮x。首先，家庭理財有廣義和狹義之分。關(guān)于一個家庭來講，要緊面臨以下4個方面的經(jīng)濟問題：如何樣掙鈔票，收入在消費和儲蓄之間如何分配，消費開支如何樣安排，儲蓄如何樣安排。廣義的家庭理財，包括以上全部4個方面；而狹義的家庭理財，只包括其中第四個問題。教材講的“家庭理財”，是指狹義的家庭理

57、財。其次，家庭理財是全面建設(shè)小康社會的伴生物。在溫飽水平下，家庭收入差不多上全部用于消費支出，因此也就不存在“理財”的問題。而在小康水平下，家庭必定有收入多余，因此“理財”問題也就提上了議事的日程了。保險的職能。投資理財與規(guī)避風險這一框，所有內(nèi)容差不多上圍繞關(guān)心學生認識什么是保險那個中心展開的。不管是講保險的定義、保險的差不多職能和派生職能，依舊講進展保險事業(yè)的作用、保險與投資的區(qū)不等等，差不多上從不同的側(cè)面告訴學生什么叫保險。因此，我們的教學也要圍繞那個中心展開。教學中能夠首先讓學生談?wù)劇坝袥]有參加過保險？”、“你認什么緣故是保險？”等，從中發(fā)覺問題，導入新課。上?？平屉娪爸破瑥S拍攝的風險轉(zhuǎn)

58、嫁是形象進行保險常識教育的科教片，教學中能夠使用。其它如日本小講敦厚的詐騙犯（有廣播?。⒁勒账木幍膰a(chǎn)故事片詐騙犯，以及電影少爺?shù)哪ルy等，教師也能夠在教學中采納。關(guān)于保險的種類，有些險種學生不大熟悉，教學中要結(jié)合具體的險種關(guān)心學生理解。例如責任保險，學生可能明白的是汽車的第三者責任保險，即一旦發(fā)生車禍，車主需要承擔的賠償責任，在保險合同的范圍內(nèi)應(yīng)該由所投保的保險公司承擔。如此學生就比較容易理解。然而由于保險的專業(yè)性比較強，教學中注意不要糾纏于學術(shù)問題和具體保險合同條款，以免誤導。例如，保險對象和保險標的的聯(lián)系和區(qū)不，人身保險和人壽保險的關(guān)系，保險的賠償和給付，保險的投保人、收益人、被保險人

59、之間的關(guān)系，等等。這一框教學的目的，是關(guān)心學生明白保險業(yè)提供哪些方面的保障，不是要求通曉保險的具體品種和合同條款。正確認識證券市場利用證券市場實現(xiàn)資產(chǎn)增值這一框，所有內(nèi)容差不多上圍繞關(guān)心學生正確認識證券市場那個中心展開的。首先，投資證券什么緣故能夠獲得較高的收益？從理論上來講，投資證券不借助于銀行那個“信用中介”，因此能夠獲得“原汁原味”的投資收益。從風險角度來講，證券投資的信用風險比銀行存款高，必定要求有風險補償。從經(jīng)濟增長的角度來講，投資證券是一種“直接投資”，投資回報取決于經(jīng)濟的增長。因此，從長期來看，證券投資的回報必定較高。其次，股票和債券有什么區(qū)不？它們之間的全然區(qū)不在于反映的經(jīng)濟關(guān)

60、系不同：債券反映的是債權(quán)債務(wù)關(guān)系，股票反映的是產(chǎn)權(quán)關(guān)系。由此造成了風險、回報、參與公司治理的權(quán)力等方面都有區(qū)不。再次，什么緣故投資收益與風險成正比？現(xiàn)代經(jīng)濟學所講的風險是指收益的不確定性，只有強調(diào)這一點，才可能理解“風險與收益成正比”這種風險機制。教材之因此要寫風險和風險機制，目的是為了關(guān)心學生理解選擇投資對象一定要從安全性、贏利性和流淌性三個方面綜合考慮，從而理解西方金融界人士常講的格言“世界上沒有免費的午餐”，學會全面考察投資品種的優(yōu)劣。那個地點還要注意，金融投資的風險是不能夠通過保險規(guī)避的。最后，在進行這方面教學的時候，教師首先要更新觀念，不能把證券市場和“資本主義”劃等號，也不能把為了