2022年公司無(wú)形資產(chǎn)內(nèi)控管理制度

1、第PAGE25頁(yè)共NUMPAGES25頁(yè)2022年公司無(wú)形資產(chǎn)內(nèi)控管理制度第一章總則第一條為了加強(qiáng)無(wú)形資產(chǎn)、其他資產(chǎn)的內(nèi)控管理，對(duì)企業(yè)資源進(jìn)行計(jì)劃、_、控制，使之發(fā)揮最佳效益。特制定本規(guī)定。第二條無(wú)形資產(chǎn)、其他資產(chǎn)內(nèi)控管理制度一般應(yīng)包括。無(wú)形資產(chǎn)、其他資產(chǎn)的會(huì)計(jì)核算，無(wú)形資產(chǎn)管理的基本內(nèi)容，無(wú)形資產(chǎn)管理的基本構(gòu)架，單位內(nèi)部的無(wú)形資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)與管理人員，無(wú)形資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)的主要職能，企業(yè)無(wú)形資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)的主要任務(wù)。第二章無(wú)形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)的會(huì)計(jì)核算控制第三條無(wú)形資產(chǎn)，是指企業(yè)為生產(chǎn)商品或者提供勞務(wù)、出租給他人、或?yàn)楣芾砟康亩钟械?、沒(méi)有實(shí)物形態(tài)的非貨幣供長(zhǎng)期資產(chǎn)。無(wú)形資產(chǎn)分為可辨認(rèn)無(wú)形資產(chǎn)和不可辨

2、認(rèn)無(wú)形資產(chǎn)?？杀嬲J(rèn)無(wú)形資產(chǎn)包括專(zhuān)利權(quán)、非專(zhuān)利技術(shù)、商標(biāo)權(quán)、著作權(quán)、土地使用權(quán)等；不可辨認(rèn)無(wú)形資產(chǎn)是指商譽(yù)。企業(yè)自創(chuàng)的商譽(yù)，以及未滿(mǎn)足無(wú)形資產(chǎn)確認(rèn)條件的其他項(xiàng)目，不能作為無(wú)形資產(chǎn)。第四條企業(yè)的無(wú)形資產(chǎn)在取得時(shí)，應(yīng)按實(shí)際成本計(jì)量。取得時(shí)的實(shí)際成本應(yīng)按以_法確定：(一)購(gòu)入的無(wú)形資產(chǎn)，按實(shí)際支付的價(jià)款作為實(shí)際成本。無(wú)形資產(chǎn)的購(gòu)進(jìn)是指無(wú)形資產(chǎn)的有償轉(zhuǎn)讓?zhuān)婕俺鲎尯褪茏岆p方。出讓方放棄無(wú)形資產(chǎn)獲得會(huì)計(jì)收益，受讓方付出經(jīng)濟(jì)代價(jià)獲得無(wú)形資產(chǎn)。但是，就轉(zhuǎn)讓的無(wú)形資產(chǎn)者，有的具有帳面記錄，有的并未入帳；有的轉(zhuǎn)讓所有權(quán)，有的轉(zhuǎn)讓使用權(quán)；就結(jié)算方式看，有的一次性付款，有的分次付款。這些具體情況，都需要采用不同的會(huì)計(jì)

3、處理方法。(二)投資者投入的無(wú)形資產(chǎn)，按投資各方確認(rèn)的價(jià)值作為實(shí)際成本。(三)企業(yè)接受的債務(wù)人以非現(xiàn)金資產(chǎn)抵償債務(wù)方式取得的無(wú)形資產(chǎn)，或以應(yīng)收債權(quán)換入無(wú)形資產(chǎn)的，按應(yīng)收債權(quán)的賬面價(jià)值加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)，作為實(shí)際成本。涉及補(bǔ)價(jià)的，按以下規(guī)定確定受讓的無(wú)形資產(chǎn)的實(shí)際成本：1、收到補(bǔ)價(jià)的，按應(yīng)收債權(quán)的賬面價(jià)值減去補(bǔ)價(jià)，加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)，作為實(shí)際成本；2、支付補(bǔ)價(jià)的，按應(yīng)收債權(quán)的賬面價(jià)值加上支付的補(bǔ)價(jià)和應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)，作為實(shí)際成本。(四)以非貨幣_(tái)易換入的無(wú)形資產(chǎn)，按換出資產(chǎn)的賬面價(jià)值加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)，作為實(shí)際成本。涉及補(bǔ)價(jià)的，按以下規(guī)定確定換入無(wú)形資產(chǎn)的實(shí)際成本：1、收到補(bǔ)價(jià)的，按換出資

4、產(chǎn)的賬面價(jià)值加上應(yīng)確認(rèn)的收益和應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)減去補(bǔ)價(jià)后的余額，作為實(shí)際成本；2、支付補(bǔ)價(jià)的，接換出資產(chǎn)的賬面價(jià)值加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)和補(bǔ)價(jià)，作為實(shí)際成本。(五)接受捐贈(zèng)的無(wú)形資產(chǎn)，應(yīng)按以下規(guī)定確定其實(shí)際成本：1、贈(zèng)方提供了有關(guān)憑據(jù)的，按憑據(jù)上標(biāo)明的金額加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)，作為實(shí)際成本。2、捐贈(zèng)方?jīng)]有提供有關(guān)憑據(jù)的，按如下順序確定其實(shí)際成本：(1)同類(lèi)或類(lèi)似無(wú)形資產(chǎn)存在活躍市場(chǎng)的，按同類(lèi)或類(lèi)似無(wú)形資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)格估計(jì)的金額，加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)，作為實(shí)際成本；(2)同類(lèi)或類(lèi)似無(wú)形資產(chǎn)不存在活躍市場(chǎng)的，按該接受捐贈(zèng)的無(wú)形資產(chǎn)的預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量現(xiàn)值，作為實(shí)際成本。第五條自行開(kāi)發(fā)并按法律程序申請(qǐng)取得

5、的無(wú)形資產(chǎn)，按依法取得時(shí)發(fā)生的注冊(cè)費(fèi)、聘請(qǐng)律師費(fèi)等費(fèi)用，作為無(wú)形資產(chǎn)的實(shí)際成本。已經(jīng)計(jì)入各期費(fèi)用的研究費(fèi)用，在該項(xiàng)無(wú)形資產(chǎn)獲得成功并依法申請(qǐng)取得權(quán)利時(shí)，不得再將原已計(jì)入費(fèi)用的研究費(fèi)用資本化。開(kāi)發(fā)費(fèi)用符合資本化條件的應(yīng)記入無(wú)形資產(chǎn)成本。第六條無(wú)形資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)自取得當(dāng)月起在預(yù)計(jì)使用年限內(nèi)分期平均攤銷(xiāo)，計(jì)入損益。如預(yù)計(jì)使用年限超過(guò)了相關(guān)合同規(guī)定的受益年限或法律規(guī)定的有效年限，該無(wú)形資產(chǎn)的攤銷(xiāo)年限按如下原則確定：(一)合同規(guī)定受益年限但法律沒(méi)有規(guī)定有效年限的，攤銷(xiāo)年限不應(yīng)超過(guò)合同規(guī)定的受益年限；(二)合同沒(méi)有規(guī)定受益年限但法律規(guī)定有效年限的，攤銷(xiāo)年限不應(yīng)超過(guò)法律規(guī)定的有效年限；(三)合同規(guī)定了受益年限，法

6、律也規(guī)定了有效年限的，攤銷(xiāo)年限不應(yīng)超過(guò)受益年限和有效年限兩者之中較短者。如果合同沒(méi)有規(guī)定受益年限，法律也沒(méi)有規(guī)定有效年限的，攤銷(xiāo)年限不應(yīng)超過(guò)_年。無(wú)形資產(chǎn)是一項(xiàng)長(zhǎng)期資產(chǎn)，凡在帳面上有記錄的，一律按照規(guī)定的有效期限進(jìn)行直線攤銷(xiāo)，也無(wú)需到期清理。各項(xiàng)無(wú)形資產(chǎn)的原價(jià)，應(yīng)專(zhuān)門(mén)注明備查，以便必要時(shí)能夠提供及時(shí)有效的數(shù)據(jù)資料。第七條公司購(gòu)入或以支付土地出讓金方式取得的土地使用權(quán)，在尚未開(kāi)發(fā)或建造自用項(xiàng)目前，作為無(wú)形資產(chǎn)核算，并按本制度規(guī)定的期限分期攤銷(xiāo)。第八條公司出售無(wú)形資產(chǎn)，應(yīng)將所得價(jià)款與該項(xiàng)無(wú)形資產(chǎn)的賬面價(jià)值之間的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。公司出租的無(wú)形資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)按照本制度有關(guān)收入確認(rèn)原則確認(rèn)所取得的租金收

7、入；同時(shí)，確認(rèn)出租無(wú)形資產(chǎn)的相關(guān)費(fèi)用。第九條無(wú)形資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)按照賬面價(jià)值與可收回金額孰低計(jì)量，對(duì)可收回金額低于賬面價(jià)值的差額，應(yīng)當(dāng)計(jì)提無(wú)形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。在資產(chǎn)負(fù)債表中，無(wú)形資產(chǎn)項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)按照減去無(wú)形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備后的凈額反映。第十條其他資產(chǎn)，是指除上述資產(chǎn)以外的其他資產(chǎn)，如長(zhǎng)期待攤費(fèi)用。長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，是指企業(yè)已經(jīng)支出，但攤銷(xiāo)期限在_年以上(不含_年)的各項(xiàng)費(fèi)用，包括固定資產(chǎn)大修理支出、租入固定資產(chǎn)的改良支出等。應(yīng)當(dāng)由本期負(fù)擔(dān)的借款利息、租金等，不得作為長(zhǎng)期待攤費(fèi)用處理。長(zhǎng)期待攤費(fèi)用應(yīng)當(dāng)單獨(dú)核算，在費(fèi)用項(xiàng)目的受益期限內(nèi)分期平均攤銷(xiāo)。大修理費(fèi)用采用待攤方式的，應(yīng)當(dāng)將發(fā)生的大修理費(fèi)用在下一4次大修理前平均攤

8、銷(xiāo)；租入固定資產(chǎn)改良支出應(yīng)當(dāng)在租賃期限與租賃資產(chǎn)尚可使用年限兩者孰短的期限內(nèi)平均攤銷(xiāo)；其他長(zhǎng)期待攤費(fèi)用應(yīng)當(dāng)在受益期內(nèi)平均攤銷(xiāo)。如果長(zhǎng)期待攤的費(fèi)用項(xiàng)目不能使以后會(huì)計(jì)期間受益的，應(yīng)當(dāng)將尚未攤銷(xiāo)的該項(xiàng)目的攤余價(jià)值全部轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。第三章無(wú)形資產(chǎn)管理的基本內(nèi)容第十一條無(wú)形資產(chǎn)管理按無(wú)形資產(chǎn)形成的階段分類(lèi)：開(kāi)發(fā)設(shè)計(jì)階段管理、申請(qǐng)權(quán)益階段管理、權(quán)益維護(hù)管理、應(yīng)用管理；無(wú)形資產(chǎn)管理按無(wú)形資產(chǎn)各要素分為廠商名稱(chēng)管理、專(zhuān)利權(quán)管理、商標(biāo)權(quán)管理、技術(shù)(經(jīng)營(yíng))_管理、域名管理；無(wú)形資產(chǎn)管理按無(wú)形資產(chǎn)發(fā)揮作用分類(lèi)：無(wú)形資產(chǎn)的內(nèi)部管理與無(wú)形資產(chǎn)外部管理；無(wú)形資產(chǎn)管理按區(qū)域劃分國(guó)內(nèi)管理與國(guó)際管理;第十二條公司設(shè)有專(zhuān)門(mén)的機(jī)構(gòu)

9、和人員。對(duì)無(wú)形資產(chǎn)管理第十三條企業(yè)無(wú)形資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)的主要職能包括：對(duì)企業(yè)所有無(wú)形資產(chǎn)的開(kāi)發(fā)、引進(jìn)，投資進(jìn)行總的控制；就無(wú)形資產(chǎn)在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理中的實(shí)施應(yīng)用的客觀要求協(xié)調(diào)企業(yè)內(nèi)部其他各有關(guān)的職能部門(mén)的關(guān)系；協(xié)調(diào)與企業(yè)外部國(guó)家有關(guān)專(zhuān)業(yè)管理機(jī)關(guān)的關(guān)系；協(xié)調(diào)企業(yè)與其他企業(yè)的關(guān)系；維護(hù)企業(yè)無(wú)形資產(chǎn)資源安全完整；考核無(wú)形資產(chǎn)的投入產(chǎn)出狀況和經(jīng)濟(jì)效益情況。無(wú)形資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)要在企業(yè)產(chǎn)權(quán)發(fā)生變更或無(wú)形資產(chǎn)的帳面價(jià)值與實(shí)際價(jià)值差距過(guò)大時(shí)，聯(lián)合各部門(mén)對(duì)無(wú)形資產(chǎn)的評(píng)價(jià)和評(píng)估。無(wú)形資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)要監(jiān)控市場(chǎng)，防止和打擊對(duì)本單位無(wú)形資產(chǎn)的侵權(quán)事件，維護(hù)自身的合法權(quán)益。無(wú)形資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)要負(fù)責(zé)對(duì)企業(yè)的無(wú)形資產(chǎn)制度落實(shí)情況進(jìn)行檢

10、查，對(duì)無(wú)形資產(chǎn)開(kāi)發(fā)應(yīng)用計(jì)劃的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督，落實(shí)成果考核，兌現(xiàn)獎(jiǎng)懲。無(wú)形資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)建立健全單位的無(wú)形資產(chǎn)檔案制度，保管企業(yè)無(wú)形資產(chǎn)的各種證書(shū)和文件，設(shè)立無(wú)形資產(chǎn)信息系統(tǒng)，記錄無(wú)形資產(chǎn)的各類(lèi)經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)的動(dòng)態(tài)與靜態(tài)狀況，全面反映無(wú)形資產(chǎn)的數(shù)量與質(zhì)量。第四章附則第十四條本辦法由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋?zhuān)韵掳l(fā)之日起執(zhí)行。2022年公司無(wú)形資產(chǎn)內(nèi)控管理制度（二）1總則1.1目的為規(guī)范寶豐集團(tuán)及各公司無(wú)形資產(chǎn)的管理，明確職責(zé)權(quán)限，提高經(jīng)營(yíng)決策質(zhì)量，維護(hù)公司權(quán)益，防止無(wú)形資產(chǎn)流失，提高無(wú)形資產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，特制定本制度。1.2適用范圍本制度適用于寶豐集團(tuán)及各公司無(wú)形資產(chǎn)的管理。1.3定義本制度所稱(chēng)

11、無(wú)形資產(chǎn)是指寶豐集團(tuán)擁有或者控制的沒(méi)有實(shí)物形態(tài)的可辨認(rèn)的非貨幣性資產(chǎn)，通常包括專(zhuān)利權(quán)、非專(zhuān)利技術(shù)、商標(biāo)權(quán)、著作權(quán)、特許權(quán)、土地使用權(quán)等。1.4職責(zé)無(wú)形資產(chǎn)作為寶豐集團(tuán)及各公司的重要組成部分，實(shí)行“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、歸口管理、分級(jí)負(fù)責(zé)、分任到人”的管理體制。2管理內(nèi)容采購(gòu)部門(mén)根據(jù)批準(zhǔn)的“無(wú)形資產(chǎn)采購(gòu)申請(qǐng)表”進(jìn)行采購(gòu)。一式三聯(lián)，與采購(gòu)合同或采購(gòu)訂單核對(duì)一致后，由信息部、使用部門(mén)和供貨商分別簽字確認(rèn)，并由三方分別歸檔保存。除已經(jīng)確定認(rèn)為投資性房地產(chǎn)的土地使用權(quán)外，在尚未開(kāi)發(fā)或建造自用項(xiàng)目前，應(yīng)當(dāng)根據(jù)合同協(xié)議、土地使用權(quán)證辦理無(wú)形資產(chǎn)的驗(yàn)收手續(xù)。2.2無(wú)形資產(chǎn)使用與監(jiān)督2.3無(wú)形資產(chǎn)處置與轉(zhuǎn)移進(jìn)行報(bào)廢處理。資

12、產(chǎn)管理部_有關(guān)部門(mén)進(jìn)行技術(shù)鑒定并提出處理意見(jiàn)，按規(guī)定程序?qū)徟筮M(jìn)行處置。無(wú)形資產(chǎn)表一式三份，經(jīng)審核后資產(chǎn)管理部或指定部門(mén)、使用部門(mén)、財(cái)務(wù)管理中心各存一份。3監(jiān)督檢查4附件3.1申購(gòu)單3.2驗(yàn)收單3.3無(wú)形資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)表5執(zhí)行及解釋權(quán)限4.1本制度由資產(chǎn)管理部負(fù)責(zé)解釋、修訂。4.2本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。2022年公司無(wú)形資產(chǎn)內(nèi)控管理制度（三）1總則1.1目的為規(guī)范寶豐集團(tuán)及各公司無(wú)形資產(chǎn)的管理，明確職責(zé)權(quán)限，提高經(jīng)營(yíng)決策質(zhì)量，維護(hù)公司權(quán)益，防止無(wú)形資產(chǎn)流失，提高無(wú)形資產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，特制定本制度。1.2適用范圍本制度適用于寶豐集團(tuán)及各公司無(wú)形資產(chǎn)的管理。1.3定義本制度所稱(chēng)無(wú)形資產(chǎn)是指寶豐

13、集團(tuán)擁有或者控制的沒(méi)有實(shí)物形態(tài)的可辨認(rèn)的非貨幣性資產(chǎn)，通常包括專(zhuān)利權(quán)、非專(zhuān)利技術(shù)、商標(biāo)權(quán)、著作權(quán)、特許權(quán)、土地使用權(quán)等。1.4職責(zé)無(wú)形資產(chǎn)作為寶豐集團(tuán)及各公司的重要組成部分，實(shí)行“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、歸口管理、分級(jí)負(fù)責(zé)、分任到人”的管理體制。2管理內(nèi)容2.1無(wú)形資產(chǎn)取得與驗(yàn)收負(fù)責(zé)人審核簽字確認(rèn)后，交財(cái)務(wù)管理中心、法務(wù)部進(jìn)行審核。采購(gòu)部門(mén)根據(jù)批準(zhǔn)的“無(wú)形資產(chǎn)采購(gòu)申請(qǐng)表”進(jìn)行采購(gòu)。產(chǎn)管理部等相關(guān)人員共同進(jìn)行。一式三聯(lián)，與采購(gòu)合同或采購(gòu)訂單核對(duì)一致后，由信息部、使用部門(mén)和供貨商分別簽字確認(rèn)，并由三方分別歸檔保存。部門(mén)，雙方確認(rèn)簽字。管理部存檔保存并依此作為無(wú)形資產(chǎn)轉(zhuǎn)入的依據(jù)，一聯(lián)交給財(cái)務(wù)管理中心做賬務(wù)處理。有

14、關(guān)合同協(xié)議等法律文件，必要時(shí)應(yīng)聽(tīng)取專(zhuān)業(yè)人員或法律顧問(wèn)的意見(jiàn)。晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系。填制“無(wú)形資產(chǎn)移交單”后移交使用部門(mén)使用。使用權(quán)的有效證明文件。除已經(jīng)確定認(rèn)為投資性房地產(chǎn)的土地使用權(quán)外，在尚未開(kāi)發(fā)或建造自用項(xiàng)目前，應(yīng)當(dāng)根據(jù)合同協(xié)議、土地使用權(quán)證辦理無(wú)形資產(chǎn)的驗(yàn)收手續(xù)。換、外企無(wú)償劃撥轉(zhuǎn)入以及以其他方式取得的無(wú)形資產(chǎn)均應(yīng)辦理相應(yīng)的驗(yàn)收手續(xù)。臺(tái)賬。2.2無(wú)形資產(chǎn)使用與監(jiān)督審批程序，經(jīng)審批通過(guò)并簽署有關(guān)協(xié)議后方可使用。證，并提出審核意見(jiàn)，審核后報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。保密等相關(guān)協(xié)議獲取使用，資產(chǎn)管理部和財(cái)務(wù)部門(mén)及相關(guān)部門(mén)要對(duì)無(wú)形資產(chǎn)使用情況進(jìn)行登記、造冊(cè)，沒(méi)有通過(guò)審批的則返還申請(qǐng)材料。及分析說(shuō)明，為制定集團(tuán)發(fā)展規(guī)劃

15、及編制集團(tuán)財(cái)務(wù)預(yù)算提供決策依據(jù)。量，發(fā)揮最大效益。法維護(hù)集團(tuán)無(wú)形資產(chǎn)的安全與完整。管部門(mén)的領(lǐng)導(dǎo)和直接責(zé)任人追究責(zé)任。反應(yīng)、不報(bào)告、不提出建議、不采取相應(yīng)管理措施的。批準(zhǔn)產(chǎn)權(quán)變動(dòng)，造成嚴(yán)重后果的。請(qǐng)示相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)，依法追究主管領(lǐng)導(dǎo)和直接責(zé)任人員的責(zé)任。產(chǎn)收益的。和獎(jiǎng)勵(lì)。異進(jìn)行及時(shí)分析與調(diào)整。2.3無(wú)形資產(chǎn)處置與轉(zhuǎn)移未經(jīng)批準(zhǔn)不得自行處置。應(yīng)填制“無(wú)形資產(chǎn)報(bào)廢單”經(jīng)資產(chǎn)管理部或授權(quán)部門(mén)批準(zhǔn)后對(duì)該無(wú)形資產(chǎn)進(jìn)行報(bào)廢處理。申請(qǐng)，注_廢理由、估計(jì)清理費(fèi)用和可回收殘值、預(yù)計(jì)出售價(jià)值等。資產(chǎn)管理部_有關(guān)部門(mén)進(jìn)行技術(shù)鑒定并提出處理意見(jiàn)，按規(guī)定程序?qū)徟筮M(jìn)行處置。列明該項(xiàng)無(wú)形資產(chǎn)的原價(jià)、已提折舊、預(yù)計(jì)使用年限、已使用年

16、限、預(yù)計(jì)出售價(jià)格或轉(zhuǎn)讓價(jià)格等，報(bào)經(jīng)集團(tuán)授權(quán)部門(mén)或人員批準(zhǔn)后予以出售或轉(zhuǎn)讓。機(jī)構(gòu)進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估。進(jìn)行技術(shù)鑒定，督促相關(guān)人員辦理無(wú)形資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)確認(rèn)手續(xù)。經(jīng)批準(zhǔn)后予以辦理，并簽訂合同，對(duì)無(wú)形資產(chǎn)出租、出借期間所發(fā)生的維護(hù)保全費(fèi)用、稅費(fèi)、租金、歸還期限等相關(guān)事項(xiàng)予以約定。確無(wú)形資產(chǎn)的名稱(chēng)、編號(hào)、調(diào)撥時(shí)間等，送資產(chǎn)管理部_批準(zhǔn)并提出處理意見(jiàn)，報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)后調(diào)撥或轉(zhuǎn)讓。建立健全集團(tuán)無(wú)形資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記檔案，掌握其變動(dòng)情況。形資產(chǎn)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)清查，如發(fā)現(xiàn)遺失、損壞、賬實(shí)不符時(shí)，應(yīng)及時(shí)查明原因，辦理有關(guān)手續(xù)，并對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處理。責(zé)本部門(mén)的點(diǎn)計(jì)數(shù)量，填寫(xiě)實(shí)盤(pán)數(shù)量及差異原因，并出具盤(pán)點(diǎn)表。無(wú)形資產(chǎn)表一式三份，經(jīng)審

17、核后資產(chǎn)管理部或指定部門(mén)、使用部門(mén)、財(cái)務(wù)管理中心各存一份。報(bào)告，并對(duì)盤(pán)點(diǎn)存在的問(wèn)題進(jìn)行處理和追蹤。3監(jiān)督檢查4附件3.1申購(gòu)單3.2驗(yàn)收單3.3無(wú)形資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)表5執(zhí)行及解釋權(quán)限4.1本制度由資產(chǎn)管理部負(fù)責(zé)解釋、修訂。4.2本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。2022年公司無(wú)形資產(chǎn)內(nèi)控管理制度（四）1定義無(wú)形資產(chǎn)主要包括專(zhuān)利、專(zhuān)有(非專(zhuān)利)技術(shù)、商標(biāo)、著作權(quán)四部分。目前我公司的無(wú)形資產(chǎn)管理主要以專(zhuān)利和著作權(quán)為主。2范圍本制度規(guī)定了公司無(wú)形資產(chǎn)管理的機(jī)構(gòu)與職責(zé)，無(wú)形資產(chǎn)的權(quán)屬確定、專(zhuān)利的發(fā)明人(設(shè)計(jì)人)的確定、技術(shù)保密、專(zhuān)利的申報(bào)和申請(qǐng)、專(zhuān)利文獻(xiàn)的檢索和利用、專(zhuān)利權(quán)的維護(hù)、專(zhuān)利文檔的管理、專(zhuān)利流程的管理、專(zhuān)利的

18、保護(hù)、專(zhuān)利標(biāo)示、專(zhuān)利激勵(lì)等基礎(chǔ)管理，以及研究與開(kāi)發(fā)、采購(gòu)、生產(chǎn)、銷(xiāo)售、對(duì)外貿(mào)易和技術(shù)合作等活動(dòng)中的專(zhuān)利過(guò)程管理。本制度適用于公司各部門(mén)的專(zhuān)利管理。2參考文件全國(guó)人大頒布的_專(zhuān)利法_商標(biāo)法；_頒布的_專(zhuān)利法實(shí)施細(xì)則；國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局頒布的_指南、企業(yè)專(zhuān)利工作管理辦法；國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局頒布的相關(guān)規(guī)定。3目的為了保護(hù)發(fā)明創(chuàng)造，鼓勵(lì)技術(shù)創(chuàng)新，提高公司核心競(jìng)爭(zhēng)力；提高公司在研發(fā)、生產(chǎn)等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中對(duì)專(zhuān)利制度的運(yùn)用能力；規(guī)范公司內(nèi)部的專(zhuān)利管理工作，以適應(yīng)公司的發(fā)展戰(zhàn)略。專(zhuān)利管理委員會(huì)由總經(jīng)理?yè)?dān)任主任，其它相關(guān)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任委員，其秘書(shū)處設(shè)在行政部。專(zhuān)利管理委員會(huì)負(fù)責(zé)審議并制定公司專(zhuān)利戰(zhàn)略，審批公司專(zhuān)利規(guī)章制度的修

19、訂，統(tǒng)籌、_、協(xié)調(diào)公司各部門(mén)全面參與公司的專(zhuān)利管理等。4.2行政部行政部是公司的專(zhuān)利具體管理部門(mén)。行政部受專(zhuān)利管理委員會(huì)委托，以行政部名義，負(fù)責(zé)公司具體的專(zhuān)利管理工作：進(jìn)行公司專(zhuān)利戰(zhàn)略研究，制定公司專(zhuān)利策略、專(zhuān)利制度及相關(guān)管理辦法；專(zhuān)利信息情報(bào)分析，預(yù)測(cè)行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)，評(píng)估技術(shù)生命周期，為公司高層的產(chǎn)業(yè)規(guī)劃提供參考。負(fù)責(zé)公司內(nèi)部的專(zhuān)利申報(bào)審批，向外辦理專(zhuān)利申請(qǐng)手續(xù)；跟蹤和監(jiān)督專(zhuān)利外包服務(wù)，配合專(zhuān)利代理機(jī)構(gòu)完成_意見(jiàn)答復(fù)；對(duì)本公司擁有的專(zhuān)利進(jìn)行數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)、更新、維護(hù)。為本公司員工提供專(zhuān)利咨詢(xún)服務(wù)；針對(duì)本公司的產(chǎn)品、技術(shù)特點(diǎn)，編寫(xiě)出具有公司特色的專(zhuān)利培訓(xùn)教材；建立公司多層次的專(zhuān)利教育體系，開(kāi)展各級(jí)員工

20、的專(zhuān)利培訓(xùn)；指導(dǎo)各部門(mén)的專(zhuān)利聯(lián)絡(luò)員開(kāi)展工作。指導(dǎo)、協(xié)助各部門(mén)進(jìn)行專(zhuān)利檢索、分析；對(duì)各部門(mén)反饋的專(zhuān)利侵權(quán)信息進(jìn)行收集和分析，做好我公司涉嫌侵犯他人專(zhuān)利權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，并及時(shí)協(xié)助相關(guān)部門(mén)打擊侵犯我公司專(zhuān)利權(quán)的他人行為。搜集和管理與本公司有關(guān)的專(zhuān)利文獻(xiàn)，建立和維護(hù)本公司的專(zhuān)利文獻(xiàn)數(shù)據(jù)庫(kù)。跟蹤、審核各部門(mén)的專(zhuān)利技術(shù)實(shí)施情況，對(duì)各部門(mén)的專(zhuān)利文獻(xiàn)的檢索和利用情況、專(zhuān)利申請(qǐng)情況進(jìn)行監(jiān)督并考評(píng)，為專(zhuān)利獎(jiǎng)懲提供依據(jù)。配合各部門(mén)對(duì)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的專(zhuān)利進(jìn)行監(jiān)控、規(guī)避、無(wú)效、異議；協(xié)助處理專(zhuān)利糾紛、專(zhuān)利訴訟。專(zhuān)利權(quán)轉(zhuǎn)讓、許可時(shí)協(xié)助相關(guān)部門(mén)做出專(zhuān)利價(jià)值評(píng)估，并_本公司和其他單位技術(shù)合作中的專(zhuān)利權(quán)屬。參加知識(shí)產(chǎn)權(quán)相關(guān)研討、學(xué)術(shù)交

21、流活動(dòng)；參與國(guó)家、省、市知識(shí)產(chǎn)權(quán)局_的知識(shí)產(chǎn)權(quán)知識(shí)培訓(xùn)學(xué)習(xí)，開(kāi)展與國(guó)內(nèi)外知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理先進(jìn)單位的互訪和合作。制定公司專(zhuān)利申請(qǐng)、專(zhuān)利培訓(xùn)等計(jì)劃；負(fù)責(zé)其它與專(zhuān)利相關(guān)的工作。4.3各部門(mén)職責(zé)負(fù)責(zé)完成年度專(zhuān)利申報(bào)計(jì)劃、積極實(shí)施本公司專(zhuān)利技術(shù)；充分利用專(zhuān)利信息，使得本部門(mén)的活動(dòng)建立在最接近的現(xiàn)有技術(shù)的基礎(chǔ)之上；保證本部門(mén)的各種活動(dòng)不侵犯他人專(zhuān)利權(quán)；積極配合科技管理部打擊他人對(duì)本部門(mén)專(zhuān)利的侵權(quán)行為；涉及專(zhuān)利申請(qǐng)、實(shí)施、管理等相關(guān)部門(mén)應(yīng)設(shè)置專(zhuān)利聯(lián)絡(luò)員。專(zhuān)利聯(lián)絡(luò)員接受行政部業(yè)務(wù)指導(dǎo)，負(fù)責(zé)本部門(mén)的專(zhuān)利管理工作，主要包括指導(dǎo)、協(xié)助本部門(mén)技術(shù)人員辦理專(zhuān)利申報(bào)和審批手續(xù)、完成專(zhuān)利申請(qǐng)中的相關(guān)資料，負(fù)責(zé)本部分內(nèi)各項(xiàng)目組進(jìn)

22、行專(zhuān)利信息檢索、分析工作，跟蹤和匯報(bào)本部門(mén)的專(zhuān)利實(shí)施情況等。專(zhuān)利申報(bào)人員應(yīng)對(duì)自己的發(fā)明創(chuàng)造的背景技術(shù)、發(fā)明內(nèi)容等做出清楚、完整的說(shuō)明，并積極配合本部門(mén)專(zhuān)利聯(lián)絡(luò)員和行政部人員完成專(zhuān)利申請(qǐng)審批；4.4采購(gòu)部保證采購(gòu)活動(dòng)中公司的專(zhuān)利權(quán)益，避免專(zhuān)利相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。4.5營(yíng)銷(xiāo)中心收集他人專(zhuān)利產(chǎn)品的市場(chǎng)信息，保證我公司的新產(chǎn)品立項(xiàng)建立在以專(zhuān)利信息為主的最接近的現(xiàn)有技術(shù)之上。正確宣傳公司產(chǎn)品的專(zhuān)利狀況；收集公司專(zhuān)利產(chǎn)品的市場(chǎng)信息；避免展示會(huì)、訂貨會(huì)上的專(zhuān)利侵權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。_人力資源部為員工的專(zhuān)利知識(shí)教育和培訓(xùn)提供支持，確保員工具有專(zhuān)利權(quán)益保護(hù)和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。協(xié)助建立專(zhuān)利的激勵(lì)機(jī)制，制定專(zhuān)利的獎(jiǎng)勵(lì)措施，鼓勵(lì)員工的創(chuàng)造性，

23、懲罰違反公司專(zhuān)利管理制度的行為。5活動(dòng)5.1技術(shù)保密對(duì)于可申請(qǐng)專(zhuān)利的技術(shù)，在未獲得國(guó)家受理之前，不得以任何方式在公司以外公開(kāi)，尤其是不得發(fā)表論文、參加展會(huì)或技術(shù)交流會(huì)議。在專(zhuān)利申報(bào)、申請(qǐng)中，除國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局公開(kāi)的技術(shù)內(nèi)容外，知曉人員均有保密義務(wù)，不得對(duì)外泄露。發(fā)表和技術(shù)相關(guān)的論文，必須經(jīng)研發(fā)中心審批、備案；未經(jīng)審批不得發(fā)表。5.2專(zhuān)利的申報(bào)自主開(kāi)發(fā)的具有技術(shù)先進(jìn)性的定型產(chǎn)品或預(yù)計(jì)具有廣闊市場(chǎng)前景的訂制類(lèi)產(chǎn)品，原則上都應(yīng)申請(qǐng)專(zhuān)利。申報(bào)時(shí)需提供申報(bào)材料，由申報(bào)部門(mén)、行政部、公司領(lǐng)導(dǎo)三級(jí)審批后交行政部辦理申請(qǐng)手續(xù)。5.3專(zhuān)利文獻(xiàn)的檢索和利用各部門(mén)在涉及專(zhuān)利風(fēng)險(xiǎn)的各種活動(dòng)中，應(yīng)進(jìn)行專(zhuān)利文獻(xiàn)檢索、分析，

24、并據(jù)要求及時(shí)補(bǔ)充檢索；對(duì)專(zhuān)利文獻(xiàn)檢索應(yīng)出具書(shū)面資料，并在行政部登記(附表1)備案。行政部對(duì)各部門(mén)的專(zhuān)利檢索報(bào)告進(jìn)行_，不合格的可以要求重新做出；5.4專(zhuān)利權(quán)的維護(hù)行政部定期(每_月)對(duì)公司有效專(zhuān)利進(jìn)行一次維護(hù)，并將結(jié)果通知各部門(mén)。各部門(mén)須在收到前款通知_日內(nèi)向行政部報(bào)送本通知所涉及專(zhuān)利的實(shí)施情況，并對(duì)需要繼續(xù)維護(hù)或放棄的專(zhuān)利說(shuō)明原因。行政部對(duì)部門(mén)的反饋情況進(jìn)行審核，并結(jié)合專(zhuān)利的撰寫(xiě)質(zhì)量、保護(hù)范圍、法律穩(wěn)定性、技術(shù)可替代性、公司專(zhuān)利戰(zhàn)略等因素對(duì)專(zhuān)利進(jìn)行評(píng)估。根據(jù)上述專(zhuān)利評(píng)估結(jié)果，提出放棄專(zhuān)利權(quán)的專(zhuān)利清單，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后辦理專(zhuān)利放棄、維護(hù)手續(xù)。5.5專(zhuān)利文檔的管理專(zhuān)利申報(bào)、申請(qǐng)中形成的各種資料為

25、專(zhuān)利文檔，由公司行政部建檔保存。專(zhuān)利證書(shū)及結(jié)案專(zhuān)利的專(zhuān)利文檔交行政部檔案館統(tǒng)一管理。專(zhuān)利維護(hù)中形成的資料，應(yīng)及時(shí)交行政統(tǒng)一管理。5.6專(zhuān)利數(shù)據(jù)的管理行政部應(yīng)及時(shí)對(duì)公司專(zhuān)利的數(shù)據(jù)庫(kù)進(jìn)行更新、維護(hù)，并根據(jù)要求做出統(tǒng)計(jì)、報(bào)表。行政部應(yīng)及時(shí)跟蹤各專(zhuān)利的法律狀態(tài)，監(jiān)控所有專(zhuān)利的法定、指定期限，統(tǒng)計(jì)、匯總專(zhuān)利費(fèi)用和專(zhuān)利任務(wù)。本部門(mén)的產(chǎn)品涉嫌侵犯他人專(zhuān)利的，部門(mén)應(yīng)將涉嫌專(zhuān)利侵權(quán)信息及時(shí)反饋到綜合管理部進(jìn)行分析。各部門(mén)在接到專(zhuān)利權(quán)人或利害關(guān)系人的有關(guān)警告、律師函等信息后，應(yīng)及時(shí)轉(zhuǎn)交行政部做出處理。在專(zhuān)利權(quán)有效期內(nèi)，可以在行政部的指導(dǎo)下對(duì)專(zhuān)利產(chǎn)品、依照專(zhuān)利方法直接獲得的產(chǎn)品或者該產(chǎn)品的包裝上、以及和專(zhuān)利相關(guān)的合

26、同中標(biāo)注專(zhuān)利標(biāo)記和專(zhuān)利號(hào)。在授予專(zhuān)利權(quán)之前或終止專(zhuān)利權(quán)之后，嚴(yán)禁在專(zhuān)利產(chǎn)品、依照專(zhuān)利方法直接獲得的產(chǎn)品或者該產(chǎn)品的包裝上、以及和專(zhuān)利相關(guān)的合同中標(biāo)注專(zhuān)利標(biāo)記和專(zhuān)利號(hào)。公司積極鼓勵(lì)技術(shù)研發(fā)人員申報(bào)專(zhuān)利，并對(duì)專(zhuān)利申報(bào)人進(jìn)行相應(yīng)的獎(jiǎng)勵(lì)，其中發(fā)明專(zhuān)利獎(jiǎng)勵(lì)_元，實(shí)用新型專(zhuān)利獎(jiǎng)勵(lì)_元。獎(jiǎng)勵(lì)金按照分_次支付，獲得受理通知書(shū)獎(jiǎng)勵(lì)_%，獲得專(zhuān)利證書(shū)獎(jiǎng)勵(lì)_%。原則上誰(shuí)研發(fā)誰(shuí)牽頭申報(bào)工作，對(duì)專(zhuān)利申報(bào)資料編寫(xiě)部門(mén)不另外支付工時(shí)費(fèi)用。對(duì)提供侵權(quán)信息、協(xié)助調(diào)查等減免或減少公司侵犯他人專(zhuān)利風(fēng)險(xiǎn)或打擊他人侵犯我專(zhuān)利行為的，對(duì)其他促進(jìn)公司的專(zhuān)利工作開(kāi)展的，公司予以獎(jiǎng)勵(lì)。公司對(duì)未完成專(zhuān)利申報(bào)計(jì)劃、泄露技術(shù)方案造成專(zhuān)利申請(qǐng)障礙、未

27、進(jìn)行專(zhuān)利檢索分析而重復(fù)開(kāi)發(fā)或造成侵權(quán)風(fēng)險(xiǎn)等違犯本制度的行為進(jìn)行懲罰。各部門(mén)開(kāi)展研發(fā)前應(yīng)根據(jù)要求制定相應(yīng)的專(zhuān)利申請(qǐng)計(jì)劃和專(zhuān)利實(shí)施計(jì)劃，并對(duì)該領(lǐng)域內(nèi)的相關(guān)科技文獻(xiàn)及專(zhuān)利信息進(jìn)行檢索，對(duì)研發(fā)項(xiàng)目現(xiàn)有技術(shù)的發(fā)展?fàn)顩r、專(zhuān)利狀況和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手狀況等進(jìn)行分析，應(yīng)充分合法借鑒和合理利用他人有效及無(wú)效的相關(guān)專(zhuān)利，避免重復(fù)開(kāi)發(fā)、浪費(fèi)科研經(jīng)費(fèi)。各項(xiàng)目組在研發(fā)活動(dòng)中要積極完成專(zhuān)利申請(qǐng)計(jì)劃，在小批量試生產(chǎn)前完成所有專(zhuān)利申報(bào)工作。對(duì)立項(xiàng)目的、主要技術(shù)開(kāi)發(fā)內(nèi)容及技術(shù)創(chuàng)新點(diǎn)等作出實(shí)質(zhì)調(diào)整時(shí)，應(yīng)根據(jù)要求及時(shí)調(diào)整專(zhuān)利申報(bào)和實(shí)施計(jì)劃，重新做出專(zhuān)利檢索。項(xiàng)目驗(yàn)收時(shí)，根據(jù)要求應(yīng)提供最終版的專(zhuān)利檢索報(bào)告，匯報(bào)專(zhuān)利申請(qǐng)、實(shí)施計(jì)劃實(shí)際完成情況。

28、專(zhuān)利檢索報(bào)告中，應(yīng)具體列出該項(xiàng)目所有參考的專(zhuān)利清單、所有規(guī)避的專(zhuān)利清單、尚存在侵權(quán)風(fēng)險(xiǎn)的專(zhuān)利清單。科技項(xiàng)目中的專(zhuān)利管理由行政部另行規(guī)定。6.2采購(gòu)采購(gòu)涉及專(zhuān)利標(biāo)記的產(chǎn)品，應(yīng)收集供方的相關(guān)專(zhuān)利信息，必要時(shí)應(yīng)要求其提供權(quán)屬證明。收集到的相關(guān)專(zhuān)利信息要及時(shí)分析，確保采購(gòu)活動(dòng)中沒(méi)有侵權(quán)風(fēng)險(xiǎn)和專(zhuān)利欺詐行為。在委托加工、來(lái)料加工、貼牌生產(chǎn)等對(duì)外協(xié)作生產(chǎn)的過(guò)程中，應(yīng)在加工、生產(chǎn)合作中明確相應(yīng)專(zhuān)利權(quán)屬、涉及專(zhuān)利的許可使用范圍、產(chǎn)生專(zhuān)利侵權(quán)的責(zé)任承擔(dān)等內(nèi)容。6.3銷(xiāo)售在產(chǎn)品銷(xiāo)售前，需要宣傳引用專(zhuān)利信息時(shí)應(yīng)向行政部申請(qǐng)審核、明確專(zhuān)利法律狀態(tài)，做出正確宣傳。應(yīng)實(shí)施專(zhuān)利產(chǎn)品銷(xiāo)售市場(chǎng)監(jiān)控，及時(shí)跟蹤和調(diào)查相關(guān)專(zhuān)利被侵權(quán)情

29、況，收集和整理相關(guān)資料，及時(shí)反饋到科技管理部。應(yīng)配合專(zhuān)利申請(qǐng)或?qū)嵤┑认嚓P(guān)部門(mén)，完成專(zhuān)利產(chǎn)品的相關(guān)市場(chǎng)調(diào)查。例如，根據(jù)科技管理部制定的表格，對(duì)某專(zhuān)利在整個(gè)產(chǎn)品利潤(rùn)中的實(shí)際貢獻(xiàn)率進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查等。6.6技術(shù)合作委托外單位(如科研院所、大專(zhuān)院校、odm單位)或與外單位聯(lián)合進(jìn)行技術(shù)研究與開(kāi)發(fā)，凡涉及專(zhuān)利問(wèn)題的，應(yīng)在合同中明確相應(yīng)專(zhuān)利權(quán)屬、涉及專(zhuān)利的許可使用范圍、產(chǎn)生專(zhuān)利侵權(quán)的責(zé)任承擔(dān)等協(xié)議。上述技術(shù)合作中，我方負(fù)責(zé)人應(yīng)跟蹤技術(shù)合作進(jìn)展，掌握對(duì)方的專(zhuān)利申請(qǐng)、實(shí)施、許可、轉(zhuǎn)讓、維護(hù)情況，對(duì)違約行為及時(shí)做出提醒，尤其避免對(duì)方違反合作協(xié)議單獨(dú)申請(qǐng)專(zhuān)利、發(fā)表論文等行為影響我方或合作雙方的專(zhuān)利申請(qǐng)。附加說(shuō)明：本標(biāo)準(zhǔn)

30、由行政部負(fù)責(zé)解釋本標(biāo)準(zhǔn)自公布之日起執(zhí)行本標(biāo)準(zhǔn)由行政部負(fù)責(zé)起草本標(biāo)準(zhǔn)主要起草人：吳志強(qiáng)固定資產(chǎn)無(wú)形資產(chǎn)管理制度1目的為加強(qiáng)公司固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)管理，明確各部職責(zé)，保證資產(chǎn)的完整，依據(jù)相關(guān)法規(guī)，特制定本制度。2范圍本制度適用于公司本部各基層單位、機(jī)關(guān)部室及分公司、全資子公司。3引用文件3.1_會(huì)計(jì)法4管理內(nèi)容4.1范圍4.2管理機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)部對(duì)固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)計(jì)提折舊或攤銷(xiāo)；對(duì)固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)的增減變動(dòng)及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理；財(cái)務(wù)部_資產(chǎn)具體管理部門(mén)每年對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行一次清查，并匯總編制清查報(bào)告。4.3建筑物、土地管理(一)日常維護(hù)管理1.工程部負(fù)責(zé)_對(duì)公司內(nèi)建筑物的技術(shù)狀態(tài)管理、技術(shù)鑒定及_實(shí)施工作。2

31、.各使用單位負(fù)責(zé)各單位建筑物的技術(shù)狀態(tài)管理，負(fù)責(zé)建筑物的維修預(yù)檢的編制，上報(bào)工程部。3.工程部負(fù)責(zé)年度大修計(jì)劃的編制，年度大修計(jì)劃應(yīng)在上年_月底前編制完成，(二)調(diào)撥管理1.各單位使用的建筑物不準(zhǔn)自行調(diào)劑，確因生產(chǎn)需要時(shí)，須向工程部提交調(diào)劑申請(qǐng)，經(jīng)公司管理層批準(zhǔn)后方能進(jìn)行，財(cái)務(wù)部同時(shí)調(diào)賬。(三)建筑物管理要求1.未經(jīng)公司批準(zhǔn)，任何單位和個(gè)人不得改動(dòng)和增減建筑物的面積和形狀，對(duì)違反者要給予經(jīng)濟(jì)處罰，造成嚴(yán)重后果的要追究責(zé)任。2.建筑物因管理使用不當(dāng)，發(fā)生損壞，由責(zé)任單位向工程部提出書(shū)面報(bào)告，破損建筑物由工程部負(fù)責(zé)技術(shù)處理，責(zé)任單位承擔(dān)全部修理費(fèi)用。3.各使用單位負(fù)責(zé)建筑物，積極配合工程部的維修管

32、理并遵守下述規(guī)定和要求：(1)建筑物的主要承重結(jié)構(gòu)不許私自改動(dòng)，對(duì)隨意操作房屋、建筑物的單位和個(gè)人要追究責(zé)任。(2)如屬設(shè)計(jì)不合理或因生產(chǎn)需要等原因，需要改變建筑物狀態(tài)，應(yīng)向工程部提出書(shū)面報(bào)告，由工程部_并報(bào)公司管理層批準(zhǔn)后進(jìn)行。(3)未經(jīng)批準(zhǔn)嚴(yán)禁對(duì)建筑物_動(dòng)力設(shè)備。(4)使用單位不得在原有建筑物頂上、四周搭訕附屬建筑，不得在建筑物周?chē)诳尤⊥?，或采取其它影響建筑物壽命和安全的行為。以保證賬實(shí)相符，賬賬相符，賬證相符，賬表相符。這是保證公司資產(chǎn)安全和會(huì)計(jì)核算質(zhì)量的重要措施。物資清查詳見(jiàn)物資管理制度。定期清查是指根據(jù)管理制度的規(guī)定或預(yù)先計(jì)劃安排的時(shí)間，對(duì)財(cái)產(chǎn)所進(jìn)行的清查。不定期清查是指根據(jù)實(shí)際需

33、要對(duì)財(cái)產(chǎn)所進(jìn)行的臨時(shí)清查。查明每種實(shí)物的名稱(chēng)、規(guī)格，要以資產(chǎn)目錄上所規(guī)定的名稱(chēng)和規(guī)格為準(zhǔn)，不得任意變更。對(duì)于固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)等要逐一盤(pán)點(diǎn)來(lái)確定其實(shí)物數(shù)量。對(duì)于無(wú)法逐一清點(diǎn)的大宗散置物品，可通過(guò)技術(shù)測(cè)定來(lái)確定其數(shù)量。集團(tuán)下達(dá)資產(chǎn)清查通知，財(cái)務(wù)部根據(jù)公司實(shí)際情況發(fā)出資產(chǎn)清查_(kāi)通知，并進(jìn)入資產(chǎn)清查準(zhǔn)備階段；各資產(chǎn)持有單位應(yīng)對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行自查，并向公司資產(chǎn)管理部門(mén)和財(cái)務(wù)部報(bào)送資產(chǎn)自查報(bào)告；由各資產(chǎn)管理部門(mén)協(xié)同財(cái)務(wù)部依據(jù)賬面資產(chǎn)清單對(duì)公司所屬資產(chǎn)進(jìn)行全面清查；資產(chǎn)清查單要經(jīng)過(guò)資產(chǎn)使用單位的簽字確認(rèn)，作為調(diào)整帳簿記錄的原始依據(jù)。在資產(chǎn)清查中確定的資產(chǎn)物資的盤(pán)盈、盤(pán)虧，應(yīng)進(jìn)一步查明原因，明確責(zé)任，分別處理。屬

34、于管理不善造成的損失，應(yīng)會(huì)同有關(guān)部門(mén)或報(bào)送有關(guān)部門(mén)依法處理。對(duì)清查中發(fā)現(xiàn)的不需用的固定資產(chǎn)報(bào)經(jīng)審批后，應(yīng)及時(shí)調(diào)出、出售或作其他處理。4.7其他事項(xiàng)以固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)對(duì)外投資和轉(zhuǎn)讓時(shí)，必須聘請(qǐng)社會(huì)中介機(jī)構(gòu)對(duì)固定資產(chǎn)的價(jià)值進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估，以科學(xué)、合理界定固定資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓價(jià)值。5附則5.1本制度由資產(chǎn)管理的相關(guān)部門(mén)(財(cái)務(wù)部、設(shè)備部、綜合部、工程部)解釋。2022年公司無(wú)形資產(chǎn)內(nèi)控管理制度（五）為加強(qiáng)公司的日常管理，督促各部門(mén)做好各自工作，及時(shí)匯報(bào)處理_，特制定本制度。1、范圍值班人員：公司全體人員(黃總、任利純和實(shí)習(xí)員工除外)值班時(shí)間：星期一至星期日，上午8：30-下午17：30，國(guó)家法定假日另行安排

35、。2、值班要求1)值班人員須嚴(yán)格執(zhí)行公司的各項(xiàng)規(guī)章制度，保證公司正常的工作秩序。2)值班人員必須認(rèn)真履行職責(zé)，在值班期間若玩忽職守出現(xiàn)問(wèn)題，后果影響嚴(yán)重者，公司將追究其連帶責(zé)任。3)值班人員須詳細(xì)填寫(xiě)值班日志，規(guī)范記載值班情況。值班記錄內(nèi)容以各區(qū)縣、中心平臺(tái)、省級(jí)平臺(tái)運(yùn)行情況為主。4)值班人員及時(shí)處理協(xié)調(diào)值班期間公司的突發(fā)事情，若遇特殊情況，不能處理的應(yīng)及時(shí)聯(lián)系部門(mén)負(fù)責(zé)人。5)值班人員須相互做好工作銜接，做好交接記錄。6)值班人員若遇到特殊情況不能值班時(shí)，可自行協(xié)商調(diào)整值班時(shí)間，同時(shí)須書(shū)面報(bào)告呈黃總簽字。若無(wú)故不值班者，每次罰款_元，并給予通報(bào)批評(píng)。_琮元信息技術(shù)有限公司2022年公司無(wú)形資產(chǎn)

36、內(nèi)控管理制度（六）行政值班是公司保持內(nèi)外聯(lián)系信息暢通，及時(shí)處理應(yīng)急、突發(fā)等重要事件，落實(shí)治安綜合治理目標(biāo)的保障管理措施。為進(jìn)一步強(qiáng)化行政人員值班職責(zé)，規(guī)范值班要求，特制定行政值班人員管理規(guī)定如下：一、行政值班：行政值班由公司管理人員組成。全權(quán)負(fù)責(zé)處理非辦公時(shí)間內(nèi)，所發(fā)生的急需解決的各種問(wèn)題，并負(fù)責(zé)公司的安全、緊急_等重要事項(xiàng)的及時(shí)上報(bào)與傳達(dá)和公司常規(guī)行政事務(wù)工作。行政值班設(shè)每日值班和(周末、節(jié)假日)值班兩種形式。二、行政值班時(shí)間：每日值班時(shí)間：8：00-次日8：_周末、節(jié)假日值班時(shí)間：8：00-次日8：00三、行政值班人員職責(zé)：1、及時(shí)傳達(dá)、處理上級(jí)的重要指示和緊急通知，承接待辦事項(xiàng)。2、對(duì)涉

37、及本公司所發(fā)生的重大問(wèn)題，如安全事故、緊急_，行政、刑事案件等，除做好緊急處置或保護(hù)現(xiàn)場(chǎng)外，應(yīng)立即向上級(jí)相關(guān)部門(mén)報(bào)告。3、值班人員要注意公司各方面工作的情況反映，認(rèn)真做好值班記錄。值班日記要寫(xiě)清值班時(shí)間、值班人員、事項(xiàng)內(nèi)容等。4、行政值班人員必須按作息時(shí)間準(zhǔn)時(shí)上下崗，恪守職責(zé)，不允許脫崗。5、行政值班人員必須保證個(gè)人手機(jī)暢通，固定電話(huà)隨時(shí)接聽(tīng)。6、行政值班人員要愛(ài)護(hù)公物，保持室內(nèi)清潔。7、值班人員應(yīng)巡查公司倉(cāng)庫(kù)、辦公室安全防火、防盜情況。8、值班人員如因特殊情況不能值班，需自行安排與其他值班人員臨時(shí)替(換)班。9、在值班過(guò)程中公司的油罐車(chē)檢查和門(mén)衛(wèi)的查崗應(yīng)做好詳細(xì)的檢查記錄。10、負(fù)責(zé)當(dāng)日公司

38、隱患的檢查和落實(shí)整改措施，并抽查監(jiān)控錄像。_壹加壹勞務(wù)服務(wù)有限公司_年_月_日2022年公司無(wú)形資產(chǎn)內(nèi)控管理制度（七）一、目的為加強(qiáng)公司的日常管理，協(xié)助督促各部門(mén)做好各工作，及時(shí)匯報(bào)處理_，特設(shè)本制度。二、范圍輪值時(shí)間從星期一到星期日7：50次日7：50(輪值人員見(jiàn)值班人員表)三、值班人員除在各自職守內(nèi)負(fù)責(zé)外，應(yīng)處理下列事項(xiàng)：1、廠規(guī)、廠紀(jì)、考勤監(jiān)督，維護(hù)正常的上班秩序，2、檢查員工是否存在違規(guī)違紀(jì)的行為。3、臨時(shí)發(fā)生事件及各項(xiàng)必要措施。4、預(yù)防災(zāi)害、盜竊及其他危機(jī)事項(xiàng)。5、隨時(shí)注意清潔衛(wèi)生、安全措施與公務(wù)保密。6、下班后協(xié)助門(mén)衛(wèi)檢查辦公樓、車(chē)間設(shè)備電源、門(mén)窗是否關(guān)閉；7、公司交辦的各項(xiàng)事宜。

39、四、值班要求1、值班人員須提前_分鐘上班，做好交接手續(xù)；下午后檢查各部門(mén)的電源開(kāi)關(guān)、門(mén)窗、水閥，做好安全檢查工作。協(xié)助處理_，協(xié)助各部門(mén)工作，保證正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)秩序。2、值班人員須及時(shí)處理協(xié)調(diào)值班期間的突發(fā)事情，若遇到特殊情況，不能處理的應(yīng)及時(shí)聯(lián)系上級(jí)主管。3、值班人員必須認(rèn)真履行職責(zé)，若出現(xiàn)玩忽職守，在當(dāng)值期間出現(xiàn)問(wèn)題，后果或者影響嚴(yán)重者，公司將追求其連帶責(zé)任。4、值班人員須嚴(yán)格執(zhí)行公司的各項(xiàng)規(guī)章制度，保證公司正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)秩序。5、值班人員須詳細(xì)填寫(xiě)值班記錄，規(guī)范記載值班情況。6、值班人員須相互做好工作銜接，做好交接記錄。7、值班人員若遇到特殊情況不能當(dāng)值時(shí)，應(yīng)先行請(qǐng)假或自行協(xié)商調(diào)班，出差時(shí)亦同，代理者應(yīng)負(fù)一切責(zé)任。若無(wú)故缺席者，每次罰款_元，并給予通報(bào)批評(píng)。五、值班可領(lǐng)取值班津貼，其標(biāo)準(zhǔn)另定。2022年公司無(wú)形資產(chǎn)內(nèi)控管理制度（八）各科室、車(chē)間：為確保安全管理制度認(rèn)真貫徹執(zhí)行，加大安全管理力度，加強(qiáng)在崗職工的安全素質(zhì)，完全發(fā)揮車(chē)間主任班長(zhǎng)的管理能力，確保企業(yè)夜間生產(chǎn)作業(yè)的人身安全和財(cái)產(chǎn)安全，提高生產(chǎn)效益，減少生產(chǎn)事故。保障企業(yè)的安全生產(chǎn)和企業(yè)健康，穩(wěn)定發(fā)展，以及安全標(biāo)準(zhǔn)化的順利實(shí)施；經(jīng)公司研究決定，制定本規(guī)定：一、公司值班人員(包括值班車(chē)間主任)值班期間必須堅(jiān)守工作崗位，嚴(yán)禁外出喝酒等辦理其他業(yè)務(wù)。如有特