關(guān)于公司資金和擔(dān)保業(yè)務(wù)管理的若干暫行規(guī)定

1、關(guān)于公司資金和擔(dān)保業(yè)務(wù)管理的若干暫行規(guī)定為加強(qiáng)和規(guī)范公司資金和擔(dān)保業(yè)務(wù)管理，確保公司各項(xiàng)資金和擔(dān)保業(yè)務(wù)工作有序進(jìn)行，防范風(fēng)險(xiǎn)，提高公司資金整體使用效益，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定和公司內(nèi)部管理改革精神，公司對(duì)有關(guān)資金和擔(dān)保業(yè)務(wù)管理工作做出以下暫行規(guī)定。公司總部（含投資部）及全資子公司（以下統(tǒng)稱“公司內(nèi)部各單位”）辦理相關(guān)業(yè)務(wù)按本規(guī)定執(zhí)行。第一條 公司資金實(shí)行內(nèi)部集中結(jié)算，統(tǒng)一管理。公司內(nèi)部各單位必須嚴(yán)格執(zhí)行公司內(nèi)部結(jié)算有關(guān)制度規(guī)定，加強(qiáng)銀行結(jié)算帳戶和資金收支業(yè)務(wù)的管理。及時(shí)清理規(guī)定之外的銀行帳戶；未經(jīng)總部批準(zhǔn)，不得在公司內(nèi)部結(jié)算中心（設(shè)在總部計(jì)財(cái)部資金處）之外開立新的銀行帳戶、辦理銀行存款業(yè)務(wù)

2、；除現(xiàn)金和零星成本費(fèi)用開支外，主要業(yè)務(wù)收支必須通過公司內(nèi)部結(jié)算中心辦理，嚴(yán)禁人為分流結(jié)算資金的現(xiàn)象。第二條 公司結(jié)算資金由總部統(tǒng)一運(yùn)作，集中開展資金理財(cái)業(yè)務(wù)，理財(cái)收益由公司內(nèi)部各單位按照資金比例分享。子公司和汽車零部件投資部、煤炭投資部不得開展與證券投資有關(guān)的資金理財(cái)運(yùn)作業(yè)務(wù)。公司理財(cái)業(yè)務(wù)管理辦法另行制定。第三條 公司內(nèi)部各單位借款資金需求，首先考慮由公司內(nèi)部結(jié)算資金中調(diào)劑解決。公司內(nèi)部結(jié)算資金由總部按照市場化運(yùn)作的原則與方式統(tǒng)籌安排。未經(jīng)公司批準(zhǔn)，公司內(nèi)部各單位不得自行辦理對(duì)外借款業(yè)務(wù)。第四條 公司對(duì)外貸款和擔(dān)保業(yè)務(wù)范圍限于公司股權(quán)投資企業(yè)。公司內(nèi)部各單位不得辦理為投資企業(yè)以外的單位和個(gè)人提

3、供貸款和擔(dān)保的業(yè)務(wù)。第五條 公司對(duì)外貸款和擔(dān)保業(yè)務(wù)實(shí)行總部集中決策，嚴(yán)格審批和控制的辦法進(jìn)行管理。第六條 公司對(duì)投資企業(yè)的貸款和擔(dān)保業(yè)務(wù)按照公司確定的投資企業(yè)管理關(guān)系由相關(guān)的子公司或投資部提出申請(qǐng)，并根據(jù)中長期或短期貸款、擔(dān)保業(yè)務(wù)的不同情況和公司內(nèi)部相關(guān)決策程序進(jìn)行審批決策。子公司和投資部對(duì)公司向其所管理項(xiàng)目提供的貸款安全回收和擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)控制獨(dú)立承擔(dān)全部的責(zé)任。第七條公司中長期貸款和中長期擔(dān)保業(yè)務(wù)按照公司項(xiàng)目投資決策程序進(jìn)行審批決策。短期貸款和擔(dān)保業(yè)務(wù)采取年初編制經(jīng)營計(jì)劃時(shí)一次審批和臨時(shí)特殊情況一事一議、專項(xiàng)審批相結(jié)合的辦法進(jìn)行審批決策。第八條公司內(nèi)部各單位對(duì)外貸款、擔(dān)保業(yè)務(wù)納入公司經(jīng)營計(jì)劃進(jìn)行

4、管理并考核。中長期貸款、擔(dān)保業(yè)務(wù)，公司內(nèi)部各單位應(yīng)在編制年度經(jīng)營計(jì)劃時(shí)，根據(jù)貸款、擔(dān)保批準(zhǔn)文件規(guī)定編制分年度貸款、擔(dān)保業(yè)務(wù)計(jì)劃，經(jīng)總部計(jì)財(cái)部審核后，納入公司年度經(jīng)營計(jì)劃進(jìn)行管理并考核。能夠在年初預(yù)計(jì)并確保安全回收的短期貸款和擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)低、及必須辦理的短期擔(dān)保業(yè)務(wù)，公司內(nèi)部各單位應(yīng)在編制年度經(jīng)營計(jì)劃時(shí)提出建議方案，經(jīng)總部計(jì)財(cái)部審核后，按照公司年度經(jīng)營計(jì)劃的審批程序一次性辦理報(bào)批手續(xù)，經(jīng)批準(zhǔn)后一并納入公司年度經(jīng)營計(jì)劃進(jìn)行管理并考核。第九條公司年度計(jì)劃內(nèi)貸款和擔(dān)保業(yè)務(wù)的核準(zhǔn)程序。納入公司年度經(jīng)營計(jì)劃的貸款和擔(dān)保業(yè)務(wù)，公司內(nèi)部各單位在辦理相關(guān)合同手續(xù)前，需按規(guī)定填報(bào)公司對(duì)外貸款、擔(dān)保業(yè)務(wù)核準(zhǔn)申請(qǐng)表（格式

5、附后），經(jīng)總部計(jì)財(cái)部對(duì)其計(jì)劃、資金安排等相關(guān)情況進(jìn)行審核并提出意見后，屬于總部對(duì)子公司貸款的，由公司分管計(jì)財(cái)部的副總裁商分管子公司或投資部的副總裁核準(zhǔn)，屬于投資部或子公司對(duì)投資企業(yè)貸款的，由公司分管子公司或投資部的副總裁商分管計(jì)財(cái)部的副總裁核準(zhǔn)。第十條公司年度經(jīng)營計(jì)劃以外的短期貸款和擔(dān)保業(yè)務(wù)審批程序。對(duì)于沒有納入公司年度經(jīng)營計(jì)劃，但因臨時(shí)特殊情況確需辦理的短期貸款和擔(dān)保業(yè)務(wù)，公司采取從嚴(yán)控制，一事一議、專項(xiàng)審批的辦法進(jìn)行審批決策。公司內(nèi)部各單位在辦理此類短期貸款和擔(dān)保業(yè)務(wù)前，需提出貸款或擔(dān)保書面專項(xiàng)申請(qǐng)報(bào)告，對(duì)貸款或擔(dān)保的原因、風(fēng)險(xiǎn)和相關(guān)情況進(jìn)行全面分析，申請(qǐng)報(bào)告由子公司或投資部總經(jīng)理簽發(fā)，報(bào)

6、經(jīng)總部計(jì)財(cái)部對(duì)其相關(guān)條件進(jìn)行評(píng)估并提出意見后，由公司分管計(jì)財(cái)部的副總裁商分管子公司或投資部的副總裁審核、公司總裁審批。貸款或擔(dān)保專項(xiàng)申請(qǐng)經(jīng)批準(zhǔn)后，納入公司年度經(jīng)營計(jì)劃管理并考核。第十一條 公司內(nèi)部各單位經(jīng)核準(zhǔn)的年度計(jì)劃內(nèi)貸款、擔(dān)保業(yè)務(wù)和因臨時(shí)特殊情況確需辦理并經(jīng)批準(zhǔn)的短期貸款和擔(dān)保業(yè)務(wù)，屬于子公司對(duì)投資企業(yè)的貸款和擔(dān)保業(yè)務(wù)的，由子公司根據(jù)核準(zhǔn)（或?qū)ｍ?xiàng)審批）文件自行辦理貸款和擔(dān)保的相關(guān)手續(xù)；屬于投資部對(duì)投資企業(yè)的貸款和擔(dān)保業(yè)務(wù)的，由總部計(jì)財(cái)部根據(jù)核準(zhǔn)（或?qū)ｍ?xiàng)審批）文件協(xié)助投資部辦理貸款和擔(dān)保的相關(guān)手續(xù)。第十二條公司對(duì)外貸款和擔(dān)保必須做到合同等法律手續(xù)完整、齊備。公司內(nèi)部各單位對(duì)參、控股的非全資企

7、業(yè)提供貸款必須辦理委托貸款手續(xù)；除各投資方約定按股比為投資企業(yè)提供的相互免擔(dān)保股東貸款和公司內(nèi)部各單位能夠確保安全回收的對(duì)控股企業(yè)短期流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)貸款外，公司內(nèi)部各單位對(duì)非全資企業(yè)提供的其它各類貸款必須落實(shí)有效的貸款擔(dān)保措施。除各投資方約定按股比為投資企業(yè)借款提供擔(dān)保外，公司內(nèi)部各單位對(duì)參、控股的非全資企業(yè)提供擔(dān)保，必須落實(shí)有效的反擔(dān)保措施。子公司對(duì)外貸款、擔(dān)保業(yè)務(wù)合同等文件資料，應(yīng)在完成有關(guān)合同手續(xù)后一周內(nèi)報(bào)總部計(jì)財(cái)部備案。第十三條 公司內(nèi)部各單位對(duì)下屬投資企業(yè)資金和擔(dān)保相關(guān)業(yè)務(wù)應(yīng)通過董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和股東會(huì)等法定程序，切實(shí)加強(qiáng)監(jiān)督管理。凡涉及公司控股投資企業(yè)籌資、對(duì)外貸款、擔(dān)保等重大事項(xiàng)，在企業(yè)對(duì)該事項(xiàng)履行決策程序之前，子公司或投資部必須按照本規(guī)定履行公司內(nèi)部決策審批程序；對(duì)于公司參股投資企業(yè)的籌資、對(duì)外貸款、擔(dān)保等重大事項(xiàng)，在企業(yè)對(duì)該事項(xiàng)履行決策程序之前，由子公司或投資部報(bào)公司分管子公司或投資部的副總裁商分管計(jì)財(cái)部的副總裁審批，經(jīng)批準(zhǔn)后報(bào)總部計(jì)財(cái)部備案。有關(guān)事項(xiàng)經(jīng)公司批準(zhǔn)后，由公司項(xiàng)目責(zé)任經(jīng)理（責(zé)任董事）在企業(yè)董事會(huì)或股東會(huì)上發(fā)表公司決策意見。投資企業(yè)董事會(huì)或股東會(huì)對(duì)該事項(xiàng)的決議情況由子公司或投資部負(fù)責(zé)以書面形式報(bào)總部計(jì)財(cái)部備案。第十四條 公司資金和擔(dān)保業(yè)務(wù)管理實(shí)行責(zé)任追究和領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)制。子公司或投資部一把手為本單位資金和擔(dān)保業(yè)務(wù)管理的