CT探測器項目工作環(huán)境管理

1、泓域/CT探測器項目工作環(huán)境管理CT探測器項目工作環(huán)境管理xxx（集團）有限公司目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc112089365 一、 公司簡介 PAGEREF _Toc112089365 h 2 HYPERLINK l _Toc112089366 公司合并資產負債表主要數據 PAGEREF _Toc112089366 h 4 HYPERLINK l _Toc112089367 公司合并利潤表主要數據 PAGEREF _Toc112089367 h 4 HYPERLINK l _Toc112089368 二、 項目基本情況 PAGEREF _Toc112

2、089368 h 4 HYPERLINK l _Toc112089369 三、 5S的內涵 PAGEREF _Toc112089369 h 9 HYPERLINK l _Toc112089370 四、 清掃 PAGEREF _Toc112089370 h 10 HYPERLINK l _Toc112089371 五、 工作環(huán)境管理的要求 PAGEREF _Toc112089371 h 11 HYPERLINK l _Toc112089372 六、 工作環(huán)境的兩大類因素 PAGEREF _Toc112089372 h 14 HYPERLINK l _Toc112089373 七、 項目經濟效益

3、PAGEREF _Toc112089373 h 15 HYPERLINK l _Toc112089374 營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表 PAGEREF _Toc112089374 h 16 HYPERLINK l _Toc112089375 綜合總成本費用估算表 PAGEREF _Toc112089375 h 17 HYPERLINK l _Toc112089376 利潤及利潤分配表 PAGEREF _Toc112089376 h 19 HYPERLINK l _Toc112089377 項目投資現(xiàn)金流量表 PAGEREF _Toc112089377 h 21 HYPERLINK l _

4、Toc112089378 借款還本付息計劃表 PAGEREF _Toc112089378 h 23 HYPERLINK l _Toc112089379 八、 進度規(guī)劃方案 PAGEREF _Toc112089379 h 24 HYPERLINK l _Toc112089380 項目實施進度計劃一覽表 PAGEREF _Toc112089380 h 25公司簡介（一）基本信息1、公司名稱：xxx（集團）有限公司2、法定代表人：雷xx3、注冊資本：710萬元4、統(tǒng)一社會信用代碼：xxxxxxxxxxxxx5、登記機關：xxx市場監(jiān)督管理局6、成立日期：2015-5-227、營業(yè)期限：2015-5-

5、22至無固定期限8、注冊地址：xx市xx區(qū)xx（二）公司簡介本公司秉承“顧客至上，銳意進取”的經營理念，堅持“客戶第一”的原則為廣大客戶提供優(yōu)質的服務。公司堅持“責任+愛心”的服務理念，將誠信經營、誠信服務作為企業(yè)立世之本，在服務社會、方便大眾中贏得信譽、贏得市場?！皾M足社會和業(yè)主的需要，是我們不懈的追求”的企業(yè)觀念，面對經濟發(fā)展步入快車道的良好機遇，正以高昂的熱情投身于建設宏偉大業(yè)。公司按照“布局合理、產業(yè)協(xié)同、資源節(jié)約、生態(tài)環(huán)保”的原則，加強規(guī)劃引導，推動智慧集群建設，帶動形成一批產業(yè)集聚度高、創(chuàng)新能力強、信息化基礎好、引導帶動作用大的重點產業(yè)集群。加強產業(yè)集群對外合作交流，發(fā)揮產業(yè)集群在

6、對外產能合作中的載體作用。通過建立企業(yè)跨區(qū)域交流合作機制，承擔社會責任，營造和諧發(fā)展環(huán)境。（三）公司主要財務數據公司合并資產負債表主要數據項目2020年12月2019年12月2018年12月資產總額5625.364500.294219.02負債總額2933.152346.522199.86股東權益合計2692.212153.772019.16公司合并利潤表主要數據項目2020年度2019年度2018年度營業(yè)收入17132.7213706.1812849.54營業(yè)利潤3565.672852.542674.25利潤總額3120.312496.252340.23凈利潤2340.231825.3816

7、84.97歸屬于母公司所有者的凈利潤2340.231825.381684.97項目基本情況（一）項目承辦單位名稱xxx（集團）有限公司（二）項目聯(lián)系人雷xx（三）項目建設單位概況公司堅持誠信為本、鑄就品牌，優(yōu)質服務、贏得市場的經營理念，秉承以人為本，始終堅持 “服務為先、品質為本、創(chuàng)新為魄、共贏為道”的經營理念，遵循“以客戶需求為中心，堅持高端精品戰(zhàn)略，提高最高的服務價值”的服務理念，奉行“唯才是用，唯德重用”的人才理念，致力于為客戶量身定制出完美解決方案，滿足高端市場高品質的需求。公司秉承“誠實、信用、謹慎、有效”的信托理念，將“誠信為本、合規(guī)經營”作為企業(yè)的核心理念，不斷提升公司資產管理能

8、力和風險控制能力。本公司秉承“顧客至上，銳意進取”的經營理念，堅持“客戶第一”的原則為廣大客戶提供優(yōu)質的服務。公司堅持“責任+愛心”的服務理念，將誠信經營、誠信服務作為企業(yè)立世之本，在服務社會、方便大眾中贏得信譽、贏得市場?！皾M足社會和業(yè)主的需要，是我們不懈的追求”的企業(yè)觀念，面對經濟發(fā)展步入快車道的良好機遇，正以高昂的熱情投身于建設宏偉大業(yè)。公司按照“布局合理、產業(yè)協(xié)同、資源節(jié)約、生態(tài)環(huán)保”的原則，加強規(guī)劃引導，推動智慧集群建設，帶動形成一批產業(yè)集聚度高、創(chuàng)新能力強、信息化基礎好、引導帶動作用大的重點產業(yè)集群。加強產業(yè)集群對外合作交流，發(fā)揮產業(yè)集群在對外產能合作中的載體作用。通過建立企業(yè)跨區(qū)

9、域交流合作機制，承擔社會責任，營造和諧發(fā)展環(huán)境。（四）項目實施的可行性1、長期的技術積累為項目的實施奠定了堅實基礎目前，公司已具備產品大批量生產的技術條件，并已獲得了下游客戶的普遍認可，為項目的實施奠定了堅實的基礎。2、國家政策支持國內產業(yè)的發(fā)展近年來，我國政府出臺了一系列政策鼓勵、規(guī)范產業(yè)發(fā)展。在國家政策的助推下，本產業(yè)已成為我國具有國際競爭優(yōu)勢的戰(zhàn)略性新興產業(yè)，伴隨著提質增效等長效機制政策的引導，本產業(yè)將進入持續(xù)健康發(fā)展的快車道，項目產品亦隨之快速升級發(fā)展。國產企業(yè)打破GPS壟斷及提高盈利的關鍵一環(huán)就是核心部件的突破甚至創(chuàng)新。以相對壁壘低的DR設備為例，X線球管、平板探測器、高壓發(fā)生器是其

10、核心三大器件，根據火石創(chuàng)造數據，三大部件約占生產成本的40%至60%。以高端技術PET/CT設備為例，據器械匯，其中LYSO晶體關鍵材料成本占PET/CT成本的40-50%，LYSO晶體材料成本自主掌握則是整機廠商獲取成本競爭優(yōu)勢的關鍵因素。（五）項目建設選址及建設規(guī)模項目選址位于xxx（以選址意見書為準），占地面積約38.00畝。項目擬定建設區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設施條件完備，非常適宜本期項目建設。項目建筑面積43574.89，其中：主體工程31834.47，倉儲工程5422.07，行政辦公及生活服務設施5325.30，公共工程993.05。（六）項目總投資

11、及資金構成1、項目總投資構成分析本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據謹慎財務估算，項目總投資14929.16萬元，其中：建設投資11492.60萬元，占項目總投資的76.98%；建設期利息270.21萬元，占項目總投資的1.81%；流動資金3166.35萬元，占項目總投資的21.21%。2、建設投資構成本期項目建設投資11492.60萬元，包括工程費用、工程建設其他費用和預備費，其中：工程費用9651.16萬元，工程建設其他費用1511.12萬元，預備費330.32萬元。（七）資金籌措方案本期項目總投資14929.16萬元，其中申請銀行長期貸款5514.43萬元，其余部分由企

12、業(yè)自籌。（八）項目預期經濟效益規(guī)劃目標1、營業(yè)收入（SP）：30500.00萬元。2、綜合總成本費用（TC）：24116.92萬元。3、凈利潤（NP）：4665.30萬元。4、全部投資回收期（Pt）：5.77年。5、財務內部收益率：23.08%。6、財務凈現(xiàn)值：4428.69萬元。（九）項目建設進度規(guī)劃本期項目按照國家基本建設程序的有關法規(guī)和實施指南要求進行建設，本期項目建設期限規(guī)劃24個月。（十）項目綜合評價主要經濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積25333.00約38.00畝1.1總建筑面積43574.89容積率1.721.2基底面積14186.48建筑系數56.00%1.3投資強

13、度萬元/畝285.572總投資萬元14929.162.1建設投資萬元11492.602.1.1工程費用萬元9651.162.1.2工程建設其他費用萬元1511.122.1.3預備費萬元330.322.2建設期利息萬元270.212.3流動資金萬元3166.353資金籌措萬元14929.163.1自籌資金萬元9414.733.2銀行貸款萬元5514.434營業(yè)收入萬元30500.00正常運營年份5總成本費用萬元24116.926利潤總額萬元6220.407凈利潤萬元4665.308所得稅萬元1555.109增值稅萬元1355.6610稅金及附加萬元162.6811納稅總額萬元3073.4412工

14、業(yè)增加值萬元10320.7013盈虧平衡點萬元11899.98產值14回收期年5.77含建設期24個月15財務內部收益率23.08%所得稅后16財務凈現(xiàn)值萬元4428.69所得稅后5S的內涵5S由日文詞而來。所謂5S就是整理、整頓、清掃、清潔、自律。因其5個詞日文的第一個發(fā)音都是S，所以簡稱為5S。（1）整理。整理就是明確區(qū)分需要的和不需要的物品。在工作現(xiàn)場保留需要的物品，清除不需要的物品。（2）整頓。整頓就是有條理地確定所需物品的擺放位置，且使之保持在立即可取用的狀態(tài)。（3）清掃。清掃就是使工作現(xiàn)場處于無垃圾、無灰塵的整潔狀態(tài)。（4）清潔。清潔就是維持和鞏固整理、整頓和清掃的結果，始終使工作

15、現(xiàn)場保持整齊、干凈的狀態(tài)。（5）自律。自律就是自覺執(zhí)行工廠的規(guī)定和規(guī)則，養(yǎng)成良好的工作習慣。5S的最終目標不僅僅是為了將工作現(xiàn)場打掃干凈，而是要通過創(chuàng)造整潔、有序的工作環(huán)境而保證工作的優(yōu)質、低耗和高效。5S雖然看似簡單，但真正做好，卻不是一朝一夕就能實現(xiàn)的，需要長期、大量、細致地開展很多方面的工作，方能使企業(yè)的生產現(xiàn)場5S管理的水平有一個本質的飛躍。清掃企業(yè)開展清掃的目的是消除不利于產品質量、環(huán)境的因素，減少對員工健康的傷害。清掃要分五個階段來實施：第一階段，將地面、墻壁和窗戶打掃干凈。第二階段，劃出表示整頓位置的區(qū)域和界限。第三階段，將可能產生污染的污染源清理干凈。第四階段，對設備進行清掃、

16、潤滑，對電器和控制系統(tǒng)進行徹底檢修。第五階段，制定作業(yè)現(xiàn)場的清掃規(guī)程并實施，清掃規(guī)程包括：清掃對象（科室、車間、設備等）、清掃的責任人、清掃的時間、清掃使用的工具和方法、清掃到怎樣的程度（即制定清掃的標準）?？傊鍜呤撬泄ぷ鲘徫簧隙紩嬖诘墓ぷ鲀热?，其要點在于：從大到?。粡纳系较?；從里到外；從角落到中央。如果將清掃的對象擴大一些，將現(xiàn)場存在的影響人們工作情緒和工作效率的東西都當作清掃的對象，這就產生了美化工作環(huán)境、活躍工作氣氛、緩和人際關系等效果。工作環(huán)境管理的要求1.確定所需要的工作環(huán)境條件企業(yè)所處的環(huán)境不同和生產的產品不同，其所需要的工作環(huán)境也就有所不同。要進行工作環(huán)境資源管理，首先必

17、須確定本組織所必需的工作環(huán)境條件（因素）。企業(yè)若只照搬其他企業(yè)的模式，會造成工作環(huán)境資源的浪費（創(chuàng)造適宜工作環(huán)境需要成本投入），或者造成工作環(huán)境不能滿足生產和質量的要求。在確定工作環(huán)境條件時，企業(yè)不僅要考慮各相關方對工作環(huán)境的要求，還要兼顧企業(yè)所處的人文環(huán)境條件和自然環(huán)境條件，并且要根據行業(yè)的性質，嚴格按照國家相關法律、法規(guī)、行業(yè)相關標準來確定環(huán)境要求。為此，以下事項必須得到明確：顧客或產品對工作環(huán)境有什么要求？社會或政府對工作環(huán)境有什么要求？供方對工作環(huán)境有什么要求？員工對工作環(huán)境有什么要求？所有者對工作環(huán)境資源管理有什么要求？企業(yè)處在一個怎樣的人文環(huán)境條件之中？企業(yè)處在一個怎樣的自然環(huán)境條

18、件下？現(xiàn)有的人文環(huán)境條件可能會發(fā)生什么變化？現(xiàn)有的自然環(huán)境條件可能會發(fā)生什么變化？掌握了多少工作環(huán)境資源？確定企業(yè)的工作環(huán)境條件，既要從企業(yè)總體上把握，又要從不同部門、不同崗位去把握。值得強調的是，企業(yè)應根據實際情況和資源，在綜合平衡各相關方要求的基礎上確定工作環(huán)境條件。有三條原則應該遵守：一是工作環(huán)境必須滿足產品、過程和法律法規(guī)的基本要求；二是盡可能節(jié)約成本支出；三是如果可能應盡量改善工作環(huán)境狀況。2.保持必需的工作環(huán)境在確定了工作環(huán)境條件之后，企業(yè)應當通過維持和改進來保持所必需的工作環(huán)境。工作環(huán)境在運行中，總會出現(xiàn)異常情況，例如因臺風襲擊而造成空調或電燈損壞。在出現(xiàn)異常情況時，應盡快查明原

19、因并予以解決。對于非常重要的工作環(huán)境條件，應事先制定應急預案以提高控制能力。即使不出現(xiàn)任何異常，工作環(huán)境也需要努力維持。日本創(chuàng)造的5S管理（詳見本章第四節(jié)），就值得推行和借鑒。此外，企業(yè)也應始終關注工作環(huán)境中的人文環(huán)境條件。一般來說，人文環(huán)境條件主要通過教育和培訓來鞏固和強化，當然也需要必要的規(guī)章制度和獎懲措施。企業(yè)要維持已建立的工作環(huán)境，需要投入三大資源：一是“人”（管理和操作人員）；二是“軟件”（管理方法和操作規(guī)程）；三是有關工作環(huán)境建立和維持的“基礎設施”（如動力設備、清潔用具等）。根據所處的外界環(huán)境的變化，對企業(yè)內部環(huán)境的欠缺及不適之處予以改進。具體有以下三個方面的改進：第一，彌補欠缺

20、。企業(yè)發(fā)現(xiàn)其工作環(huán)境存在某種欠缺時，應及時彌補。例如，現(xiàn)有的通風設備未能滿足通風要求，就應及時增加或更換。企業(yè)有時為了產品加工的需要，不得不采用一些不利于員工生理和心理需要的物理環(huán)境，這時應采取相應的措施予以彌補。例如，工作環(huán)境溫度如果過高（如冶煉車間），就應該給員工提供防暑降溫的設備和飲料。對于有害的工作環(huán)境，如高噪聲、高粉塵、高溫、電磁輻射、有害氣體之類，一方面要盡量采取措施，將有害的狀況盡最大努力加以改善；另一方面則應對員工給予適當補貼，如勞動保護補貼、縮短工作時間等。第二，改善不適。當企業(yè)的產品發(fā)生改變，或產品的質量目標已被提高時，工作環(huán)境已不適應新的要求，企業(yè)就應當及時改善不相適應的

21、工作環(huán)境條件。例如，使用了新型數控機床，其廠房環(huán)境要求更高，就應及時改變現(xiàn)有的環(huán)境條件。第三，促進提高。優(yōu)越的工作環(huán)境條件，不但可以更穩(wěn)妥地保證質量，而且可以提高員工的工作動力和滿意程度，改善他們的心理、生理狀態(tài)，提高他們的工作能力。因此，在經濟允許的條件下，可以不斷改善工作環(huán)境，使其更符合人性的需要。工作環(huán)境的兩大類因素1.人的因素人的因素包括社會和心理兩方面。為此，企業(yè)應該鼓勵員工創(chuàng)造性的工作方法和給予更多的參與機會，積極推動工業(yè)工程的方法、改進工作環(huán)境，以降低員工的勞動強度、提高員工的工作效率，增強工作的安全性和健康性。同時，企業(yè)要創(chuàng)造良好的人文環(huán)境，建立暢通的溝通渠道，形成團結、協(xié)作、

22、友好、互助的工作氛圍。2.物的因素對企業(yè)工作環(huán)境產生影響的物理因素主要有以下三個方面：工作場所的位置；熱度、溫度、光線、空氣流動；衛(wèi)生、清潔度、噪聲、振動和污染。這些因素會影響人員工作能力的發(fā)揮，因此企業(yè)要選擇合適的工作場所，提供適宜的溫度、光線等物理環(huán)境，并保持工作環(huán)境的衛(wèi)生，降低噪聲污染、電磁污染、光污染、熱污染、水體污染，保證員工的身體健康。項目經濟效益（一）生產規(guī)模和產品方案本期項目所有基礎數據均以近期物價水平為基礎，項目運營期內不考慮通貨膨脹因素，只考慮裝產品及服務相對價格變化，同時，假設當年裝產品及服務產量等于當年產品銷售量。（二）項目計算期及達產計劃的確定為了更加直觀的體現(xiàn)項目的

23、建設及運營情況，本期項目計算期為10年，其中建設期2年（24個月），運營期8年。項目自投入運營后逐年提高運營能力直至達到預期規(guī)劃目標，即滿負荷運營。（三）營業(yè)收入估算本期項目達產年預計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入30500.00萬元；具體測算數據詳見營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表所示。營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業(yè)收入0.0021350.0025925.0030500.002增值稅0.001084.081316.381355.662.1銷項稅0.002775.503370.253965.002.2進項稅0.001691.422053.87260

24、9.343稅金及附加0.00130.09157.97162.683.1城建稅0.0075.8992.1594.903.2教育費附加0.0032.5239.4940.673.3地方教育附加0.0021.6826.3327.11（二）達產年增值稅估算根據中華人民共和國增值稅暫行條例的規(guī)定和關于全國實施增值稅轉型改革若干問題的通知及相關規(guī)定，本期項目達產年應繳納增值稅計算如下：達產年應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=1355.66萬元。（三）綜合總成本費用估算本期項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造費用、其他管理費用、其他營業(yè)費用）、折舊費、攤銷

25、費和利息支出等。本期項目年綜合總成本費用的估算是以產品的綜合總成本費用為基點進行，根據謹慎財務測算，當項目達到正常生產年份時，按達產年經營能力計算，本期項目綜合總成本費用24116.92萬元，其中：可變成本20033.13萬元，固定成本4083.79萬元。達產年項目經營成本23250.21萬元。具體測算數據詳見綜合總成本費用估算表所示。綜合總成本費用估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料費0.0013010.9315798.9818587.042工資及福利費0.001446.091446.091446.093修理費0.00269.16269.16269.164其他

26、費用0.002947.922947.922947.924.1其他制造費用0.00232.31232.31232.314.2其他管理費用0.00181.71181.71181.714.3其他營業(yè)費用0.002533.902533.902533.905經營成本0.0017674.1020462.1523250.216折舊費0.00578.27578.27578.277攤銷費0.0018.2318.2318.238利息支出0.00270.21270.21270.219總成本費用0.0018540.8121328.8624116.929.1其中：固定成本0.004083.794083.794083.7

27、99.2可變成本0.0014457.0217245.0720033.13（四）稅金及附加本期項目稅金及附加主要包括城市維護建設稅、教育費附加和地方教育附加。根據謹慎財務測算，本期項目達產年應納稅金及附加162.68萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅根據國家有關稅收政策規(guī)定，本期項目達產年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-稅金及附加=6220.40（萬元）。企業(yè)所得稅稅率按25.00%計征，根據規(guī)定本期項目應繳納企業(yè)所得稅，達產年應納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應納稅所得額稅率=6220.4025.00%=1555.10（萬元）。（六）利潤及利潤分配該項目達產年可實現(xiàn)利潤總額62

28、20.40萬元，繳納企業(yè)所得稅1555.10萬元，其正常經營年份凈利潤：凈利潤=達產年利潤總額-企業(yè)所得稅=6220.40-1555.10=4665.30（萬元）。利潤及利潤分配表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業(yè)收入0.0021350.0025925.0030500.002稅金及附加0.00130.09157.97162.683總成本費用0.0018540.8121328.8624116.924利潤總額0.002679.104438.176220.405應納所得稅額0.002679.104438.176220.406所得稅0.00669.771109.541555.107

29、凈利潤0.002009.333328.634665.308期初未分配利潤0.000.001808.404623.329可供分配的利潤0.002009.335137.039288.6210法定盈余公積金0.00200.93513.70928.8611可供分配的利潤0.001808.404623.328359.7612未分配利潤0.001808.404623.328359.7613息稅前利潤0.003619.085817.928045.71（四）財務內部收益率（所得稅后）項目財務內部收益率（FIRR），系指項目在整個計算期內各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計為零時的折現(xiàn)率，本期項目財務內部收益率為：財務內部收

30、益率（FIRR）=23.08%。本期項目投資財務內部收益率23.08%，高于行業(yè)基準內部收益率，表明本期項目對所占用資金的回收能力要大于同行業(yè)占用資金的平均水平，投資使用效率較高。（五）財務凈現(xiàn)值（所得稅后）所得稅后財務凈現(xiàn)值（FNPV）系指項目按設定的折現(xiàn)率，計算項目經營期內各年現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和：財務凈現(xiàn)值（FNPV）=4428.69（萬元）。以上計算結果表明，財務凈現(xiàn)值4428.69萬元（大于0），說明本期項目具有較強的盈利能力，在財務上是可以接受的。（六）投資回收期（所得稅后）投資回收期是指以項目的凈收益抵償全部投資所需要的時間，是財務上投資回收能力的主要靜態(tài)指標；全部投資回收期（Pt

31、）=（累計現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數）-1+上年累計現(xiàn)金凈流量的絕對值/當年凈現(xiàn)金流量，本期項目投資回收期：投資回收期（Pt）=5.77年。本期項目全部投資回收期5.77年，要小于行業(yè)基準投資回收期，說明項目投資回收能力高于同行業(yè)的平均水平，這表明項目的投資能夠及時回收，盈利能力較強，故投資風險性相對較小。項目投資現(xiàn)金流量表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1現(xiàn)金流入0.000.0021350.0025925.0030500.001.1營業(yè)收入0.000.0021350.0025925.0030500.002現(xiàn)金流出5746.305746.3020020.6321095.0826

32、104.282.1建設投資5746.305746.302.2流動資金0.002216.44474.962691.392.3經營成本0.0017674.1020462.1523250.212.4稅金及附加0.00130.09157.97162.683所得稅前凈現(xiàn)金流量-5746.30-5746.301329.374829.924395.724累計所得稅前凈現(xiàn)金流量-5746.30-11492.60-10163.23-5333.31-937.595調整所得稅0.00904.771454.482011.436所得稅后凈現(xiàn)金流量-5746.30-5746.30659.603720.382840.627

33、累計所得稅后凈現(xiàn)金流量-5746.30-11492.60-10833.00-7112.62-4272.00計算指標1、項目投資財務內部收益率（所得稅前）：31.09%；2、項目投資財務內部收益率（所得稅后）：23.08%；3、項目投資財務凈現(xiàn)值（所得稅前，ic=15%）：9534.32萬元；4、項目投資財務凈現(xiàn)值（所得稅后，ic=15%）：4428.69萬元；5、項目投資回收期（所得稅前）：5.13年；6、項目投資回收期（所得稅后）：5.77年。（七）債務資金償還計劃本期項目按照“按月還息，到期還本”的模式償還建設投資借款計算，還款期為10年。借款償還資金來源主要是項目運營期稅后利潤。（八）利息備付率測算按照建設項目經濟評價方法與參數（第三版）的規(guī)定，利息備付率系指在借款償還期內的息稅前利潤（EBIT）與應付