商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)內(nèi)部指引流動(dòng)性狀況評(píng)級(jí)

1、流動(dòng)性狀況評(píng)級(jí)商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)內(nèi)部指引第一頁，共五十九頁。第一部分 概述 第二部分 評(píng)級(jí)內(nèi)容 第三部分 評(píng)級(jí)結(jié)果 主要內(nèi)容第二頁，共五十九頁。流動(dòng)性狀況的評(píng)級(jí)就是對(duì)商業(yè)銀行識(shí)別、計(jì)量、控制和化解流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)能力的評(píng)價(jià)。 第一部分 概述第三頁，共五十九頁。主要內(nèi)容一、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的定義和表現(xiàn)形式 二、對(duì)商業(yè)銀行流動(dòng)性狀況進(jìn)行評(píng)級(jí)的意義 第一部分 概述第四頁，共五十九頁。一、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的定義和表現(xiàn)形式 （一）什么是流動(dòng)性 流動(dòng)性是指金融機(jī)構(gòu)能夠有效地償還存款以及其他債務(wù)，并能補(bǔ)充貸款和投資組合中需要增加的資金的能力。 第五頁，共五十九頁。一、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的定義和表現(xiàn)形式 （續(xù)）（二）什么是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 流

2、動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指銀行無法提供足額資金應(yīng)付資產(chǎn)的增加或履行到期義務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的因素，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)可分為兩類：一類是資金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；一類是市場流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。 第六頁，共五十九頁。一、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的定義和表現(xiàn)形式（續(xù)） （三）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式一是銀行的整體融資成本明顯增加；二是銀行的現(xiàn)金流量惡化，出現(xiàn)不正常的負(fù)期限錯(cuò)配（尤其是短期負(fù)期限錯(cuò)配的突然擴(kuò)大）；三是銀行的交易對(duì)手不愿向其提供無抵押或比較長期的交易資金；四是客戶提取存款的趨勢增加。 第七頁，共五十九頁。二、對(duì)商業(yè)銀行流動(dòng)性狀況進(jìn)行評(píng)級(jí)的目的一是確保每家金融機(jī)構(gòu)均能維持足夠的流動(dòng)資產(chǎn)，包括遵守法定的流動(dòng)性比例。 二是確保金融機(jī)構(gòu)持續(xù)不斷地具

3、備以下幾方面的能力： 1、如期履行支付責(zé)任。 2、保持足夠的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)資產(chǎn)，以便應(yīng)付融資危機(jī)。 3、在維持良好流動(dòng)資產(chǎn)水平的同時(shí)不會(huì)引致需要承擔(dān)過高水平的利率和貨幣風(fēng)險(xiǎn)。 三是確保社會(huì)公眾對(duì)單家銀行或整個(gè)銀行體系的信心。 第八頁，共五十九頁。一、流動(dòng)性狀況的評(píng)價(jià)原則 二、流動(dòng)性定量指標(biāo)評(píng)價(jià) 三、流動(dòng)性定性因素評(píng)價(jià) 第二部分 評(píng)級(jí)內(nèi)容第九頁，共五十九頁。一、商業(yè)銀行流動(dòng)性狀況的評(píng)價(jià)原則 流動(dòng)性狀況的評(píng)價(jià)得分占監(jiān)管評(píng)級(jí)綜合分值的15。流動(dòng)性狀況的評(píng)價(jià)由定量指標(biāo)的評(píng)價(jià)和定性因素的評(píng)價(jià)兩部分構(gòu)成。定量指標(biāo)和定性因素的分值權(quán)重分別為60%和40%。主要依據(jù)附件二“商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)定量和定性評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)”第五部

4、分流動(dòng)性狀況中給出的每個(gè)定量指標(biāo)的評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)和每個(gè)定性因素的判斷標(biāo)準(zhǔn)。 第十頁，共五十九頁。一、商業(yè)銀行流動(dòng)性狀況的評(píng)價(jià)原則 （續(xù)）需要注意的是：1、定量指標(biāo)提供了一個(gè)清晰的衡量標(biāo)準(zhǔn)，但是監(jiān)管人員需要避免過分依賴定量因素；2、監(jiān)管人員應(yīng)該謹(jǐn)記需要小心作出專業(yè)判斷，且可能需要對(duì)給予各個(gè)指標(biāo)的等級(jí)進(jìn)行調(diào)和，從而達(dá)到給予流動(dòng)性狀況一個(gè)較為合適的等級(jí)。在一般原則下，當(dāng)考慮定性及定量因素后所給予的每個(gè)組成部分的評(píng)級(jí)與只基于定量因素所給予的評(píng)級(jí)的差別不應(yīng)該多于一個(gè)等級(jí)。 第十一頁，共五十九頁。二、流動(dòng)性定量指標(biāo)評(píng)價(jià) 流動(dòng)性定量指標(biāo)包括：流動(dòng)性比例、核心負(fù)債依存度、流動(dòng)性缺口率、人民幣超額備付率、（人民幣、外

5、幣合并）存貸款比例五個(gè)指標(biāo)。定量指標(biāo)總得分為60分。 第十二頁，共五十九頁。二、流動(dòng)性定量指標(biāo)評(píng)價(jià) （續(xù)）（一）流動(dòng)性比例 1、計(jì)算方法流動(dòng)性比例1個(gè)月內(nèi)可變現(xiàn)的流動(dòng)資產(chǎn)/1個(gè)月內(nèi)可變現(xiàn)的流動(dòng)負(fù)債100 第十三頁，共五十九頁。二、流動(dòng)性定量指標(biāo)評(píng)價(jià)（續(xù)） 流動(dòng)資產(chǎn)包括：1.1現(xiàn)金1.2黃金1.3超額準(zhǔn)備金存款1.4一個(gè)月內(nèi)到期的同業(yè)往來款項(xiàng)軋差后資產(chǎn)方凈額1.5一個(gè)月內(nèi)到期的應(yīng)收利息及其他應(yīng)收款1.6一個(gè)月內(nèi)到期的合格貸款1.7一個(gè)月內(nèi)到期的債券投資1.8在國內(nèi)外二級(jí)市場上可隨時(shí)變現(xiàn)的證券投資（不包括項(xiàng)目1.7的有關(guān)項(xiàng)目）1.9其他一個(gè)月內(nèi)到期可變現(xiàn)的資產(chǎn)（剔除其中的不良資產(chǎn)） 第十四頁，共五

6、十九頁。二、流動(dòng)性定量指標(biāo)評(píng)價(jià)（續(xù)） 流動(dòng)負(fù)債包括：2.1活期存款（不含財(cái)政性存款）2.2一個(gè)月內(nèi)到期的定期存款（不含財(cái)政性存款）2.3一個(gè)月內(nèi)到期的同業(yè)往來款項(xiàng)軋差后負(fù)債方凈額2.4一個(gè)月內(nèi)到期的已發(fā)行的債券2.5一個(gè)月內(nèi)到期的應(yīng)付利息和各項(xiàng)應(yīng)付款2.6一個(gè)月內(nèi)到期的向中央銀行借款2.7其他一個(gè)月內(nèi)到期的負(fù)債基礎(chǔ)數(shù)據(jù)來源于“1104工程”非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系中要求金融機(jī)構(gòu)報(bào)送的“G22流動(dòng)性比例計(jì)算表”。 第十五頁，共五十九頁。二、流動(dòng)性定量指標(biāo)評(píng)價(jià)（續(xù)） 2、最低流動(dòng)性比例要求商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)中規(guī)定流動(dòng)性比例的指標(biāo)值為大于等于25。商業(yè)銀行法第三十九條規(guī)定“流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性

7、負(fù)債余額的比例不得低于百分之二十五”。 第十六頁，共五十九頁。二、流動(dòng)性定量指標(biāo)評(píng)價(jià)（續(xù)） 3、評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)流動(dòng)性比例（30%）35%以上：100分 30%至35%：90分至100分 25%至30%：75分至90分 10%至25%：0分至75分 10%以下：0分第十七頁，共五十九頁。二、流動(dòng)性定量指標(biāo)評(píng)價(jià)（續(xù)） （二）核心負(fù)債依存度1、計(jì)算方法核心負(fù)債依存度三個(gè)月以上（含）定期存款+三個(gè)月以上金融債券+活期存款50%/總負(fù)債100%指標(biāo)計(jì)算結(jié)果可從“1104工程”非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系生成報(bào)表的B類報(bào)表中得到。第十八頁，共五十九頁。二、流動(dòng)性定量指標(biāo)評(píng)價(jià)（續(xù)） 2、評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)核心負(fù)債依存度（25%）

8、75%以上：100分 60%至75%：90分至100分45%至60%：75分至90分 20%至45%：0分至75分 20%以下：0分 第十九頁，共五十九頁。二、流動(dòng)性定量指標(biāo)評(píng)價(jià)（續(xù)） 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)中規(guī)定，核心負(fù)債依存度指標(biāo)值為大于等于60。第二十頁，共五十九頁。二、流動(dòng)性定量指標(biāo)評(píng)價(jià)（續(xù)） （三）流動(dòng)性缺口率 1、計(jì)算方法流動(dòng)性缺口率（90天內(nèi)到期的表內(nèi)外流動(dòng)性資產(chǎn)90天內(nèi)到期的表內(nèi)外流動(dòng)性負(fù)債）/90天內(nèi)到期的表內(nèi)外流動(dòng)性資產(chǎn)100%基礎(chǔ)數(shù)據(jù)來源于“1104工程”非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系中要求金融機(jī)構(gòu)報(bào)送的G21流動(dòng)性期限缺口統(tǒng)計(jì)表。 第二十一頁，共五十九頁。二、流動(dòng)性定量指標(biāo)評(píng)

9、價(jià)（續(xù)） 2、評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)流動(dòng)性缺口率（15%）0以上：100分 -10%至0：90分至100分 -15%至-10%：75分至90分-25%至-15%：0分至75分 -25%以下：0分 第二十二頁，共五十九頁。二、流動(dòng)性定量指標(biāo)評(píng)價(jià)（續(xù)） 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)中規(guī)定，流動(dòng)性缺口率指標(biāo)值為大于等于10。第二十三頁，共五十九頁。二、流動(dòng)性定量指標(biāo)評(píng)價(jià)（續(xù)） （四）人民幣超額備付金率1、計(jì)算方法人民幣超額備付金率=（超額準(zhǔn)備金存款+現(xiàn)金）/各項(xiàng)存款余額*100%基礎(chǔ)數(shù)據(jù)來源于“1104工程”非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系中要求金融機(jī)構(gòu)報(bào)送的G01資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)表附注第部分：人民幣備付率和存貸比報(bào)表。 第二

10、十四頁，共五十九頁。二、流動(dòng)性定量指標(biāo)評(píng)價(jià)（續(xù)） 人民幣超額備付金率=（超額準(zhǔn)備金存款+現(xiàn)金+存放同業(yè)-借入中央銀行緊急貸款）/各項(xiàng)存款余額*100%（適用于農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)）第二十五頁，共五十九頁。二、流動(dòng)性定量指標(biāo)評(píng)價(jià)（續(xù)） 2、評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)人民幣超額備付金率（15%）5%以上：100分 4%至5%：90分至100分 2%至4%：75分至90分 0至2%：0分至75分 0以下：0分 第二十六頁，共五十九頁。二、流動(dòng)性定量指標(biāo)評(píng)價(jià)（續(xù)） （五）（人民幣、外幣合并）存貸款比例1、計(jì)算方法存貸款比例=各項(xiàng)貸款余額/各項(xiàng)存款余額*100%（農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)運(yùn)用中央銀行支農(nóng)再貸款發(fā)放的貸款應(yīng)從各項(xiàng)貸款中

11、剔除） 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)來源于“1104工程”非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系中要求金融機(jī)構(gòu)報(bào)送的G01資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)表附注第部分：人民幣備付率和存貸比報(bào)表。 第二十七頁，共五十九頁。二、流動(dòng)性定量指標(biāo)評(píng)價(jià)（續(xù)） 2、評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)（人民幣、外幣合并）存貸款比例（15%）60%以下：100分75%至60%：90分至100分 85%至75%：75分至90分95%至85%：0分至75分 95%以上：0分 第二十八頁，共五十九頁。二、流動(dòng)性定量指標(biāo)評(píng)價(jià)（續(xù)） 商業(yè)銀行法第三十九條第二款規(guī)定：貸款余額與存款余額的比例不得超過百分之七十五。第二十九頁，共五十九頁。三、流動(dòng)性定性因素評(píng)價(jià) 商業(yè)銀行流動(dòng)性定性因素有五個(gè)：1.資金

12、來源的構(gòu)成、變化趨勢和穩(wěn)定性；2.資產(chǎn)負(fù)債管理政策和資金頭寸的調(diào)配情況；3.流動(dòng)性的管理情況；4.銀行以主動(dòng)負(fù)債形式滿足流動(dòng)性需求的能力；5.管理層有效識(shí)別、監(jiān)測和調(diào)控銀行頭寸的能力。 第三十頁，共五十九頁。三、流動(dòng)性定性因素評(píng)價(jià)（續(xù)） （一）資金來源的構(gòu)成、變化趨勢和穩(wěn)定性（5分）1、是否以儲(chǔ)蓄存款和企業(yè)活期存款等比較穩(wěn)定的存款作為其主要資金來源，而不是依賴存款大戶、發(fā)行大額存單和從貨幣市場拆入短期資金等不穩(wěn)定的資金來源。（3分） 第三十一頁，共五十九頁。三、流動(dòng)性定性因素評(píng)價(jià)（續(xù)） 評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：（1）判斷商業(yè)銀行儲(chǔ)蓄存款和企業(yè)活期存款占該行資金來源的比例是否在50以上。（2）大客戶存款占各項(xiàng)

13、存款的比例（包括最大一家客戶存款占各項(xiàng)存款的比例和最大十家客戶存款占各項(xiàng)存款的比例）是否過高（相關(guān)數(shù)據(jù)可從“1104工程”非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表G23最大十家存款客戶情況表取得）。 （3）從貨幣市場拆入短期資金占各項(xiàng)存款的比例是否過高。 第三十二頁，共五十九頁。三、流動(dòng)性定性因素評(píng)價(jià)（續(xù)） 2、存款余額是否始終保持上升趨勢，并沒有出現(xiàn)大的波動(dòng)。（2分）（1）連續(xù)三年存款余額持續(xù)上升，沒有出現(xiàn)存款下滑現(xiàn)象，應(yīng)給滿分；（2）連續(xù)三年存款余額總的趨勢是上升，但期間出現(xiàn)存款滑坡，給1分； （3）連續(xù)三年存款余額下降，并伴隨較大幅度的波動(dòng)，應(yīng)不得分。 第三十三頁，共五十九頁。三、流動(dòng)性定性因素評(píng)價(jià)（續(xù)） 資金來

14、源的構(gòu)成、變化趨勢和穩(wěn)定性總的評(píng)分原則：存款波動(dòng)較大的銀行，得分應(yīng)低于3分。 第三十四頁，共五十九頁。三、流動(dòng)性定性因素評(píng)價(jià)（續(xù)） （二）資產(chǎn)負(fù)債管理政策和資金頭寸的調(diào)配情況（5分）主要分析銀行流動(dòng)性狀況，銀行資產(chǎn)與負(fù)債的期限是否匹配，銀行資產(chǎn)負(fù)債管理政策是否合理。第三十五頁，共五十九頁。三、流動(dòng)性定性因素評(píng)價(jià)（續(xù)） 1、資產(chǎn)負(fù)債的期限是否匹配。（2分）判斷標(biāo)準(zhǔn)：（1）主要根據(jù)“1104工程”非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表G21流動(dòng)性期限缺口統(tǒng)計(jì)表，分別就剩余期限為次日、2日至7日、8日至30日、31日至90日、91日至1年、1年以上的資產(chǎn)和負(fù)債的期限匹配情況判斷。 第三十六頁，共五十九頁。三、流動(dòng)性定性因素

15、評(píng)價(jià)（續(xù)） （2）商業(yè)銀行在進(jìn)行期限匹配情況的測算時(shí)，應(yīng)充分考慮以下因素：1.商業(yè)銀行預(yù)期會(huì)續(xù)期的到期資產(chǎn)與負(fù)債所占比例；2.計(jì)劃到期前出售的有價(jià)證券所占比例；3.無明確到期日的資產(chǎn)與負(fù)債（如償還透支額及零售存款）的習(xí)性；4.可能從資產(chǎn)負(fù)債表外業(yè)務(wù)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量；5.外幣的可兌換情況；6.從批發(fā)市場。備用信貸及集團(tuán)內(nèi)部獲取資金的情況。 第三十七頁，共五十九頁。三、流動(dòng)性定性因素評(píng)價(jià)（續(xù)） （3）商業(yè)銀行應(yīng)制定內(nèi)部限度，以控制剩余期限在1個(gè)月內(nèi)（即次日、2日至7日、8日至30日）的短期期限的累計(jì)錯(cuò)配凈額（即累計(jì)現(xiàn)金流入量少于累計(jì)現(xiàn)金流出量）。 （4）期限錯(cuò)配限度應(yīng)在商業(yè)銀行流動(dòng)性管理相關(guān)政策中予

16、以明確。 （5）商業(yè)銀行應(yīng)定期檢討該限度，應(yīng)確定繼續(xù)適用。 第三十八頁，共五十九頁。三、流動(dòng)性定性因素評(píng)價(jià)（續(xù)） 2、是否制定了科學(xué)合理的資產(chǎn)負(fù)債管理政策，以確保維持適當(dāng)?shù)膬?yōu)質(zhì)流動(dòng)資產(chǎn)組合用于應(yīng)付緊急情況的需要。（2分）判斷標(biāo)準(zhǔn)：（1）商業(yè)銀行應(yīng)維持適當(dāng)?shù)膬?yōu)質(zhì)流動(dòng)資產(chǎn)組合，作為應(yīng)付緊急融資需要的流動(dòng)資金儲(chǔ)備。 （2）商業(yè)銀行應(yīng)該制定持有流動(dòng)資產(chǎn)的策略，其中包括為流動(dòng)性目的而持有的資產(chǎn)類別及質(zhì)量，以及這類資產(chǎn)的持有水平。 第三十九頁，共五十九頁。三、流動(dòng)性定性因素評(píng)價(jià)（續(xù)） 3、是否有適當(dāng)?shù)膫鶆?wù)組合及與主要資金提供者建立了穩(wěn)健持久的關(guān)系，以維持分散及穩(wěn)定的資金來源。對(duì)大額資金提供者是否有持續(xù)的穩(wěn)

17、定性評(píng)估制度。是否確定了融資集中程度的觸發(fā)比率。（1分）判斷標(biāo)準(zhǔn)：（1）商業(yè)銀行應(yīng)避免資金來源任何潛在的集中情況。（2）商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)具備辨別哪些資金來源在大部分情況下均可能保留、哪些在出現(xiàn)問題后可能逐漸流失，以及哪些在問題出現(xiàn)先兆時(shí)即告立刻流失的能力。 第四十頁，共五十九頁。三、流動(dòng)性定性因素評(píng)價(jià)（續(xù)） （3）商業(yè)銀行應(yīng)能夠持續(xù)評(píng)估大額資金提供者（或客戶）的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行應(yīng)該觀察這些融資提供者過去的表現(xiàn)。商業(yè)銀行應(yīng)該訂定一個(gè)融資集中程度的觸發(fā)比率。（4）商業(yè)銀行應(yīng)通過提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)以致力于建立與存戶及其他債務(wù)持有人（如買賣交易對(duì)手、代理銀行及工商企業(yè)客戶）的關(guān)系。 第四十一頁，共五十九頁。三、流

18、動(dòng)性定性因素評(píng)價(jià)（續(xù)） （三）流動(dòng)性的管理情況（20分）主要考察銀行是否建立穩(wěn)定的流動(dòng)性管理體系，較好地控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)從以下五個(gè)方面對(duì)商業(yè)銀行流動(dòng)性的管理情況進(jìn)行評(píng)價(jià)：第四十二頁，共五十九頁。三、流動(dòng)性定性因素評(píng)價(jià)（續(xù)） 1、銀行是否設(shè)立流動(dòng)性管理部門，專門負(fù)責(zé)銀行的流動(dòng)性管理。（4分）判斷標(biāo)準(zhǔn)：有效的流動(dòng)性管理，需要一個(gè)掌握充分資料的董事會(huì)，能干的管理層和密切配合的員工隊(duì)伍。商業(yè)銀行董事會(huì)應(yīng)將該行的流動(dòng)性管理的職責(zé)授權(quán)予一個(gè)專門的機(jī)構(gòu)，如資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)，其成員應(yīng)包括高級(jí)管理層、財(cái)務(wù)資金部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門及其他可能影響流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)的代表。 第四十三頁，共五十九頁。三、流動(dòng)性定性因素

19、評(píng)價(jià)（續(xù)） 2、對(duì)流動(dòng)性需求的預(yù)測：銀行是否利用各種技術(shù)方法對(duì)銀行的流動(dòng)性需求進(jìn)行準(zhǔn)確地測算。（4分）判斷標(biāo)準(zhǔn):商業(yè)銀行應(yīng)具備足夠的管理信息系統(tǒng)，以量度、監(jiān)測、控制及報(bào)告在正常與壓力情況下的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理。管理信息系統(tǒng)應(yīng)能及時(shí)向高級(jí)管理層/資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)及其他負(fù)責(zé)人員提供準(zhǔn)確及相關(guān)的流動(dòng)性報(bào)告，以便評(píng)估不同運(yùn)作情況下的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平。第四十四頁，共五十九頁。三、流動(dòng)性定性因素評(píng)價(jià)（續(xù)） 3、流動(dòng)性管理政策：銀行是否在預(yù)測需求的基礎(chǔ)上，制定相應(yīng)的流動(dòng)性管理政策，設(shè)計(jì)多種方案（包括主動(dòng)負(fù)債、轉(zhuǎn)換資產(chǎn)、出售資產(chǎn)等），從中選擇最優(yōu)流動(dòng)性管理方案。判斷銀行在流動(dòng)性管理方面有無綜合調(diào)控能力。（4分）判

20、斷標(biāo)準(zhǔn):商業(yè)銀行都應(yīng)該制定科學(xué)詳細(xì)的流動(dòng)性管理政策。第四十五頁，共五十九頁。三、流動(dòng)性定性因素評(píng)價(jià)（續(xù)） 明確就流動(dòng)性采取的整體模式（包括目的與目標(biāo)）及有關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理個(gè)別事項(xiàng)的具體政策，如：資產(chǎn)與負(fù)債的組合；獲取銀行同業(yè)或其他資金批發(fā)市場流動(dòng)資金支援的管理；負(fù)債的分散與穩(wěn)定情況；集團(tuán)內(nèi)的流動(dòng)資金的管理。 第四十六頁，共五十九頁。三、流動(dòng)性定性因素評(píng)價(jià)（續(xù)） 4、日常管理：銀行是否有明確的流動(dòng)性管理的職責(zé)，包括流動(dòng)性管理的權(quán)限、職責(zé)與匯報(bào)制度等；是否建立流動(dòng)性的監(jiān)測、預(yù)警機(jī)制；是否制定流動(dòng)性應(yīng)急預(yù)案，以確保在出現(xiàn)危機(jī)的情況下有足夠的流動(dòng)性資產(chǎn)應(yīng)付風(fēng)險(xiǎn)。該預(yù)案是否至少每年更新一次。（4分）判斷

21、標(biāo)準(zhǔn)：（1）流動(dòng)性管理的職責(zé)。明確流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的權(quán)限、職責(zé)與報(bào)告制度。 第四十七頁，共五十九頁。三、流動(dòng)性定性因素評(píng)價(jià)（續(xù)） （2）流動(dòng)性的監(jiān)測、預(yù)警機(jī)制。采用適當(dāng)制度與工具，以量度、監(jiān)測、管理與匯報(bào)流動(dòng)性狀況。（3）所有商業(yè)銀行均應(yīng)制定正式的應(yīng)變計(jì)劃。高級(jí)管理層/資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)應(yīng)把應(yīng)變計(jì)劃定期更新及檢查（最少每年一次）第四十八頁，共五十九頁。三、流動(dòng)性定性因素評(píng)價(jià)（續(xù)） 處理流動(dòng)性問題或危機(jī)的應(yīng)變計(jì)劃，最少應(yīng)包括以下各項(xiàng)：（1）管理層的協(xié)調(diào)（2）預(yù)警信號(hào)（3）備用流動(dòng)資金（4）資產(chǎn)與負(fù)債的性質(zhì)變化（5）與客戶的關(guān)系（6）應(yīng)付員工及公眾包括客戶、主要市場參與者及傳媒的計(jì)劃。第四十九頁，共

22、五十九頁。三、流動(dòng)性定性因素評(píng)價(jià)（續(xù)） 5、是否對(duì)流動(dòng)性管理情況定期進(jìn)行獨(dú)立的檢查，以確保流動(dòng)性管理策略和程序是穩(wěn)健、準(zhǔn)確和合理的。（4分）判斷標(biāo)準(zhǔn)：商業(yè)銀行應(yīng)定期檢查流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理程序，以確保該程序維持穩(wěn)定、準(zhǔn)確、合理。檢查應(yīng)由獨(dú)立人士（如內(nèi)部或外部審計(jì)師）進(jìn)行。第五十頁，共五十九頁。三、流動(dòng)性定性因素評(píng)價(jià)（續(xù)） 檢查內(nèi)容包括：（1）內(nèi)部制度及程序是否足夠，以便識(shí)別、量度及監(jiān)測流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；（2）各項(xiàng)有關(guān)管理、控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的限度是否適當(dāng)；（3）有關(guān)現(xiàn)金流量分析是否科學(xué)合理；（4）有關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的報(bào)告是否穩(wěn)健和有用；（5）是否遵守既定的流動(dòng)性管理政策與程序。第五十一頁，共五十九頁。三、流動(dòng)

23、性定性因素評(píng)價(jià)（續(xù)） （四）銀行以主動(dòng)負(fù)債形式滿足流動(dòng)性需求的能力（5分）主要考察銀行在流動(dòng)性不足時(shí)從外部獲得資金的能力，重點(diǎn)分析銀行通過同業(yè)拆入、證券回購、向中央銀行再貸款、再貼現(xiàn)、從國際金融市場借入資金等方式滿足流動(dòng)性需求的能力。分析銀行同業(yè)拆借業(yè)務(wù)狀況，同業(yè)拆借利率水平；分析銀行在證券回購市場交易狀況，證券回購業(yè)務(wù)的資金規(guī)模、收益狀況，證券資產(chǎn)構(gòu)成及其變現(xiàn)能力等。第五十二頁，共五十九頁。三、流動(dòng)性定性因素評(píng)價(jià)（續(xù)） 判斷標(biāo)準(zhǔn)：銀行同業(yè)市場是商業(yè)銀行獲取流動(dòng)資金的重要來源。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)過往經(jīng)驗(yàn)評(píng)估“正?！钡慕杩钅芰Γ⑶覍⒚咳占懊恐艿谋镜刎泿偶巴鈳排l(fā)融資需要限制在該能力的充裕范圍以內(nèi)。商業(yè)銀行在銀行同業(yè)市場借取資金的能力，應(yīng)視多種因素而定，包括本地市場的規(guī)模及成交額、商業(yè)銀行在該市場的占有率及交易對(duì)手實(shí)施的信貸額度。 第五十三頁，共五十九頁。三、流動(dòng)性定性因素評(píng)價(jià)（續(xù)） （五）管理層有效識(shí)別、監(jiān)測、和調(diào)控銀行頭寸的能力（5分）（1）銀行管理層是否能夠及時(shí)獲得關(guān)于銀行頭寸狀況的信息，對(duì)銀行的頭寸狀況是否有清楚的認(rèn)識(shí)。（2分）（2）管理層是否對(duì)銀行資金需求變動(dòng)情況進(jìn)行分析并及時(shí)做出決策。（3分）第五十四頁，共五十九頁。第三部分