房地產(chǎn)公司檢查表

1、房地產(chǎn)企業(yè)檢查表房地產(chǎn)企業(yè)檢查表房地產(chǎn)企業(yè)檢查表被檢查企業(yè):房地產(chǎn)企業(yè)內(nèi)控檢查表檢查企業(yè):檢查小構(gòu)成員:填寫說明：1，每一項(xiàng)內(nèi)容應(yīng)明確回答“是”、“否”或“不適用”，對(duì)于抽樣檢查的項(xiàng)目，樣本超出80%符合表述要求，可注明該項(xiàng)為“是”；2，如項(xiàng)目中含有非“是”或“否”能回答的問題，請(qǐng)?jiān)谡f明列簡(jiǎn)短說明；3，對(duì)于檢查方法為抽樣檢查的，要求另行達(dá)成詳細(xì)檢查內(nèi)容的工作底稿（模版見抽樣檢查工作底稿樣板），并將樣本合規(guī)個(gè)數(shù)、合規(guī)百分比以及相應(yīng)底稿的索引號(hào)填列在索引號(hào)列；4，抽樣檢查的抽樣方法見抽樣檢查的抽樣方法，假如實(shí)質(zhì)業(yè)務(wù)發(fā)生數(shù)目小于最小樣本量，則所有檢查；5，檢查方法為“檢查”是指檢查相關(guān)文件或系統(tǒng)中的

2、交易軌跡，該方法僅表示企業(yè)建議采納檢查方法，如與實(shí)質(zhì)狀況有出入，可以采納更適用方法來檢查該項(xiàng)控制，但須知會(huì)企業(yè)財(cái)務(wù)部或風(fēng)險(xiǎn)部；6，檢查方法為“檢查”，則檢查樣本個(gè)數(shù)由檢查人掌握，檢查的樣本個(gè)數(shù)以可以證實(shí)該項(xiàng)控制點(diǎn)的確履行的數(shù)目為宜；7，“（六）上年檢查發(fā)現(xiàn)的問題能否整頓”中，請(qǐng)逐條列示被檢查企業(yè)上年存在的問題，并逐個(gè)在“是/否”欄注明今年能否已經(jīng)整頓？若有例外狀況，請(qǐng)說明。是抽樣檢查檢/底負(fù)檢合稿檢查項(xiàng)檢否說查責(zé)查抽抽合規(guī)索現(xiàn)狀及初步的檢查方案目查/責(zé)任人方人日樣樣規(guī)百引明人不法期總單個(gè)分號(hào)適用數(shù)位數(shù)比（一）資本安全方面：（重點(diǎn)）1，銷售確認(rèn)和銷售運(yùn)回款營(yíng)銷售現(xiàn)運(yùn)場(chǎng)管理營(yíng)負(fù)責(zé)銷售收款業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)

3、人員2010年到現(xiàn)在能否有詢運(yùn)1變動(dòng)？問營(yíng)若有，能否通過交接表等進(jìn)行書面交接確檢運(yùn)2認(rèn)？查營(yíng)如交接，是否有財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人監(jiān)交確檢運(yùn)3認(rèn)？查營(yíng)能否有銷售現(xiàn)詢場(chǎng)現(xiàn)金問保留管/理制檢運(yùn)4度？查營(yíng)能否有詢銷售收問款相關(guān)/運(yùn)5制度？檢營(yíng)查收款員上崗前能否經(jīng)過相關(guān)制度的詢培訓(xùn)或問學(xué)習(xí)過/相關(guān)制檢運(yùn)6度？查營(yíng)能否由指定的收款員收款抽（特別樣節(jié)假檢運(yùn)7日）？查營(yíng)100天收款員能否由財(cái)務(wù)部詢安排并問知會(huì)財(cái)/務(wù)部全檢運(yùn)8體？查營(yíng)收款時(shí)詢能否有問業(yè)務(wù)人/員陪觀運(yùn)9同？察營(yíng)銷售現(xiàn)場(chǎng)現(xiàn)金能否當(dāng)日/或隔日送存，有詢無大額問現(xiàn)金存/放現(xiàn)觀運(yùn)10場(chǎng)？察營(yíng)辦理現(xiàn)場(chǎng)銷售詢業(yè)務(wù)的問人和收/取款項(xiàng)觀運(yùn)11的人是察營(yíng)否為不同的人？銷售現(xiàn)

4、場(chǎng)的票據(jù)管理人員和詢收款人問員能否/為不一樣觀運(yùn)12的人？察營(yíng)現(xiàn)場(chǎng)收款人員能否清楚財(cái)務(wù)收款要詢點(diǎn)及問pos機(jī)/操作指觀運(yùn)13南？察營(yíng)POS機(jī)刷卡筆能否與抽該收條核樣類對(duì)清檢運(yùn)業(yè)14晰？查營(yíng)100務(wù)人民幣筆刷卡是抽該否于當(dāng)樣類日結(jié)檢運(yùn)業(yè)15算？查營(yíng)100務(wù)筆外幣刷抽該卡能否樣類單筆結(jié)檢運(yùn)業(yè)16算？查營(yíng)10務(wù)銷售現(xiàn)場(chǎng)的現(xiàn)金余額與收條抽開列數(shù)樣據(jù)每日檢運(yùn)17核對(duì)？查營(yíng)44天調(diào)房變抽運(yùn)筆18更能否樣營(yíng)21該有相關(guān)檢類審批制查業(yè)度？務(wù)退房變筆更能否抽該有相關(guān)樣類審批制檢運(yùn)業(yè)19度？查營(yíng)22務(wù)更名變筆更能否抽該有相關(guān)樣類審批制檢運(yùn)業(yè)20度？查營(yíng)23務(wù)在售樓盤時(shí)否抽獲得的樣銷售許檢運(yùn)樓21可證？查營(yíng)3盤企業(yè)

5、是否制定銷售代詢理單位問的監(jiān)控/和管理檢運(yùn)22制度？查營(yíng)對(duì)銷售代理單位，是詢否有獎(jiǎng)問勵(lì)、處/罰措檢運(yùn)23施？查營(yíng)能否于醒目的地址公示客戶易理解的財(cái)務(wù)收款流觀運(yùn)24程圖？察營(yíng)現(xiàn)場(chǎng)是否注明“繳納款項(xiàng)請(qǐng)觀運(yùn)25討取票察營(yíng)據(jù)”等字樣？筆能否正抽該確開具樣類收條和檢運(yùn)業(yè)26發(fā)票？查營(yíng)100務(wù)發(fā)票和收條上，客戶署名筆等因素抽該能否清樣類晰完檢運(yùn)業(yè)27整？查營(yíng)101務(wù)能否每天報(bào)送抽收付款樣資今日檢運(yùn)28報(bào)表？查營(yíng)44天收付款資今日?qǐng)?bào)表是否獲取銷售后臺(tái)書面抽或郵件樣確認(rèn)反檢運(yùn)29饋？查營(yíng)44天從第三方收款，是否獲得第三方筆與購(gòu)買抽該方的書樣類面承諾檢運(yùn)業(yè)30書？查營(yíng)20務(wù)已辦理達(dá)成的收款單筆據(jù)轉(zhuǎn)交抽該會(huì)計(jì)崗樣

6、類能否有檢運(yùn)業(yè)31登記簽查營(yíng)100務(wù)字？銷售現(xiàn)場(chǎng)的特殊業(yè)務(wù)運(yùn)管理營(yíng)收取面積補(bǔ)差款能否筆依照？查營(yíng)20務(wù)能否至少經(jīng)過筆工程或抽該客服部樣類門的審檢運(yùn)業(yè)33核？查營(yíng)20務(wù)收取裝修款是否依照筆？查營(yíng)20務(wù)能否經(jīng)過工筆程、客抽該服部門樣類的審檢運(yùn)業(yè)35核？查營(yíng)20務(wù)是筆否存在抽該且審批樣類流程符檢運(yùn)業(yè)36合企業(yè)查營(yíng)20務(wù)制度規(guī)定？應(yīng)退房款能否筆獲取財(cái)抽該務(wù)部簽樣類字確檢運(yùn)業(yè)37認(rèn)？查營(yíng)20務(wù)筆開出的抽該收條是樣類否收檢運(yùn)業(yè)38回？查營(yíng)20務(wù)誠(chéng)意金能否在取樣類得后收檢運(yùn)業(yè)39??？查營(yíng)20務(wù)是/否存檢運(yùn)40在？查營(yíng)余額能否詢與相應(yīng)問銀行賬/戶余額檢運(yùn)41一致？查營(yíng)/能否存檢運(yùn)42在？查營(yíng)詢余額是問否與相/

7、應(yīng)銀行檢運(yùn)43賬戶余查營(yíng)額一致？/能否存檢運(yùn)44在？查營(yíng)能否建立詢或檢運(yùn)45薄？查營(yíng)能否對(duì)詢客戶欠問款的原/因予以檢運(yùn)46記錄？查營(yíng)1.2銷售定價(jià)運(yùn)管理營(yíng)企業(yè)是否有樓詢盤銷售問價(jià)格的/制定機(jī)檢運(yùn)47制？查營(yíng)財(cái)務(wù)部詢門能否問可以參/與定價(jià)檢運(yùn)48審批？查營(yíng)樓盤銷售前是抽否有價(jià)樣格判斷檢運(yùn)樓49單？查營(yíng)3盤價(jià)格審抽定單上樣運(yùn)樓50能否有檢營(yíng)3盤總經(jīng)理查簽字？銷售折扣的審筆批流程抽該能否按樣類照制度檢運(yùn)業(yè)51履行？查營(yíng)20務(wù)折扣變筆更能否抽該有相關(guān)樣類審批制檢運(yùn)業(yè)52度？查營(yíng)20務(wù)退定的審批流詢程能否問依照制/度執(zhí)檢運(yùn)53行？查營(yíng)退房的審批流詢程能否問依照制/度執(zhí)檢運(yùn)54行？查營(yíng)內(nèi)部員工購(gòu)房的審批流

8、程是詢否違反問企業(yè)的/相關(guān)規(guī)檢運(yùn)55定？查營(yíng)內(nèi)部員工購(gòu)房獲取的折扣水平，是詢否違反問企業(yè)的/相關(guān)規(guī)檢運(yùn)56定？查營(yíng)1.3財(cái)務(wù)上的運(yùn)管理營(yíng)相關(guān)財(cái)務(wù)人員2010詢年到現(xiàn)在問能否發(fā)/生過變檢運(yùn)57更？查營(yíng)如變?cè)兏?，是問否有?面交檢運(yùn)58接？查營(yíng)交接是否有財(cái)詢務(wù)負(fù)責(zé)問人監(jiān)交/并書面檢運(yùn)59確認(rèn)？查營(yíng)財(cái)務(wù)部進(jìn)行銷售賬務(wù)辦理與詢收取銷問售款是/否為同觀運(yùn)60一人？察營(yíng)銷售發(fā)票、銷售合同筆所載明抽該的價(jià)格樣類能否一檢運(yùn)業(yè)61致？查營(yíng)100務(wù)銷售合筆同能否抽該已經(jīng)雙樣類方簽字檢運(yùn)業(yè)62蓋章？查營(yíng)100務(wù)從銷售發(fā)票追查到銷筆售記賬抽該憑證及樣類銷售記檢運(yùn)業(yè)63賬憑證查營(yíng)100務(wù)匯總表，是否所有銷售都已正確入賬

9、？從銷售記賬憑證及銷售記賬憑證匯總表追查到銷售發(fā)票與銷售合同，能否存筆在虛假抽帳或錯(cuò)誤樣務(wù)的銷售檢運(yùn)處64記錄？查營(yíng)100理能否定期催收詢應(yīng)收賬問款？周/期多檢運(yùn)65久？查營(yíng)能否有能反響每日資金余額的資本檢運(yùn)66日?qǐng)?bào)？查營(yíng)能否定期檢查銷售前臺(tái)資本日?qǐng)?bào)，明源系統(tǒng)基本數(shù)據(jù)以詢及原始問收條的/正確、檢運(yùn)67完好性查營(yíng)并反饋？能否及時(shí)達(dá)成銷售后臺(tái)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)處理？多久一檢核68次？查算能否及時(shí)辦理收條和發(fā)票的領(lǐng)用、核銷及裝訂保檢稅69存？查務(wù)能否及時(shí)表露每周或每個(gè)月銷售及回款狀況表？期后幾日檢運(yùn)70達(dá)成？查營(yíng)能否定期表露應(yīng)收款管理報(bào)表？周期為多檢運(yùn)71久？查營(yíng)能否保存?zhèn)浞菁径饶甓冉Y(jié)算樓盤檢運(yùn)72表？查營(yíng)能

10、否按企業(yè)關(guān)于一次性、檢運(yùn)73按揭、查營(yíng)公積金付款方式的回款天數(shù)的要求執(zhí)行？能否有逾期欠款天數(shù)檢運(yùn)74記錄？查營(yíng)能否有逾期金額統(tǒng)計(jì)檢運(yùn)75記錄？查營(yíng)能否有延期原因記檢運(yùn)76錄？查營(yíng)能否有逾期欠款審批檢運(yùn)77記錄？查營(yíng)能否有逾期欠款催收檢運(yùn)78記錄？查營(yíng)是否存檢運(yùn)79在？查營(yíng)注銷的壞賬是否進(jìn)行備查登檢運(yùn)80記？查營(yíng)已注銷壞賬收回后是詢否及時(shí)問入賬？/請(qǐng)說明檢運(yùn)81詳細(xì)管查營(yíng)理方法筆回款與抽該傭金是樣類否掛檢運(yùn)業(yè)82鉤？查營(yíng)20務(wù)擔(dān)保是筆否有明抽該確的相樣類關(guān)人員檢運(yùn)業(yè)83追蹤？查營(yíng)5務(wù)如存在保證金擔(dān)保情況，保證金收回（5%詢左右）問狀況是/否正檢運(yùn)84常？查營(yíng)2，現(xiàn)金和銀投行存款融管理資投2.1現(xiàn)

11、融金管理資能否有詢現(xiàn)金管問理的相/投關(guān)制檢融85度？查資能否每詢?cè)露紩?huì)問進(jìn)行現(xiàn)/投金盤檢融86點(diǎn)？查資現(xiàn)金盤點(diǎn)能否詢有出納問之外人/投員在檢融87場(chǎng)？查資詢現(xiàn)金盤問點(diǎn)表是/投否連續(xù)檢融88齊全？查資現(xiàn)金盤點(diǎn)表是否經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)抽人批閱樣投并簽檢融89字？查資10張現(xiàn)金付款單是抽否有領(lǐng)樣投款人簽檢融90字？查資20張有無員詢工借款問長(zhǎng)遠(yuǎn)未/投還的情檢融91況？查資庫(kù)存現(xiàn)金能否由出納投特地保觀融92管？察資庫(kù)存現(xiàn)金能否放入保投險(xiǎn)柜觀融93中？察資工作日收取的現(xiàn)金是否當(dāng)天存入公投司帳觀融94戶？察資非工作日的現(xiàn)金收款能否當(dāng)投天存入檢融95專用的查資銀行存折/卡？非工作日存入銀行存折/卡的現(xiàn)金能否在下一個(gè)

12、工作日轉(zhuǎn)入公投司帳檢融96戶？查資現(xiàn)金存放能否投整齊有觀融97序？察資保險(xiǎn)柜擺放位投置能否觀融98安全？察資存放現(xiàn)金的地方能否有監(jiān)控投等設(shè)觀融99備？察資保險(xiǎn)柜鑰匙密碼能否投分開保觀融100存？察資保險(xiǎn)柜內(nèi)能否存放有投個(gè)人物觀融101品？察資2.2銀投行存款融管理資下月初抽能否及樣投時(shí)索要檢融個(gè)102銀行對(duì)查資8月帳單？銀行對(duì)帳單是否蓋有銀行印鑒？抽(如網(wǎng)樣投銀則不檢融個(gè)103需要)查資8月下月初能否及時(shí)編制抽銀行余樣投額調(diào)理檢融個(gè)104表？查資8月銀行存款余額調(diào)理表能否經(jīng)獨(dú)立人抽員復(fù)核樣投并簽檢融個(gè)105字？查資8月編制的銀行余抽額調(diào)理樣投表能否檢融個(gè)106正確？查資8月銀行余額調(diào)理表與賬面

13、金額和銀行抽金額是樣投否核對(duì)檢融個(gè)107一致？查資8月能否檢查未達(dá)抽賬項(xiàng)的樣投原由并檢融個(gè)108追蹤？查資8月銀行余抽額調(diào)理樣投表未達(dá)檢融個(gè)109款項(xiàng)是查資8月否有長(zhǎng)期未達(dá)(3個(gè)月以上)？所有賬戶能否開戶前都經(jīng)過企業(yè)資投金中心檢融110審批？查資能否有開戶、投銷戶審檢融111批表？查資所有開戶、銷戶能否都先通過K2投系統(tǒng)審檢融112批？查資能否有投銷戶審檢融113批表？查資存折（卡）的開立申請(qǐng)理投由能否檢融114真實(shí)？查資銀行賬戶變動(dòng)信息是否在EAS投中的反檢融115映？查資各銀行賬戶間調(diào)撥資金時(shí)，投能否通檢融116過審批？存折（卡）能否分由兩人分別保管存折投和密檢融117碼？查資存折（卡）能

14、否存在取現(xiàn)投的現(xiàn)檢融118象？查資存折款能否及時(shí)全額轉(zhuǎn)入對(duì)投公賬戶檢融119中？查資存折（卡）的使用狀況是否有獨(dú)立第三人進(jìn)行檢查并投做好記檢融120錄？查資節(jié)假日有收款且項(xiàng)目地?zé)o對(duì)公銀行投節(jié)假日檢融121上班？查資銀行賬詢投戶資料問融122（開戶/資審批檢表、印查鑒卡片、貸款卡、帳戶IC卡）能否完整？能否定期獲得詢或計(jì)算問銀行存/投款利檢融123息？查資能否有詢長(zhǎng)遠(yuǎn)閑問置的銀/投行賬檢融124戶？查資能否存在不按詢規(guī)定用問途使用/投賬戶情檢融125況？查資所有賬戶能否都已在財(cái)務(wù)系投統(tǒng)中反檢融126映？查資能否有外阜銀行賬戶，外埠存款支用及回收是詢否有規(guī)問定的審/投批手檢融127續(xù)？查資能否有詢

15、投128銀行賬問融戶外借/資狀況？檢若有需查另行列明原因。2.3網(wǎng)投銀的管融理資詢能否存問在網(wǎng)銀/投管理制檢融129度？查資網(wǎng)銀授權(quán)能否獲取控制？（請(qǐng)另詢行寫明問管理的/投詳細(xì)情檢融130況）查資能否有經(jīng)辦、詢審查、問審批三/投級(jí)權(quán)觀融131限？察資網(wǎng)銀的付款是否由兩人或兩詢?nèi)艘陨蠁柌僮鞑?投能支付檢融132成功？查資網(wǎng)上銀行進(jìn)出回單是否所有及時(shí)取抽得？平樣投均多久檢融133獲得？查資能否設(shè)詢定網(wǎng)上問付款上/投限？是檢融134多少？查資投2.4其融他方面資出納是否單獨(dú)登記現(xiàn)金日志帳、其他錢幣資本明細(xì)帳且與用友總帳是投否一檢融135致？查資出納崗能否分別每日登記并核對(duì)現(xiàn)金日志賬與庫(kù)存現(xiàn)金及時(shí)調(diào)查

16、辦理余額差異，做投到日清檢融136月結(jié)？查資出納是否操作金金蝶總帳憑投證編檢融137制？查資出納到銀行送交或提投取現(xiàn)金檢融138能否有查資相關(guān)安全措施或制度？什么措施？辦理結(jié)算業(yè)務(wù)后的結(jié)算票據(jù)能否加蓋“收訖”或抽“付樣投訖”戳檢融139記？查資100張出納工作能否按期進(jìn)行輪換？如是，多投久輪詢?nèi)?40換？問資出納崗位輪換的交接記錄是投否完好檢融141齊全？查資出納崗位輪換的交接記錄是否有負(fù)責(zé)人簽投字確檢融142認(rèn)？查資3，成本、費(fèi)用及付運(yùn)款管理營(yíng)3.1成運(yùn)本管理營(yíng)詢能否存問在成本/管理制檢運(yùn)143度？查營(yíng)假如有，操作人員能否經(jīng)詢過培訓(xùn)問或?qū)W習(xí)/過制檢運(yùn)144度？查營(yíng)能否定詢期在系問統(tǒng)中更/新成

17、檢運(yùn)145本？查營(yíng)目標(biāo)成運(yùn)本營(yíng)目標(biāo)成本能否經(jīng)過設(shè)計(jì)、采購(gòu)、工程、項(xiàng)目、財(cái)務(wù)、成詢本等各問部門人/員審批檢運(yùn)146確認(rèn)？查營(yíng)相關(guān)成本項(xiàng)目目標(biāo)成本的制訂能否有相關(guān)測(cè)算說詢明及審問批過程/的存檢運(yùn)147檔？查營(yíng)財(cái)務(wù)部能否針對(duì)各項(xiàng)目各期目標(biāo)成本測(cè)算相關(guān)項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)收益指詢標(biāo)及調(diào)問整相關(guān)/營(yíng)運(yùn)計(jì)檢運(yùn)148劃？查營(yíng)動(dòng)向成運(yùn)本營(yíng)財(cái)務(wù)與成自己?jiǎn)T的管理分工能否有詢會(huì)議記問要或文/件明檢運(yùn)149確？查營(yíng)所有合同能否詢均已錄問入成本/軟件之檢運(yùn)150中？查營(yíng)非合同性成本詢能否均問已錄入/成本軟檢運(yùn)151件？查營(yíng)財(cái)務(wù)部能否按期對(duì)所負(fù)責(zé)成詢本項(xiàng)目問如資本/化利檢運(yùn)152息、行查營(yíng)政管理費(fèi)、物業(yè)完美費(fèi)等進(jìn)行待發(fā)生成本調(diào)整？每

18、個(gè)月底及時(shí)調(diào)整待發(fā)生成本，保詢證待發(fā)問生成本/無負(fù)數(shù)檢運(yùn)153項(xiàng)？查營(yíng)成本核核算算進(jìn)行成本核算財(cái)務(wù)人員2010詢年到現(xiàn)在問能否發(fā)/生過變檢核154動(dòng)？查算如變?cè)儎?dòng)，是問否有書/面交接檢核155手續(xù)？查算能否定期將財(cái)務(wù)系統(tǒng)總賬數(shù)與成本管理系詢統(tǒng)動(dòng)向問成本數(shù)/據(jù)進(jìn)行檢核156核對(duì)？查算月尾結(jié)詢核157算時(shí),問算財(cái)務(wù)系/統(tǒng)開發(fā)檢成本總查賬數(shù)據(jù)與成本系統(tǒng)動(dòng)態(tài)成本數(shù)據(jù)是否一致？采買的詢價(jià)格和問折扣是/否經(jīng)過檢運(yùn)158審批？查營(yíng)有無建詢立水問表、電/表管理檢運(yùn)159臺(tái)賬？查營(yíng)對(duì)于由企業(yè)統(tǒng)一繳納詢的水電問費(fèi)能否/按期分檢運(yùn)160攤？查營(yíng)詢能否向問水電使/用單位檢運(yùn)161扣回？查營(yíng)工程代墊款是否區(qū)分計(jì)入其他應(yīng)

19、收詢款項(xiàng)，問而非直/接計(jì)入檢運(yùn)162成本？查營(yíng)對(duì)于工詢程水電問費(fèi)，罰/運(yùn)163款等是檢營(yíng)否向施查工方開具收條或獲得對(duì)方書面確認(rèn)入賬？業(yè)主零星個(gè)性化改造款項(xiàng)是否與房款分開，獨(dú)立入檢核164賬？查算財(cái)務(wù)結(jié)算成本有無公司成本人員交圈簽字檢核165確認(rèn)？查算能否分項(xiàng)目、分期、分產(chǎn)品種類進(jìn)行成本檢核166結(jié)算？查算跨期分?jǐn)傢?xiàng)目能否定期分?jǐn)?？除土地外，期末結(jié)算時(shí)能否保證跨期輔助核算查詢余額檢核167為零？查算能否竣工存案抽后方進(jìn)樣個(gè)行成本檢核項(xiàng)168結(jié)轉(zhuǎn)？查算3目年關(guān)結(jié)算時(shí)完工產(chǎn)品成本是抽否進(jìn)行樣個(gè)了預(yù)檢核項(xiàng)169提？查算3目年關(guān)結(jié)算時(shí)在建產(chǎn)品預(yù)提成本能否按工程抽量進(jìn)度樣個(gè)進(jìn)行預(yù)檢核項(xiàng)170提？查算3目財(cái)

20、務(wù)部與成本部就項(xiàng)目基礎(chǔ)信息，如建筑面積、可售面積能否成立統(tǒng)一的取數(shù)本源詢（如項(xiàng)問目營(yíng)運(yùn)/平臺(tái)檢運(yùn)171等）？查營(yíng)若有，詢則該信問息能否/隨時(shí)更檢運(yùn)172新？查營(yíng)在合同詢付款、問運(yùn)173非合同/營(yíng)性成本檢手工錄查入的情況下，能否定期有書面的檢查核對(duì)要求？如存詢?cè)?檢問查結(jié)果/能否存檢運(yùn)174檔？查營(yíng)3.2費(fèi)核用管理算一般管核理算詢能否存問在花費(fèi)/報(bào)銷制檢核175度？查算財(cái)務(wù)部能否按照相關(guān)花費(fèi)報(bào)銷制度制定相關(guān)業(yè)務(wù)詢審批及問付款審/批流檢核176程？查算花費(fèi)報(bào)銷票據(jù)上能否可以完整反映：費(fèi)詢用經(jīng)辦問人（或/部門）、檢核177花費(fèi)內(nèi)查算容、業(yè)務(wù)時(shí)間、審批流程、金額、幣種、費(fèi)用支付方式、附件單據(jù)數(shù)目等信息

21、？各種費(fèi)用報(bào)銷能否根據(jù)性質(zhì)詢不一樣分問不一樣的/票據(jù)填檢核178報(bào)？查算已發(fā)生還沒有支付的營(yíng)銷代理費(fèi)、廣詢告公布問費(fèi)結(jié)算/時(shí)能否檢核179預(yù)提？查算詢能否簽問訂有外/包協(xié)檢核180議？查算核算外詢包中有問無保密/條款約檢核181定？查算能否對(duì)詢核算外問包工作/內(nèi)容有檢核182明確約查算定，并按期進(jìn)行考核？能否對(duì)外包費(fèi)筆用按權(quán)抽該責(zé)發(fā)生樣類制進(jìn)行檢核業(yè)183核算？查算5務(wù)營(yíng)銷費(fèi)用管理營(yíng)銷費(fèi)用合同審批是否按公司流程進(jìn)行，詢有無財(cái)問務(wù)人員/審查簽檢運(yùn)184字？查營(yíng)(如存在活躍市場(chǎng)環(huán)境)營(yíng)銷代理、廣告公布等大額營(yíng)銷費(fèi)詢用能否問經(jīng)過招/標(biāo)比價(jià)檢運(yùn)185確立？查營(yíng)能否建立營(yíng)銷花費(fèi)合同臺(tái)賬或存在詢其余可問直

22、接統(tǒng)/計(jì)出公檢運(yùn)186司營(yíng)銷查營(yíng)花費(fèi)發(fā)生狀況的報(bào)表？能否將實(shí)質(zhì)發(fā)詢生花費(fèi)問與計(jì)劃/進(jìn)行比檢運(yùn)187較？查營(yíng)能否有營(yíng)銷費(fèi)用計(jì)劃編制、詢審查、問贊同執(zhí)/行的流檢運(yùn)188程？查營(yíng)財(cái)務(wù)部門能否對(duì)營(yíng)銷詢花費(fèi)的問使用情/況進(jìn)行檢運(yùn)189監(jiān)控？查營(yíng)財(cái)務(wù)部門在監(jiān)控過程中對(duì)營(yíng)銷花費(fèi)超支的能否履行提示及付款控制等詢運(yùn)190措施？問營(yíng)對(duì)樣本房的實(shí)詢物財(cái)富問能否進(jìn)/行管檢運(yùn)191理？查營(yíng)對(duì)樣本詢房的支問運(yùn)192出能否/營(yíng)登記記檢錄？查管理費(fèi)用的管理花費(fèi)核算人員2010詢年到現(xiàn)在問能否發(fā)/生過變檢核193更？查算如變?cè)兏?，是問否有?面交檢核194接？查算差旅費(fèi)及補(bǔ)助詢的發(fā)放問能否符/合標(biāo)檢核195準(zhǔn)？查算能否存在虛報(bào)

23、或超額筆度報(bào)銷抽該通信費(fèi)樣類用的情檢核業(yè)196形？查算44務(wù)備用金借支審筆批能否抽該符合公樣類司流檢核業(yè)197程？查算55務(wù)能否定詢期核對(duì)問通知備/用金情檢核198況?查算非管理抽花費(fèi)實(shí)樣核個(gè)199質(zhì)的是檢算5月否按月查結(jié)轉(zhuǎn)入營(yíng)銷費(fèi)用和開發(fā)間接費(fèi)？上述結(jié)轉(zhuǎn)憑證能否附有部門花費(fèi)發(fā)生明細(xì)抽或其余樣結(jié)轉(zhuǎn)依檢核個(gè)200據(jù)？查算5月管理費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)開發(fā)間接費(fèi)的初步時(shí)間能否與項(xiàng)目抽開發(fā)周樣個(gè)期掛檢核項(xiàng)201鉤？查算3目能否仍做福利費(fèi)的計(jì)提，是否掌握財(cái)企詢2007問第48/號(hào)通知檢核202精神？查算花費(fèi)是否先在一家公司歸集詢?cè)俜謹(jǐn)倖栍?jì)入各/項(xiàng)目公檢核203司？查算花費(fèi)是詢核204否直接問算歸集入/各項(xiàng)目檢企業(yè)？

24、查物業(yè)完善費(fèi)、空房管理費(fèi)、物業(yè)代理銷售等花費(fèi)能否簽署合同，年詢末能否問按權(quán)責(zé)/發(fā)生制檢核205計(jì)提？查算能否定期反響企業(yè)低效財(cái)富詢狀況？問以什么/形式反檢運(yùn)206映？查營(yíng)3.3付運(yùn)款管理營(yíng)辦理付款的財(cái)務(wù)人員2010詢年到現(xiàn)在問能否發(fā)/生過變檢運(yùn)207更？查營(yíng)如變?cè)兏?，是問否有?面交檢運(yùn)208接？查營(yíng)能否所筆有付款抽該都填寫樣類付款申檢運(yùn)業(yè)209請(qǐng)單？查營(yíng)100務(wù)詢付款申問請(qǐng)單是/否連續(xù)檢運(yùn)210編號(hào)？查營(yíng)工程進(jìn)度款與工程結(jié)算款支付能否分別填筆進(jìn)度申抽該請(qǐng)單和樣類結(jié)算申檢運(yùn)業(yè)211請(qǐng)單？查營(yíng)55務(wù)款項(xiàng)是否支付給發(fā)票單位,如支付至第三方,收款方是詢否出具問債權(quán)轉(zhuǎn)/移的同檢運(yùn)212意函？查營(yíng)已經(jīng)錄

25、入審批流程的筆申請(qǐng)單抽該能否做樣類有標(biāo)檢運(yùn)業(yè)213記？查營(yíng)100務(wù)已經(jīng)入筆賬的申抽該請(qǐng)單是樣類否做有檢運(yùn)業(yè)214標(biāo)志？查營(yíng)100務(wù)付款申請(qǐng)單是筆否有項(xiàng)抽該目人員樣類簽字確檢運(yùn)業(yè)215認(rèn)？查營(yíng)100務(wù)付款申請(qǐng)單是筆否有財(cái)抽該務(wù)經(jīng)辦樣類人簽字檢運(yùn)業(yè)216確認(rèn)？查營(yíng)100務(wù)付款金額超出必定限度的，筆能否經(jīng)抽該過總經(jīng)樣類理簽字檢運(yùn)業(yè)217確認(rèn)？查營(yíng)20務(wù)付款申筆請(qǐng)單后抽該能否附樣類有發(fā)檢運(yùn)業(yè)218票？查營(yíng)100務(wù)付款申請(qǐng)單后能否附有對(duì)方筆企業(yè)銀抽該行賬戶樣類資料證檢運(yùn)業(yè)219明？查營(yíng)100務(wù)工程款付款申筆請(qǐng)單后抽該能否附樣類有工程檢運(yùn)業(yè)220報(bào)告？查營(yíng)44務(wù)經(jīng)過資金中心付的工程款或地價(jià)款，是否都已獲得

26、資筆金中心抽該付款回樣類單并付檢運(yùn)業(yè)221在申請(qǐng)查營(yíng)44務(wù)單后？能否定期與施工方或其余供詢應(yīng)商對(duì)問賬？多/久一檢運(yùn)222次？查營(yíng)能否按企業(yè)或詢地域批問準(zhǔn)額度/內(nèi)付檢運(yùn)223款？查營(yíng)若有額度外付款，是否經(jīng)財(cái)詢務(wù)經(jīng)理問和總經(jīng)/理審檢運(yùn)224批？查營(yíng)能否按筆企業(yè)集抽該中付款樣類要求付檢運(yùn)業(yè)225款？查營(yíng)20務(wù)能否存在自行詢支付大問額工程/款的現(xiàn)檢運(yùn)226象？查營(yíng)非集中付款日筆的付款抽該能否符樣類合規(guī)檢運(yùn)業(yè)227定？查營(yíng)20務(wù)對(duì)境外抽筆的付樣該款，是檢運(yùn)類228否由資查營(yíng)20業(yè)金中心務(wù)直接支付？對(duì)境外的付款，是筆否已先抽該獲得完樣類稅憑檢運(yùn)業(yè)229證？查營(yíng)20務(wù)境外付款，申請(qǐng)單后附票據(jù)能否完整（付款通

27、知單、發(fā)筆票、合抽該同和完樣類稅憑檢運(yùn)業(yè)230證）？查營(yíng)20務(wù)每個(gè)月底能否取得資本中心對(duì)抽帳單，樣并進(jìn)行檢運(yùn)個(gè)231核對(duì)？查營(yíng)5月如核對(duì)，是抽否有核樣對(duì)記檢運(yùn)個(gè)232錄？查營(yíng)5月出納人員能否按審批后的付款申請(qǐng)筆票據(jù)辦抽該理現(xiàn)金樣類付款手檢運(yùn)業(yè)233續(xù)？查營(yíng)100務(wù)能否及抽核筆234時(shí)依據(jù)樣算100該付款業(yè)檢類務(wù)相關(guān)查業(yè)票據(jù)進(jìn)務(wù)行會(huì)計(jì)辦理？4，工資、獎(jiǎng)金的核算及發(fā)放管理薪水單、獎(jiǎng)金單是否按公司流程詢審批發(fā)問放、分/攤至各檢核235部門？查算外資企詢業(yè)薪水問標(biāo)準(zhǔn)有/無稅務(wù)檢核236存案？查算估計(jì)很可能發(fā)生還沒有支付的詢年關(guān)獎(jiǎng)問結(jié)算時(shí)/能否預(yù)檢核237提？查算福利費(fèi)、社保、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、住房公積金等計(jì)提

28、比率詢能否超問當(dāng)?shù)卣?策規(guī)檢核238定？查算薪水、獎(jiǎng)金費(fèi)詢用能否問按權(quán)責(zé)/發(fā)生制檢核239計(jì)提？查算5，資金調(diào)撥管理全資公司和資金可動(dòng)用的合資項(xiàng)目的收款賬戶是否每周一將資抽金上劃樣投個(gè)至資本檢融周240中心？查資44一例外情詢況能否問獲取資/投金中心檢融241贊同？查資不一樣城市、不同企業(yè)核查主體的各手下公司之間的調(diào)撥詢資本是問否符合/投企業(yè)規(guī)檢融242定？查資對(duì)調(diào)撥資本往來單位詢超越規(guī)問定范圍/投的，是檢融243否經(jīng)過查資特別審批？同一城市、同一核查主體調(diào)節(jié)資本詢余缺是問否有審/投批制檢融244度？查資實(shí)質(zhì)調(diào)詢款時(shí)是問否按規(guī)/投定執(zhí)檢融245行？查資募集資詢金使用問能否符/投合規(guī)檢融246定

29、？查資當(dāng)?shù)貙舸婵钤冇囝~是問否超出/投50檢融247萬(wàn)？查資詢問能否專/投款專檢融248用？查資專項(xiàng)目詢的付款問能否都/投從專戶檢融249支付？查資詢能否存問在串戶/投使用的檢融250狀況？查資能否存詢投在串項(xiàng)問融251目使用/資的情檢況？查6，借款，還投款的管融理資能否由筆專人辦抽該理借款樣投類及歸還檢融業(yè)252事宜？查資10務(wù)辦理借、還款業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)人員2010詢年到現(xiàn)在問能否發(fā)/投生過變檢融253更？查資如變?cè)兏?，是問否有?投面交檢融254接？查資能否存詢?cè)诮鑶柨?、還/投款管理檢融255制度？查資借款是否履行筆企業(yè)相抽該關(guān)的審樣投類批手檢融業(yè)256續(xù)？查資10務(wù)借款是否履行筆當(dāng)?shù)毓樵撍?/p>

30、相關(guān)樣投類的審批檢融業(yè)257手續(xù)？查資10務(wù)能否立抽投筆258即登記樣融10該借款、檢資類還款臺(tái)查業(yè)賬記務(wù)錄？借款合同及借款借條能否設(shè)詢置特地問的會(huì)計(jì)/投管理檔檢融259案？查資向資本管理中心上報(bào)的借款，是否經(jīng)本企業(yè)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人（或主管副筆總）及該企業(yè)總投類經(jīng)理批融業(yè)準(zhǔn)？資10務(wù)能否按照借條筆規(guī)定的抽該時(shí)間還樣投類本付檢融業(yè)261息？查資10務(wù)一線公司向當(dāng)?shù)劂y行申請(qǐng)了貸款額度后，能否經(jīng)資本中心及集筆團(tuán)分管抽該副總經(jīng)樣投類理贊同檢融業(yè)262后方向查資5務(wù)當(dāng)?shù)劂y行提款？提款后，需及時(shí)知會(huì)資本中心？以什么詢方式知問會(huì)（郵/投件或電檢融263話）？查資（二）信息系統(tǒng)方面1，財(cái)務(wù)系統(tǒng)EAS核的管理算財(cái)務(wù)人

31、員在系詢統(tǒng)中的問權(quán)限是/否符合檢核264規(guī)定？查算財(cái)務(wù)人員在系統(tǒng)中的詢權(quán)限是問否進(jìn)過/負(fù)責(zé)人檢核265審批？查算系統(tǒng)管理員是否存在不符合規(guī)定的操作？請(qǐng)?jiān)敿?xì)詢檢查系問統(tǒng)管理/員的操檢核266作。查算能否及時(shí)撤消詢離職人問員在系/統(tǒng)中的檢核267權(quán)限？查算2，銷售系統(tǒng)明源的管理（重運(yùn)點(diǎn)）營(yíng)操作人員能否熟知集團(tuán)公布詢的明問源系統(tǒng)/操作手觀運(yùn)268冊(cè)？察營(yíng)銷售管理系統(tǒng)的權(quán)限審批人和系統(tǒng)詢管理員問能否為/不一樣的觀運(yùn)269人？察營(yíng)系統(tǒng)管理員與業(yè)務(wù)操詢作人員問能否為/不一樣的觀運(yùn)270人？察營(yíng)信息錄入人與詢復(fù)核人問能否為/不一樣的觀運(yùn)271人？察營(yíng)相關(guān)操詢作人員問運(yùn)272申請(qǐng)新/營(yíng)增、更檢改權(quán)限查能否經(jīng)過

32、合適審批？2010年到現(xiàn)在詢相關(guān)操問作人員/能否變檢運(yùn)273更過？查營(yíng)相關(guān)操作人員離職或崗位變?cè)儎?dòng)能否問及時(shí)注/銷權(quán)檢運(yùn)274限？查營(yíng)銷售信息能否錄入完整，如調(diào)價(jià)、更名、退房、換房等？發(fā)票信息能否錄筆入、調(diào)抽該房、更樣類名能否檢運(yùn)業(yè)275錄入？查營(yíng)100務(wù)財(cái)務(wù)部能否在業(yè)務(wù)辦理收款的當(dāng)天錄入明源（集筆中銷售抽該時(shí)可在樣類業(yè)務(wù)辦檢運(yùn)業(yè)276理后3查營(yíng)100務(wù)個(gè)工作日內(nèi)錄入）？收款信息能否錄入完整，如收條編號(hào)、收款日期、收款金筆額、交抽該款人、樣類房號(hào)檢運(yùn)業(yè)277等？查營(yíng)100務(wù)錄入收款信息筆能否與抽該實(shí)質(zhì)收樣類款狀況檢運(yùn)業(yè)278一致？查營(yíng)100務(wù)銷售的明源系統(tǒng)和EAS財(cái)務(wù)系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)關(guān)系，進(jìn)行核

33、對(duì)能否一致？多少核詢對(duì)一問次？如/筆有差抽該異，請(qǐng)樣類說明原檢運(yùn)業(yè)279因。查營(yíng)100務(wù)客戶退詢款或定問金充公/后，原檢運(yùn)280記錄是查營(yíng)否獲取保留？復(fù)核人能否在收款數(shù)據(jù)錄入后2個(gè)筆工作日抽該內(nèi)對(duì)數(shù)樣類據(jù)進(jìn)行檢運(yùn)業(yè)281復(fù)核？查營(yíng)100務(wù)（三）財(cái)務(wù)報(bào)表表露核方面算3.1會(huì)計(jì)報(bào)表的復(fù)核核和確認(rèn)算能否按照企業(yè)詢下發(fā)的問關(guān)賬流/程進(jìn)行檢核282操作？查算提交集團(tuán)的報(bào)表能否詢的確經(jīng)問過負(fù)責(zé)/人審檢核283核？查算3.2審計(jì)報(bào)告與賬務(wù)核核對(duì)算審計(jì)報(bào)告中是否存在境外審計(jì)師未詢發(fā)現(xiàn)，問當(dāng)?shù)厥?務(wù)所查檢核284出的重查算大調(diào)整事項(xiàng)？是什么事項(xiàng)？詢問能否存/在關(guān)系檢核285交易？查算假如存在關(guān)系交易，交易價(jià)格能

34、否詢公允？問請(qǐng)排列/關(guān)系交檢核286易。查算詢問能否存/在或有檢核287事項(xiàng)？查算3.3約投定資本融支出資商定資本支出和對(duì)外詢擔(dān)保是問否存在/投制度規(guī)檢融288定？查資商定資本支出和對(duì)外擔(dān)保是詢否依照問制度規(guī)/投定執(zhí)檢融289行？查資3.4項(xiàng)目投資運(yùn)額審查營(yíng)項(xiàng)目預(yù)計(jì)總投資額是詢否大于問實(shí)質(zhì)已/發(fā)生成檢運(yùn)290本？查營(yíng)如小詢于，請(qǐng)問說明項(xiàng)/目名檢運(yùn)291稱。查營(yíng)（四）印章及財(cái)務(wù)資投料的管融理資4.1票據(jù)的管投理（重融點(diǎn)）資投支票管融理資支票管理人員詢2010問年到現(xiàn)在/投能否變檢融292更過？查資如變?cè)兏?，是問否有?投面交檢融293接？查資詢能否存問在支/投票登記檢融294表？查資購(gòu)買、詢領(lǐng)用

35、、問作廢的/投所有支檢融295票能否查資都有記錄？支票等詢票據(jù)是問否分類/投妥當(dāng)保觀融296管？察資領(lǐng)用人筆領(lǐng)用支抽該票能否樣投類簽字確檢融業(yè)297認(rèn)？查資20務(wù)領(lǐng)用手筆續(xù)能否抽該齊備？樣投類能否登檢融業(yè)298記？查資20務(wù)支票的獲得與貼現(xiàn)是否經(jīng)過保留支票之外筆的主管抽該人員書樣投類面批檢融業(yè)299準(zhǔn)？查資44務(wù)詢銷售是問否接受/投支票付檢融300款？查資支票是否明確寫明收款單位名稱、款項(xiàng)用途、簽發(fā)日期、明確的金額或規(guī)投定限額檢融301等？查資支票上能否預(yù)投留印檢融302鑒？查資特別情況簽發(fā)支票不能明確金額的能否開投具限額檢融303支票？查資檢查是否存在簽發(fā)空白支票或有效期超出抽5日的樣投遠(yuǎn)期

36、支檢融304票？查資100張能否存詢?cè)谑杖栔钡?投銷售業(yè)檢融305務(wù)？查資出納員收到票據(jù)后，能否當(dāng)日或第二個(gè)工筆作日存抽該入企業(yè)樣投類銀行賬檢融業(yè)306戶？查資10務(wù)能否制定明確的票據(jù)詢拋棄責(zé)問任辦理/投制度或檢融307流程？查資對(duì)填寫詢投308錯(cuò)誤、問融過期失/資效的票檢據(jù)能否查加注“作廢”記號(hào)，連同存根一并保存？支票登記詢簿是問否每個(gè)月/投獨(dú)立復(fù)檢融309核？查資發(fā)票管稅理務(wù)能否有成文的發(fā)票的審批、購(gòu)買、領(lǐng)用、詢保留、問登記、/銷號(hào)制檢稅310度？查務(wù)能否存在書面的發(fā)票申購(gòu)的受權(quán)審批手檢稅311續(xù)？查務(wù)詢購(gòu)買發(fā)問票能否/由專人觀稅312負(fù)責(zé)？察務(wù)能否完詢整保留問發(fā)票交/稅313接表？檢

37、務(wù)X查能否明確銷售后臺(tái)開詢具發(fā)票問的詳細(xì)/責(zé)任觀稅314人？察務(wù)能否定期對(duì)銷售現(xiàn)場(chǎng)詢的發(fā)票問使用情/況進(jìn)行檢稅315檢查？查務(wù)發(fā)票申購(gòu)單是否連續(xù)編號(hào)并一致歸檢稅316檔？查務(wù)發(fā)票是詢否由專問人進(jìn)行/保留及檢稅317歸檔？查務(wù)發(fā)票使用編號(hào)能否連續(xù),是否存在跳號(hào)、缺號(hào)現(xiàn)檢稅318象？查務(wù)能否存詢?cè)诳绻珕査臼褂?發(fā)票的檢稅319現(xiàn)象？查務(wù)能否有？查務(wù)中的領(lǐng)用記錄編號(hào)是否連檢稅321續(xù)？查務(wù)領(lǐng)出的票據(jù)與現(xiàn)場(chǎng)的票據(jù)是否一檢稅322致？查務(wù)能否有？查務(wù)記錄的核銷票據(jù)的編號(hào)能否連檢稅324續(xù)？查務(wù)發(fā)票核銷時(shí)檢查手續(xù)能否齊全（查編號(hào)、金額、日期檢稅325等）？查務(wù)核問銷時(shí)出/現(xiàn)的異檢稅326常狀況查務(wù)時(shí)，是否

38、獲取記錄和辦理？作廢發(fā)票能否加蓋“作廢”章，作廢聯(lián)次能否檢稅327齊全？查務(wù)能否有發(fā)票底聯(lián)的保管規(guī)詢定？如問何履行/請(qǐng)?jiān)敿?xì)檢稅328說明。查務(wù)能否存抽在未入樣賬的發(fā)檢稅329票？查務(wù)100張所有已經(jīng)入賬的業(yè)務(wù)能否都已經(jīng)收到發(fā)筆票？且抽帳內(nèi)容核樣務(wù)對(duì)一檢稅處330致？查務(wù)100理詢能否存問在套開/發(fā)票的檢稅331狀況？查務(wù)投其余管融理資已辦理抽投達(dá)成的樣融332收付單檢資100張據(jù)轉(zhuǎn)交查會(huì)計(jì)崗能否有登記簽字？對(duì)信譽(yù)卡等有詢價(jià)證券問有無管/投理規(guī)檢融333定？查資4.2印章的管投理（重融點(diǎn)）資管理印章的人員詢2007問年到現(xiàn)在/投能否變觀融334更過？察資如變?cè)兏菃柗裼袝?投面交觀融335接？

39、察資票據(jù)與相關(guān)印章保留詢的職務(wù)問能否相/投互分觀融336離？察資財(cái)務(wù)印鑒能否分由兩人保管，出詢納能否問沒有保/投管財(cái)務(wù)檢融337章？查資財(cái)務(wù)印詢投338鑒能否問融存在帶/資出企業(yè)觀的情察況？若存在帶出印鑒情況，是否經(jīng)過詢審批并問按規(guī)定/投兩人同觀融339行？察資財(cái)務(wù)專用章與法人章詢的保留問崗位是/投否分觀融340離？察資財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人授權(quán)專人管理財(cái)詢務(wù)印鑒問能否有/投書面文檢融341件？查資印章交接手續(xù)能否齊詢?nèi)?，是問否有?投面交接檢融342記錄？查資銀行印鑒能否詢存在加問蓋空白/投憑證的觀融343現(xiàn)象察資4.3合同的審批與管運(yùn)理營(yíng)2010年至今，合同管理詢崗位人問員能否/變更檢運(yùn)344過？查營(yíng)

40、如變?cè)兏?，是問否有?面交檢運(yùn)345接？查營(yíng)營(yíng)銷、采買、工程合同編號(hào)能否連續(xù)（如詢不連號(hào)問能否合/理解檢運(yùn)346釋）？查營(yíng)詢問合同編/號(hào)能否檢運(yùn)347分類？查營(yíng)能否建詢立合同問臺(tái)帳管/理制檢運(yùn)348度？查營(yíng)詢能否安問排專人/管理合觀運(yùn)349同？察營(yíng)合同簽詢章及審問批手續(xù)/能否齊檢運(yùn)350全？查營(yíng)合同借詢運(yùn)351閱登記問營(yíng)手續(xù)是/否齊檢全？查4.4會(huì)計(jì)文檔核管理算不一樣公司的財(cái)詢務(wù)資料問能否分/開管檢核352理？查算憑證是否早先詢編號(hào)，問編號(hào)是/否連檢核353續(xù)？查算能否由專人及詢時(shí)將憑問證按順/序歸檢核354檔？查算能否存在已裝訂憑證缺乏審批簽字抽或簽字樣不全現(xiàn)檢核355象？查算55張?jiān)紤{證

41、的記錄內(nèi)容能否完整（時(shí)間、金額、性質(zhì)、經(jīng)抽手人、樣審查人檢核356等）？查算55張能否配詢核357置專用問算箱柜及/防盜、觀防火、察防霉、防蛀設(shè)施存放憑證？賬簿是否貼印花稅或獲得完稅憑檢核358證？查算詢電子檔問能否定/期備份檢核359存檔？查算能否建詢立報(bào)表問審查分/工制檢核360度？查算詢能否有問明確的/管理責(zé)觀核361任人？察算會(huì)計(jì)檔案能否詢有出借問或復(fù)制/的登記檢核362制度？查算會(huì)計(jì)檔詢案出借問或復(fù)制/能否有檢核363審批？查算會(huì)計(jì)檔案管理崗位是否有離任人詢核364員？問算會(huì)計(jì)檔案的交接手續(xù)能否齊檢核365全？查算檔案交接能否有財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人督查？詢能否存問在有書/面記檢核366錄？查算

42、能否建立會(huì)計(jì)詢檔案保問管和銷/毀清檢核367冊(cè)？查算詢今年度問能否存/在銷毀檢核368記錄？查算現(xiàn)在年有銷毀，是否經(jīng)過檢核369審批？查算現(xiàn)在年詢有銷問毀，是/否派人檢核370監(jiān)銷？查算能否有企業(yè)其他部門管理財(cái)務(wù)檔詢核371案？問算其余部詢門管理問的財(cái)務(wù)/核372檔案是檢算否有完查整的交接手續(xù)及清單？會(huì)計(jì)憑證摘要、發(fā)票、附件等是否存在不易對(duì)外疏漏的信息？（五）稅務(wù)方稅面務(wù)5.1稅務(wù)文件稅管理務(wù)稅務(wù)登記證正本能否合適存觀稅373放？察務(wù)稅務(wù)登記證副本能否合適存觀稅374放？察務(wù)（如需要）稅詢務(wù)登記問證能否/按期年檢稅375檢？查務(wù)稅務(wù)檢查能否獲得檢查通知檢稅376書？查務(wù)稅務(wù)稽詢查能否問稅377

43、獲得稅/務(wù)務(wù)稽查檢報(bào)告,查并已及時(shí)辦理相關(guān)事項(xiàng)？重要涉稅事詢項(xiàng)，是問否事先/向上司檢稅378報(bào)告？查務(wù)納稅申報(bào)表、企業(yè)所得稅匯詢算清繳問報(bào)表是/否保留檢稅379完好？查務(wù)詢問報(bào)表是/否規(guī)范檢稅380填報(bào)？查務(wù)繳款詢書、完問稅證是/否保留檢稅381完好？查務(wù)稅務(wù)存詢檔資料問能否有/管理責(zé)檢稅382任人？查務(wù)對(duì)當(dāng)?shù)馗鞣N稅務(wù)法規(guī)詢有否及問時(shí)整理/和歸檢稅383檔？查務(wù)稅務(wù)專詢員能否問稅384及時(shí)將/務(wù)新的稅檢政法規(guī)查進(jìn)行宣講和解讀？能否及時(shí)正確進(jìn)行各類稅款的計(jì)算詢繳納,問保留相/關(guān)的計(jì)檢稅385算表？查務(wù)報(bào)稅資詢料能否問經(jīng)過復(fù)/核確檢稅386認(rèn)？查務(wù)5.2個(gè)人所得稅稅務(wù)發(fā)放的季度獎(jiǎng)金、及時(shí)獎(jiǎng)勵(lì)等獎(jiǎng)金、補(bǔ)詢貼能否問代扣個(gè)/人所得檢稅387稅？查務(wù)員工薪金收入能否按規(guī)定全詢額代扣問代繳個(gè)/人所得檢稅388稅？查務(wù)企業(yè)代詢扣代繳問個(gè)人所/得稅是檢稅389否有返查務(wù)還？返回的手續(xù)費(fèi)如何辦理請(qǐng)說明。5.3企業(yè)所得稅稅務(wù)超標(biāo)的詢款待費(fèi)問能否納/稅調(diào)檢稅390整？查務(wù)超標(biāo)的業(yè)務(wù)宣詢傳費(fèi)是問否要做/納稅調(diào)檢稅391整？查務(wù)詢利息支問付能否/納稅調(diào)檢稅392整？查務(wù)詢薪水薪問酬能否/納稅調(diào)