存儲(chǔ)芯片項(xiàng)目能力戰(zhàn)略與實(shí)施分析

1、泓域咨詢/存儲(chǔ)芯片項(xiàng)目能力戰(zhàn)略與實(shí)施分析存儲(chǔ)芯片項(xiàng)目能力戰(zhàn)略與實(shí)施分析目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc112239984 一、 產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析 PAGEREF _Toc112239984 h 2 HYPERLINK l _Toc112239985 二、 半導(dǎo)體存儲(chǔ)器行業(yè)未來(lái)發(fā)展趨勢(shì) PAGEREF _Toc112239985 h 3 HYPERLINK l _Toc112239986 三、 必要性分析 PAGEREF _Toc112239986 h 10 HYPERLINK l _Toc112239987 四、 運(yùn)營(yíng)能力的定義與度量 PAGEREF _Toc

2、112239987 h 10 HYPERLINK l _Toc112239988 五、 規(guī)劃運(yùn)營(yíng)能力的重要性 PAGEREF _Toc112239988 h 12 HYPERLINK l _Toc112239989 六、 學(xué)習(xí)效應(yīng)的發(fā)現(xiàn)與學(xué)習(xí)曲線 PAGEREF _Toc112239989 h 13 HYPERLINK l _Toc112239990 七、 學(xué)習(xí)效應(yīng)的實(shí)際運(yùn)用 PAGEREF _Toc112239990 h 14 HYPERLINK l _Toc112239991 八、 規(guī)劃運(yùn)營(yíng)能力要考慮的因素 PAGEREF _Toc112239991 h 17 HYPERLINK l _T

3、oc112239992 九、 能力柔性 PAGEREF _Toc112239992 h 21 HYPERLINK l _Toc112239993 十、 項(xiàng)目基本情況 PAGEREF _Toc112239993 h 23 HYPERLINK l _Toc112239994 十一、 項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃 PAGEREF _Toc112239994 h 25 HYPERLINK l _Toc112239995 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃一覽表 PAGEREF _Toc112239995 h 25 HYPERLINK l _Toc112239996 十二、 投資方案分析 PAGEREF _Toc112239996 h

4、26 HYPERLINK l _Toc112239997 建設(shè)投資估算表 PAGEREF _Toc112239997 h 28 HYPERLINK l _Toc112239998 建設(shè)期利息估算表 PAGEREF _Toc112239998 h 29 HYPERLINK l _Toc112239999 流動(dòng)資金估算表 PAGEREF _Toc112239999 h 31 HYPERLINK l _Toc112240000 總投資及構(gòu)成一覽表 PAGEREF _Toc112240000 h 32 HYPERLINK l _Toc112240001 項(xiàng)目投資計(jì)劃與資金籌措一覽表 PAGEREF _

5、Toc112240001 h 33產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析長(zhǎng)春，吉林省省會(huì)、副省級(jí)市、長(zhǎng)春城市群核心城市，國(guó)務(wù)院批復(fù)確定的中國(guó)東北地區(qū)中心城市之一和重要的工業(yè)基地。截至2020年，全市下轄7個(gè)區(qū)、1個(gè)縣，代管3個(gè)縣級(jí)市，總面積24651.5平方千米，戶籍人口854.4萬(wàn)人，城鎮(zhèn)人口445.1萬(wàn)人，城鎮(zhèn)化率59%。長(zhǎng)春地處中國(guó)東北地區(qū)，位于東北的地理中心，東北亞經(jīng)濟(jì)圈中心城市，分別與松原市、四平市、吉林市和哈爾濱市接壤，是著名的中國(guó)老工業(yè)基地，是新中國(guó)最早的汽車工業(yè)基地和電影制作基地，有“東方底特律”和“東方好萊塢”之稱，同時(shí)還是新中國(guó)軌道客車、光電技術(shù)、應(yīng)用化學(xué)、生物制品等產(chǎn)業(yè)發(fā)展的搖籃，誕生了著名的中國(guó)

6、第一汽車集團(tuán)有限公司、中車長(zhǎng)春軌道客車股份有限公司、長(zhǎng)春電影制片廠、中國(guó)科學(xué)院長(zhǎng)春光學(xué)精密機(jī)械與物理研究所、中國(guó)科學(xué)院長(zhǎng)春應(yīng)用化學(xué)研究所、長(zhǎng)春生物制品研究所。長(zhǎng)春是國(guó)家歷史文化名城，曾是偽滿洲國(guó)首都，具有眾多歷史古跡、工業(yè)遺產(chǎn)和文化遺存，是近代東北亞政治軍事沖突完整歷程的集中見(jiàn)證地；也是中國(guó)四大園林城市之一，享有“北國(guó)春城”的美譽(yù)，綠化率居于亞洲大城市前列；還是“中國(guó)制造2025”試點(diǎn)城市、“首批全國(guó)城市設(shè)計(jì)試點(diǎn)城市”，位列2018自然指數(shù)科研城市全球50強(qiáng)、中國(guó)10強(qiáng)。2019年8月，中國(guó)海關(guān)總署主辦的中國(guó)海關(guān)雜志公布了2018年“中國(guó)外貿(mào)百?gòu)?qiáng)城市”排名，排名第30。半導(dǎo)體存儲(chǔ)器行業(yè)未來(lái)發(fā)展

7、趨勢(shì)1、下游需求多點(diǎn)開花，半導(dǎo)體存儲(chǔ)器市場(chǎng)有望持續(xù)擴(kuò)容存儲(chǔ)器產(chǎn)業(yè)鏈下游涵蓋智能手機(jī)、平板電腦、計(jì)算機(jī)、網(wǎng)絡(luò)通信設(shè)備、可穿戴設(shè)備、物聯(lián)網(wǎng)硬件、安防監(jiān)控、工業(yè)控制、汽車電子等行業(yè)以及個(gè)人移動(dòng)存儲(chǔ)等多個(gè)領(lǐng)域，其中多個(gè)細(xì)分市場(chǎng)需求爆發(fā)式增長(zhǎng)，從而帶動(dòng)整個(gè)存儲(chǔ)器行業(yè)的持續(xù)擴(kuò)容。（1）智能手機(jī)&平板電腦市場(chǎng)隨著移動(dòng)通信技術(shù)的發(fā)展和移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)的普及，作為半導(dǎo)體存儲(chǔ)器行業(yè)下游最重要的細(xì)分市場(chǎng)之一，智能手機(jī)和平板電腦市場(chǎng)的景氣度對(duì)半導(dǎo)體存儲(chǔ)器的行業(yè)發(fā)展有重要的影響。受益于5G時(shí)代來(lái)臨帶來(lái)的新一輪換機(jī)潮，以及疫情期間線上辦公場(chǎng)景應(yīng)用的推動(dòng)，智能手機(jī)和平板電腦行業(yè)均迎來(lái)了需求側(cè)的市場(chǎng)擴(kuò)容。在智能手機(jī)行業(yè)方面，手機(jī)出

8、貨量在2017年創(chuàng)出新高后在2018年與2019年分別下降4%和1%，出貨量在2019年下滑速度已經(jīng)減緩，在2020年走出反彈趨勢(shì)。2020年主要由兩波驅(qū)動(dòng)因素帶來(lái)?yè)Q機(jī)潮，一方面2017年手機(jī)出貨量最高，到2020年已經(jīng)3年，而多數(shù)手機(jī)的使用壽命為2-3年，新舊手機(jī)更換將驅(qū)動(dòng)產(chǎn)生換機(jī)潮。另一方面，2020年5G機(jī)型正式開啟走量階段，5G商用不斷成熟，5G機(jī)型下放至千元段位，由5G驅(qū)動(dòng)的換機(jī)潮已經(jīng)來(lái)臨。除了智能手機(jī)本身出貨量的增長(zhǎng)帶來(lái)的存儲(chǔ)芯片行業(yè)需求擴(kuò)張之外，智能手機(jī)行業(yè)的另一個(gè)發(fā)展趨勢(shì)是單機(jī)存儲(chǔ)容量的不斷增加，根據(jù)美光公告，2021年手機(jī)閃存容量平均值預(yù)計(jì)達(dá)到142G，相較于2017年的43

9、G實(shí)現(xiàn)了2倍以上的增長(zhǎng)，2020年旗艦手機(jī)的閃存規(guī)格也已經(jīng)達(dá)到了TB級(jí)別。5G通信技術(shù)的發(fā)展極大提高了信息傳輸?shù)乃俾?，也帶?dòng)了信息存儲(chǔ)容量的擴(kuò)增，未來(lái)5G手機(jī)的平均存儲(chǔ)容量將進(jìn)一步提升。（2）可穿戴設(shè)備市場(chǎng)智能可穿戴設(shè)備是綜合運(yùn)用各類識(shí)別、傳感、數(shù)據(jù)存儲(chǔ)等技術(shù)實(shí)現(xiàn)用戶交互、生活?yuàn)蕵?lè)、人體監(jiān)測(cè)等功能的智能設(shè)備。智能可穿戴設(shè)備行業(yè)按照應(yīng)用領(lǐng)域可以劃分為醫(yī)療與保健、健身與健康及信息娛樂(lè)等。智能可穿戴設(shè)備的功能覆蓋健康管理、運(yùn)動(dòng)測(cè)量、社交互動(dòng)、休閑游戲、影音娛樂(lè)等諸多領(lǐng)域，主要品類包括TWS藍(lán)牙耳機(jī)、智能手表、智能眼鏡、AR/VR設(shè)備等。根據(jù)IDC發(fā)布的全球可穿戴設(shè)備季度跟蹤報(bào)告，2013-2020年

10、，全球可穿戴設(shè)備出貨量呈快速增長(zhǎng)的趨勢(shì)。2019年，全球可穿戴設(shè)備出貨量為3.37億部，較上年同比增長(zhǎng)81.2%，可穿戴設(shè)備市場(chǎng)擴(kuò)張迅速。受疫情影響，2020年的可穿戴設(shè)備出貨量為4.447億，較2019年同比增長(zhǎng)32%。智能手表和TWS耳機(jī)將持續(xù)推動(dòng)可穿戴設(shè)備普及率的提升。一方面，身體健康數(shù)據(jù)監(jiān)測(cè)和運(yùn)動(dòng)監(jiān)測(cè)功能的需求帶動(dòng)智能手表的市場(chǎng)持續(xù)擴(kuò)大；另一方面，由于輕巧、連接穩(wěn)定的優(yōu)質(zhì)特性，市場(chǎng)對(duì)TWS耳機(jī)的需求增長(zhǎng)強(qiáng)勁。可穿戴設(shè)備將不斷改進(jìn)人們的運(yùn)動(dòng)、健康、休閑娛樂(lè)等生活方式，市場(chǎng)現(xiàn)在普遍預(yù)期穿戴式裝備的成長(zhǎng)空間將超過(guò)手機(jī)和平板，將迎來(lái)廣闊的發(fā)展前景。根據(jù)IDC報(bào)告，2021年，全球可穿戴設(shè)備終端

11、銷售市場(chǎng)規(guī)?？蛇_(dá)到777.8億美元，到2025年，全球可穿戴設(shè)備終端銷售市場(chǎng)規(guī)模將達(dá)到1,063.5億美元,年均復(fù)合增長(zhǎng)率達(dá)8.14%。存儲(chǔ)器是可穿戴設(shè)備的重要組成部分，很大程度上影響穿戴設(shè)備的性能、尺寸和續(xù)航能力。伴隨智能可穿戴設(shè)備行業(yè)在各垂直領(lǐng)域應(yīng)用程度的加深，智能可穿戴設(shè)備行業(yè)將持續(xù)擴(kuò)容，可穿戴設(shè)備對(duì)存儲(chǔ)器的需求也將顯著增長(zhǎng)；同時(shí)，可穿戴設(shè)備因?yàn)楣?、空間的限制，對(duì)存儲(chǔ)器的能耗比、尺寸、穩(wěn)定性等多個(gè)特性指標(biāo)的要求也將不斷提高，為掌握存儲(chǔ)器研發(fā)設(shè)計(jì)和制造測(cè)試的優(yōu)質(zhì)存儲(chǔ)器廠商帶來(lái)發(fā)展優(yōu)勢(shì)。（3）智能汽車市場(chǎng)隨著汽車消費(fèi)升級(jí)、新能源汽車的推廣以及相關(guān)政策推動(dòng)，汽車電動(dòng)化和智能化將成為新趨勢(shì)。隨

12、著智能化程度的不斷加深，汽車正逐步完成由交通工具到移動(dòng)終端的轉(zhuǎn)變，同時(shí)也給存儲(chǔ)行業(yè)帶來(lái)新的市場(chǎng)機(jī)遇。當(dāng)前，汽車產(chǎn)品中主要是信息娛樂(lè)系統(tǒng)、動(dòng)力系統(tǒng)和高級(jí)駕駛輔助（ADAS）系統(tǒng)中需要使用存儲(chǔ)設(shè)備，隨著智能化程度提高，所需的存儲(chǔ)容量也隨之增長(zhǎng)。美國(guó)、歐洲、日本等國(guó)家和地區(qū)較早開始發(fā)展智能網(wǎng)聯(lián)汽車，各國(guó)政府出臺(tái)了一系列政策以推進(jìn)智能網(wǎng)聯(lián)汽車產(chǎn)業(yè)發(fā)展。根據(jù)美國(guó)IHS的預(yù)測(cè)，2022年全球聯(lián)網(wǎng)汽車的市場(chǎng)保有量將達(dá)3.5億臺(tái)，市場(chǎng)占比達(dá)到24%，具有聯(lián)網(wǎng)功能的新車銷量將達(dá)到9,800萬(wàn)臺(tái)，市場(chǎng)占比達(dá)94%；到2035年全球智能駕駛汽車銷量將超過(guò)1,000萬(wàn)輛。近年來(lái)，我國(guó)政府也開始重視智能網(wǎng)聯(lián)汽車發(fā)展，2

13、020年2月，國(guó)家發(fā)改委、中央網(wǎng)信辦、科技部、工信部等11部門聯(lián)合印發(fā)智能汽車創(chuàng)新發(fā)展戰(zhàn)略，提出到2025年將實(shí)現(xiàn)有條件自動(dòng)駕駛的智能汽車達(dá)到規(guī)?；a(chǎn)，實(shí)現(xiàn)高度自動(dòng)駕駛的智能汽車在特定環(huán)境下市場(chǎng)化應(yīng)用，這為“十四五”期間，我國(guó)輔助駕駛系統(tǒng)（ADAS）的發(fā)展提供了良好的政策環(huán)境。隨著國(guó)家政策扶持力度的不斷加大以及相關(guān)技術(shù)的日趨成熟，我國(guó)智能網(wǎng)聯(lián)汽車將進(jìn)入快速發(fā)展通道，從而帶動(dòng)存儲(chǔ)器產(chǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)進(jìn)一步發(fā)展。根據(jù)Gartner的數(shù)據(jù)顯示，2019年全球ADAS中的NANDFlash存儲(chǔ)消費(fèi)達(dá)到2.2億GB，同比增長(zhǎng)214.29%，預(yù)計(jì)至2024年，全球ADAS領(lǐng)域的NANDFlash存儲(chǔ)消費(fèi)將達(dá)到41

14、.5億GB，2019年-2024年復(fù)合增速達(dá)79.9%。另外，由于存儲(chǔ)芯片的性能關(guān)乎整車行駛的安全性，車載存儲(chǔ)器在響應(yīng)速度、抗振動(dòng)、可靠性、糾錯(cuò)機(jī)制、Debug機(jī)制、可回溯性以及數(shù)據(jù)存儲(chǔ)的高度穩(wěn)定性等方面相比消費(fèi)類產(chǎn)品要求更為嚴(yán)苛，單位產(chǎn)品附加值也較消費(fèi)級(jí)產(chǎn)品有明顯提升。在汽車智能化快速發(fā)展的趨勢(shì)下，未來(lái)車載存儲(chǔ)芯片市場(chǎng)容量有望快速擴(kuò)容。（4）數(shù)據(jù)中心及服務(wù)器市場(chǎng)近年來(lái)，云計(jì)算、大數(shù)據(jù)、物聯(lián)網(wǎng)、人工智能等市場(chǎng)規(guī)模不斷擴(kuò)大，數(shù)據(jù)量呈現(xiàn)幾何級(jí)增長(zhǎng)，數(shù)據(jù)中心及服務(wù)器等企業(yè)級(jí)應(yīng)用市場(chǎng)固定投資不斷增加。2022年2月，國(guó)家發(fā)改委等部門印發(fā)關(guān)于印發(fā)促進(jìn)工業(yè)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)增長(zhǎng)的若干政策的通知實(shí)施“東數(shù)西算”工程，

15、通過(guò)構(gòu)建數(shù)據(jù)中心、云計(jì)算、大數(shù)據(jù)一體化的新型算力網(wǎng)絡(luò)體系，將東部算力需求有序引導(dǎo)到西部，優(yōu)化數(shù)據(jù)中心建設(shè)布局，促進(jìn)東西部協(xié)同聯(lián)動(dòng)。長(zhǎng)期看，在未來(lái)增量需求及替代需求驅(qū)動(dòng)下，服務(wù)器出貨量仍將長(zhǎng)期保持增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)：“十四五”規(guī)劃綱要提出打造數(shù)字經(jīng)濟(jì)新優(yōu)勢(shì)，新基建政策持續(xù)推進(jìn)，率先布局智算新基建已經(jīng)成為數(shù)字經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)的產(chǎn)業(yè)共識(shí)，中國(guó)各地掀起人工智能計(jì)算中心“落地潮”，智算中心所承載的AI算力將是驅(qū)動(dòng)智慧時(shí)代發(fā)展的核心動(dòng)力，為服務(wù)器市場(chǎng)帶來(lái)巨大的增長(zhǎng)空間。未來(lái)，5G時(shí)代云計(jì)算將加速普及，邊緣計(jì)算、物聯(lián)網(wǎng)等新增應(yīng)用將會(huì)帶來(lái)巨量的數(shù)據(jù)流量，井噴的數(shù)據(jù)流量需要更強(qiáng)算力的服務(wù)器支持，運(yùn)營(yíng)商、云服務(wù)廠商將進(jìn)入大量建

16、設(shè)數(shù)據(jù)中心的階段，服務(wù)器需求將持續(xù)增長(zhǎng)；由于產(chǎn)品老化、性能升級(jí)等原因，服務(wù)器更換周期一般為3-5年，2017、2018年采購(gòu)的大量服務(wù)器將于未來(lái)幾年進(jìn)行更換，帶動(dòng)服務(wù)器需求。依據(jù)DIGITIMESResearch數(shù)據(jù)，2025年全球服務(wù)器出貨量將增長(zhǎng)至2,210.7萬(wàn)臺(tái)，服務(wù)器市場(chǎng)未來(lái)數(shù)年的出貨量提升將帶動(dòng)半導(dǎo)體存儲(chǔ)器市場(chǎng)的繁榮發(fā)展。同時(shí)，半導(dǎo)體存儲(chǔ)器，尤其是NANDFlash具有特定的壽命限制，在數(shù)據(jù)中心應(yīng)用中擁有海量的更換需求。2、半導(dǎo)體存儲(chǔ)器行業(yè)在波動(dòng)中增長(zhǎng)隨著全球電子信息產(chǎn)業(yè)的迅速發(fā)展和需求的脈沖式爆發(fā)，全球半導(dǎo)體行業(yè)在增長(zhǎng)中呈現(xiàn)出一定的價(jià)格波動(dòng)性。存儲(chǔ)器行業(yè)作為半導(dǎo)體行業(yè)中最重要的分

17、支之一，其行業(yè)特征具有上游產(chǎn)能集中、下游需求多變的特點(diǎn)，上游廠商的競(jìng)合、技術(shù)的快速更迭及下游應(yīng)用需求的多變等因素導(dǎo)致存儲(chǔ)器價(jià)格具有一定的波動(dòng)性。存儲(chǔ)晶圓規(guī)格趨同，供應(yīng)集中，下游電子產(chǎn)品發(fā)展日新月異，需求多樣、多變，供需之間無(wú)法完全匹配，因此存在短期性的供需失衡，導(dǎo)致階段性和結(jié)構(gòu)性的供給過(guò)剩/不足，從而導(dǎo)致存儲(chǔ)器價(jià)格的短期波動(dòng)。從長(zhǎng)期來(lái)看，信息技術(shù)發(fā)展帶來(lái)的數(shù)據(jù)存儲(chǔ)和交互需求不斷增長(zhǎng)，整個(gè)存儲(chǔ)器市場(chǎng)亦隨之不斷增長(zhǎng)。總體而言，隨著下游應(yīng)用場(chǎng)景的不斷拓展，終端應(yīng)用存儲(chǔ)容量需求的持續(xù)提升，半導(dǎo)體存儲(chǔ)器行業(yè)呈現(xiàn)出在波動(dòng)中增長(zhǎng)的顯著特點(diǎn)。以DRAM產(chǎn)業(yè)為例，2020年全球DRAM的供需規(guī)模已接近20,00

18、0PB，近十年持續(xù)保持了高速增長(zhǎng)趨勢(shì)。當(dāng)前新一代信息技術(shù)蓬勃發(fā)展，數(shù)據(jù)的存儲(chǔ)需求與日俱增，疊加半導(dǎo)體存儲(chǔ)器行業(yè)資本開支已經(jīng)回落至低點(diǎn)，市場(chǎng)整體產(chǎn)能趨緊，行業(yè)整體預(yù)計(jì)將迎來(lái)新一輪的景氣行情。3、國(guó)內(nèi)半導(dǎo)體存儲(chǔ)器廠商迎來(lái)發(fā)展機(jī)遇目前，國(guó)產(chǎn)DRAM和NANDFlash芯片市場(chǎng)份額低于5%，發(fā)展前景較大。在中國(guó)“互聯(lián)網(wǎng)+”、大力發(fā)展新一代信息技術(shù)和不斷加強(qiáng)先進(jìn)制造業(yè)發(fā)展的戰(zhàn)略指引下，國(guó)內(nèi)信息化、數(shù)字化、智能化進(jìn)程加快，用戶側(cè)的視頻、監(jiān)控、數(shù)字電視、社交網(wǎng)絡(luò)等應(yīng)用和制造側(cè)的工業(yè)智能化逐漸普及，刺激存儲(chǔ)芯片的市場(chǎng)需求快速增長(zhǎng)。2014年以來(lái)，中國(guó)成為全球最大的消費(fèi)電子市場(chǎng)，并開始扮演全球消費(fèi)電子行業(yè)驅(qū)動(dòng)引

19、擎的角色。此外，5G、物聯(lián)網(wǎng)、數(shù)據(jù)中心等新一代信息技術(shù)在中國(guó)大規(guī)模開發(fā)及應(yīng)用，也催生了我國(guó)對(duì)半導(dǎo)體存儲(chǔ)器的強(qiáng)勁需求。以長(zhǎng)江存儲(chǔ)和長(zhǎng)鑫存儲(chǔ)為代表的本土存儲(chǔ)晶圓原廠依托中國(guó)市場(chǎng)廣闊需求，市場(chǎng)份額逐步增長(zhǎng)，但與國(guó)際存儲(chǔ)晶圓廠商仍有顯著差距。隨著國(guó)內(nèi)存儲(chǔ)器產(chǎn)業(yè)鏈的逐步發(fā)展和完善，以佰維存儲(chǔ)為代表的存儲(chǔ)晶圓封測(cè)應(yīng)用廠商也迎來(lái)了發(fā)展機(jī)遇。必要性分析1、提升公司核心競(jìng)爭(zhēng)力項(xiàng)目的投資，引入資金的到位將改善公司的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，補(bǔ)充流動(dòng)資金將提高公司應(yīng)對(duì)短期流動(dòng)性壓力的能力，降低公司財(cái)務(wù)費(fèi)用水平，提升公司盈利能力，促進(jìn)公司的進(jìn)一步發(fā)展。同時(shí)資金補(bǔ)充流動(dòng)資金將為公司未來(lái)成為國(guó)際領(lǐng)先的產(chǎn)業(yè)服務(wù)商發(fā)展戰(zhàn)略提供堅(jiān)實(shí)支持，

20、提高公司核心競(jìng)爭(zhēng)力。運(yùn)營(yíng)能力的定義與度量1、運(yùn)營(yíng)能力的含義運(yùn)營(yíng)能力可定義為組織接收、持有、容納或給付的能力。運(yùn)營(yíng)能力從形成階段可分為設(shè)計(jì)能力、有效能力和實(shí)際能力。運(yùn)營(yíng)能力的表示方式依企業(yè)類型的不同而不同，可能是最大原料加工能力、最大產(chǎn)量（產(chǎn)值），也可能是最大運(yùn)輸量、最大庫(kù)存量、最大床位數(shù)、最大就餐人數(shù)等。2、運(yùn)營(yíng)能力的度量（1）工程項(xiàng)目建設(shè)的基本階段一項(xiàng)工程項(xiàng)目（新建或改擴(kuò)建）的建設(shè)與運(yùn)行維護(hù)通常包括四大階段，即策劃決策階段、勘察設(shè)計(jì)階段、建設(shè)安裝階段、運(yùn)行維護(hù)階段。在策劃決策階段要編制項(xiàng)目建議書和可行性研究報(bào)告。在勘察設(shè)計(jì)階段要編制初步設(shè)計(jì)方案和施工圖設(shè)計(jì)方案，比較復(fù)雜的工程項(xiàng)目還需要在編制

21、施工圖設(shè)計(jì)方案之前編制技術(shù)設(shè)計(jì)方案。建設(shè)安裝階段要完成基建施工、設(shè)施安裝，并進(jìn)行竣工驗(yàn)收。更進(jìn)一步，建設(shè)安裝階段還可以再細(xì)分為建設(shè)準(zhǔn)備、施工、生產(chǎn)準(zhǔn)備、竣工驗(yàn)收等階段。在運(yùn)行維護(hù)階段需要按照正常的生產(chǎn)秩序進(jìn)行生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)，并對(duì)運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)更新。（2）設(shè)計(jì)能力、有效能力與實(shí)際能力設(shè)計(jì)能力是指策劃決策階段和勘察設(shè)計(jì)階段完成后，施工圖設(shè)計(jì)方案中所確定的能力，即新建或改擴(kuò)建后運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)理論上達(dá)到的最大能力。有效能力是在建設(shè)安裝階段完成后，竣工驗(yàn)收所確定的能力。有效能力是在理想運(yùn)營(yíng)條件下能夠達(dá)到的能力。這里的運(yùn)營(yíng)條件包括：原料、動(dòng)力的正常供應(yīng)，設(shè)備的正常維修，工作制度和人員出勤等。一般而言，有效能力總是小

22、于設(shè)計(jì)能力。實(shí)際能力是在一定的時(shí)期內(nèi)，在運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)的正常運(yùn)行維護(hù)條件下能夠?qū)崿F(xiàn)的產(chǎn)出。一般而言，實(shí)際能力總是小于有效能力。（3）利用率與效率為測(cè)評(píng)運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)的能力，根據(jù)設(shè)計(jì)能力、有效能力和實(shí)際能力的定義，引入利用率和效率兩個(gè)指標(biāo)。3、通過(guò)運(yùn)營(yíng)管理最大化實(shí)際能力運(yùn)營(yíng)能力管理的一個(gè)主要目的是在設(shè)計(jì)能力給定的情況下，最大化實(shí)際能力。效率有三種情況：當(dāng)實(shí)際能力提高能力的幅度大于有效能力提高的幅度時(shí)，效率得到提高；當(dāng)實(shí)際能力提高的幅度等于有效能力提高的幅度時(shí)，效率保持不變；當(dāng)實(shí)際能力提高的幅度小于有效能力提高的幅度時(shí)，效率反而降低。我們的目標(biāo)是在設(shè)計(jì)能力給定的前提下，顯著地提高實(shí)際能力，使利用率和效率都得到

23、提高。為此，需要在有效能力提高的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)日常運(yùn)營(yíng)管理，大幅度地提高實(shí)際能力。規(guī)劃運(yùn)營(yíng)能力的重要性運(yùn)營(yíng)能力規(guī)劃就是對(duì)企業(yè)的規(guī)模（盤子）做出決策，它對(duì)任何一個(gè)組織都至關(guān)重要。1、運(yùn)營(yíng)能力決定著初始投資與運(yùn)營(yíng)成本運(yùn)營(yíng)能力越大，所需要的初始投資就越多，并涉及其他資源的投入。此外，當(dāng)運(yùn)營(yíng)能力達(dá)到適宜的水平時(shí)，可實(shí)現(xiàn)規(guī)模效益。2、運(yùn)營(yíng)能力影響到組織的日常運(yùn)營(yíng)管理?yè)碛羞m宜運(yùn)營(yíng)能力的組織，其日常運(yùn)營(yíng)管理更加容易。經(jīng)濟(jì)全球化和復(fù)雜的供應(yīng)鏈?zhǔn)沟眠\(yùn)營(yíng)能力規(guī)劃更加重要，也更加復(fù)雜。3、運(yùn)營(yíng)能力事關(guān)長(zhǎng)遠(yuǎn)運(yùn)營(yíng)能力關(guān)系著企業(yè)產(chǎn)量的增長(zhǎng)，從而決定企業(yè)能否滿足未來(lái)潛在的需求。形成運(yùn)營(yíng)能力往往需要多年的時(shí)間，需要從長(zhǎng)計(jì)議。例

24、如，建造一個(gè)新的發(fā)電廠并使之運(yùn)營(yíng)可能需要多年的時(shí)間，其間又會(huì)有各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)。4、運(yùn)營(yíng)能力影響組織的競(jìng)爭(zhēng)力如果組織擁有足夠的運(yùn)營(yíng)能力，或能迅速增加運(yùn)營(yíng)能力，就會(huì)阻礙其他組織的進(jìn)入。運(yùn)營(yíng)能力通過(guò)影響交貨速度來(lái)影響組織的競(jìng)爭(zhēng)力。學(xué)習(xí)效應(yīng)的發(fā)現(xiàn)與學(xué)習(xí)曲線人們?cè)缇妥⒁獾搅诉@樣的現(xiàn)象：隨著操作者熟練程度的提高，即使在不增加設(shè)備和人員數(shù)，量的情況下，企業(yè)的生產(chǎn)能力也會(huì)不斷提高。換言之，隨著工人熟練程度的提高，加工單位產(chǎn)品所需的勞動(dòng)時(shí)間呈現(xiàn)出遞減的趨勢(shì)。這種現(xiàn)象就是學(xué)習(xí)效應(yīng)。系統(tǒng)地分析和研究學(xué)習(xí)效應(yīng)是，在20世紀(jì)20年代。當(dāng)時(shí)，在美國(guó)的一家飛機(jī)制造廠，人們發(fā)現(xiàn)生產(chǎn)每架飛機(jī)所需的直接勞動(dòng)時(shí)間隨著飛機(jī)累積數(shù)量的

25、增加而有規(guī)律地減少。生產(chǎn)第4架飛機(jī)所需的人工工時(shí)比第2架的減少了20%左右，第8架只花費(fèi)了第4架飛機(jī)80%的工時(shí)。也就是說(shuō)，當(dāng)產(chǎn)量從x架增至2x架時(shí)，所需的直接勞動(dòng)時(shí)間比第x架減少20%。而且，曲線在開始階段下降很快，以后逐漸變得平坦。而后，在其他產(chǎn)業(yè)，如汽車、石油化工、人造纖維織物等產(chǎn)業(yè)都發(fā)現(xiàn)了類似的現(xiàn)象。當(dāng)把直接勞動(dòng)時(shí)間和累積數(shù)量之間的關(guān)系繪制成圖形時(shí)，得到了后來(lái)人們所稱的學(xué)習(xí)曲線。學(xué)習(xí)效應(yīng)的實(shí)際運(yùn)用（一）學(xué)習(xí)曲線的建立從學(xué)習(xí)效應(yīng)的產(chǎn)生過(guò)程看，學(xué)習(xí)效應(yīng)主要是操作者提高了熟練程度之后產(chǎn)生的現(xiàn)象。當(dāng)生產(chǎn)過(guò)程全部由機(jī)器來(lái)完成時(shí)就不存在學(xué)習(xí)效應(yīng)了。因此，學(xué)習(xí)曲線的變化率取決于人工工作與機(jī)器工作的比

26、例。學(xué)習(xí)曲線變化率簡(jiǎn)稱學(xué)習(xí)率，它反映了學(xué)習(xí)效果。（二）學(xué)習(xí)率的估計(jì)對(duì)于某一特定的行業(yè)，如果生產(chǎn)了一定數(shù)量的產(chǎn)品，很容易從學(xué)習(xí)效應(yīng)的表達(dá)式中推算學(xué)習(xí)率。因此，只要知道了第一件產(chǎn)品的作業(yè)時(shí)間和第n件產(chǎn)品的作業(yè)時(shí)間，就可以計(jì)算出該行業(yè)的學(xué)習(xí)率。當(dāng)估算學(xué)習(xí)率時(shí)，產(chǎn)品生產(chǎn)量越大，作業(yè)時(shí)間受到隨機(jī)性因素的干擾越大。對(duì)于一項(xiàng)全新的作業(yè)，或作業(yè)累積時(shí)間不長(zhǎng)，可參考類似行業(yè)的學(xué)習(xí)率，然后根據(jù)本行業(yè)的具體情況做出相應(yīng)的修正。（三）學(xué)習(xí)效應(yīng)的應(yīng)用學(xué)習(xí)效應(yīng)的應(yīng)用體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。（1）規(guī)劃運(yùn)營(yíng)能力如果企業(yè)在規(guī)劃運(yùn)營(yíng)能力時(shí)考慮了學(xué)習(xí)效應(yīng)，就可以避免過(guò)多的富余能力。如果企業(yè)在制訂生產(chǎn)計(jì)劃時(shí)考慮了學(xué)習(xí)效應(yīng)，就可以使企業(yè)更

27、科學(xué)地預(yù)測(cè)未來(lái)的生產(chǎn)能力，估計(jì)成本和編制預(yù)算。（2）制定勞動(dòng)定額科學(xué)地制定勞動(dòng)定額是學(xué)習(xí)效應(yīng)的直接應(yīng)用。勞動(dòng)定額是指在一定的生產(chǎn)和技術(shù)條件下，生產(chǎn)單位產(chǎn)品或完成一定工作量應(yīng)該消耗的勞動(dòng)量。標(biāo)準(zhǔn)或在單位時(shí)間內(nèi)生產(chǎn)產(chǎn)品或完成工作量的標(biāo)準(zhǔn)，一般用勞動(dòng)或工作時(shí)間來(lái)表示。在制定勞動(dòng)定額時(shí)，只有充分考慮學(xué)習(xí)效應(yīng)，才能制定出先進(jìn)合理的勞動(dòng)定額。所謂先進(jìn)合理，就是制定的定額要在已經(jīng)達(dá)到的實(shí)際水平基礎(chǔ)上有所提高，在正常生產(chǎn)條件下，經(jīng)過(guò)一定時(shí)期的努力，大多數(shù)職工可以達(dá)到，部分先進(jìn)職工可以超過(guò)，少數(shù)后進(jìn)職工也能夠接近以至達(dá)到的水平。這樣的定額才能保證勞動(dòng)生產(chǎn)率的提高。（3）控制工程進(jìn)度利用學(xué)習(xí)曲線可以估計(jì)生產(chǎn)周期，

28、進(jìn)而幫助企業(yè)制訂相應(yīng)的生產(chǎn)計(jì)劃和安排作業(yè)進(jìn)度。（4）新產(chǎn)品定價(jià)當(dāng)新產(chǎn)品的工藝過(guò)程與某類產(chǎn)品的工藝過(guò)程相同或相似時(shí)，可利用這類產(chǎn)品的學(xué)習(xí)率來(lái)估計(jì)新產(chǎn)品的生產(chǎn)周期，估算直接勞動(dòng)成本，從而為新產(chǎn)品的定價(jià)提供依據(jù)。（5）采購(gòu)談判對(duì)于大型設(shè)備的采購(gòu)，供貨商總會(huì)提出工程造價(jià)。其中，工時(shí)費(fèi)用是工程造價(jià)的組成部分，學(xué)習(xí)效應(yīng)為降低報(bào)價(jià)提供了依據(jù)，使采購(gòu)商在談判中處于主動(dòng)地位。對(duì)供貨商來(lái)說(shuō)，則可以確定招標(biāo)底價(jià)。總之，利用學(xué)習(xí)效應(yīng)，有助于公司運(yùn)營(yíng)戰(zhàn)略的實(shí)施，比如運(yùn)營(yíng)能力、進(jìn)度、價(jià)格和成本控制等。（四）應(yīng)用學(xué)習(xí)效應(yīng)注意的事項(xiàng)根據(jù)學(xué)習(xí)效應(yīng)的表達(dá)式，對(duì)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)復(fù)雜、手工作業(yè)占比較大、加工數(shù)量小的作業(yè)，學(xué)習(xí)效果較為明顯。反

29、之，學(xué)習(xí)效果不顯著。這是在應(yīng)用學(xué)習(xí)效應(yīng)時(shí)要首先注意的事項(xiàng)。在應(yīng)用學(xué)習(xí)效應(yīng)時(shí)，還應(yīng)注意新產(chǎn)品、新工藝或新設(shè)備的投入對(duì)學(xué)習(xí)效應(yīng)的影響作用。此時(shí)，作業(yè)時(shí)間會(huì)有一個(gè)大幅度的增加。此外，學(xué)習(xí)曲線如使用不當(dāng)也會(huì)帶來(lái)一定的風(fēng)險(xiǎn)。環(huán)境變化中的不可測(cè)因素有可能影響學(xué)習(xí)規(guī)律，如果管理人員忽視環(huán)境動(dòng)態(tài)變化的特性，就可能會(huì)給企業(yè)帶來(lái)?yè)p失。一個(gè)著名事例是道格拉斯飛機(jī)制造公司被麥克唐納兼并的事例。道格拉斯公司曾經(jīng)根據(jù)學(xué)習(xí)曲線估計(jì)它的某種新型噴氣式飛機(jī)的成本能夠降低，于是對(duì)顧客承諾了價(jià)格和交貨日期。結(jié)果由于低估了飛機(jī)制造過(guò)程中的工藝修改對(duì)學(xué)習(xí)曲線的影響，導(dǎo)致對(duì)顧客承諾的價(jià)格和交貨日期不能實(shí)現(xiàn)，遭到嚴(yán)重的財(cái)政危機(jī)，這是它不得

30、不接受兼并的重要原因之一。規(guī)劃運(yùn)營(yíng)能力要考慮的因素1、規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)所謂規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)，是指所有生產(chǎn)要素按同方向增加（或減少）對(duì)產(chǎn)量變動(dòng)的影響。在生產(chǎn)技術(shù)水平不變的前提下，當(dāng)所有生產(chǎn)要素的投入量都按同比例增加時(shí)，要素投入量增加與產(chǎn)出量增加之間的關(guān)系有下列三種情況。（1）規(guī)模報(bào)酬遞增是指報(bào)酬增加的幅度大于規(guī)模擴(kuò)大的幅度。規(guī)模報(bào)酬遞增是規(guī)模經(jīng)濟(jì)的結(jié)果，規(guī)模擴(kuò)大后，相對(duì)地減少了生產(chǎn)、銷售費(fèi)用，減少了管理人員的比重，添置新型機(jī)器設(shè)備等；再如規(guī)模擴(kuò)大后，專業(yè)化協(xié)作發(fā)展，從而使單個(gè)廠商都降低了總成本費(fèi)用。（2）規(guī)模報(bào)酬不變是指報(bào)酬增加的幅度與規(guī)模增加的幅度相等，即生產(chǎn)要素增加一倍，產(chǎn)量也增加一倍。（3）規(guī)模報(bào)

31、酬遞減是指報(bào)酬增加的幅度小于規(guī)模擴(kuò)大的幅度。規(guī)模報(bào)酬遞減是規(guī)模不經(jīng)濟(jì)的結(jié)果。由于規(guī)模過(guò)大引起管理效率下降，各項(xiàng)費(fèi)用增加。一般在一定科學(xué)技術(shù)水平條件下，隨著一個(gè)企業(yè)運(yùn)營(yíng)能力的擴(kuò)大，最初往往是規(guī)模報(bào)酬遞增；當(dāng)擴(kuò)大到一定程度后，就出現(xiàn)規(guī)模報(bào)酬不變的現(xiàn)象；如果繼續(xù)擴(kuò)大，超過(guò)一定的限度，會(huì)出現(xiàn)規(guī)模報(bào)酬遞減的現(xiàn)象。因此，運(yùn)營(yíng)能力規(guī)劃應(yīng)堅(jiān)持適度規(guī)模原則：盡可能使規(guī)模報(bào)酬遞增，至少應(yīng)使規(guī)模報(bào)酬不變，避免規(guī)模報(bào)酬遞減。2、需求與資源（1）需求無(wú)論是運(yùn)營(yíng)能力的構(gòu)建還是運(yùn)營(yíng)能力的改變，都是為了更好地匹配需求。因?yàn)檫\(yùn)營(yíng)能力事關(guān)長(zhǎng)遠(yuǎn)，所以，要預(yù)測(cè)市場(chǎng)對(duì)運(yùn)營(yíng)能力的中長(zhǎng)期需求。例如，近年來(lái)中國(guó)鋼鐵產(chǎn)業(yè)的產(chǎn)能嚴(yán)重過(guò)剩，主要是

32、某一時(shí)期政府巨大投資規(guī)模的拉動(dòng)造成的，但與每一個(gè)鋼鐵企業(yè)不能做好長(zhǎng)期的鋼材需求預(yù)測(cè)而盲目增加產(chǎn)能也有很大關(guān)系。這一點(diǎn)對(duì)固定資產(chǎn)投資大、經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)調(diào)整難的行業(yè)尤其重要。某些行業(yè)的需求具有典型的季節(jié)性或時(shí)段性。例如，對(duì)城市公交系統(tǒng)運(yùn)力的需求就具有很強(qiáng)的時(shí)段性。工作日早晚兩個(gè)高峰的需求最大，中間時(shí)段的需求則急劇下降。對(duì)于這種特殊的行業(yè)，必須配備足夠的運(yùn)力，以保證在上下班兩個(gè)高峰時(shí)段乘客走得了、走得快。在非高峰時(shí)段，把富余的運(yùn)力用于短途旅游、會(huì)務(wù)或商務(wù)用車等。（2）資源需求是外在的，資源是內(nèi)生的。企業(yè)的運(yùn)營(yíng)能力一方面要盡量與外在的需求相匹配，另一方面還要考慮本身所能動(dòng)用的資源，尤其要考慮特殊設(shè)備、特殊工

33、種等關(guān)鍵資源。在規(guī)劃能力時(shí)，不但要考慮特殊設(shè)備或特殊工種等關(guān)鍵資源，還要考慮各種資源的整合與配套性。在制造業(yè)，在規(guī)劃主體生產(chǎn)線的能力時(shí)，應(yīng)考慮對(duì)水、電、汽（氣）管網(wǎng)、橋架、倉(cāng)儲(chǔ)面積、運(yùn)輸專用線、水處理、配電站等公用工程或輔助設(shè)施的運(yùn)營(yíng)能力。在服務(wù)業(yè)，在確定主要業(yè)務(wù)的運(yùn)營(yíng)能力時(shí)，應(yīng)考慮其他配套設(shè)施的運(yùn)營(yíng)能力。例如，當(dāng)增加汽車旅館的房間時(shí)，必須同時(shí)考慮停車場(chǎng)、餐飲、娛樂(lè)設(shè)施等的容量和能力。3、選址與設(shè)施布置廠址與設(shè)施布置方案決定了運(yùn)輸成本、與市場(chǎng)的距離、勞動(dòng)力和能源的供應(yīng)等，直接地影響著運(yùn)營(yíng)能力的發(fā)揮。以消防站的選址為例，合理的選址不僅會(huì)極大地方便消防車輛的通行，而且能以較少的車輛配置達(dá)到預(yù)期的需

34、求。占地面積、廠區(qū)布局以及是否為以后擴(kuò)大規(guī)模預(yù)留余地等都是在規(guī)劃運(yùn)營(yíng)能力時(shí)要考慮的因素。選址還影響著運(yùn)營(yíng)能力的集中程度與能力的分配。地址越少，運(yùn)營(yíng)能力越集中；反之，運(yùn)營(yíng)能力越分散。4、產(chǎn)品及其生命周期的階段性產(chǎn)品和服務(wù)特征對(duì)運(yùn)營(yíng)能力有重要影響。產(chǎn)品或服務(wù)的關(guān)聯(lián)性越強(qiáng)，實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化的可能性則越強(qiáng)，同樣的投資所形成的運(yùn)營(yíng)能力就越大。產(chǎn)品會(huì)經(jīng)歷其生命周期的不同階段，在規(guī)劃運(yùn)營(yíng)能力時(shí)，要考慮其生命周期的階段性。（1）在投入期，市場(chǎng)規(guī)模尚不明朗，產(chǎn)品銷售尚不穩(wěn)定，所形成的運(yùn)營(yíng)能力一般應(yīng)小于需求。（2）在成長(zhǎng)期，市場(chǎng)規(guī)模迅速擴(kuò)大。多數(shù)企業(yè)傾向于快速擴(kuò)大運(yùn)營(yíng)能力。但是這種策略是否有效，取決于本企業(yè)的相對(duì)市場(chǎng)占

35、有率、營(yíng)業(yè)增長(zhǎng)率、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手采取的策略等。如果市場(chǎng)上多數(shù)公司都迅速擴(kuò)大其運(yùn)營(yíng)能力，其結(jié)果是整個(gè)市場(chǎng)上運(yùn)營(yíng)能力的過(guò)剩。當(dāng)這種情況發(fā)生時(shí)，更理智的做法是增加在工藝和技術(shù)改進(jìn)方面的投資強(qiáng)度，在產(chǎn)品性能、功能或柔性等方面獲得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。（3）在成熟期，市場(chǎng)已經(jīng)飽和，企業(yè)的市場(chǎng)份額趨于穩(wěn)定。此時(shí)，應(yīng)充分利用已有運(yùn)營(yíng)能力，并通過(guò)降低運(yùn)營(yíng)成本來(lái)提高盈利能力。如果產(chǎn)品的成熟期持續(xù)的時(shí)間較長(zhǎng)，就適當(dāng)增加運(yùn)營(yíng)能力。（4）在衰退期，由于需求下降，企業(yè)面臨運(yùn)營(yíng)能力過(guò)剩。此時(shí)，可轉(zhuǎn)賣多余的運(yùn)營(yíng)能力或推出新的產(chǎn)品或服務(wù)，也可以把運(yùn)營(yíng)能力轉(zhuǎn)移至勞動(dòng)力成本較低的地區(qū)，以此來(lái)延長(zhǎng)企業(yè)在該產(chǎn)品上的獲利時(shí)間。5、供應(yīng)鏈方面的因素如果在

36、運(yùn)營(yíng)能力規(guī)劃中涉及運(yùn)營(yíng)能力大幅度的變化，就必須考慮供應(yīng)鏈的影響作用。如果提高了運(yùn)營(yíng)能力，而供應(yīng)商、分銷商或零售商沒(méi)有對(duì)此做出反應(yīng)或反應(yīng)滯后，就會(huì)使運(yùn)營(yíng)能力的提高落空。能力柔性所謂能力柔性是指企業(yè)所具備的快速增加或降低某種運(yùn)營(yíng)能力的本領(lǐng)，也指快速地從一種運(yùn)營(yíng)能力轉(zhuǎn)換為另一種運(yùn)營(yíng)能力的本領(lǐng)。一般地，企業(yè)可以從標(biāo)準(zhǔn)廠房的建設(shè)、培養(yǎng)多面手和建立機(jī)動(dòng)靈活的聘用制度三個(gè)方面建立企業(yè)的能力柔性。1、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)廠房，靈活配置設(shè)備對(duì)完成多品種加工的企業(yè)來(lái)說(shuō)，應(yīng)建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)廠房而不是定制化廠房，在標(biāo)準(zhǔn)廠房中配置可以自由移動(dòng)而且方便調(diào)換組件的機(jī)器設(shè)備，以此來(lái)建立能力柔性。當(dāng)然，如果能夠利用同一設(shè)備或設(shè)施生產(chǎn)或提供具有互補(bǔ)

37、性的產(chǎn)品或服務(wù)，將是提高能力柔性最理想的方法。例如，把鏟雪機(jī)前面的鏟子設(shè)計(jì)成可拆卸式的，在春、夏、秋三季換成能割草的刀盤。2、培養(yǎng)多面手培訓(xùn)員工掌握多種技能，以便隨時(shí)從一個(gè)工種轉(zhuǎn)換到另一個(gè)工種。這在服務(wù)業(yè)應(yīng)用起來(lái)更有效。3、建立機(jī)動(dòng)靈活的聘用制度如果加班或外包仍然不能滿足對(duì)能力增加的需要，可采取招聘實(shí)習(xí)生或兼職人員來(lái)增加運(yùn)營(yíng)能力。短時(shí)期內(nèi)減少運(yùn)營(yíng)能力時(shí)，只需要減少工作時(shí)間即可。需要長(zhǎng)期減少運(yùn)營(yíng)能力時(shí)，則可解聘實(shí)習(xí)生或兼職人員。項(xiàng)目基本情況（一）項(xiàng)目投資人xx有限責(zé)任公司（二）建設(shè)地點(diǎn)本期項(xiàng)目選址位于xxx（待定）。（三）項(xiàng)目選址本期項(xiàng)目選址位于xxx（待定），占地面積約11.00畝。（四）項(xiàng)目

38、實(shí)施進(jìn)度本期項(xiàng)目建設(shè)期限規(guī)劃24個(gè)月。（五）投資估算本期項(xiàng)目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動(dòng)資金。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)估算，項(xiàng)目總投資5991.49萬(wàn)元，其中：建設(shè)投資4803.68萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的80.18%；建設(shè)期利息128.13萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的2.14%；流動(dòng)資金1059.68萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的17.69%。（六）資金籌措項(xiàng)目總投資5991.49萬(wàn)元，根據(jù)資金籌措方案，xx有限責(zé)任公司計(jì)劃自籌資金（資本金）3376.41萬(wàn)元。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算，本期工程項(xiàng)目申請(qǐng)銀行借款總額2615.08萬(wàn)元。（七）經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)1、項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)期營(yíng)業(yè)收入（SP）：10300.00萬(wàn)元。2、年綜合總成本費(fèi)用

39、（TC）：7975.40萬(wàn)元。3、項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年凈利潤(rùn)（NP）：1700.84萬(wàn)元。4、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）：21.58%。5、全部投資回收期（Pt）：5.87年（含建設(shè)期24個(gè)月）。6、達(dá)產(chǎn)年盈虧平衡點(diǎn)（BEP）：3551.60萬(wàn)元（產(chǎn)值）。（八）主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1占地面積7333.00約11.00畝1.1總建筑面積13459.69容積率1.841.2基底面積4399.80建筑系數(shù)60.00%1.3投資強(qiáng)度萬(wàn)元/畝429.602總投資萬(wàn)元5991.492.1建設(shè)投資萬(wàn)元4803.682.1.1工程費(fèi)用萬(wàn)元4196.802.1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬(wàn)元48

40、9.862.1.3預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元117.022.2建設(shè)期利息萬(wàn)元128.132.3流動(dòng)資金萬(wàn)元1059.683資金籌措萬(wàn)元5991.493.1自籌資金萬(wàn)元3376.413.2銀行貸款萬(wàn)元2615.084營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元10300.00正常運(yùn)營(yíng)年份5總成本費(fèi)用萬(wàn)元7975.406利潤(rùn)總額萬(wàn)元2267.797凈利潤(rùn)萬(wàn)元1700.848所得稅萬(wàn)元566.959增值稅萬(wàn)元473.4410稅金及附加萬(wàn)元56.8111納稅總額萬(wàn)元1097.2012工業(yè)增加值萬(wàn)元3781.9513盈虧平衡點(diǎn)萬(wàn)元3551.60產(chǎn)值14回收期年5.87含建設(shè)期24個(gè)月15財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率21.58%所得稅后16財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬(wàn)元2334.9

41、4所得稅后項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃（一）項(xiàng)目進(jìn)度安排結(jié)合該項(xiàng)目建設(shè)的實(shí)際工作情況，xx有限責(zé)任公司將項(xiàng)目工程的建設(shè)周期確定為24個(gè)月，其工作內(nèi)容包括：項(xiàng)目前期準(zhǔn)備、工程勘察與設(shè)計(jì)、土建工程施工、設(shè)備采購(gòu)、設(shè)備安裝調(diào)試、試車投產(chǎn)等。項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃一覽表單位：月序號(hào)工作內(nèi)容246810121416182022241可行性研究及環(huán)評(píng)2項(xiàng)目立項(xiàng)3工程勘察建筑設(shè)計(jì)4施工圖設(shè)計(jì)5項(xiàng)目招標(biāo)及采購(gòu)6土建施工7設(shè)備訂購(gòu)及運(yùn)輸8設(shè)備安裝和調(diào)試9新增職工培訓(xùn)10項(xiàng)目竣工驗(yàn)收11項(xiàng)目試運(yùn)行12正式投入運(yùn)營(yíng)（二）項(xiàng)目實(shí)施保障措施為了使本項(xiàng)目盡早建成投產(chǎn)并發(fā)揮其社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益，應(yīng)盡快委托有資質(zhì)的設(shè)計(jì)單位進(jìn)行工程設(shè)計(jì)并落實(shí)建設(shè)資

42、金，同時(shí)，要積極做好設(shè)備考察和訂貨工作。為確保工程進(jìn)度和投產(chǎn)后達(dá)到預(yù)期效益，應(yīng)科學(xué)合理地安排工期，做好市場(chǎng)開發(fā)和人員培訓(xùn)工作。投資方案分析（一）投資估算的依據(jù)本期項(xiàng)目其投資估算范圍包括：建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動(dòng)資金，估算的主要依據(jù)包括：1、建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）2、投資項(xiàng)目可行性研究指南3、建設(shè)項(xiàng)目投資估算編審規(guī)程4、建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制深度規(guī)定5、建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范6、企業(yè)工程設(shè)計(jì)概算編制辦法7、建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費(fèi)管理規(guī)定（二）項(xiàng)目費(fèi)用與效益范圍界定本期項(xiàng)目費(fèi)用界定為工程費(fèi)用和項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期所發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用；項(xiàng)目效益界定為運(yùn)營(yíng)期所產(chǎn)生的各項(xiàng)收益，并嚴(yán)格遵循財(cái)

43、務(wù)評(píng)價(jià)過(guò)程中費(fèi)用與效益計(jì)算范圍相一致性的原則。本期項(xiàng)目建設(shè)投資4803.68萬(wàn)元，包括：工程費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)三個(gè)部分。（三）工程費(fèi)用工程費(fèi)用包括建筑工程費(fèi)、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、安裝工程費(fèi)等；工程建設(shè)其他費(fèi)用包括：建設(shè)管理費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)、其他前期工作費(fèi)用，合計(jì)4196.80萬(wàn)元。1、建筑工程費(fèi)估算根據(jù)估算，本期項(xiàng)目建筑工程費(fèi)為1799.26萬(wàn)元。2、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)估算設(shè)備購(gòu)置費(fèi)的估算是根據(jù)國(guó)內(nèi)外制造廠家（商）報(bào)價(jià)和類似工程設(shè)備價(jià)格，同時(shí)參照機(jī)電產(chǎn)品報(bào)價(jià)手冊(cè)和建設(shè)項(xiàng)目概算編制辦法及各項(xiàng)概算指標(biāo)規(guī)定的相應(yīng)要求進(jìn)行，并考慮必要的運(yùn)雜費(fèi)進(jìn)行估算。本期項(xiàng)目設(shè)備購(gòu)置費(fèi)為2244.51萬(wàn)元。3、

44、安裝工程費(fèi)估算本期項(xiàng)目安裝工程費(fèi)為153.03萬(wàn)元。（四）工程建設(shè)其他費(fèi)用本期項(xiàng)目工程建設(shè)其他費(fèi)用為489.86萬(wàn)元。（五）預(yù)備費(fèi)本期項(xiàng)目預(yù)備費(fèi)為117.02萬(wàn)元。建設(shè)投資估算表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目建筑工程設(shè)備購(gòu)置安裝工程其他費(fèi)用合計(jì)1工程費(fèi)用1799.262244.51153.034196.801.1建筑工程費(fèi)1799.261799.261.2設(shè)備購(gòu)置費(fèi)2244.512244.511.3安裝工程費(fèi)153.03153.032其他費(fèi)用489.86489.862.1土地出讓金206.17206.173預(yù)備費(fèi)117.02117.023.1基本預(yù)備費(fèi)70.8970.893.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)46.1346.1

45、34投資合計(jì)4803.68（六）建設(shè)期利息按照建設(shè)規(guī)劃，本期項(xiàng)目建設(shè)期為24個(gè)月，其中申請(qǐng)銀行貸款2615.08萬(wàn)元，貸款利率按4.9%進(jìn)行測(cè)算,建設(shè)期利息128.13萬(wàn)元。建設(shè)期利息估算表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)第1年第2年1借款1.1建設(shè)期利息128.1332.0396.101.1.1期初借款余額1307.541.1.2當(dāng)期借款2615.081307.541307.541.1.3當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息128.1332.0396.101.1.4期末借款余額1307.542615.081.2其他融資費(fèi)用1.3小計(jì)128.1332.0396.102債券2.1建設(shè)期利息2.1.1期初債務(wù)余額2.1.2當(dāng)期債務(wù)金額2.1.3當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息2.1.4期末債務(wù)余額2.2其他融資費(fèi)用2.3小計(jì)3合計(jì)128.1332