學(xué)生營養(yǎng)餐(中央廚房)集中配送項目計劃書

1、學(xué)生營養(yǎng)餐(中央廚房)集中配送項目計劃書目 錄1. 摘要 4.1.1 項目概況 4.1.2 項目效益分析 6.1.3 xx 模式 的推廣借鑒 HYPERLINK l _bookmark1 71.4 項目資金需求及來源 9.2. 項目承辦單位介紹 1.0.2.1 項目公司基本情況分析 1.02.2 項目公司發(fā)展遠(yuǎn)景及價值觀 .1.02.3 公司組織結(jié)構(gòu)情況分析 .1.12.4 企業(yè)前期合作案例 .1.13. 項目實施方案 .1.2.3.1 項目整體運營策略分析 .1.23.2 項目中央廚房建設(shè)策略 1.23.3 學(xué)生營養(yǎng)菜譜 1.5.3.4 學(xué)生營養(yǎng)餐的發(fā)放流程 1.63.5 項目生產(chǎn)過程質(zhì)量控

2、制和衛(wèi)生控制方法 1. HYPERLINK l _bookmark2 73.6 場所及設(shè)施設(shè)備清洗消毒和維修保養(yǎng)制度 2. HYPERLINK l _bookmark3 03.7 項目從業(yè)人員管理制度 2.13.8 項目物流配送方案確定 2.33.9 項目團隊建設(shè)方案 2.4.3.10 項目實施日程安排 .2.54. 項目財務(wù)預(yù)測 .2.6.4.1 財務(wù)評價依據(jù)及范圍 .2.64.2 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)及參數(shù)選取 .2.64.3 財務(wù)效益與費用估算 .2.64.4 財務(wù)評價計算 .2.7.5. 風(fēng)險及對策 .3.2.5.1 政策風(fēng)險 .3.2.5.2 市場風(fēng)險 .3.2.5.3 競爭風(fēng)險 .3.2.5.

3、4 財務(wù)風(fēng)險 .3.3.5.5 管理風(fēng)險 .3.4.5.6 經(jīng)營風(fēng)險 .3.4.6. 發(fā)展目標(biāo)分析 .3.6.6.1 公司具體發(fā)展計劃 3.6.6.2 實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)的假定條件 3.76.3 實施上述計劃將面臨的主要困難 3.86.4 公司確保實現(xiàn)規(guī)劃和目標(biāo)擬采用的方法或途徑 3. HYPERLINK l _bookmark4 81. 摘要1.1 項目概況1.1.1 項 目名稱及承辦單位分析項目名稱 ：xx 學(xué)生營養(yǎng)餐(中央廚房)集中配送項目。 項目承辦單位 ：xx。1.1.2 項 目提出背景分析隨著我國經(jīng)濟快速發(fā)展和人民生活水平的不斷提高， 人們對健康、 營養(yǎng)和食品安全的關(guān)注度越來越高， 我國

4、餐飲消費已從溫飽轉(zhuǎn)型入休 閑型、享受型和營養(yǎng)型。美食健康、綠色安全已成為當(dāng)今全社會餐飲消費追求。通常，人們的飲食不乎來自于三個地方，即家庭、單位食 堂、餐館。對機關(guān)職員、企業(yè)職工、學(xué)校師生來說，單位食堂應(yīng)該讓他們覺得是最為便捷、最放心、最實惠的吃飯首選之地。俗話說 “民 以食為天” “食以安為先”。特別是學(xué)生伙食營養(yǎng)餐的問題， 社會廣大家長和學(xué)校對衛(wèi)生、 食品安全、伙食營養(yǎng)更為高度關(guān)注， 作為生活后勤保障的專業(yè)服務(wù)性 機構(gòu) xx，籍借十多年來的實踐經(jīng)驗和認(rèn)真地不斷探索，總結(jié)出一套 針對團餐管理較完善的方案，我們將至始至終堅持以“衛(wèi)生營養(yǎng)、食 品安全、綠色健康、物美價廉”的服務(wù)理念，確保客人吃得

5、滿意、吃 得放心、吃得安心。本項目以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，按照“以人為本、健康第一”的指 導(dǎo)思想，認(rèn)真落實學(xué)生營養(yǎng)食品食材供應(yīng)的相關(guān)要求，以 xx 小學(xué)在 校學(xué)生為對象， 以為學(xué)生提供優(yōu)質(zhì)營養(yǎng)餐食為主要服務(wù)方式， 提高區(qū) 域中小學(xué)生服務(wù)質(zhì)量。1.1.3 項 目規(guī)劃內(nèi)容分析為切實增強 xx 小學(xué)學(xué)生的體質(zhì)，促進(jìn)學(xué)生的健康成長，促進(jìn)教 育均衡和學(xué)生全面和諧發(fā)展，進(jìn)一步改善 xx 小學(xué)學(xué)生營養(yǎng)狀況，根 據(jù)國務(wù)院辦公廳關(guān)于實施農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營養(yǎng)改善計劃的意見 (國辦發(fā) 201154 號)文件精神，本項目承辦公司借鑒“ xx 模式”， 擬在 xx 構(gòu)建大型“學(xué)生營養(yǎng)餐”生產(chǎn)配送項目，提高 xx 小學(xué)學(xué)生的

6、 午餐營養(yǎng)膳食水平，為 xx 小學(xué)學(xué)生服務(wù)。項目具體規(guī)劃如下：1、建設(shè)大型學(xué)生營養(yǎng)餐生產(chǎn)基地項目擬在 xx 城郊建設(shè)占地為 1500 至 2000 平方米的大型中央廚房， 形成日產(chǎn) 1-2 萬份營養(yǎng)配餐的生產(chǎn)能力。 整個中央廚房采用全封閉萬級潔凈間級別構(gòu)建， 確保整個食品生產(chǎn)基地的安全、 潔凈、 健康。2、構(gòu)建覆蓋整個 xx 城城區(qū)中小學(xué)的物流配送網(wǎng)絡(luò)公司將根據(jù) xx 中小學(xué)的位置布局，采用食品運輸車輛，建設(shè)專 用的安全衛(wèi)生的物流配送網(wǎng)絡(luò)， 以確保產(chǎn)品物流配送的高效性、 及時 性和安全性。3、開發(fā)新的營養(yǎng)餐服務(wù)體系公司將利用自身的學(xué)生餐飲產(chǎn)品開發(fā)生產(chǎn)的優(yōu)勢， 在保證食品安1.3 xx 模式的推

7、廣借鑒全、健康的基礎(chǔ)上，開發(fā)出更多適合學(xué)生口味的餐飲食品，讓學(xué)生攝 入足夠營養(yǎng)餐食的基礎(chǔ)上，保證菜品的口味讓廣大師生深受歡迎。1.2 項目效益分析1、項目實施將給學(xué)生及家長帶來巨大的便捷本項目通過 “營養(yǎng)膳食專家設(shè)計 - 中央廚房生產(chǎn)高效物流配送” 全方位的營養(yǎng)餐服務(wù)體系， 將給學(xué)生及家長帶來巨大的便捷。 一方面， 學(xué)生可以享受到營養(yǎng)豐富、 口味一流的午餐產(chǎn)品， 保證的學(xué)生的營養(yǎng)攝入和身心健康；另一方面，家長也不必?fù)?dān)心學(xué)生的午餐用餐問題， 解除了午餐用餐接送的麻煩。2、項目實施將緩解學(xué)校周邊及城區(qū)午間交通壓力項目通過集中配送， 家長不用在午餐時段接送孩子， 這樣緩解了 午餐時段各學(xué)校周邊及城區(qū)

8、的交通擁堵壓力， 帶來較大的社會民生效益。3、項目將完美借鑒“ xx 模式”項目公司是“ xxxx 模式”的實際參與者和踐行者。項目實施將 在 xx 完美借鑒移植“ xx 模式”。當(dāng)前 xx 市教育系統(tǒng)對午托學(xué)生餐就 餐問題已經(jīng)基本達(dá)到普及面，當(dāng)?shù)厮追Q xx 模式， xx 精神，主題倡導(dǎo)營養(yǎng)餐的衛(wèi)生食品安全、營養(yǎng)豐富、綠色健康！通過本項目的實施， 項目公司將在 xx 構(gòu)建新的“安溪模式” ，效果明顯。長期以來，我校一直接到家長反應(yīng)：因路途較遠(yuǎn)，家長接送存在 費時費力， 道路交通狀況復(fù)雜， 學(xué)生獨自回家又存在許多方面的安全 隱患；家長因為工作原因，無法保證孩子在家用餐，導(dǎo)致孩子以校外 流動攤點上

9、的零食充當(dāng)午餐，也沒有辦法督促孩子完成好家庭作業(yè)。 久而久之， 孩子的安全沒有保障， 甚至影響了身體健康和良好學(xué)習(xí)習(xí)慣的養(yǎng)成。基于以上種種原因，學(xué)校計劃于 2018 年 9 月份開辦學(xué)生營養(yǎng)餐配送，方便學(xué)生中午用膳。為了規(guī)范管理，我校將嚴(yán)格按照政 府規(guī)定的學(xué)生用餐管理辦法， 確保學(xué)生能吃上營養(yǎng)衛(wèi)生又可口的飯菜。 同時， 學(xué)校將安排語、 數(shù)老師每日中午下班督促 (時間從 11:30- 13:30)， 確保學(xué)生有一個良好的學(xué)習(xí)和休息環(huán)境。營養(yǎng)餐配送管理流程圖一周菜譜編制根據(jù)季節(jié)、征詢家長和學(xué)生要求安排編制配餐管理由團膳公司中央廚房規(guī)范化生產(chǎn)出品，送達(dá)學(xué)校學(xué)生就餐管理分餐到各班級，教師分發(fā)， 督促就

10、餐， 不留剩余食材采購管理來自正規(guī)渠道、保證食材新鮮、索票索證完整試餐留樣管理專人、專管、定量取樣、封藏 48 小時餐具統(tǒng)一消毒管理一洗、二清、三消毒、四保潔、五專人管理入庫儲存管理 一觀、二聞、三驗收、四儲藏、五臺賬登記配餐管理保證分發(fā)均勻、飯菜保證足量、不夠可再次添加衛(wèi)生管理每餐一清理，每天一清洗， 天天消毒、 保證衛(wèi)生學(xué)生午托寄膳征求意見表關(guān)于學(xué)生是否寄膳問題，特此征求貴家長意見，請慎重考慮后， 在下列表格上簽上您的寶貴意見，謝謝合作！午膳(含午托) 每個月收取一次280 元班 別年 班學(xué)生姓名是否寄膳是()否()家長簽名午托費用收取辦法學(xué)生或家長交給班主任每月與團膳公司結(jié)算返還各班老師

11、看班管理補貼補貼午間安全巡視加班補貼與團膳公司結(jié)算餐費1.4 項目資金需求及來源1、資金需求本項目預(yù)計需求資金 380 萬人民幣：總投資估算表序號 項目名稱 金額(萬元) 備注1 辦公室、廠房裝修 40 1500 2 生產(chǎn)機械設(shè)備 190 含安裝、調(diào)試3 檢測設(shè)備 5 含安裝、調(diào)試4 餐具器皿及工具 205 物流車輛 3 部 306 辦公設(shè)備 57 項目前期籌備費 108 預(yù)備費 109 流動資金 70合 計 3802、資金來源本項目需資金全部自籌解決。2. 項目承辦單位介紹2.1 項目公司基本情況分析xx 成立于二 00 四年元月， 通過公司全體員工多年來的不懈努力， 不斷地學(xué)習(xí)與探索中成長

12、立足上海。 現(xiàn)已形成集食材配送、 食堂承包、 食堂托管， 并延伸至中央廚房建設(shè)的一家綜合性發(fā)展團餐的服務(wù)企業(yè)。近幾年來延續(xù)開拓 xx 本地市場，現(xiàn)有在廈門、惠安、 xx 為 10 多所學(xué)校一萬多名師生提供團膳餐飲服務(wù)。 我們一貫堅持以 “衛(wèi)生安 全” “營養(yǎng)豐富” “綠色健康” “物美價廉”的經(jīng)營服務(wù)理念。高度注 重意見的收集與反饋， 及時解決消化問題， 盡最大限度滿足師生們對 餐點和口味的需求， 根據(jù)不同的季節(jié)由專業(yè)的營養(yǎng)師開出營養(yǎng)合理搭 配的菜譜， 讓手藝精湛的廚師烹飪出爽口的菜肴， 深受廣大師生們的 喜愛，我們以誠信和精心的服務(wù)，贏得學(xué)校的高度好評和認(rèn)可。2.2 項目公司發(fā)展遠(yuǎn)景及價值觀

13、1、企業(yè)發(fā)展遠(yuǎn)景打造中國學(xué)生營養(yǎng)健康美食生產(chǎn)配送基地。2、企業(yè)經(jīng)營理念市場導(dǎo)向、求效制勝、多元發(fā)展、回報社會。3、企業(yè)管理理念目標(biāo)一致、組織嚴(yán)密、責(zé)權(quán)明確、執(zhí)行力強、業(yè)績顯著。4 、企業(yè)價值觀用成功證明價值，用奮斗贏得尊重。單位名稱用餐人數(shù)2.3 公司組織結(jié)構(gòu)情況分析按照現(xiàn)代企業(yè)管理的要求，公司建立了決策科學(xué)、管理高效、反應(yīng)靈敏的組織體系與管理架構(gòu)。 公司采用職能制組織形式， 這是以工作方法和技能作為部門劃分的依據(jù)。 通過將專業(yè)技能緊密聯(lián)系的業(yè)務(wù)活動歸類組合到一個單位內(nèi)部， 可以更有效地開發(fā)和使用技能， 提高工作的效率。 職能制組織結(jié)構(gòu)的優(yōu)點是職能部門任務(wù)專業(yè)化， 這可以避免人力和物質(zhì)資源的重

14、復(fù)配置， 有利于發(fā)揮職能專長， 這點對許多職能人員頗有激發(fā)力，可以降低管理費用。公司組織架構(gòu)如下。2.4 企業(yè)前期合作案例項目公司成立近以來， 已經(jīng)在 xx 地區(qū)服務(wù)了多家學(xué)校， 將近 1.5萬名學(xué)生，具體現(xiàn)有合作小學(xué)名錄如下：3. 項目實施方案3.1 項目整體運營策略分析1、品牌化經(jīng)營。公司在項目實施后實現(xiàn)品牌化經(jīng)營策略，公司將在產(chǎn)品品質(zhì)、物流配送、企業(yè)管理、新產(chǎn)品研發(fā)等多個環(huán)節(jié)精益求 精，創(chuàng)建公司品牌。2、產(chǎn)業(yè)化發(fā)展。公司將實施產(chǎn)業(yè)化發(fā)展策略，擴建和升級公司 產(chǎn)品研發(fā)和生產(chǎn)基地， 以一流產(chǎn)品安全控制體系和產(chǎn)品質(zhì)量衛(wèi)生技術(shù) 規(guī)范，確保產(chǎn)品安全。3、自動化、 科技化發(fā)展。 學(xué)生營養(yǎng)餐屬于高風(fēng)險

15、食品， 在生產(chǎn)、 運輸、存貯等各方面存在的危害環(huán)節(jié)較多，其中任一環(huán)節(jié)發(fā)生問題，都會導(dǎo)致產(chǎn)品質(zhì)量下降。 公司將在學(xué)生營養(yǎng)餐產(chǎn)品生產(chǎn)加工工藝自動 化、科技化、流程化，可以減少微生物污染，引進(jìn)全自動生產(chǎn)線，采用新工藝、新技術(shù)，可以最大程度保證快餐產(chǎn)品的安全性。4、高效物流配送。公司將建立覆蓋整個 xx各個小學(xué)的餐飲配送 網(wǎng)絡(luò)， 在物流配送上采用動態(tài)化和信息化管理策略， 確保物流培訓(xùn)的 及時性和高效性。5、營養(yǎng)化、多樣化。本項目根據(jù)學(xué)生的營養(yǎng)膳食需求，制定了 科學(xué)化的菜譜， 讓學(xué)生在滿足充足營養(yǎng)攝入的同時， 獲得一流的口味。3.2 項目中央廚房建設(shè)策略項目擬在 xx 城郊建設(shè)占地為 1500 平方米的

16、大型中央廚房， 形成日產(chǎn) 1-2 萬份營養(yǎng)配餐的生產(chǎn)能力。 整個中央廚房采用全封閉萬級潔凈間級別構(gòu)建，確保整個食品生產(chǎn)基地的安全、潔凈、健康。項目公司在產(chǎn)品生產(chǎn)認(rèn)真貫徹落實路局食品安全法 、衛(wèi)生許可證及從業(yè)人員健康合格證管理辦法 供應(yīng)商管理辦法 商品驗收管理辦法 、食品貯存、退庫、抽檢、銷售安全管理制度等規(guī)章制度，制定相關(guān)的產(chǎn)品生產(chǎn)管理制度和人員管理制度。同時項目公司將在生產(chǎn)線運營上使用 HACCP體系，保障中央廚房必須將 HACCP管理體系應(yīng)用于盒飯的生產(chǎn)加工過程管理， 通過對加工過程危害因素的全面分析，確定盒飯保質(zhì)期限、食品中心溫度、食品打冷溫度、包裝車間溫度、分區(qū)域管理是關(guān)鍵控制點。中央

17、廚房必須以此為依據(jù)，保證關(guān)鍵控制點的操作，確保食品安全的萬無一失。一 二 三 四 五中央廚房的整體設(shè)備布局圖3.3 學(xué)生營養(yǎng)菜譜本項目根據(jù)學(xué)生的營養(yǎng)膳食需求，制定了科學(xué)化的菜譜，具體如下：學(xué)生營養(yǎng)午餐菜譜(第一周)星期 葷 菜 主色澤 小 葷 主色澤 素 菜 主色澤 營 養(yǎng) 湯一二三四五鹵 雞 腿香脆肉排木耳炒肉片深海魚塊鹵 鴨 腿醬色橙色混搭橙色醬色黃瓜炒香菇貢丸西紅柿炒雞蛋香酥椒鹽雞塊芹菜干絲炒肉絲胡蘿卜炒肉絲綠色紅色橙色綠色紅色素炒白花菜素炒長菜豆炒廣東菜心素炒大白菜素炒萵筍絲白色綠色綠色白色綠色紫菜蝦皮蛋花湯冬瓜豆腐肉丸湯蘿卜片馬鮫羹湯西紅柿方腿蛋湯貢丸蟹棒冬瓜湯學(xué)生營養(yǎng)午餐菜譜(第二

18、周)星期葷 菜可樂雞翅香菇鹵腿肉白 灼 蝦香煎魚卷蠔油肉片主色澤橙色醬色粉紅橙色醬色小 葷黃瓜豆干炒肉片油炸虎皮雞蛋西藍(lán)花菜炒肉片麻辣肉絲豆腐韭菜炒雞蛋主色澤混搭橙色綠色醬色混搭素 菜青椒炒黃豆芽玉米粒炒豆角炸土豆薯條素炒油麥菜蝦皮炒冬瓜主色澤白色綠色橙色綠色白色營 養(yǎng) 湯玉米蘿卜丸子湯貢丸蟹棒冬瓜湯西紅柿絲瓜蛋湯木耳豆腐雞茸羹紫菜豆腐肉羹湯星 期 一二 三 四 五星 期 一 二 三 四 五學(xué)生營養(yǎng)午餐菜譜(第三周)葷 菜鮑菇鹵肉丁玉米鮮蝦排咸飯(三層肉魚香赤肉絲炸蒜香雞腿主色澤醬色橙色蝦皮醬色橙色小 葷萵筍炒雞蛋魚香肉絲茄子香菇絲 花生米炸鵪鶉蛋雙菇炒肉片主色澤綠色醬色紅蘿卜絲金黃混搭素 菜

19、油炸南瓜餅素炒青菜主色澤橙色綠色包心菜)加親親腸混搭黃瓜炒豆干綠色炒牛心包菜營 養(yǎng) 湯菜花豆腐肉羹湯蘿卜片雞絲羹湯骨頭海帶肉丸湯蝦皮紫菜蛋花湯香菇冬瓜肉羹湯學(xué)生營養(yǎng)午餐菜譜(第四周)葷 菜炸 醋 肉糖醋雞柳條鵪鶉蛋鹵肉椒鹽雞塊赤肉絲炒蛋主色澤橙色金黃醬色金黃醬色小 葷鹵 雞 蛋芹菜豆干炒肉韭菜炒雞蛋魚香肉絲茄子雙花菜炒肉片主色澤醬色三色混搭醬色混搭素 菜素炒菠菜素炒萵菜炸香芋卷素炒青菜紅燒豆腐主色澤綠色綠色金黃綠色醬色營 養(yǎng) 湯豬血豆腐肉絲湯蘿卜片馬鮫羹湯玉米骨頭丸子湯絲瓜肉片蛋湯木耳冬瓜肉羹湯3.4 學(xué)生營養(yǎng)餐的發(fā)放流程本項目具體的營養(yǎng)餐運輸和發(fā)放流程， 整個流程采用 “企業(yè)配送學(xué)校驗收專人

20、儲存教師接收教師分發(fā)學(xué)生食用垃圾處理”等全流程。確保營養(yǎng)餐安全、衛(wèi)生的送到學(xué)生手中。3.4 項目生產(chǎn)過程質(zhì)量控制和衛(wèi)生控制方法一、粗加工與切配制度(一) 加工前應(yīng)認(rèn)真檢查待加工食品， 發(fā)現(xiàn)有腐敗變質(zhì)或者其他感官性狀異常的，不得加工和使用。(二)食品原料在使用前應(yīng)洗凈，動物性食品原料、植物性食品原料、水產(chǎn)品原料應(yīng)分池清洗，禽蛋在使用前應(yīng)對外殼進(jìn)行清洗，必要時進(jìn)行消毒。(三) 易腐爛變質(zhì)食品應(yīng)盡量縮短在常溫下的存放時間， 加工后應(yīng)及時使用或冷藏。解凍后的食品原料不重新冷凍貯存。(四) 切配好的半成品與原料分開存放。 中央廚房加工制備的凈 菜、半成品，應(yīng)加貼或標(biāo)記食品名稱、加工單位及其許可證編號、加

21、 工日期、使用期限、半成品加工方法。(五)盛裝食品的容器不得直接置于地面。(六)用于原料、半成品、成品的工具和容器，應(yīng)分開擺放、使用并有明顯的區(qū)分標(biāo)識： 原料加工中切配或盛放動物性食品、 植物 性食品、水產(chǎn)品的工具和容器，應(yīng)分開擺放、使用并有明顯的區(qū)分標(biāo) 識。二、烹飪操作制度(一) 烹飪前應(yīng)認(rèn)真檢查待加工食品， 發(fā)現(xiàn)有腐敗變質(zhì)或者其他 感官性狀異常的，不得進(jìn)行烹飪加工。(二)不得將回收后的食品經(jīng)加工后再次銷售或配送。(三) 需要熟制加工的食品應(yīng)燒熟煮透， 其加工時食品中心溫度 應(yīng)不低于 70。(四)加工后的成品應(yīng)與半成品、原料分開存放。(五)需要冷藏的熟制品，應(yīng)盡快冷卻后再冷藏，冷卻應(yīng)在清潔

22、操作區(qū)進(jìn)行，并標(biāo)注加工時間等。 (六)用于烹飪的調(diào)味料盛放器皿 宜每天清潔，使用后隨即加蓋或苫蓋，不得與地面或污垢接觸。三、專間操作制度(一) 專間內(nèi)應(yīng)當(dāng)由專人加工制作， 非專間操作人員不得擅自進(jìn) 入專間。 專間內(nèi)操作人員進(jìn)入專間前應(yīng)更換整潔工作衣帽、 洗手消毒、 規(guī)范佩帶口罩，不得在專間內(nèi)從事與專間加工制作無關(guān)的活動。(二)專間每餐(或每次)使用前應(yīng)進(jìn)行空氣和操作臺的消毒。 燈消毒的，應(yīng)在無人工作時開啟 30 分鐘以上，并做好記錄。(三)專間內(nèi)應(yīng)使用專用的設(shè)備、工具、容器，用前應(yīng)消毒，用 后應(yīng)洗凈并保持清潔。(四) 專間內(nèi)接觸直接入口食品的水應(yīng)經(jīng)過水凈化設(shè)施處理或使 用直接飲用水。(五) 采

23、用冷鏈工藝加工的成品， 冷卻后應(yīng)測量成品的中心溫度， 確保其中心溫度降至 10以下。(六)供配制涼菜用的蔬菜、水果等食品原料，未經(jīng)清洗處理干 凈的，不得帶入涼菜間。(七)加工后的生食水產(chǎn)品應(yīng)當(dāng)放置在密閉容器內(nèi)冷藏保存。四、備餐操作制度(一)備餐應(yīng)使用專用的設(shè)備、工具、容器，用前用消毒，用后 應(yīng)洗凈并保持清潔。(二) 備餐時應(yīng)認(rèn)真檢查待供應(yīng)食品， 發(fā)現(xiàn)有腐敗變質(zhì)或其他感 官性狀異常的，不得供應(yīng)。(三)操作時應(yīng)避免食品受到污染。(四)分派菜肴、整理造型的用具使用前應(yīng)進(jìn)行消毒。(五)用于菜肴裝飾的原料使用前應(yīng)洗凈消毒，不得反復(fù)使用。(六)在烹飪后至食用前需要較長時間(超過 2 小時)存放的食品應(yīng)當(dāng)在

24、高于 60或低于 10的條件下存放。五、食品留樣操作制度本項目將對所生產(chǎn)的食品進(jìn)行留樣處理。 留樣食品應(yīng)按品種分別 盛放于清洗消毒后的密閉專用容器內(nèi)， 并放置在專用冷藏設(shè)施中， 在 冷藏條件下存放 48 小時以上，每個品種留樣量不少于 100g，并記錄 留樣食品名稱、留樣量、留樣時間、留樣人員、審核人員等。3.5 場所及設(shè)施設(shè)備清洗消毒和維修保養(yǎng)制度1、所有用于食品處理區(qū)及可能接觸食品的設(shè)備與工具，應(yīng)由無 毒、無異味、耐腐蝕、不易發(fā)霉，符合食品安全標(biāo)準(zhǔn)的材料制造。2、食品加工用設(shè)備和工具的構(gòu)造應(yīng)有利于保證食品安全、易于 清洗消毒、易于檢查，避免因構(gòu)造原因造成潤滑油、金屬碎屑、污水 或其他可能引

25、起污染的物質(zhì)滯留于設(shè)備和工具中。 設(shè)備的擺放位置應(yīng) 便于操作、清潔、維護和減少交叉污染。3、食品容器、工具和設(shè)備與食品的接觸面應(yīng)平滑、無凹陷或裂 縫，設(shè)備內(nèi)部角落部位應(yīng)避免有尖角，以避免食品碎屑、污垢等的聚 積。4、食品接觸面原則上不得使用木質(zhì)材料(工藝要求必須使用除 外) ，必須使用木質(zhì)材料的，應(yīng)保證不會對食品產(chǎn)生污染。5 、加工場所內(nèi)外環(huán)境下班后要及時進(jìn)行清理，垃圾日產(chǎn)日清， 下水道加蓋保持通暢，不在加工場所飼養(yǎng)活禽畜，定期開展對老鼠、蟑螂、蒼蠅、蚊子等的消殺，確保環(huán)境衛(wèi)生整潔。6、用于原料、 半成品、 成品的工具和容器， 應(yīng)分開擺放和使用， 并有明顯區(qū)分標(biāo)識；原料加工中切配動物性食品、植

26、物性食品、水產(chǎn) 品的工具和容器，應(yīng)分開擺放和使用并有明顯區(qū)分標(biāo)識。7、接觸直接入口食品的工具、容器、清洗消毒水池專用，與食 品原料、 清潔用具及接觸非直接入口食品的工具、 容器清洗水池分開。8、食品用設(shè)施設(shè)備每次使用后應(yīng)及時進(jìn)行清洗，需要進(jìn)行消毒 處理的應(yīng)及時消毒， 定位存放； 盛放直接入口食品的容器清洗消毒后 應(yīng)及時存放入密閉專用的清潔保潔柜里。9、定期檢查維護食品加工設(shè)備是否正常運轉(zhuǎn)、用后是否及時清 理并保持清潔。10、定期檢查食品貯存、 陳列、 消毒、 保潔等設(shè)施是否完好無損、 是否保持清潔，冷藏冷凍設(shè)施溫度顯示裝置是否準(zhǔn)確。11、定期校驗計量器具，及時清理清洗，確保正常運轉(zhuǎn)和使用。12

27、、清洗、維修要有記錄。3.6 項目從業(yè)人員管理制度3.6.1 從業(yè)人員健康管理制度1、凡在本單位從事餐飲服務(wù)活動的從業(yè)人員均需遵守本管理制度。2、從事接觸直接入口食品工作的從業(yè)人員每年至少進(jìn)行一次健 康檢查，取得健康證明后方可上崗，必要時接受臨時檢查。3、從業(yè)人員每日上崗前進(jìn)行晨檢，凡出現(xiàn)發(fā)熱、腹瀉、皮膚傷 口或感染、咽部炎癥等癥狀的，應(yīng)立即停止工作、及時就醫(yī)，待查明 原因并將有礙食品安全的病癥治愈后，方可重新上崗。4、凡患有霍亂、細(xì)菌性和阿米巴性痢疾、傷寒和副傷寒、病毒 性肝炎(甲型、戊型) 、活動性肺結(jié)核、化膿性或滲出性皮膚病等國 務(wù)院衛(wèi)生行政部門規(guī)定的有礙食品安全疾病的， 應(yīng)立即調(diào)離接觸

28、直接 入口食品工作崗位，并記錄調(diào)離情況。5、食品安全管理員要及時對本單位餐飲從業(yè)人員進(jìn)行登記造冊， 建立從業(yè)人員健康檔案及調(diào)離檔案， 組織相關(guān)從業(yè)人員到體檢機構(gòu)進(jìn) 行健康檢查。6、健康證明由餐飲服務(wù)單位統(tǒng)一管理，或由個人隨身攜帶，以 備檢查。3.6.2 從業(yè)人員管理培訓(xùn)制度1、餐飲服務(wù)人員(包括新參加工作和臨時參加工作的餐飲服務(wù) 從業(yè)人員) 必須在接受食品安全法律法規(guī)和食品安全知識培訓(xùn)經(jīng)考核 合格后，方可從事飲服務(wù)工作。2、要認(rèn)真制定培訓(xùn)計劃，定期對從業(yè)人員開展關(guān)于餐飲服務(wù)食 品安全相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)和食品安全知識、職業(yè)道德和法 制教育的培訓(xùn)以及各崗位食品加工操作規(guī)程等培訓(xùn)。3、培訓(xùn)采

29、取集中講課與自學(xué)相結(jié)合的方式，參訓(xùn)人員需進(jìn)行簽 到、定期考核，考核不合格者離崗學(xué)習(xí)，待考試合格后再上崗。4、建立餐飲服務(wù)從業(yè)人員食品安全知識培訓(xùn)檔案， 將培訓(xùn)時間、培訓(xùn)內(nèi)容、考核結(jié)果記錄歸檔，以備檢查。3.7 項目物流配送方案確定運輸車輛符合衛(wèi)生要求、溫度規(guī)定，保持清潔，防塵、防蠅、防 鼠、專用、 密閉、 生熟食品分車運輸， 每次運輸食品前進(jìn)行清洗消毒， 容器上蓋下墊。 運輸過程中保持清潔， 運輸后對運輸車輛和食品箱進(jìn) 行清洗、消毒處理，專用車輛不得貯存其他物品。1、配送車輛衛(wèi)生管理規(guī)定 ( 1 )運輸車輛符合衛(wèi)生要求，保持清潔，防塵、防蠅、防鼠。 ( 2)專用密閉，生熟食品分開擺放，保溫箱、

30、湯桶上蓋下墊。不得貯存與營養(yǎng)餐無關(guān)物品。(3)每次運輸前后均須進(jìn)行打掃清洗、消毒處理，運輸過程保 持清潔。2、配送人員衛(wèi)生管理規(guī)定( 1 )配送人員認(rèn)真檢查待配送營養(yǎng)餐，發(fā)現(xiàn)感官性狀異常的， 不得配送。( 2)配送裝卸前后均須清洗、消毒手部，不能用手直接抓入口 食品，不得將衣物放在營養(yǎng)餐上，不能踩坐營養(yǎng)餐。(3)有發(fā)熱、腹瀉、皮膚傷口或感染、咽部炎癥等有礙食品衛(wèi) 生病癥的，立即脫離工作崗位，治愈后方可上崗。( 4)保持良好個人衛(wèi)生，穿戴清潔工作服。3.8 項目團隊建設(shè)方案3.8.1 團隊構(gòu)建公司未來將實行董事會監(jiān)督下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制， 下設(shè)各管理部門。 項目各組織機構(gòu)的設(shè)置本著高效、 精干的原則

31、， 力求做到人員簡潔精 干，機構(gòu)分工明確，各負(fù)其責(zé)。總經(jīng)理：負(fù)責(zé)企業(yè)總體企業(yè)管理和把握企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展方向。 企業(yè)營銷中心下設(shè)各區(qū)域營銷經(jīng)理，負(fù)責(zé)本區(qū)域工作。公司將完善人力資源開發(fā)和招聘流程， 以良好的工作待遇、 廣闊的發(fā)展空間和優(yōu)秀的企業(yè)文化吸引并留住人才， 同時定期進(jìn)行員工滿 意度調(diào)查，不斷完善各項福利政策，營造“用人、育人、留人”的良 好氛圍， 保證人員隊伍的團結(jié)和穩(wěn)定。 同時與相關(guān)院校和科研機構(gòu)合 作，以強化人才儲備。3.8.2 勞動定員本項目勞動定員 80人。 項目采用常白班工作制， 包括生產(chǎn)人員 72人，技術(shù)人員 5名、管理人員 3人。3.8.3 員工激勵機制為充分調(diào)動公司員工的積極性

32、、 主動性和創(chuàng)造性， 公司設(shè)立長期激勵機制，根據(jù)激勵對象的不同，采取不同的激勵方案。公司薪酬和股權(quán)激勵方案股權(quán)激勵薪酬激勵激勵對象基本薪酬 績效薪酬 銷售提成 實股 期股 業(yè)績股票股東核心管理人員 非股東核心管理人員 一般管理人員 核心銷售人員 一般銷售人員 其他員工 3.9 項目實施日程安排日 期 計劃工作內(nèi)容2017 年 12 月 項目可行性探索1. 制定詳細(xì)計劃2. 籌備雙方共建的管理機構(gòu)2018 年 1 月3. 制定詳細(xì)的項目實施計劃4. 敲定相關(guān)合作細(xì)節(jié)問題2018 年 3 月 -6 月 完成中央廚房的建設(shè)2018 年 7 月 完成物流配送網(wǎng)絡(luò)建設(shè)1. 進(jìn)行營養(yǎng)午餐產(chǎn)品配送試運行2.

33、 對試運行結(jié)果進(jìn)行反饋2018 年 8 月3. 根據(jù)反饋結(jié)果，進(jìn)行相關(guān)環(huán)節(jié)改進(jìn)4. 制定菜譜2018 年 9 月 項目正式運行4. 項目財務(wù)預(yù)測4.1 財務(wù)評價依據(jù)及范圍該項目經(jīng)濟評價采用國家發(fā)改委、 建設(shè)部 建設(shè)項目經(jīng)濟評價方 法與參數(shù) (第三版) 、原國家計委頒布的投資項目可行性研究指南 (試用版) 所規(guī)定的原則與方法進(jìn)行。在建設(shè)內(nèi)容和規(guī)模、工程建 設(shè)方案和產(chǎn)品方案等基礎(chǔ)上來進(jìn)行項目的財務(wù)評價。依據(jù)項目的特點， 財務(wù)評價部分主要包括財務(wù)估算、 財務(wù)盈利能 力分析、不確定性分析，最后給出財務(wù)評價的結(jié)論。4.2 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)及參數(shù)選取1、取費標(biāo)準(zhǔn)：修理費按折舊的 30%計算、營業(yè)費用按營業(yè)收入 的

34、 5%計算、管理費用按營業(yè)收入的 3%計算。2、稅收政策：根據(jù)現(xiàn)行的稅收政策規(guī)定，增值稅抵扣后按 10% 計算，企業(yè)所得稅率按 25%計算、城建稅率按 7%計算、地方教育費附 加稅率按 3%計算。3、項目計算期 10 年。4.3 財務(wù)效益與費用估算4.3.1 成本估算項目成本主要為原材料采購成本，預(yù)計為營業(yè)收入的 55%。4.3.2 職工工資及福利本項目勞動定員 80 人，根據(jù)管理崗位、工種等因素來確定各層次人員的平均工資。 員工工資及福利估算如下表 (估算含為員工支付的與工資配套的勞保等費用) ：工資及福利估算表 單位：萬元序號1234部門工人技術(shù)管理合計數(shù)量725380工資水平(萬/ 年)

35、3.56.57.5工資總額25232.522.53074.3.3 辦公場地租金主要為項目運營的辦公費用，計費標(biāo)準(zhǔn) 1 萬元/ 月，每年預(yù)期辦公費用 12 萬元。4.3.4 推廣費用主要為項目推廣費用，預(yù)計為銷售收入的 10%。4.4 財務(wù)評價計算4.4.1 項 目營業(yè)收入估算項目運營第一年，預(yù)計每日實現(xiàn)午餐配送 6000 份，第二年，預(yù)計每日實現(xiàn)午餐配送 8000 份，第三年，預(yù)計每日實現(xiàn)午餐配送 1.2萬份。小學(xué)預(yù)期每年在校天數(shù)為 180 天左右，每份價格按 9 元估算，第一年可實現(xiàn)營業(yè)收入 972.00 萬元，第二年實現(xiàn)營業(yè)收入 1296.00萬元，第三年實現(xiàn)營業(yè)收入 1944.00 萬元

36、。4.4.2 項 目盈利能力分析根據(jù)公司預(yù)測， 2018 年實現(xiàn)銷售收入 972.00 萬，2019年 1296.00萬元， 2020 年增至 1350.00 萬元。 2018 年項目可實現(xiàn)凈利潤 29.48萬，2019年項目可實現(xiàn)利潤 126.68 萬，2020 年項目可實現(xiàn)利潤 321.08萬。項目內(nèi)部收益率 55.26%，投資回收期 2.78 年。營業(yè)收入估算表序號122.12.22.33項目營業(yè)收入(不含稅)營業(yè)稅金與附加城市建設(shè)維護稅教育費附加地方教育費附加增值稅2018972.0011.663.504.673.5097.20計算期20191296.0015.554.676.224.

37、67129.6020201944.0023.337.009.337.00194.40序號12345678910總成本估算表項目成本價格燃料動力工資及福利辦公場地租金廣告費用投資經(jīng)營成本( 1+2+3+4+5)折舊費攤銷費總成本費用合計( 7+8+9)其中：可變成本2018534.602.00307.0012.0048.60904.2019.009.50932.70839.43計算期2019712.802.00307.0012.0064.801098.6019.009.501127.101014.3920201069.202.00307.0012.0097.201487.4019.009.501

38、515.901364.31序號123456789101112利潤分配表項 目營業(yè)收入總成本費用利潤總額應(yīng)納稅所得額所得稅凈利潤可供分配的利潤提取法定盈余公積金累積盈余公積金可供投資者分配的利潤應(yīng)付普通股股利累計末分配利潤2018972.00932.7039.3039.309.8229.4829.4829.4829.4829.4829.4829.48計算期20191296.001127.10168.90168.9042.23126.68126.68126.68156.15126.68126.68156.1520201944.001515.90428.10428.10107.03321.08321

39、.08321.08477.23321.08321.08477.23序號11.122.134567現(xiàn)金流量表項 目現(xiàn)金流入營業(yè)收入現(xiàn)金流出建設(shè)投資經(jīng)營成本所得稅前凈現(xiàn)金流量( 1-2 )累計所得稅前凈現(xiàn)金流量調(diào)整所得稅所得稅后凈現(xiàn)金流量( 3-5 )2018972.00972.001284.20380.00904.20-312.20-312.209.82-322.03計算期20191296.001296.001098.600.001098.60197.40- 114.8042.23- 157.0320201944.001944.001487.400.001487.40456.60341.8010

40、7.03234.785. 風(fēng)險及對策5.1 政策風(fēng)險本項目符合國家關(guān)于中小學(xué)營養(yǎng)午餐產(chǎn)品的政策指引， 在營養(yǎng)餐產(chǎn)品設(shè)計、生產(chǎn)、 運輸過程中全程進(jìn)行無菌化操作。且項目生產(chǎn)的營 業(yè)餐食產(chǎn)品符合國家相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。能夠滿足中小學(xué)生營養(yǎng)膳食的需求，國家近年來不斷推出的關(guān)于中小學(xué)午餐的相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策表明， 該項目 的政策風(fēng)險、法律風(fēng)險極小。5.2 市場風(fēng)險本項目將在 xx 移植 xx 模式，屬于一種模式創(chuàng)新，是否會收到 xx 小學(xué)生的接受，市場發(fā)展前景仍存在一定的不確定性。相應(yīng)對策：1、企業(yè)作為新成立企業(yè)，應(yīng)積極引進(jìn)管理、技術(shù)、營銷等方面 的專家，組建核心團隊。同時，借鑒國內(nèi)外先進(jìn)同行積累的經(jīng)驗，利 用配套資源

41、、外圍企業(yè)來加速發(fā)展。2、豐富產(chǎn)品品種、加強創(chuàng)新能力，通過積極與營養(yǎng)專家和小學(xué) 生實地交流，了解學(xué)生需求，讓學(xué)生享受到營養(yǎng)豐富、口味一流的營 養(yǎng)餐產(chǎn)品。5.3 競爭風(fēng)險隨著項目公司的市場開拓和成功移植 xx 模式，未來眾多競爭者加入， 企業(yè)將面臨眾多挑戰(zhàn)。 同時產(chǎn)品存在可能被對手模仿和復(fù)制的風(fēng)險，以及人才流失的風(fēng)險。相應(yīng)對策：1 、走“精品化路線” 。通過一流的服務(wù)、優(yōu)惠的價格、豐富的營 養(yǎng)、一流的口味。 讓學(xué)生和家長獲得超值的營養(yǎng)餐體驗，使其客戶滿 意度最大化，使其對企業(yè)品牌產(chǎn)生忠誠度。2、采取合理的人才政策，留住人才，防止核心管理人員和營銷 人員流失。5.4 財務(wù)風(fēng)險項目在發(fā)展過程中，財務(wù)

42、風(fēng)險主要體現(xiàn)為資金短缺風(fēng)險，即資金 不能滿足企業(yè)快速發(fā)展的需要。同時，由于流動資金緊缺，有可能造 成資金鏈斷鏈的風(fēng)險。 尤其是項目初期生產(chǎn)成本較高、 投資規(guī)模較大， 在項目運營初期由于缺乏規(guī)模效應(yīng)， 加上市場知名度不夠而導(dǎo)致的較 低銷售額，可能會出現(xiàn)企業(yè)資金周轉(zhuǎn)困難的情況。相應(yīng)對策：1、構(gòu)筑和拓寬暢通的融資渠道，為項目的發(fā)展不斷輸入資金，同 時，要完善公司自身的“造血”機制；2、加強對資金運行情況的監(jiān)控，最大限度地提高資金使用效率。3、項目公司將進(jìn)一步健全，完善各項財務(wù)會計制度、內(nèi)部審計制 度，并將借助外部審計機構(gòu)和財務(wù)顧問的力量，來防范財務(wù)風(fēng)險。4、公司在發(fā)展過程中量力而行，適度擴張，步步為

43、營，增強風(fēng)險防范意識。5.5 管理風(fēng)險1、組織模式和管理制度滯后于公司發(fā)展的風(fēng)險一旦隨著企業(yè)的擴張， 人員構(gòu)成和管理體系將日趨復(fù)雜， 區(qū)域擴 大極大， 這要求公司不斷提高自身的管理能力， 并根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要 及時調(diào)整現(xiàn)有的組織模式和管理制度， 否則， 將會阻礙公司業(yè)務(wù)的健 康發(fā)展。 因此， 公司存在組織模式和管理制度滯后于公司發(fā)展的風(fēng)險。2、人力資源風(fēng)險隨著項目的逐漸開展， 高素質(zhì)營銷人才和管理人才的需求將繼續(xù) 增加。 此外， 公司也面臨市場競爭加劇引致的人力資源成本上升的問 題，由此影響公司的管理績效、品牌開發(fā)能力和市場開拓能力，可能 降低公司的市場競爭力。相應(yīng)對策：1、加強企業(yè)組織機構(gòu)建設(shè)

44、，盡快建立起符合現(xiàn)代管理標(biāo)準(zhǔn)的具有充分彈性、 敏感性和適應(yīng)性的管理組織結(jié)構(gòu)及管理機制， 提高管理 者自身素質(zhì)，以先進(jìn)的管理理念和創(chuàng)新意識促進(jìn)公司的良性發(fā)展。2 、建立健全的人才制度。3 、制定完善的管理制度，引進(jìn)現(xiàn)代化管理體系。5.6 經(jīng)營風(fēng)險項目面臨的經(jīng)營風(fēng)險主要是指企業(yè)運營不當(dāng)造成大量存貨、 營運資金短缺、產(chǎn)品生產(chǎn)安排失調(diào)等問題。相應(yīng)對策：1 、加強監(jiān)督，監(jiān)理完善的審核、批準(zhǔn)、驗收和現(xiàn)場監(jiān)督制度， 同時聘請專業(yè)監(jiān)理來加強監(jiān)督力度。2 、完善相關(guān)供貨合同關(guān)于質(zhì)量和延遲交付的索賠條款。3 、完善相關(guān)供貨合同關(guān)于質(zhì)量保證的條款。4、制定嚴(yán)格的成本控制措施和責(zé)任制；穩(wěn)定原料供應(yīng)渠道；加 速新品種的開發(fā)，及時根據(jù)形勢調(diào)節(jié)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，提高產(chǎn)品質(zhì)量；完善 產(chǎn)、供、銷網(wǎng)絡(luò)管理系統(tǒng)，積極開拓市場渠道，搶占市場先機；避免 行業(yè)風(fēng)險，走可持續(xù)發(fā)展道路。6. 發(fā)展目標(biāo)分析公司將致力于在 xx 移植“ xx 模式”，