【財務表格】項目工程-1項目工程建設業(yè)務循環(huán)調(diào)查表

1、表38 索引號號：（審計機關(guān)關(guān)名稱）項目工程建建設業(yè)務循循環(huán)調(diào)查表表審計期間：項目名稱： 項目執(zhí)行單單位：調(diào)查內(nèi)容是否不適用評價項目法人履履行職責1是是否按照國國家規(guī)定建建立項目法法人？2機機構(gòu)是否健健全？3是是否制定相相應管理制制度?4項項目業(yè)主在在立項時，是是否嚴格執(zhí)執(zhí)行國家有有關(guān)利用世世界銀行貸貸款基本建建設項目的的建設程序序?5是是否在工程程建設項目目開工前，到到當?shù)毓こ坛藤|(zhì)量、安安全監(jiān)督機機構(gòu)辦理 工工程質(zhì)量、安全監(jiān)督督手續(xù)？6是否按按照財務通通則、會計計準則和有有關(guān)的財會會制度進行行財務管理理和會計核核算？項目立項1項項目立項程程序是否合合規(guī)，手續(xù)續(xù)是否齊全全，主要包包括：（1）是

2、是否編制可可行性研究究報告和項項目建議書書？（2）可可行性研究究報告的審審批程序是是否符合國國家規(guī)定程程序（大中中型項目的的可行性研研究報告需需要報國家家計委進行行審批，重重大項目或或特殊項目目的可行性性研究報告告需要報國國務院審批批）？（3）是是否編制設設計任務書書？（4）設設計任務書書的編制是是否在項目目建議書和和可行性研研究報告批批準后進行行，是否報報經(jīng)國家有有權(quán)部門批批準？（5）經(jīng)經(jīng)批準后的的項目建議議書、可行行性研究報報告、設計計任務書的的變更有無無依據(jù)，重重大變更是是否重新報報批及是否否有批準文文件？（6）建建設單位是是否在設計計任務書批批準后，委委托設計單單位進行工工程設計（對對

3、于較大規(guī)規(guī)模的工程程需要進行行總體規(guī)劃劃設計，包包括對土地地利用的規(guī)規(guī)劃、總體體布局和主主要建筑物物設計方案案）？（7）初初步設計是是否按照設設計任務書書和總體規(guī)規(guī)劃設計的的原則進行行編制；是是否形成了了比較詳細細準確的設設計總概算算？（8）初初步設計是是否報經(jīng)國國家有權(quán)部部門批準？（9）初初步設計是是否在開工工前一次完完成，有無無邊設計邊邊施工的情情況？調(diào)查內(nèi)容是否不適用評價（10）概概算的調(diào)整整是否依照照國家規(guī)定定的編制辦辦法、定額額、標準，由由有資質(zhì)單單位編制；是否經(jīng)國國家有權(quán)部部門批準？（11）工工程建設項項目是否向向當?shù)亟ㄔO設行政主管管部門或其其授權(quán)機構(gòu)構(gòu)進行報建建；開工前前是否向建

4、建設行政主主管部門領領取了施工工許可證？（12）工工程項目是是否納入上上級主管部部門下達的的年度基建建計劃？2項項目建設具具體內(nèi)容是是否符合經(jīng)經(jīng)國家有權(quán)權(quán)部門審定定的概算要要求，主要要包括：（1）有有無概算外外項目？（2）有有無超概算算的情況（非非主觀原因因）？（3）有有無任意擴擴大建設規(guī)規(guī)模和標準準的問題？（4）有無無人為原因因造成損失失浪費問題題？工程設計1設設計單位是是否符合規(guī)規(guī)定的資質(zhì)質(zhì)，是否同同設計單位位簽定了“委托設計計合同書”？2設設計單位是是否按照項項目可行性性研究報告告、設計任任務書所界界定的工程程規(guī)模、標標準、內(nèi)容容進行設計計，并達到到了國家規(guī)規(guī)定的深度度？3工工程建設過過

5、程中設計計變更是否否按國家規(guī)規(guī)定程序進進行？4設計收收費是否符符合國家規(guī)規(guī)定的收費費標準？招標投標國內(nèi)招招標 1基基本情況（1）國國家大中型型建設項目目主體工程程的設計、建筑安裝裝、監(jiān)理和和主要設備備、材料供供應、工程程總承包單單位以及招招標代理機機構(gòu)，除保保密上有特特殊要求或或國務院另另有規(guī)定外外，是否均均通過招標標確定？（2）在在招標過程程中有無地地區(qū)、部門門、行業(yè)的的限制？（3）招招標方式的的選擇是否否合規(guī)？（4）收收取的投標標保證金額額度是否合合理？（5）招標標數(shù)額較大大的項目，建建設單位是是否聘請有有資格的律律師對有關(guān)關(guān)招標文件件和合同文文本出具法法律咨詢意意見？2招標（1）是是否向

6、招投投標辦事機機構(gòu)提出招招標申請書書？（2）編編制招標文文件和標底底，是否報報招投標辦辦事機構(gòu)審審定？（3）招招標文件中中是否存在在針對某一一潛在投標標單位或排排斥某一潛潛在投標單單位的內(nèi)容容？（4）是是否發(fā)布了了招標公告告或發(fā)出招招標邀請書書？（5）公開開招標是否否在一家以以上的全國國性報刊上上刊登了招招標通告？調(diào)查內(nèi)容是否不適用評價（6）招招標文件發(fā)發(fā)出后，招招標單位有有無擅自變變更其內(nèi)容容或增加附附加條件？（7）發(fā)出出招標文件件至投標截截止日期是是否符合國國家有關(guān)規(guī)規(guī)定（小型型工程不少少于15天天，大中型型工程不少少于30天天）？（8）是是否對投標標單位進行行了資質(zhì)審審查，并將將審查結(jié)果

7、果通知各申申請投標者者？（9）是否否向合格的的投標單位位分發(fā)招標標文件及設設計圖紙、技術(shù)資料料等？（10）是是否組織了了投標單位位踏勘現(xiàn)場場，并對招招標文件答答疑？（111）答疑紀紀要是否已已報經(jīng)招投投標辦事機機構(gòu)批準備備案并以書書面形式通通知所有投投標單位？（122）是否建建立了評標標組織，制制定了評標標、定標辦辦法？3標標底（1）招招標是否編編制了標底底？（2）建設單位自主確定招標項目的標底價格，有無受其他部門和單位干預的情況？（3）標標底的編制制是否根據(jù)據(jù)設計圖紙紙及有關(guān)資資料，參照照國家規(guī)定定的技術(shù)、經(jīng)濟標準準定額及規(guī)規(guī)范編制？（4）標標底價格是是否由成本本、利潤、稅金組成成，并控制制

8、在批準的的總概算（或或修正概算算）限額內(nèi)內(nèi)？（5）標標底價格是是否利于競競爭和保證證工程質(zhì)量量？（6）是是否堅持了了一個工程程只能編制制一個標底底的原則？（7）標標底是否經(jīng)經(jīng)招投標辦辦事機構(gòu)審審定？（8）標標底審定后后是否密封封保存至開開標？（9）實實行議標的的工程，其其承包價格格是否報招招投標辦事事機構(gòu)備案案？4開開標、評標標、定標（1）開開標是否由由建設單位位主持，并并邀請了投投資方、投投標單位、政府主管管部門和其其他有關(guān)單單位代表參參加？（2）建建設單位是是否組建了了評標委員員會負責評評標？（3）評評標委員會會成員確定定是否合理理（由建設設單位、主主要投資方方、招標代代理機構(gòu)的的代表以及

9、及受聘的技技術(shù)、經(jīng)濟濟、法律等等方面的專專家組成，總總?cè)藬?shù)為55人以上單單數(shù)，其中中受聘的專專家不得少少于三分之之二）？（4）評評標委員會會成員是否否存在與投投標單位有有利害關(guān)系系的情況？（5）評評標定標是是否按照平平等競爭、公正合理理的原則，對對投標單位位的報價、工期、主主要材料用用量、施工工方案、質(zhì)質(zhì)量實績、企業(yè)信譽譽等進行綜綜合評價后后，擇優(yōu)確確定中標單單位？（6）自開開標到定標標的期限是是否符合國國家有關(guān)規(guī)規(guī)定（小型型工程不超超過10天天，大型工工程不超過過30天，特特殊情況可可適當延長長）？調(diào)查內(nèi)容是否不適用評價（7）確確定中標單單位后，招招標單位是是否在7天天內(nèi)發(fā)出中中標通知書書，

10、同時抄抄送各未中中標單位，抄抄報招標投投標辦事機機構(gòu)？（8）未未中標單位位接到通知知后是否退退回招標文文件及有關(guān)關(guān)資料？（9）招招標單位是是否及時退退還未中標標單位的投投標保證金金？（100）中標單單位與建設設單位簽訂訂工程承發(fā)發(fā)包合同是是否在國家家規(guī)定的期期限內(nèi)（中中標通知書書發(fā)出300天內(nèi)）？5中中標單位是是否符合條條件，主要要包括：（1）具具有招標文文件要求的的資質(zhì)證書書，并為獨獨立的法人人實體？（2）承承擔過類似似建設項目目的相關(guān)工工作，并有有良好的工工作業(yè)績和和履約記錄錄？（3）財財務狀況良良好，沒有有處于財產(chǎn)產(chǎn)被接管、破產(chǎn)或其其他關(guān)、停停、并、轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)狀態(tài)？（4）在在最近三年年內(nèi)沒有與

11、與騙取合同同有關(guān)以及及其它經(jīng)濟濟方面的嚴嚴重違法行行為？（5）近幾幾年有較好好的安全記記錄，投標標當年內(nèi)沒沒有發(fā)生重重大質(zhì)量和和特大安全全事故？招標投標國際招招標1基基本情況（1）利利用世界銀銀行貸款采采購設備和和土建工程程是否按照照財政部世界銀行行貸款項目目采購管理理暫行規(guī)定定和世界界銀行采購購指南辦理理？ （22）招標方方式（國際際競爭性招招標、有限限國際招標標、國際詢詢價采購）的的選用是否否符合世界界銀行的要要求？2國國際招標代代理（1）項目業(yè)主單位是否按規(guī)定向所有有資格承擔國際招標業(yè)務的公司發(fā)出邀請？（2）國國際招標代代理機構(gòu)是是否是經(jīng)對對外貿(mào)易經(jīng)經(jīng)濟合作部部和國家計計委批準的的有資格

12、承承擔國際招招標業(yè)務的的公司？（3）招招標代理機機構(gòu)的確定定是否按一一定程序擇擇優(yōu)選定？（4）業(yè)業(yè)主選定招招標代理機機構(gòu)后是否否已上報財財政部審批批？（5）項目單位和招標代理機構(gòu)是否在得到審批同意后，方簽訂“委托協(xié)議書”？（6）招招標代理機機構(gòu)的委托托工作是否否在項目預預評估團來來華之前完完成？3國國際招標文文件（1）國國際招標文文件商務部部分的編制制，是否采采用財政部部最新修訂訂并統(tǒng)一印印制的世世界銀行貸貸款項目招招標采購文文件范本（以下稱稱范本）？（2）項項目單位是是否在得到到國家有關(guān)關(guān)部門同意意后，將招招標文件通通過其招標標代理報世世界銀行？（3）招招標文件批批準后，項項目單位和和招標代

13、理理是否擅自自進行了改改動？（4）招標標采購，如如需對投標標人進行資資格預審，資資格預審文文件是否按按照招標文文件送審程程序上報？調(diào)查內(nèi)容是否不適用評價4公公告和通告告 對于于所有估算算合同金額額為一千萬萬元以上的的合同，其其招標通告告或資格預預審通告是是否根據(jù)世世界銀行“采購指南南”的規(guī)定，除除在聯(lián)合國國發(fā)展商商業(yè)報上上刊登外，另另選擇一家家以上國際際廣泛發(fā)行行的著名技技術(shù)雜志、報紙和貿(mào)貿(mào)易出版物物刊登？5開開標是否按按照招標公公告發(fā)布的的時間、地地點開標？6評評標（1）是是否按照評標報告告格式中中規(guī)定的原原則和辦法法進行？（2）評評標報告是是否按照評標報告告格式編編制并上報報國家評委委會？

14、（3）項項目單位和和招標代理理機構(gòu)是否否在收到國國家評委會會“審議初評評結(jié)果的通通知”后，方由由招標代理理將評標報報告報世界界銀行審批批？（4）發(fā)發(fā)出中標通通知書是否否在世界銀銀行批準后后？建安工程承承發(fā)包 1承承包單位是是否為經(jīng)招招投標確定定的施工單單位？2發(fā)發(fā)包單位與與承包單位位是否依法法簽定了工工程承發(fā)包包合同？3、33 施工工合同是否否按照建建設工程施施工合同示示范文本明確約定定合同條款款；合合同同的簽定內(nèi)內(nèi)容是否與與招投標內(nèi)內(nèi)容一致？ 4發(fā)包方是是否在施工工合同正式式簽定之前前，將雙方方協(xié)商一致致的合同草草案，送交交建設行政政主管部門門審查？5變變更或解除除合同是否否符合國家家的有關(guān)

15、規(guī)規(guī)定，并報報原審查機機關(guān)備案？6發(fā)發(fā)生爭議或或糾紛是否否按照約定定程序和解解決辦法處處理？7施施工合同中中授予監(jiān)理理單位的權(quán)權(quán)限和職責責與監(jiān)理委委托合同是是否一致？8建建設單位有有無將建筑筑工程肢解解發(fā)包的情情況？9施施工總承包包的，建筑筑工程主體體結(jié)構(gòu)的施施工是否由由總承包單單位自行完完成。10承包單位位對工程的的分包情況況：是否將其承承包的全部部建筑工程程肢解以后后以分包的的名義分別別轉(zhuǎn)包給他他人？（2）總總承包單位位將承包工工程中的部部分工程發(fā)發(fā)包給具有有相應資質(zhì)質(zhì)條件的分分包單位，是是否在總承承包合同中中有約定，是是否經(jīng)建設設單位認可可？（3）總總包單位有有無將工程程分包給無無證或不

16、具具備承接該該項工程施施工資質(zhì)的的施工單位位？（4）分分包單位承承建的分包包工程，有有無再行分分包的情況況？11有無政府府部門干預預發(fā)包單位位將工程發(fā)發(fā)包給其指指定的承包包單位的情情況？12業(yè)主主有無對合合同執(zhí)行進進行監(jiān)控的的措施（派派駐人員或或監(jiān)理工程程師）？調(diào)查內(nèi)容是否不適用評價13是否有承承發(fā)包雙方方之外的任任何單位和和個人，非非法干預施施工合同簽簽定和履行行？14合同內(nèi)容容的調(diào)整是是否符合合合同的約定定？15分包合同同是否與總總包合同相相抵觸，各各方責、權(quán)權(quán)、利是否否明確？16工程程價款的結(jié)結(jié)算程序是是否符合合合同規(guī)定？工程監(jiān)理監(jiān)理單位的的選擇是否否擇優(yōu)選定定，是否具具備合規(guī)的的資質(zhì)等

17、級級？2建建設單位與與其委托的的具有相應應資質(zhì)條件件的工程監(jiān)監(jiān)理單位是是否訂立書書面委托監(jiān)監(jiān)理合同？3合合同的簽定定是否采用用了工程程建設監(jiān)理理合同范范本？4監(jiān)監(jiān)理單位是是否根據(jù)所所承擔的監(jiān)監(jiān)理業(yè)務組組建工程建建設監(jiān)理機機構(gòu)（監(jiān)理理機構(gòu)一般般由總監(jiān)理理工程師、監(jiān)理工程程師和其他他監(jiān)理人員員組成）？5監(jiān)監(jiān)理機構(gòu)是是否進駐施施工現(xiàn)場？6實實施建筑工工程監(jiān)理前前，建設單單位是否將將委托的工工程監(jiān)理單單位、監(jiān)理理的內(nèi)容及及監(jiān)理權(quán)限限書面通知知被監(jiān)理的的建筑施工工單位？7總總監(jiān)理工程程師是否將將其授予監(jiān)監(jiān)理工程師師的權(quán)限，書書面通知被被監(jiān)理單位位？8工工程監(jiān)理單單位是否根根據(jù)建設單單位的委托托“公正、獨獨立、自主主”執(zhí)行監(jiān)理理業(yè)務？9工工程監(jiān)理單單位有無轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓工程監(jiān)監(jiān)理業(yè)務的的問題？10監(jiān)理單位位與被監(jiān)理理工程承包包單位是否否有隸屬關(guān)關(guān)系或其他他利害關(guān)系系；11監(jiān)理單位位與工程所所需建筑材材料、設備備等供應單單位是否有有隸屬關(guān)系系或其他利利害關(guān)系？12監(jiān)理單位位監(jiān)理程序序是否完備備、合規(guī)，具具體包括：（1）是是否編制工工程建設監(jiān)監(jiān)理規(guī)劃？（2）是是否按工程程建