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文檔簡(jiǎn)介
1、泓域/大宗商品交易價(jià)格評(píng)估項(xiàng)目信息系統(tǒng)管理分析大宗商品交易價(jià)格評(píng)估項(xiàng)目信息系統(tǒng)管理分析xx有限責(zé)任公司目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc113140603 一、 信息系統(tǒng)的IT基礎(chǔ) PAGEREF _Toc113140603 h 3 HYPERLINK l _Toc113140604 二、 管理的有效性和效率 PAGEREF _Toc113140604 h 7 HYPERLINK l _Toc113140605 三、 管理者的作用 PAGEREF _Toc113140605 h 7 HYPERLINK l _Toc113140606 四、 管理的定義 PAG
2、EREF _Toc113140606 h 9 HYPERLINK l _Toc113140607 五、 管理的任務(wù) PAGEREF _Toc113140607 h 9 HYPERLINK l _Toc113140608 六、 按解決問題的結(jié)構(gòu)性分類 PAGEREF _Toc113140608 h 11 HYPERLINK l _Toc113140609 七、 按支持層次與對(duì)象進(jìn)行分類 PAGEREF _Toc113140609 h 11 HYPERLINK l _Toc113140610 八、 系統(tǒng) PAGEREF _Toc113140610 h 13 HYPERLINK l _Toc1131
3、40611 九、 管理 PAGEREF _Toc113140611 h 13 HYPERLINK l _Toc113140612 十、 項(xiàng)目基本情況 PAGEREF _Toc113140612 h 16 HYPERLINK l _Toc113140613 十一、 公司簡(jiǎn)介 PAGEREF _Toc113140613 h 18 HYPERLINK l _Toc113140614 十二、 投資估算及資金籌措 PAGEREF _Toc113140614 h 20 HYPERLINK l _Toc113140615 建設(shè)投資估算表 PAGEREF _Toc113140615 h 21 HYPERLIN
4、K l _Toc113140616 建設(shè)期利息估算表 PAGEREF _Toc113140616 h 22 HYPERLINK l _Toc113140617 流動(dòng)資金估算表 PAGEREF _Toc113140617 h 24 HYPERLINK l _Toc113140618 總投資及構(gòu)成一覽表 PAGEREF _Toc113140618 h 25 HYPERLINK l _Toc113140619 項(xiàng)目投資計(jì)劃與資金籌措一覽表 PAGEREF _Toc113140619 h 26 HYPERLINK l _Toc113140620 十三、 經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià) PAGEREF _Toc11314
5、0620 h 27 HYPERLINK l _Toc113140621 營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表 PAGEREF _Toc113140621 h 27 HYPERLINK l _Toc113140622 綜合總成本費(fèi)用估算表 PAGEREF _Toc113140622 h 29 HYPERLINK l _Toc113140623 利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表 PAGEREF _Toc113140623 h 30 HYPERLINK l _Toc113140624 項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表 PAGEREF _Toc113140624 h 33 HYPERLINK l _Toc113140625 借款還本
6、付息計(jì)劃表 PAGEREF _Toc113140625 h 35 HYPERLINK l _Toc113140626 十四、 建設(shè)進(jìn)度分析 PAGEREF _Toc113140626 h 36 HYPERLINK l _Toc113140627 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃一覽表 PAGEREF _Toc113140627 h 36信息系統(tǒng)的IT基礎(chǔ)IT基礎(chǔ)對(duì)于企業(yè)IS來說,好比一個(gè)城市社區(qū)必須具備的道路、下水道、煤氣、電力、自來水等,IS的IT基礎(chǔ)包括計(jì)算機(jī)硬件、軟件和網(wǎng)絡(luò)等。自從1946年第一臺(tái)電子計(jì)算機(jī)誕生以后,計(jì)算機(jī)經(jīng)過電子管計(jì)算機(jī)、晶體管計(jì)算機(jī)、集成電路計(jì)算機(jī),發(fā)展到今天的大規(guī)模集成電路計(jì)算機(jī)。
7、計(jì)算機(jī)按規(guī)模(指它的體積、字長(zhǎng)、運(yùn)算速度、存儲(chǔ)容量、外部設(shè)備、輸入和輸出能力等技術(shù)指標(biāo))可分為巨型機(jī)、大/中型機(jī)、小型機(jī)、微型計(jì)算機(jī)、工作站和服務(wù)器等。計(jì)算機(jī)本身的發(fā)展實(shí)踐證明了摩爾定律的適用性,即Intel公司創(chuàng)辦人摩爾在預(yù)測(cè)芯片技術(shù)進(jìn)步的速度時(shí)所預(yù)言的“在可預(yù)見的未來,每過18個(gè)月的時(shí)間,芯片的密度(也就等同于運(yùn)算能力)在價(jià)格不變的情況下會(huì)增加一倍?!比绻挥杏?jì)算機(jī)硬件是沒有用處的,必須還要有計(jì)算機(jī)軟件的應(yīng)用。計(jì)算機(jī)軟件由程序和文檔兩個(gè)部分組成,程序就是控制計(jì)算機(jī)運(yùn)行的詳細(xì)指令,文檔是程序的詳細(xì)說明。計(jì)算機(jī)軟件可以分成程序語言開發(fā)工具、系統(tǒng)軟件、應(yīng)用軟件和用戶軟件等種類,典型的程序語言有C
8、+/C、Java和VB等,常用的系統(tǒng)軟件包括MicrosoftWindows,Linux等,MicrosoftOffice、Oracle、Sybase等就是企業(yè)IS經(jīng)常使用的應(yīng)用軟件,而根據(jù)用戶需求開發(fā)建立的財(cái)務(wù)軟件、ERP、SCM等則是用戶軟件。信息技術(shù)發(fā)展到今天,絕大多數(shù)企業(yè)的IS都是建立在計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)架構(gòu)基礎(chǔ)之上的。所謂計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)就是利用有線或無線的通信線路將分布在不同地理位置上的獨(dú)立的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)連接在一起,實(shí)現(xiàn)資源共享和信息交流的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)。計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)的基本功能包括:信息傳輸、資源共享和分布處理。實(shí)際上,信息技術(shù)的發(fā)展對(duì)社會(huì)、經(jīng)濟(jì)直至人類生活的各個(gè)方面所產(chǎn)生影響的根源就在于兩個(gè)方面,一個(gè)是
9、信息資源相對(duì)于其他資源所具有的獨(dú)特的特性,另一個(gè)就是計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)所具有的基本功能。計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)可以按照不同的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類。按網(wǎng)絡(luò)拓?fù)浣Y(jié)構(gòu)可以分為星形結(jié)構(gòu)、總線形結(jié)構(gòu)和環(huán)形結(jié)構(gòu);按網(wǎng)絡(luò)覆蓋范圍劃分可以分為局域網(wǎng)絡(luò)和廣域網(wǎng)絡(luò),LAN是指連接距離較近的計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)(如一幢大樓內(nèi),一般距離在10千米以內(nèi)),WAN是指連接距離較遠(yuǎn)的計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)(如一個(gè)地區(qū)、國家或全球);按照服務(wù)性質(zhì)劃分,可以分為內(nèi)聯(lián)網(wǎng)、外聯(lián)網(wǎng)和互聯(lián)網(wǎng)。自從全球性、開放式的Internet取代了傳統(tǒng)的專有、封閉的網(wǎng)絡(luò)之后,企業(yè)對(duì)內(nèi)、對(duì)外的IS基本上都逐漸架構(gòu)在Internet上了。所謂Internet是指一群網(wǎng)絡(luò)的集合體,沒有任何人擁有它,這個(gè)
10、網(wǎng)絡(luò)沒有中央主機(jī),也沒有提供特定的服務(wù),沒有整個(gè)網(wǎng)絡(luò)的索引告訴你可提供什么信息?;ヂ?lián)網(wǎng)用戶一般首先通過子網(wǎng)連接到ISP,再通過ISP連接到NSP的骨干網(wǎng),然后再通過NSP之間的骨干網(wǎng)連接到互聯(lián)網(wǎng)上的其他任何節(jié)點(diǎn)。其中ISP和NSP的連接點(diǎn),稱為網(wǎng)絡(luò)接入點(diǎn),一般是由NSP所有并維護(hù)。Internet為人們提供了一系列的應(yīng)用技術(shù),首先是人和人之間的交流,包括電子郵件、聊天室、電子公告欄和專題討論組等;其次是遠(yuǎn)程文件交流,包括文件傳輸、遠(yuǎn)程登錄、Gopher信息查詢、WAIS廣域信息服務(wù)系統(tǒng)和Archie自動(dòng)標(biāo)題搜索等;最后是萬維網(wǎng)。3W網(wǎng)的技術(shù)基礎(chǔ)是超文本格式,其含義是信息的表達(dá)方式是由文本文件加
11、入圖片、聲音、圖像組成超文本文件,信息資源通過關(guān)鍵字方式建立鏈接。對(duì)于Internet來說,存在梅特卡夫定律,即所謂網(wǎng)絡(luò)的外部性效果。其意義是使用者越多,則對(duì)原使用者而言,不僅其效果不會(huì)如一般經(jīng)濟(jì)財(cái)產(chǎn)那樣“人越多分享越少”,其效用反而會(huì)越大。Intranet指的是企業(yè)內(nèi)部利用Internet/Web的技術(shù),設(shè)置于防火墻內(nèi),支持內(nèi)部員工知識(shí)與信息的存取、傳遞與內(nèi)部溝通協(xié)調(diào)合作的一個(gè)企業(yè)內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)。所謂防火墻是一類防范措施的總稱,它使得內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)與Internet之間或者與其他外部網(wǎng)絡(luò)互相隔離、限制網(wǎng)絡(luò)互訪,用來保護(hù)內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)。企業(yè)外部網(wǎng)絡(luò)的詞意可分解為Extend+Intranet,意指延伸Int
12、ranet的各項(xiàng)服務(wù)功能擴(kuò)展到企業(yè)與外部企業(yè)間的合作關(guān)系,因此Extranet可說是企業(yè)利用Internet技術(shù)來與外部相關(guān)的供應(yīng)商、顧客、戰(zhàn)略伙伴相聯(lián)結(jié),以提升彼此之間的信息共享與協(xié)同合作績(jī)效的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)。例如,供應(yīng)商共享原材料的質(zhì)量、規(guī)格和庫存等信息;制造商共享生產(chǎn)計(jì)劃、存貨等信息,通道商和零售商共享市場(chǎng)需求、運(yùn)輸、顧客偏好、產(chǎn)品銷售、存貨水平等信息。通過共享可讓上、中、下游的企業(yè)對(duì)整個(gè)供應(yīng)鏈、需求鏈的信息透明,可盡早制定更精確的經(jīng)營計(jì)劃。此外,通過在線討論或支持團(tuán)隊(duì)合作的群件、群體決策支持系,統(tǒng)的輔助,不同企業(yè)所組成的項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)可在Extranet上即時(shí)聊天討論、多媒體文檔傳遞等,可讓虛擬組
13、織的運(yùn)作不受時(shí)間、空間的限制。Extranet可支持全球化的電子商務(wù)交易活動(dòng),例如,支持顧客的在線商品信息查詢、議價(jià)、下單和付款等交易活動(dòng),形成一個(gè)電子集市。在此值得一提的是,無論IT基礎(chǔ)架構(gòu)如何變化,企業(yè)建立一個(gè)IS的難點(diǎn)始終是在軟件方面,如何選擇或開發(fā)合適的軟件產(chǎn)品并把它們的功能和潛力充分發(fā)揮出來是一個(gè)最重要的問題。對(duì)一個(gè)企業(yè)用戶來說,當(dāng)好一個(gè)IT/IS的使用者比成為一個(gè)最新技術(shù)的追隨者和開發(fā)者更為重要。undefined管理的有效性和效率管理者在其管理活動(dòng)中必須關(guān)注管理的有效性和管理的效率。1.管理的有效性管理的有效性是指管理工作對(duì)投入后的產(chǎn)出與企業(yè)目標(biāo)一致性的影響。如果一個(gè)企業(yè)能夠很好
14、地利用其擁有的資源去實(shí)現(xiàn)既定的目標(biāo),則說明其管理是有效的。2.管理的效率管理的效率是指管理工作對(duì)投入與產(chǎn)出的關(guān)系的影響。投入少,產(chǎn)出多,說明發(fā)揮作用的資源比例高,浪費(fèi)的資源少,管理的效率高。管理的有效性和效率是相互聯(lián)系的。管理中只講有效性不講效率,或只講效率而不講有效性,都是應(yīng)當(dāng)避免的。良好的管理應(yīng)該是既有效,又高效率,既能達(dá)到企業(yè)的目標(biāo),又能充分地利用企業(yè)的資源。從投入和產(chǎn)出的角度來看,就是以最小的投入取得既定的有效產(chǎn)出,或以一定的投入取得最大的有效產(chǎn)出。管理者的作用管理者是組織中被授權(quán)指揮他人活動(dòng)的人。在企業(yè)中,管理者的作用是領(lǐng)導(dǎo)全體員工共同實(shí)現(xiàn)企業(yè)的戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo),具體的管理活動(dòng)主要體現(xiàn)
15、在資源管理和決策制定兩個(gè)方面。資源主要包括人力資源、資產(chǎn)資源、信息資源三個(gè)方面。在人力資源管理方面,管理者的作用主要是代表、溝通和指揮。高層管理者代表企業(yè)整體,中層管理者代表企業(yè)的某個(gè)局部,基層管理者代表企業(yè)中的一個(gè)基層單位。管理者要在企業(yè)中進(jìn)行上下左右的溝通,在上下級(jí)之間、橫向之間建立和保持良好的人際關(guān)系。另外,管理者還要指揮和激勵(lì)下級(jí)有效地完成任務(wù)。在資產(chǎn)資源管理方面,管理者要清晰解讀企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表和利潤(rùn)表,有效發(fā)揮企業(yè)資產(chǎn)的積極作用,持續(xù)提升企業(yè)資產(chǎn)價(jià)值。在信息資源管理方面,管理者的作用主要是有效地獲取信息、處理信息和發(fā)布信息。管理者要保持信息渠道的暢通,保證信息的正常和快速
16、傳遞、信息系統(tǒng)的正常運(yùn)作。管理者要借助信息系統(tǒng)為正確決策收集大量有效的信息,為正確決策進(jìn)行有效的信息處理,發(fā)布指令并推動(dòng)指令有效實(shí)施。在決策制定方面,管理者的作用主要是制定決策和推動(dòng)決策的實(shí)施。管理者在自己行使職權(quán)的領(lǐng)域內(nèi)要決策解決問題的有效方案,并為決策方案得到有效實(shí)施而合理配置資源和協(xié)調(diào)各方矛盾。管理的定義管理的定義是:確立組織戰(zhàn)略和目標(biāo),整合組織所有的一切資源,通過優(yōu)化配置和運(yùn)作資源更好地實(shí)現(xiàn)組織戰(zhàn)略和目標(biāo)的所有的活動(dòng)過程。這一定義有五層含義:第一,管理是一個(gè)活動(dòng)過程。因此,管理是動(dòng)態(tài)的。第二,管理的任務(wù)是達(dá)成組織的戰(zhàn)略和目標(biāo)。第三,管理的手段是配置和運(yùn)作組織擁有的資源。由于資源是有限的
17、,并且可能是分散的或多種多樣的,所以必須對(duì)資源進(jìn)行整合和優(yōu)化配置。第四,管理的核心是持續(xù)改進(jìn)和追求更好(卓越)。第五,管理的本質(zhì)是決策和協(xié)同。過程中的矛盾和不協(xié)調(diào)可能會(huì)成為組織實(shí)現(xiàn)既定目標(biāo)的阻力和障礙,管理就是要努力消除各種不協(xié)調(diào)和障礙,使成員能夠協(xié)同行動(dòng)而實(shí)現(xiàn)組織既定的目標(biāo)。管理的任務(wù)人們組成群體的最初和最基本的目的是為了生存和改善生活,而群體的一個(gè)重要特征就是步調(diào)一致。為此,人們?cè)谌后w中就必須放棄以前的那種各自為政的散漫行為方式,在群體中通過成員間的協(xié)同行動(dòng)和群體目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)來滿足個(gè)人的需要。因此,群體中的個(gè)人目標(biāo)與群體目標(biāo)在大方向上應(yīng)該是一致的,并且在不/同視角下互為基礎(chǔ)。在群體中協(xié)調(diào)個(gè)人
18、的行為,就需要管理。隨著群體中人員的職責(zé)、權(quán)限和相互關(guān)系逐步得到有序安排,組織就形成了。這樣,一個(gè)組織的存在肯定有其目標(biāo),管理的任務(wù)就在于引導(dǎo)和協(xié)調(diào)組織成員的行為以達(dá)到組織的目標(biāo)。具體講,就是把組織所擁有的人力、物力、財(cái)力等資源加以合理的組合和運(yùn)用,保證組織目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。為推動(dòng)組織向目標(biāo)一步一步地接近,必須規(guī)定組織中每個(gè)成員應(yīng)當(dāng)從事的活動(dòng),并使他們的活動(dòng)相互協(xié)調(diào)。如果這些活動(dòng)都規(guī)定得當(dāng)、協(xié)調(diào)一致、進(jìn)行順利,那么組織中各成員的活動(dòng)就會(huì)對(duì)組織目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)產(chǎn)生積極的促進(jìn)作用。從這一意義上講,在管理過程中要鼓勵(lì)那些有利于組織目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的成員行為,阻止那些妨礙組織目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的不利行為。在規(guī)范組織成員行為的過程中
19、,制度建設(shè)是一項(xiàng)基礎(chǔ)性工作,是組織管理的“基礎(chǔ)設(shè)施”。由于影響因素錯(cuò)綜復(fù)雜,必須以系統(tǒng)思想為指導(dǎo)進(jìn)行持續(xù)的“基礎(chǔ)設(shè)施”建設(shè),并不斷優(yōu)化、夯實(shí)和保障實(shí)施。管理的現(xiàn)代化,不僅需要“基礎(chǔ)設(shè)施”的方方面面現(xiàn)代化,更需要其內(nèi)涵升華為先進(jìn)的企業(yè)文化,潛移默化地作用于所有組織成員的態(tài)度和行動(dòng)之中,并影響組織的精神面貌和整體影響力。按解決問題的結(jié)構(gòu)性分類1.支持結(jié)構(gòu)化問題的IS結(jié)構(gòu)化問題的處理流程、步驟與方法都是既定的,每個(gè)流程的輸入、處理及輸出也是固定的,因此決策方法也很清楚、明確。這類IS主要有TPS、EIS和ERP等。2.支持非結(jié)構(gòu)化問題的IS在企業(yè)中,有些問題的解決與處理并無明確、固定的法則或步驟可以
20、遵循,所使用的解決方法也因人而異,如支持開展頭腦風(fēng)暴和群體合作的群體決策支持系統(tǒng)GDSS等。3.支持半結(jié)構(gòu)化問題的IS企業(yè)中大多數(shù)的問題的處理過程都同時(shí)包括結(jié)構(gòu)化和非結(jié)構(gòu)化的判斷。例如,證券投資組合的選擇決策,一方面需要了解和計(jì)算各個(gè)不同投資組合的風(fēng)險(xiǎn)及其預(yù)期回報(bào)率,這可以用結(jié)構(gòu)化的模型計(jì)算出來;另一方面則需要憑借決策人員對(duì)未來社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、政治、景氣和利率等的變化來進(jìn)行判斷,這部分就屬于非結(jié)構(gòu)化的問題。支持半結(jié)構(gòu)化問題的最典型的IS就是DSS。按支持層次與對(duì)象進(jìn)行分類按IS支持層次與對(duì)象進(jìn)行分類,結(jié)合IS的功能對(duì)IS進(jìn)行分類。1.支持辦公自動(dòng)化與通信典型的IS系統(tǒng)是辦公自動(dòng)化系統(tǒng)。2.支持操作
21、控制層次IS主要用來支持業(yè)務(wù)人員日常作業(yè)流程的自動(dòng)化處理,典型的IS有交易(或稱事務(wù))處理系統(tǒng)、電子數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)等,應(yīng)用這類系統(tǒng)可以幫助實(shí)現(xiàn)作業(yè)流程處理速度更快、質(zhì)量更好、效率更高。3.支持管理控制層次針對(duì)中層主管這個(gè)層次的需求,IS主要用來支持日常的規(guī)劃、控制與決策,典型的IS有:企業(yè)資源規(guī)劃、供應(yīng)鏈管理、客P關(guān)系管理、通道商關(guān)系管理或稱“合作伙伴關(guān)系管理系統(tǒng)”等。SCM、CRM、PRM屬于組織間信息系統(tǒng)。4.支持輔助決策層次企業(yè)內(nèi)部有許多面向投資、財(cái)務(wù)和營銷等專業(yè)領(lǐng)域的高級(jí)管理者和專家(或稱知識(shí)工作者)。對(duì)于這一層次,IS中的決策支持系統(tǒng)、群體決策支持系統(tǒng)、專家系統(tǒng)以及知識(shí)管理系統(tǒng)等,都可
22、以提供高水平的分析支持,使其擁有更好的信息與知識(shí)進(jìn)行決策,這就是所謂的輔助決策。在這個(gè)層次,最新的發(fā)展還有幫助企業(yè)更好地利用數(shù)據(jù)提高決策質(zhì)量的商業(yè)智能技術(shù),BI技術(shù)包含數(shù)據(jù)倉庫和數(shù)據(jù)挖掘等。5.支持戰(zhàn)略規(guī)劃層次IS針對(duì)企業(yè)戰(zhàn)略性的規(guī)劃提供經(jīng)理(或稱執(zhí)行)信息系統(tǒng),針對(duì)提高公司的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)來鎖定顧客、打擊競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手,典型的IS有戰(zhàn)略性信息系統(tǒng)等。系統(tǒng)系統(tǒng)這個(gè)被廣泛傳播的概念是指為達(dá)到特定的功能或目標(biāo)而由若干相互聯(lián)系、相互制約的獨(dú)立成分組成的一個(gè)有機(jī)整體,同時(shí)這個(gè)系統(tǒng)本身又是它所屬的一個(gè)更大系統(tǒng)的組成部分。因此,理解一個(gè)系統(tǒng)必須指明它的邊界,邊界使得這個(gè)系統(tǒng)與其所處的環(huán)境區(qū)別開來。一個(gè)系統(tǒng)的基本元素包
23、括:輸入、處理、輸出、反饋和邊界等。系統(tǒng)的首要特性是整體性,即組成一個(gè)系統(tǒng)的各個(gè)部分是一個(gè)有機(jī)的整體,此外,系統(tǒng)還具有目的性、關(guān)聯(lián)性和層次性等特性。效益和效率是衡量系統(tǒng)的兩個(gè)重要指標(biāo),與管理職能相聯(lián)系。系統(tǒng)的效益就是選擇正確的事情做,系統(tǒng)的效率則是將事情做好。前者是企業(yè)戰(zhàn)略層的任務(wù),后者是企業(yè)管理控制層和操作層的任務(wù)。針對(duì)企業(yè)不同層次的需求,應(yīng)該有不同的信息系統(tǒng)種類來滿足。系統(tǒng)的概念為人們描述、理解、劃分、分析和設(shè)計(jì)一個(gè)組織的各個(gè)方面提供了有用的框架。管理管理的職能可以歸納為計(jì)劃、組織、領(lǐng)導(dǎo)和控制。通過這些管理職能,有效地整合企業(yè)資源去實(shí)現(xiàn)企業(yè)目標(biāo)的這個(gè)過程就是管理。管理是否能夠正確地履行各項(xiàng)
24、職能,與信息密切相關(guān):1.計(jì)劃計(jì)劃的主要任務(wù)就是決策組織的目標(biāo)。因此,計(jì)劃制定的完善性取決于用來制定計(jì)劃的信息的完整性和準(zhǔn)確性。2.組織組織是根據(jù)所確定的目標(biāo)建立組織結(jié)構(gòu)、安排人力資源以實(shí)現(xiàn)決策目標(biāo)的過程。因此,組織結(jié)構(gòu)一旦確定,就決定了組織內(nèi)信息流動(dòng)的途徑。3.領(lǐng)導(dǎo)領(lǐng)導(dǎo)是對(duì)組織中的人員進(jìn)行行為指導(dǎo),溝通其信息,統(tǒng)一其思想,激勵(lì)其自覺地為實(shí)現(xiàn)組織目標(biāo)而共同努力。領(lǐng)導(dǎo)意味著服從,因此,好的領(lǐng)導(dǎo)也就意味著能夠正確無誤地傳遞指令信息。4.控制控制是管理者不斷評(píng)估、確認(rèn)和調(diào)整各項(xiàng)工作和資源以聚焦于組織目標(biāo)的活動(dòng)。因此,只有掌握了各項(xiàng)活動(dòng)的全面的真實(shí)的信息,管理者才能對(duì)各項(xiàng)活動(dòng)進(jìn)行有效的控制。5.協(xié)調(diào)協(xié)
25、調(diào)是使得組織的各個(gè)部分圍繞組織的目標(biāo)而相容、一致地開展工作所進(jìn)行的各項(xiàng)活動(dòng)。而組織內(nèi)部的協(xié)調(diào)是否順暢、高效,主要取決于其各部分間的信息溝通質(zhì)量。人類進(jìn)入21世紀(jì)以來,企業(yè)經(jīng)營的外部和內(nèi)部環(huán)境發(fā)生了巨大的變化,知識(shí)、信息取代了土地、勞力和資本,市場(chǎng)全球化使得競(jìng)爭(zhēng)更加激烈。同時(shí),科技的進(jìn)步使新產(chǎn)品不斷出現(xiàn),產(chǎn)品的生命周期縮短,互聯(lián)網(wǎng)遍及全球使市場(chǎng)變得沒有時(shí)間和空間的限制,企業(yè)的員工由經(jīng)濟(jì)人轉(zhuǎn)變?yōu)樯鐣?huì)人。傳統(tǒng)金字塔層級(jí)式的組織因環(huán)境變化而轉(zhuǎn)型成扁平化、網(wǎng)絡(luò)型、虛擬式的組織,一些先進(jìn)企業(yè)的經(jīng)營模式也由實(shí)體型轉(zhuǎn)變?yōu)樘摂M型。在這樣的背景下,IT/IS被廣泛應(yīng)用以支持企業(yè)經(jīng)營模式的有效運(yùn)作與反應(yīng)能力。對(duì)于現(xiàn)
26、代企業(yè),如果期望能夠快速、有效地應(yīng)對(duì)環(huán)境變化,尋求市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì),就必須依靠設(shè)計(jì)良好的IT/IS架構(gòu)來支持企業(yè)??梢哉f,IT/IS已經(jīng)成為企業(yè)生存和發(fā)展的基礎(chǔ)設(shè)施之一。IT/IS與企業(yè)的戰(zhàn)略、組織、流程、角色以及外部環(huán)境等要素之間存在相互影響、相互作用的關(guān)系。MIS是一個(gè)以人為主導(dǎo),利用IT硬件、軟件、網(wǎng)絡(luò)通信設(shè)備以及其他辦公設(shè)備,進(jìn)行信息的收集、傳輸、加工、儲(chǔ)存、更新和維護(hù),以企業(yè)戰(zhàn)略競(jìng)優(yōu)、提高效益和效率為目的,支持企業(yè)的高層決策、中層控制、基層運(yùn)作的集成化的人機(jī)系統(tǒng)。MIS是學(xué)科交叉的產(chǎn)物,其主要任務(wù)是最大限度地利用現(xiàn)代IT/IS加強(qiáng)企業(yè)的信息管理,通過對(duì)企業(yè)擁有的人力、物力、財(cái)力、設(shè)備、技
27、術(shù)等資源的信息收集和整理,建立正確的數(shù)據(jù)庫,通過加工處理并編制成各種信息資料及時(shí)報(bào)告管理人員,以支持正確有效地進(jìn)行決策,不斷提高企業(yè)的管理水平和經(jīng)濟(jì)效益。顯然,企業(yè)MIS的具體實(shí)施,都基于IT/IS。項(xiàng)目基本情況(一)項(xiàng)目投資人xx有限責(zé)任公司(二)項(xiàng)目地點(diǎn)項(xiàng)目選址位于xx。(三)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度項(xiàng)目建設(shè)期限規(guī)劃24個(gè)月。(四)投資估算項(xiàng)目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動(dòng)資金。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)估算,項(xiàng)目總投資24164.37萬元,其中:建設(shè)投資18814.99萬元,占項(xiàng)目總投資的77.86%;建設(shè)期利息382.37萬元,占項(xiàng)目總投資的1.58%;流動(dòng)資金4967.01萬元,占項(xiàng)目總投資的20.56
28、%。(五)資金籌措項(xiàng)目總投資24164.37萬元,根據(jù)資金籌措方案,xx有限責(zé)任公司計(jì)劃自籌資金(資本金)16360.78萬元。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算,本期工程項(xiàng)目申請(qǐng)銀行借款總額7803.59萬元。(六)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)1、項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)期營業(yè)收入(SP):51900.00萬元。2、年綜合總成本費(fèi)用(TC):44252.45萬元。3、項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年凈利潤(rùn)(NP):5572.44萬元。4、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(FIRR):14.45%。5、全部投資回收期(Pt):6.82年(含建設(shè)期24個(gè)月)。6、達(dá)產(chǎn)年盈虧平衡點(diǎn)(BEP):24833.92萬元(產(chǎn)值)。(七)主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1總
29、投資萬元24164.371.1建設(shè)投資萬元18814.991.1.1工程費(fèi)用萬元15468.531.1.2其他費(fèi)用萬元2861.781.1.3預(yù)備費(fèi)萬元484.681.2建設(shè)期利息萬元382.371.3流動(dòng)資金萬元4967.012資金籌措萬元24164.372.1自籌資金萬元16360.782.2銀行貸款萬元7803.593營業(yè)收入萬元51900.00正常運(yùn)營年份4總成本費(fèi)用萬元44252.455利潤(rùn)總額萬元7429.926凈利潤(rùn)萬元5572.447所得稅萬元1857.488增值稅萬元1813.609稅金及附加萬元217.6310納稅總額萬元3888.7111盈虧平衡點(diǎn)萬元24833.92產(chǎn)值
30、12回收期年6.8213內(nèi)部收益率14.45%所得稅后14財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬元2280.19所得稅后公司簡(jiǎn)介(一)公司基本信息1、公司名稱:xx有限責(zé)任公司2、法定代表人:曹xx3、注冊(cè)資本:650萬元4、統(tǒng)一社會(huì)信用代碼:xxxxxxxxxxxxx5、登記機(jī)關(guān):xxx市場(chǎng)監(jiān)督管理局6、成立日期:2016-1-77、營業(yè)期限:2016-1-7至無固定期限8、注冊(cè)地址:xx市xx區(qū)xx(二)公司簡(jiǎn)介企業(yè)履行社會(huì)責(zé)任,既是實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)、環(huán)境、社會(huì)可持續(xù)發(fā)展的必由之路,也是實(shí)現(xiàn)企業(yè)自身可持續(xù)發(fā)展的必然選擇;既是順應(yīng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展趨勢(shì)的外在要求,也是提升企業(yè)可持續(xù)發(fā)展能力的內(nèi)在需求;既是企業(yè)轉(zhuǎn)變發(fā)展方式、實(shí)現(xiàn)科學(xué)
31、發(fā)展的重要途徑,也是企業(yè)國際化發(fā)展的戰(zhàn)略需要。遵循“奉獻(xiàn)能源、創(chuàng)造和諧”的企業(yè)宗旨,公司積極履行社會(huì)責(zé)任,依法經(jīng)營、誠實(shí)守信,節(jié)約資源、保護(hù)環(huán)境,以人為本、構(gòu)建和諧企業(yè),回饋社會(huì)、實(shí)現(xiàn)價(jià)值共享,致力于實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)、環(huán)境和社會(huì)三大責(zé)任的有機(jī)統(tǒng)一。公司把建立健全社會(huì)責(zé)任管理機(jī)制作為社會(huì)責(zé)任管理推進(jìn)工作的基礎(chǔ),從制度建設(shè)、組織架構(gòu)和能力建設(shè)等方面著手,建立了一套較為完善的社會(huì)責(zé)任管理機(jī)制。公司不斷推動(dòng)企業(yè)品牌建設(shè),實(shí)施品牌戰(zhàn)略,增強(qiáng)品牌意識(shí),提升品牌管理能力,實(shí)現(xiàn)從產(chǎn)品服務(wù)經(jīng)營向品牌經(jīng)營轉(zhuǎn)變。公司積極申報(bào)注冊(cè)國家及本區(qū)域著名商標(biāo)等,加強(qiáng)品牌策劃與設(shè)計(jì),豐富品牌內(nèi)涵,不斷提高自主品牌產(chǎn)品和服務(wù)市場(chǎng)份額。推
32、進(jìn)區(qū)域品牌建設(shè),提高區(qū)域內(nèi)企業(yè)影響力。投資估算及資金籌措(一)投資估算的依據(jù)本期項(xiàng)目其投資估算范圍包括:建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動(dòng)資金,估算的主要依據(jù)包括:1、建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)(第三版)2、投資項(xiàng)目可行性研究指南3、建設(shè)項(xiàng)目投資估算編審規(guī)程4、建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制深度規(guī)定5、建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范6、企業(yè)工程設(shè)計(jì)概算編制辦法7、建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費(fèi)管理規(guī)定(二)項(xiàng)目費(fèi)用與效益范圍界定本期項(xiàng)目費(fèi)用界定為工程費(fèi)用和項(xiàng)目運(yùn)營期所發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用;項(xiàng)目效益界定為運(yùn)營期所產(chǎn)生的各項(xiàng)收益,并嚴(yán)格遵循財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)過程中費(fèi)用與效益計(jì)算范圍相一致性的原則。本期項(xiàng)目建設(shè)投資18814.99萬元
33、,包括:工程費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)三個(gè)部分。(三)工程費(fèi)用工程費(fèi)用包括建筑工程費(fèi)、設(shè)備購置費(fèi)、安裝工程費(fèi)等;工程建設(shè)其他費(fèi)用包括:建設(shè)管理費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)、其他前期工作費(fèi)用,合計(jì)15468.53萬元。1、建筑工程費(fèi)估算根據(jù)估算,本期項(xiàng)目建筑工程費(fèi)為8207.67萬元。2、設(shè)備購置費(fèi)估算設(shè)備購置費(fèi)的估算是根據(jù)國內(nèi)外制造廠家(商)報(bào)價(jià)和類似工程設(shè)備價(jià)格,同時(shí)參照機(jī)電產(chǎn)品報(bào)價(jià)手冊(cè)和建設(shè)項(xiàng)目概算編制辦法及各項(xiàng)概算指標(biāo)規(guī)定的相應(yīng)要求進(jìn)行,并考慮必要的運(yùn)雜費(fèi)進(jìn)行估算。本期項(xiàng)目設(shè)備購置費(fèi)為6838.64萬元。3、安裝工程費(fèi)估算本期項(xiàng)目安裝工程費(fèi)為422.22萬元。(四)工程建設(shè)其他費(fèi)用本期
34、項(xiàng)目工程建設(shè)其他費(fèi)用為2861.78萬元。(五)預(yù)備費(fèi)本期項(xiàng)目預(yù)備費(fèi)為484.68萬元。建設(shè)投資估算表單位:萬元序號(hào)項(xiàng)目建筑工程設(shè)備購置安裝工程其他費(fèi)用合計(jì)1工程費(fèi)用8207.676838.64422.2215468.531.1建筑工程費(fèi)8207.678207.671.2設(shè)備購置費(fèi)6838.646838.641.3安裝工程費(fèi)422.22422.222其他費(fèi)用2861.782861.782.1土地出讓金1658.861658.863預(yù)備費(fèi)484.68484.683.1基本預(yù)備費(fèi)202.59202.593.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)282.09282.094投資合計(jì)18814.99(六)建設(shè)期利息按照建設(shè)規(guī)劃,
35、本期項(xiàng)目建設(shè)期為24個(gè)月,其中申請(qǐng)銀行貸款7803.59萬元,貸款利率按4.9%進(jìn)行測(cè)算,建設(shè)期利息382.37萬元。建設(shè)期利息估算表單位:萬元序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)第1年第2年1借款1.1建設(shè)期利息382.3795.59286.781.1.1期初借款余額3901.7951.1.2當(dāng)期借款7803.593901.803901.801.1.3當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息382.3795.59286.781.1.4期末借款余額3901.7957803.591.2其他融資費(fèi)用1.3小計(jì)382.3795.59286.782債券2.1建設(shè)期利息2.1.1期初債務(wù)余額2.1.2當(dāng)期債務(wù)金額2.1.3當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息2.1.4期末債務(wù)余
36、額2.2其他融資費(fèi)用2.3小計(jì)3合計(jì)382.3795.59286.78(七)流動(dòng)資金流動(dòng)資金是指項(xiàng)目建成投產(chǎn)后,為進(jìn)行正常運(yùn)營,用于購買輔助材料、燃料、支付工資或者其他經(jīng)營費(fèi)用等所需的周轉(zhuǎn)資金。流動(dòng)資金測(cè)算一般采用分項(xiàng)詳細(xì)測(cè)算法或擴(kuò)大指標(biāo)法,根據(jù)企業(yè)流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)情況及本項(xiàng)目產(chǎn)品生產(chǎn)特點(diǎn)和項(xiàng)目運(yùn)營特點(diǎn),該項(xiàng)目流動(dòng)資金測(cè)算參照同行業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債的合理周轉(zhuǎn)天數(shù),采用分項(xiàng)詳細(xì)測(cè)算法進(jìn)行測(cè)算。根據(jù)測(cè)算,本期項(xiàng)目流動(dòng)資金為4967.01萬元。流動(dòng)資金估算表單位:萬元序號(hào)項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年1流動(dòng)資產(chǎn)0.0027712.5931671.5439589.421.1應(yīng)收賬款0.0012470
37、.6714252.1917815.241.2存貨0.009699.4111085.0413856.301.2.1原輔材料0.002909.823325.514156.891.2.2燃料動(dòng)力0.00145.49166.27207.841.2.3在產(chǎn)品0.004461.735099.126373.901.2.4產(chǎn)成品0.002182.372494.143117.671.3現(xiàn)金0.002217.012533.723167.151.4預(yù)付賬款0.003325.513800.584750.732流動(dòng)負(fù)債0.0024235.6927697.9334622.412.1應(yīng)付賬款0.008724.859971.
38、2612464.072.2預(yù)收賬款0.0015510.8417726.6722158.343流動(dòng)資金0.003476.913973.614967.014流動(dòng)資金增加0.003476.91496.70993.405鋪底流動(dòng)資金0.008313.789501.4611876.83(八)項(xiàng)目總投資本期項(xiàng)目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動(dòng)資金。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)估算,項(xiàng)目總投資24164.37萬元,其中:建設(shè)投資18814.99萬元,占項(xiàng)目總投資的77.86%;建設(shè)期利息382.37萬元,占項(xiàng)目總投資的1.58%;流動(dòng)資金4967.01萬元,占項(xiàng)目總投資的20.56%??偼顿Y及構(gòu)成一覽表單位:萬元序號(hào)項(xiàng)
39、目指標(biāo)占總投資比例1總投資24164.37100.00%1.1建設(shè)投資18814.9977.86%1.1.1工程費(fèi)用15468.5364.01%1.1.1.1建筑工程費(fèi)8207.6733.97%1.1.1.2設(shè)備購置費(fèi)6838.6428.30%1.1.1.3安裝工程費(fèi)422.221.75%1.1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用2861.7811.84%1.1.2.1土地出讓金1658.866.86%1.1.2.2其他前期費(fèi)用1202.924.98%1.2.3預(yù)備費(fèi)484.682.01%1.2.3.1基本預(yù)備費(fèi)202.590.84%1.2.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)282.091.17%1.2建設(shè)期利息382.371
40、.58%1.3流動(dòng)資金4967.0120.56%(九)資金籌措與投資計(jì)劃本期項(xiàng)目總投資24164.37萬元,其中申請(qǐng)銀行長(zhǎng)期貸款7803.59萬元,其余部分由企業(yè)自籌。項(xiàng)目投資計(jì)劃與資金籌措一覽表單位:萬元序號(hào)項(xiàng)目數(shù)據(jù)指標(biāo)占總投資比例1總投資24164.37100.00%1.1建設(shè)投資18814.9977.86%1.2建設(shè)期利息382.371.58%1.3流動(dòng)資金4967.0120.56%2資金籌措24164.37100.00%2.1項(xiàng)目資本金16360.7867.71%2.1.1用于建設(shè)投資11011.4045.57%2.1.2用于建設(shè)期利息382.371.58%2.1.3用于流動(dòng)資金496
41、7.0120.56%2.2債務(wù)資金7803.5932.29%2.2.1用于建設(shè)投資7803.5932.29%2.2.2用于建設(shè)期利息2.2.3用于流動(dòng)資金2.3其他資金經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)(一)營業(yè)收入估算項(xiàng)目正常經(jīng)營年份預(yù)計(jì)每年可實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入51900.00萬元;具體測(cè)算數(shù)據(jù)詳見營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表所示。營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表單位:萬元序號(hào)項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年1營業(yè)收入0.0036330.0041520.0051900.002增值稅0.001506.961722.241813.602.1銷項(xiàng)稅0.004722.905397.606747.002.2進(jìn)項(xiàng)稅0.00
42、3215.943675.364933.403稅金及附加0.00180.84206.67217.633.1城建稅0.00105.49120.56126.953.2教育費(fèi)附加0.0045.2151.6754.413.3地方教育附加0.0030.1434.4436.27(二)正常經(jīng)營年份增值稅估算根據(jù)中華人民共和國增值稅暫行條例的規(guī)定和關(guān)于全國實(shí)施增值稅轉(zhuǎn)型改革若干問題的通知及相關(guān)規(guī)定,項(xiàng)目正常經(jīng)營年份應(yīng)繳納增值稅計(jì)算如下:正常經(jīng)營年份應(yīng)繳增值稅=銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額=1813.60萬元。(三)綜合總成本費(fèi)用估算項(xiàng)目總成本費(fèi)用主要包括外購原材料費(fèi)、外購燃料動(dòng)力費(fèi)、工資及福利費(fèi)、修理費(fèi)、其他費(fèi)用(其他制
43、造費(fèi)用、其他管理費(fèi)用、其他營業(yè)費(fèi)用)、折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)和利息支出等。項(xiàng)目年綜合總成本費(fèi)用的估算是以產(chǎn)品的綜合總成本費(fèi)用為基點(diǎn)進(jìn)行,根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算,當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時(shí),按正常經(jīng)營年份經(jīng)營能力計(jì)算,項(xiàng)目綜合總成本費(fèi)用44252.45萬元,其中:可變成本37235.60萬元,固定成本7016.85萬元。正常經(jīng)營年份項(xiàng)目經(jīng)營成本42888.85萬元。具體測(cè)算數(shù)據(jù)詳見綜合總成本費(fèi)用估算表所示。綜合總成本費(fèi)用估算表單位:萬元序號(hào)項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料費(fèi)0.0024738.0228272.0235340.032工資及福利費(fèi)0.001895.571895.571895.573修
44、理費(fèi)0.00623.61623.61623.614其他費(fèi)用0.005029.645029.645029.644.1其他制造費(fèi)用0.00479.15479.15479.154.2其他管理費(fèi)用0.00479.15479.15479.154.3其他營業(yè)費(fèi)用0.004071.344071.344071.345經(jīng)營成本0.0032286.8435820.8442888.856折舊費(fèi)0.00948.04948.04948.047攤銷費(fèi)0.0033.1833.1833.188利息支出0.00382.38382.38382.389總成本費(fèi)用0.0033650.4437184.4444252.459.1其中:固
45、定成本0.007016.857016.857016.859.2可變成本0.0026633.5930167.5937235.60(四)稅金及附加項(xiàng)目稅金及附加主要包括城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加和地方教育附加。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算,項(xiàng)目正常經(jīng)營年份應(yīng)納稅金及附加217.63萬元。(五)利潤(rùn)總額及企業(yè)所得稅根據(jù)國家有關(guān)稅收政策規(guī)定,項(xiàng)目正常經(jīng)營年份利潤(rùn)總額(PFO):利潤(rùn)總額=營業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-稅金及附加=7429.92(萬元)。企業(yè)所得稅稅率按25.00%計(jì)征,根據(jù)規(guī)定項(xiàng)目應(yīng)繳納企業(yè)所得稅,正常經(jīng)營年份應(yīng)納企業(yè)所得稅:企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=7429.9225.00%=1857.48(萬
46、元)。(六)利潤(rùn)及利潤(rùn)分配該項(xiàng)目正常經(jīng)營年份可實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額7429.92萬元,繳納企業(yè)所得稅1857.48萬元,其正常經(jīng)營年份凈利潤(rùn):凈利潤(rùn)=正常經(jīng)營年份利潤(rùn)總額-企業(yè)所得稅=7429.92-1857.48=5572.44(萬元)。利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表單位:萬元序號(hào)項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年1營業(yè)收入0.0036330.0041520.0051900.002稅金及附加0.00180.84206.67217.633總成本費(fèi)用0.0033650.4437184.4444252.454利潤(rùn)總額0.002498.724128.897429.925應(yīng)納所得稅額0.002498.724128.8974
47、29.926所得稅0.00624.681032.221857.487凈利潤(rùn)0.001874.043096.675572.448期初未分配利潤(rùn)0.000.001686.644304.989可供分配的利潤(rùn)0.001874.044783.319877.4210法定盈余公積金0.00187.40478.33987.7411可供分配的利潤(rùn)0.001686.644304.988889.6712未分配利潤(rùn)0.001686.644304.988889.6713息稅前利潤(rùn)0.003505.785543.499669.78(四)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(所得稅后)項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(FIRR),系指項(xiàng)目在整個(gè)計(jì)算期內(nèi)各年凈
48、現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計(jì)為零時(shí)的折現(xiàn)率,項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為:財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(FIRR)=14.45%。項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率14.45%,高于行業(yè)基準(zhǔn)內(nèi)部收益率,表明項(xiàng)目對(duì)所占用資金的回收能力要大于同行業(yè)占用資金的平均水平,投資使用效率較高。(五)財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(所得稅后)所得稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(FNPV)系指項(xiàng)目按設(shè)定的折現(xiàn)率,計(jì)算項(xiàng)目經(jīng)營期內(nèi)各年現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和:財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(FNPV)=2280.19(萬元)。以上計(jì)算結(jié)果表明,財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值2280.19萬元(大于0),說明項(xiàng)目具有較強(qiáng)的盈利能力,在財(cái)務(wù)上是可以接受的。(六)投資回收期(所得稅后)投資回收期是指以項(xiàng)目的凈收益抵償全部投資所需要的時(shí)間,是財(cái)
49、務(wù)上投資回收能力的主要靜態(tài)指標(biāo);全部投資回收期(Pt)=(累計(jì)現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù))-1+上年累計(jì)現(xiàn)金凈流量的絕對(duì)值/當(dāng)年凈現(xiàn)金流量,項(xiàng)目投資回收期:投資回收期(Pt)=6.82年。項(xiàng)目全部投資回收期6.82年,要小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期,說明項(xiàng)目投資回收能力高于同行業(yè)的平均水平,這表明項(xiàng)目的投資能夠及時(shí)回收,盈利能力較強(qiáng),故投資風(fēng)險(xiǎn)性相對(duì)較小。項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表單位:萬元序號(hào)項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年1現(xiàn)金流入0.000.0036330.0041520.0051900.001.1營業(yè)收入0.000.0036330.0041520.0051900.002現(xiàn)金流出9407.50940
50、7.5035944.5936524.2147576.792.1建設(shè)投資9407.509407.502.2流動(dòng)資金0.003476.91496.704470.312.3經(jīng)營成本0.0032286.8435820.8442888.852.4稅金及附加0.00180.84206.67217.633所得稅前凈現(xiàn)金流量-9407.50-9407.50385.414995.794323.214累計(jì)所得稅前凈現(xiàn)金流量-9407.50-18815.00-18429.59-13433.80-9110.595調(diào)整所得稅0.00876.451385.872417.456所得稅后凈現(xiàn)金流量-9407.50-9407.50-239.273963.572465.737累計(jì)所得稅后凈現(xiàn)金流量-9407.50-18815.0
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