DHCJ-CBGL 項目成本管理流程

1、項目成本本管理流流程編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修訂記錄錄日 期期修訂狀態(tài)態(tài)修改內(nèi)容容修改人審核人批準(zhǔn)人流程圖流程概況況流程目的的以項目經(jīng)經(jīng)濟效益益最大化化為原則則，將開開發(fā)項目目的成本本控制在在成本目目標(biāo)之內(nèi)內(nèi)。適用范圍圍適用于公公司開發(fā)發(fā)項目的的全過程程成本控控制工作作。定義補充預(yù)算算資料：已實施施完成的的補充設(shè)設(shè)計、設(shè)設(shè)計變更更、現(xiàn)場場簽證單單、材料料選型變變更單、甲控乙乙供材料通通知單、甲供材材料通知知單、材材料設(shè)備備驗收單單，是編編制階段段性工程程結(jié)算的的依據(jù)，是工程程結(jié)算資資料的組組成部分分。結(jié)算資料料：竣工工結(jié)算所所必須的的所有資資料，包包括竣工工圖、竣竣工結(jié)算算申請表表、施工工合同

2、、工程結(jié)結(jié)算書、甲供材料通通知單、甲控乙乙供材料通通知單、乙供材料定定價單、設(shè)計變變更、現(xiàn)現(xiàn)場簽證證記錄、甲乙雙雙方的其其它約定定資料等等。參與部門門流程中承承擔(dān)職責(zé)責(zé)項目管理理中心成本部論證階段段進行成成本估算算（若概概念設(shè)計計草案無無法達(dá)到到估算深深度可省省略）定位階段段進行成成本測算算下達(dá)設(shè)計計限額和和成本控控制建議議，并進進行成本本匡算、概算和和預(yù)算編制目標(biāo)標(biāo)成本，分解和和下達(dá)責(zé)責(zé)任成本本，進行行成本動動態(tài)控制制進行工程程結(jié)算進行成本本后評估估,建立立項目成成本信息息歷史數(shù)數(shù)據(jù)庫設(shè)計院1.按設(shè)設(shè)計限額額組織或或調(diào)整設(shè)設(shè)計2.進行行設(shè)計費費用測算算3.按成成本目標(biāo)標(biāo)組織選選型定板板4.配

3、合合成本管管理部進進行成本本估算、測算、匡算、概算和和預(yù)算招采中心心材設(shè)部部1.按成成本目標(biāo)標(biāo)配合成成本管理理部對工工程設(shè)備備/材料料配型和和定價，做到“量”和“價”分離財務(wù)金融融中心1進行行管理費費用和財財務(wù)費用用測算營銷部1.進行行營銷費用用測算綜合部1. 進進行土地地費（含含大市政政配套費費）、報報建報批批等費用測測算項目公司司各部門門負(fù)責(zé)人人、總經(jīng)經(jīng)理參與項目目論證、決策、設(shè)計階階段評審審項目公司司工程/成成本部1.進行行簽證、變更費費用評審審判斷動態(tài)態(tài)成本是是否超目目標(biāo)成本本，超目目標(biāo)成本本發(fā)生時時及時報報集團審審批。目標(biāo)成本本調(diào)整3.工作作程序3.1項項目拓展展階段成成本估算項目目

4、成本預(yù)預(yù)控目標(biāo)標(biāo)的確定定（注：拿地后后如直接接可以進進行深化化定位，可以跳跳過此程程序）3.1.1對公公司有意意向參與與拍賣或或合作開開發(fā)的地地塊，集集團成本本部在接接到設(shè)計計院提交交的可研研階段項項目設(shè)計計文件（概念設(shè)設(shè)計草案案）、營營銷管理理部提交交的關(guān)于于項目定定位的市場調(diào)調(diào)查報告告以及及競爭樓樓盤清單單、預(yù)計計銷售價價格，戰(zhàn)戰(zhàn)略拓展展中心下發(fā)發(fā)的土土地規(guī)劃劃指標(biāo)及相關(guān)關(guān)土地狀狀況資料料，成本本管理部部進行經(jīng)經(jīng)濟測算算的成本本部分，最終形形成項項目拓展展階段成成本估算算，提提交業(yè)務(wù)務(wù)拓展部部，作為為可行行性研究究報告的附件件；3.1.2公司司評審?fù)ㄍㄟ^可可行性研研究報告告后，由集團團總裁

5、審審批通過過項目目拓展階階段成本本估算；3.1.3可可行性研研究報告告通過過后，項目拓拓展階段段成本估估算自自動成為為項目成成本預(yù)控控目標(biāo)。3.2項項目定位位階段成成本控制制3.2.1集團團成本部部依據(jù)成成本預(yù)控控目標(biāo)（如果有有）、營營銷部提提交的關(guān)關(guān)于項目目定位的的產(chǎn)品品建議書書、設(shè)設(shè)計管理理部提供供的策劃劃階段設(shè)設(shè)計文件件（概念念設(shè)計成成果，包包括規(guī)劃劃指標(biāo)和和建造標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)），完成項目定定位階段段成本估估算編編制，項項目管理理中心組組織召開開評審會會，設(shè)計計院、工工程部、營銷部部、綜合合部、項項目公司司總經(jīng)理理及相關(guān)關(guān)負(fù)責(zé)人人參與評評審。3.2.2集團團成本部部把評審審結(jié)果和和會議紀(jì)紀(jì)要報項

6、項目管理理中心總總經(jīng)理審審核，集集團總裁裁審批；最終的的評審結(jié)結(jié)果作為為產(chǎn)品品建議書書附件件。3.3項項目方案案設(shè)計階階段成本本控制3.3.1集團團成本部部在方案案設(shè)計開開始前，提出方案設(shè)設(shè)計階段段設(shè)計限限額及成成本控制制建議。作為方方案設(shè)計計階段的的成本控控制依據(jù)據(jù)，由集集團設(shè)計計院具體體落實、實施。3.3.2集團團成本部部依據(jù)項項目成本本預(yù)控目目標(biāo)、設(shè)設(shè)計院提提供的方方案設(shè)計計文件（方案設(shè)設(shè)計成果果，包括括規(guī)劃指指標(biāo)和建建造標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)）、營營銷管理理部提交交的關(guān)于于項目定定位的產(chǎn)品建建議書進行匡算算，并在在方案設(shè)設(shè)計完成成后155天內(nèi)完成項項目方案案階段成成本匡算算編制制，并根根據(jù)匡算算結(jié)果編

7、編制初步步設(shè)計階階段的設(shè)計限限額指標(biāo)標(biāo)及成本本控制建建議，提交項項目管理理中心組組織評審審，設(shè)計計院、工工程部、營銷部部、成本本部、項目公公司總經(jīng)經(jīng)理及相相關(guān)負(fù)責(zé)責(zé)人等參參與，最最終經(jīng)項項目管理理中心總總經(jīng)理審審核，集集團總裁裁審批。經(jīng)審批批的初初步設(shè)計計限額指指標(biāo)及成成本控制制建議作為初初步設(shè)計計階段的的成本控控制依據(jù)據(jù)。3.4項項目初步步設(shè)計階階段成本本控制3.4.1設(shè)計計院依據(jù)據(jù)成本部部提出的的初步步設(shè)計限限額指標(biāo)標(biāo)及成本本控制建建議開開展初步步設(shè)計工工作。3.4.2集團團成本部部在接到到初設(shè)計計文件（包括規(guī)規(guī)劃指標(biāo)標(biāo)和建造造標(biāo)準(zhǔn)）后，十五天天內(nèi)完成成項目目建安成本本概算編制或或根據(jù)設(shè)設(shè)

8、計院提提供的成成本概算算進行審審核，并并根據(jù)概概算結(jié)果果編制施工圖圖設(shè)計階階段設(shè)計計限額指指標(biāo)及成成本控制制建議，項目目管理中中心組織織各職能能部門召召開初步步設(shè)計階階段成本本評審會會，項項目建安安成本概概算作作為評審審初步設(shè)設(shè)計成本本控制質(zhì)質(zhì)量的參參考。最終經(jīng)經(jīng)項目管管理中心心總經(jīng)理理審核，集團總總裁審批批。經(jīng)審審批的施工圖圖設(shè)計限限額指標(biāo)標(biāo)及成本本控制建建議作作為施工工圖設(shè)計計階段的的成本控控制依據(jù)據(jù)。3.5項項目施工工圖設(shè)計計階段成成本控制制3.5.1集團團成本部部編制的的施工工圖設(shè)計計階段的的成本控控制建議議，作為施工工圖設(shè)計計任務(wù)書書附件，按建安安成本目目標(biāo)限額額、設(shè)計計成本控控制建

9、議議按專業(yè)業(yè)具體提提出以下下幾點：a)土方方及擋土土工程：該工程程成本容容易流失失，建議議土方綜綜合考慮慮場內(nèi)平平衡、擋擋土墻多多方案經(jīng)經(jīng)濟比選選，土方方主要控控制挖運運總量、擋土支支護依據(jù)據(jù)方案提提出成本本限額指指標(biāo)；b)樁基基工程：不同的的樁基形形式對成成本及工工期影響響較大，且成本本容易流流失，重重點建議議樁基選選型多方方案比選選，優(yōu)化化設(shè)計，據(jù)不同同的樁基基形式提提出相應(yīng)應(yīng)的限額額指標(biāo)值值或分項項成本目目標(biāo)；c)結(jié)構(gòu)構(gòu)工程：該部分分占建安安成本比比重較大大，且對對銷售沒沒有直接接的影響響，這部部分是成成本控制制的重點點，在滿滿足設(shè)計計規(guī)范的的最低要要求下，盡可能能的降低低成本，主要對對

10、鋼筋、混凝土土含量提提出經(jīng)濟濟指標(biāo)數(shù)數(shù)值；d)建筑筑、裝修修工程：其質(zhì)量量及效果果對售樓樓影響較較大，占占建安成成本比重重較大，影響成成本的主主要因素素為材料料選型，對外墻墻磚、門門窗、電電梯前室室裝修、防水工工程等制制定合適適的經(jīng)濟濟指標(biāo)值值；e)安裝裝工程：主要控控制安裝裝工程的的設(shè)備及及材料選選型，對對電梯、機房設(shè)設(shè)備等應(yīng)應(yīng)根據(jù)項項目檔次次選擇合合適產(chǎn)品品，管線線選用合合適的檔檔次材料料；f)景觀觀工程：景觀工工程成本本波動性性、彈性性較大，設(shè)計質(zhì)質(zhì)量、材材料的選選型是該該部分成成本控制制的重點點；3.5.2施工工圖設(shè)計計完成后后，集團團招采中中心對材材料/設(shè)設(shè)備選型型及定價價配合成本本

11、部完成成項目目建安成本本預(yù)算。作為評評審設(shè)計計部施工工圖設(shè)計計成本控控制質(zhì)量量的參考考。集團團項目管管理中心心組織各各部門負(fù)負(fù)責(zé)其他他分項成成本測算算，其中中財務(wù)部部負(fù)責(zé)公司司項目的的管理費費用和財務(wù)務(wù)費用測測算，營營銷部負(fù)負(fù)責(zé)項目目的營銷費費用測算算，綜合合部負(fù)責(zé)責(zé)土地成成本和報報批報建建費用的的測算，設(shè)計院院負(fù)責(zé)項項目設(shè)計計和工程程勘察費測算，工程部部負(fù)責(zé)工工程管理理費、監(jiān)監(jiān)理費等等測算。測算結(jié)結(jié)果由成本部部匯總形形成項項目目標(biāo)標(biāo)成本，報項項目管理理中心總總經(jīng)理經(jīng)經(jīng)理審核核，集團總總裁審批批。3.5.3項目目正式目目標(biāo)成本本經(jīng)最終終審批通通過后，作為該該項目的的正式成成本控制制目標(biāo)，并以此

12、此指導(dǎo)招招標(biāo)、施施工、采采購等業(yè)業(yè)務(wù)活動動中的成成本費用用使用與與管理，由項目目公司工工程部組組織落實實實施，集團成成本部進進行監(jiān)控控。3.6項項目實施施階段（動態(tài)成成本監(jiān)控控）3.6.1集團團成本部部根據(jù)批批準(zhǔn)的目目標(biāo)成本本編制工工程量清清單，作作為所有有單位招招標(biāo)的依依據(jù)。3.6.2在采采購和招招標(biāo)階段段，根據(jù)據(jù)目標(biāo)成成本控制制要求，集團招招標(biāo)采購購中心和和項目公公司組織織權(quán)限內(nèi)內(nèi)的采購購。3.6.3設(shè)計計變更的的成本控控制，按按設(shè)計計變更管管理流程程的規(guī)規(guī)定，成成本部對對通過可可行性論論證的設(shè)設(shè)計變更更進行成成本估算算，對可可能超出出成本目目標(biāo)的變變更成本本控制要要求。3.6.4工程程簽

13、證的的成本控控制，按按工程程簽證管管理流程程的規(guī)規(guī)定，集集團成本本部對工工程簽證證進行復(fù)復(fù)核。 3.6.5 補補充預(yù)算算的成本本控制：1）項目目部每月月25日前前提供項項目上月月的補充充預(yù)算資資料。2）項目目公司成成本專員員完成補補充預(yù)算算編制，經(jīng)集團團相關(guān)部部門領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)審批后后，作為為合同結(jié)結(jié)算價的的組成部部分。3.6.6成本本部在施施工階段段編制成成本控制制臺帳，按目標(biāo)標(biāo)成本對對項目成成本費用用變化進進行動態(tài)態(tài)監(jiān)控，項目公公司工程程部每月月向成本本部提交交項目目動態(tài)成成本月報報，集集團成本本部每月月對各項項目的動動態(tài)成本本進行分分析。3.6.7目標(biāo)成成本調(diào)整整：項目目標(biāo)標(biāo)成本作作為項目目各項

14、開開支的指指導(dǎo)性文文件，在在原則上上不得超超支，如如因不可可預(yù)見性性因素需需要調(diào)整整，項目目公司提提報目目標(biāo)成本本調(diào)整審審批表，并遵遵循目目標(biāo)成本本管理作作業(yè)指引引審批批原則。3.7項項目竣工工結(jié)算3.7.1施工工單位工工程結(jié)算算資料申申報項目目公司工工程部、項目公公司總經(jīng)經(jīng)理審核核，項目目管理中中心工程程部、成成本部、總經(jīng)理理審核，集團總總裁審批批后執(zhí)行行，具體體操作參參照工工程結(jié)算算作業(yè)指指引。3.8項項目成本本后評估估3.8.1項目目結(jié)算全全部完成成后，集集團成本本理部編制制成本計計劃差異異分析：1.歸集集項目的的所有相相關(guān)成本本基礎(chǔ)資資料，包包括：項目定位位階段成成本測算、方案案階段成

15、成本匡算算、初設(shè)設(shè)階段建建安成本本概算、施工圖圖階段項項目正式式目標(biāo)成成本及該項目目的各期期動態(tài)成成本分析析等。2.匯總總項目完完整的結(jié)結(jié)算資料料，包括括工程預(yù)預(yù)算書、工程結(jié)結(jié)算書、設(shè)計變更更、現(xiàn)場場簽證等等資料。3. 按按產(chǎn)品類類型和成成本科目目，分別別歸集成成本金額額，將實際際發(fā)生額額與目標(biāo)標(biāo)成本作作對比分分析。4. 對對比項目目結(jié)算與與該項目目論證及及設(shè)計階階段成本本數(shù)據(jù)及及制定的的目標(biāo)成成本的準(zhǔn)準(zhǔn)確、合合理性。a)對比比項目結(jié)結(jié)算與目目標(biāo)成本本中相關(guān)關(guān)成本內(nèi)內(nèi)容，匯匯總成本本差異內(nèi)內(nèi)容，分分析差異異產(chǎn)生的的原因，評價成成本管理理工作的的有效性性。b)分析析該項目目各期的的動態(tài)成成本資料

16、料，評價價項目成成本管理理的科學(xué)學(xué)合理性性，總結(jié)結(jié)其中的的經(jīng)驗教教訓(xùn)。c)對照照施工圖圖、竣工工資料、施工總總包合同同、工程程預(yù)算書書、工程程結(jié)算書書等資料料，分析析開發(fā)計計劃、施施工組織織、工程程承包范范圍變化化、工程程量變化化、設(shè)計計變更及及工程簽簽證、市市場因素素等對成成本的影影響。d)分析析主要材材料，尤尤其是影影響外觀觀的裝修修材料、影響使使用的衛(wèi)衛(wèi)生潔具具、門窗窗等的使使用效果果和耐用用程度，評價材材料成本本的合理理性。3.8.2成本本部應(yīng)形形成項目目成本差差異性分分析報告告，并提提交各相相關(guān)部門門，各相相關(guān)部門門分別解解釋各責(zé)責(zé)任成本本范圍內(nèi)內(nèi)實際成成本與目目標(biāo)成本本的差異異的原因因，書面面提出改改進措施施。意見見收集初初步完成成后，由由成本部召召集專門門會議集集中討論論