車險經營中的基礎指標介紹01分析課件

1、車險經營中的基礎指標介紹01分析車險經營中的基礎指標介紹01分析目 錄統(tǒng)計分析中的基礎指標介紹精算中的幾個概念介紹目 錄統(tǒng)計分析中的基礎指標介紹精算中的幾個概念介紹（一）保費指標：毛保費指按照基準費率表上的基準費率計算得出的初始保費(即保險公司初次簽發(fā)的保險單上扣除所有折扣和優(yōu)待之前的保險費)。簽單保費指在保險公司初次簽發(fā)的保險單上注明的“保險費合計”項下的保費金額(即毛保費扣除所有折扣和優(yōu)待之后的保險費)。 簽單保費=毛保費保單折扣保費批改保費指以批單形式對原保單進行變更引起的原保單保險費的增加或減少的金額。簽單凈保費指簽單保費減去批改金額，加上批增金額以后的保險費(簽單凈保費不扣除手續(xù)費)

2、。 簽單凈保費=簽單保費+批增保費-批減保費滿期保費指自保單生效之日起到報告期止已滿期的那部分保費，計算方式一般為365分法。（一）保費指標：毛保費指按照基準費率表上的基準費率計算得出的保費指標介紹1/3：1、保費：按基準保費和費率系數(shù)相乘得出的保費 計算公式：保費=基準保費C1C2C3.Cn(C 為各費率因子值）2、保費計劃達成率： 計算公式：保費收入/保費計劃100%（企劃）3、保費應收率：到考核月份止該年度各月期末應收率的算術平均數(shù) 計算公式：期末全部應收保費/滾動12個月的財務保費收入100%（N月份考核應收率=1至N月保費應收率之和/N100%）保費指標介紹1/3：1、保費：按基準保

3、費和費率系數(shù)相乘得出的保費指標介紹2/3：4、保險金額：指保險人承保賠償或者給付保險金責任的最高限額，在此是指車損險及其項下的保險金額 5、責任限額：指保險人承保賠償或者給付保險金責任的最高限額，在此是指三者險及其項下的保險金額 6、保險責任止期后批退保費：已實收的保單，在超過保險責任止期兩個月以后進行實收保費批減 7、車均賠付：出險頻度案均賠款損失發(fā)展因子 8、承保車輛數(shù)：統(tǒng)計日期內錄入系統(tǒng)的承保的保單車輛數(shù)（不含全額退保和注銷保單車輛數(shù)） 保費指標介紹2/3：4、保險金額：指保險人承保賠償或者給付保保費指標介紹3/3：9、凈保費：指在統(tǒng)計日期內錄入系統(tǒng)的承保的保單，其簽單保費或復核保費減去

4、批減金額，加上批加金額以后的保險費 10、凈費率：統(tǒng)計日期內的凈保費與保險金額的比率 11、滿期保費 ：指自保單生效之日起到報告期止已滿期的那部份保費，計算方法按365分法 12、基準保費/折前保費：指在統(tǒng)計日期內錄入系統(tǒng)的承保的保單按照基準費率表上的基準費率計算得出的初始保費（毛保費） 13、批加保費：指在統(tǒng)計日期內錄入系統(tǒng)的承保的保單，其以批單形式對原保單進行變更引起的原保單保險費增加的保費 14、批減保費：指在統(tǒng)計日期內錄入系統(tǒng)的承保的保單，其以批單形式對原保單進行變更引起的原保單保險費減少的保費 保費指標介紹3/3：9、凈保費：指在統(tǒng)計日期內錄入系統(tǒng)的承保1、會計年度制賠付率：會計年度

5、制賠付率：計算期間已決賠款 計算期間的保費收入會計年度制賠付率： 計算期間（已決賠款+未決賠款 ） 計算期間的保費收入2、承保年度制賠付率：滿期賠付率：承保年度生效的保單項下的（已決賠款+未決賠款） 承保年度保險單的滿期保費實際賠付率：承保年度生效的保單項下的（已決賠款+未決賠款） 承保年度保險單的保費收入（二）賠付率指標1、會計年度制賠付率：（二）賠付率指標4、事故歷年度制賠付率： 計算期間發(fā)生賠案的已決賠款及未決賠款 期末凈保費期末未滿期保費+期初未滿期保費如果在理想狀態(tài)下，偏差為零，非本年出險本年立案賠款為零，則事故歷年度制賠付率與歷年制賠付率是相等的。換言之，這兩個賠付率的差額就是偏差

6、和非本年出險本年立案賠款對歷年制賠付率的影響。3、歷年制賠付率： 期末已決賠款+期末未決賠款期初未決賠款 期末凈保費期末未滿期保費+期初未滿期保費4、事故歷年度制賠付率：歷年制賠付率： 期末已決賠款+期末未決賠款期初未決賠款 期末凈保費期末未滿期保費+期初未滿期保費期末已決賠款=當年出險立案已決+非當年立案已決+非當年出險當年立案已決 期末未決賠款=當年出險立案未決+非當年立案未決+非當年出險當年立案未決期初未決賠款=截止統(tǒng)計日已決部分+截止統(tǒng)計日未決部分歷年制賠付率的換算（一）ABCDEFGHIJK按照A+B-C對以上各分解項進行合并，就會得到下式：A+B-C=D+G+F+I+E+H-J-K

7、+=ABC歷年制賠付率的換算（一）ABCDEFGHIJK按照A+B-C歷年制賠付率的換算（二）A+B-C=D+G+F+I+E+H-J-K對上式進行合并歸類：D+G：當年出險當年立案的已決和未決賠款；F+I：非當年出險在當年立案的已決和未決賠款：H-K：此二項數(shù)據(jù)相等，相減后為零。E-J：非當年立案案件的偏差如此歷年制賠付率的公式可以表示為： 當年出險當 非當年出險當 非當年立案 年立案賠款 + 年立案賠款 + 案件的偏差 期末凈保費期末未滿期保費+期初未滿期保費對此公式我們稱之為：歷年制賠付率公式（II）分子中后兩項可以客觀地反映機構的車險經營水平和工作人員的技能情況，對于控制數(shù)據(jù)真實性、即時

8、性有著重要的作用。歷年制賠付率的換算（二）A+B-C=D+G+F+I+E+H-賠付指標補充1/2：1、滿期賠付率 ：指統(tǒng)計日期內已生效的保單項下的已決賠款與未決賠款之和與其保單對應的滿期保費的比率 計算公式：（已決賠款+未決賠款）/滿期保費*100% 2、實際賠付率：統(tǒng)計日期內已生效的保單項下的已決賠款與未決賠款之和與其凈保費收入的比率 計算公式：（已決賠款+未決賠款）/凈保費*100% 3、出險頻度：在統(tǒng)計日期內車輛出險的頻度 計算公式：（已決筆數(shù)+未決筆數(shù)）/承保車輛數(shù)100% 4、已賺車年：指保險起期在統(tǒng)計區(qū)間內的所有保單在統(tǒng)計區(qū)間內經過的年數(shù) 計算公式：（已賺車年（min(統(tǒng)計區(qū)間止期

9、,最新保險止期)-max(統(tǒng)計區(qū)間起期,最新保險起期)/365（或366） 賠付指標補充1/2：1、滿期賠付率 ：指統(tǒng)計日期內已生效的保賠付指標補充2/2：5、出險頻度(已賺車年) ：統(tǒng)計區(qū)間內每張保單每年的平均出險頻度 計算公式：出險頻度(已賺車年)(保單已決筆數(shù)+保單未決筆數(shù))/已賺車年賠付指標補充2/2：5、出險頻度(已賺車年) ：統(tǒng)計區(qū)間內每目 錄統(tǒng)計分析中的基礎指標介紹精算中的幾個概念介紹目 錄統(tǒng)計分析中的基礎指標介紹精算中的幾個概念介紹公司利潤的構成利潤是對應于某一期間的，對于給定統(tǒng)計期： 利潤-成本收入公司利潤的構成利潤是對應于某一期間的，對于給定統(tǒng)計期： 公司利潤構成（收入分解

10、）承保利潤營業(yè)收入營業(yè)成本 （凈自留保費UPR提轉差）營業(yè)成本 已賺保費營業(yè)成本 （保費收入*分保費收入分出保費UPR提轉差）營業(yè)成本關于保費的幾個概念：標準保費（名義保費） 簽單保費（毛保費）保費收入：簽單保費批單保費凈保費：簽單保費減去批改退費； 業(yè)務上保費收入：即財務入帳的錢實收保費保費收入期初應收期末應收滿期保費、未滿期保費 財務上公司利潤構成（收入分解）承保利潤營業(yè)收入營業(yè)成本關于保費公司利潤構成（賠款分解）承保利潤營業(yè)收入營業(yè)成本 營業(yè)收入（發(fā)生賠款發(fā)生費用） 營業(yè)收入 （凈已決賠款IBNR提轉差發(fā)生費用） 營業(yè)收入 （已決賠款再保攤回賠款IBNR提轉差發(fā)生費用）關于賠款的幾個概念

11、：已決賠款：已發(fā)生并已結案的賠款凈已決賠款已決賠款再保攤回賠款發(fā)生賠款凈已決賠款IBNR提轉差公司利潤構成（賠款分解）承保利潤營業(yè)收入營業(yè)成本關于賠款公司利潤構成（費用分解）承保利潤營業(yè)收入營業(yè)成本 營業(yè)收入（發(fā)生賠款發(fā)生費用） 營業(yè)收入 （發(fā)生賠款營業(yè)費用營業(yè)稅金及附加手續(xù)費等攤回費用DAC提轉差公司利潤構成（費用分解）承保利潤營業(yè)收入營業(yè)成本承保利潤構成承保利潤已賺保費發(fā)生賠款發(fā)生費用已賺保費已賺保費保費收入分保費收入分出保費UPR提轉差發(fā)生賠款發(fā)生賠款已決賠款再保攤回賠款凈未決賠款準備金提轉差發(fā)生費用發(fā)生費用營業(yè)費用營業(yè)稅金及附加手續(xù)費等攤回費用遞延獲取成本（DAC）提轉差承保利潤構成承

12、保利潤已賺保費發(fā)生賠款發(fā)生費用已賺保費已名詞解釋UPRUPRUnearned Premium Reserve（未賺保費責任準備金）未到期責任準備金保險期限1年1/365法UPR凈保費未到期天數(shù)/保險期限（按天計）前提：保險期內損失均勻發(fā)生名詞解釋UPRUPRUnearned PremiumUPR計算實例UPR計算實例名詞解釋已賺保費已賺保費（保費收入分保費收入分出保費） 期初UPR 期末UPR 凈自留保費UPR提轉差已賺保費期初UPR新簽保費期末UPR名詞解釋已賺保費已賺保費（保費收入分保費收入分出保未決賠款準備金=已發(fā)生已報告逐案估計未決（Case Estimate）已發(fā)生未報告未決賠款準備

13、金（IBNR）已發(fā)生未充分報告未決賠款準備金（IBNER）未分攤理賠費用準備金（ULAE）通常情況下，我們將IBNR、IBNER、ULAE通稱為IBNR準備金名詞解釋 IBNRIBNR（incurred but not reported claim reserves）已發(fā)生未報告責任準備金未決賠款準備金=已發(fā)生已報告逐案估計未決（Case EstiIBNR計算方法簡介年中與年末：提取分險類的數(shù)據(jù)流量表，采用國際通用的IBNR精算評估方法，評估出各險類在總公司層面應該計提的IBNR準備金，且必須通過安永的審計。該方法需要的時間較長，從人力上和技術上都不可能每月進行。其它考核月度：按照最近一次根據(jù)流量表計算的IBNR分險類的比例【即：IBNR/（滾動12個月凈已決期末凈未決）】計提該月月末各險種各機構的IBNR準備金。根據(jù)賠付率發(fā)展情況可能適當進行某些險類的比例調整。IBNR計算方法簡介年中與年末：DACDeferred Acquisition C