十二月銀行從業(yè)資格考試銀行業(yè)專業(yè)實(shí)務(wù)鞏固階段綜合測試卷

1、十二月銀行從業(yè)資格考試銀行業(yè)專業(yè)實(shí)務(wù)鞏固階段綜合測試卷一、單項(xiàng)選擇題（共60題，每題1分）。1、某商業(yè)銀行的核心資本為50億元，附屬資本為40億元，信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為900億元，市場風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）為8億元。依據(jù)我國商業(yè)銀行資本充足率管理辦法的規(guī)定，該商業(yè)銀行的資本充足率為（）。A、9%B、8%C、11%【參考答案】：A【出處】:2013年下半年風(fēng)險(xiǎn)管理真題【解析】老版教材內(nèi)容，新版教材中，資本充足率公式已更新為=（總資本-對應(yīng)資本扣減項(xiàng)）/（信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+125市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求+操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求）100%2、偽造、變造多戶頭支票屬于（）。A、內(nèi)部欺詐B、外部欺詐C、人員因素【參考答案】

2、：B【解析】：外部欺詐是指外部人員故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或逃避法律而給商業(yè)銀行造成損失的行為，包括外部的盜竊/搶劫、偽造、支票欺詐行為；黑客攻擊損失及竊取信息造成資金損失。3、廣義的信貸期限不包括（）。A、提款期B、還款期C、展期【參考答案】：C【解析】：狹義的信貸期限是指從具體信貸產(chǎn)品發(fā)放到約定的最后還款或清償?shù)钠谙?。在廣義的定義下通常分為提款期、寬限期和還款期。4、下列各項(xiàng)中，屬于違反用工法的是（）。A、咨詢業(yè)務(wù)B、產(chǎn)品瑕疵C、性別及種族歧視事件【參考答案】：C【解析】：違反用工法是指商業(yè)銀行因違反勞動合同法、就業(yè)、健康或安全方面的法規(guī)或協(xié)議等，造成個人工傷賠付或因歧視及差別待遇事件導(dǎo)致的損失

3、，表現(xiàn)在勞資關(guān)系、環(huán)境安全性、歧視及差別待遇事件三個方面。5、認(rèn)為銀行穩(wěn)定的貸款應(yīng)建立在現(xiàn)實(shí)的歸還期限與貸款的證券擔(dān)保(合格的票據(jù))基礎(chǔ)上，從而導(dǎo)致銀行長期設(shè)備貸款、住房貸款、消費(fèi)貸款迅速發(fā)展的信貸理論是（）。A、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論B、真實(shí)票據(jù)理論C、預(yù)期收入理論【參考答案】：C【解析】：預(yù)期收入理論認(rèn)為，穩(wěn)定的貸款應(yīng)該建立在現(xiàn)實(shí)的歸還期限與貸款的證券擔(dān)保的基礎(chǔ)上。在這種理論影響下，第二次世界大戰(zhàn)后中長期設(shè)備貸款、住房貸款、消費(fèi)貸款等迅速發(fā)展起來，成為支持經(jīng)濟(jì)增長的重要因素。故選D。6、某家商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例達(dá)到90%，這說明（）。A、該銀行經(jīng)營狀況良好B、該銀行處置不當(dāng)可能失去清償

4、能力C、該銀行資產(chǎn)比率大，發(fā)展?jié)摿Υ螅芰?qiáng)【參考答案】：B【解析】：存貸款比例=各項(xiàng)貸款余額/各項(xiàng)存款余額100%。根據(jù)商業(yè)銀行法的規(guī)定，該指標(biāo)不得超過75%，一旦指標(biāo)超過了警戒線，處置不當(dāng)則可能失去清償能力，并最終導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)。7、商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣信用業(yè)務(wù)的特殊企業(yè)。作為企業(yè)，（）始終是其追求的主要目標(biāo)。A、信貸產(chǎn)品的全面化B、實(shí)現(xiàn)利潤最大化C、良好的服務(wù)質(zhì)量【參考答案】：B【解析】：商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣信用業(yè)務(wù)的特殊企業(yè)。作為企業(yè)，實(shí)現(xiàn)利潤最大化始終是其追求的主要目標(biāo)。8、在市場準(zhǔn)入范圍和標(biāo)準(zhǔn)中，（）不屬于中資商業(yè)銀行行政許可事項(xiàng)。A、機(jī)構(gòu)設(shè)立B、高級管理人員任職資格C、資本監(jiān)管

5、【參考答案】：C【解析】：市場準(zhǔn)入范圍和標(biāo)準(zhǔn)中，中資商業(yè)銀行行政許可事項(xiàng)包括:機(jī)構(gòu)設(shè)立、機(jī)構(gòu)變更、機(jī)構(gòu)終止、調(diào)整業(yè)務(wù)范圍和增加業(yè)務(wù)品種、董事和高級管理人員任職資格。9、下列情況中，行業(yè)內(nèi)競爭比較激烈的是（）。A、行業(yè)進(jìn)入導(dǎo)入期B、資本運(yùn)作比較頻繁C、退出市場的成本高【參考答案】：C【出處】:2013年上半年公司信貸真題【解析】退出市場的成本越高，行業(yè)內(nèi)競爭程度越大。例如在固定資產(chǎn)較多，并且很難用于生產(chǎn)其他產(chǎn)品的資本密集型行業(yè)，企業(yè)通常不會輕易選擇退出市場。在經(jīng)濟(jì)周期達(dá)到低點(diǎn)時(shí)，企業(yè)之間的競爭程度達(dá)到最大。在營運(yùn)杠桿較高的行業(yè)，這一情況更為嚴(yán)重。10、按（）分類，債券可以分為普通債券、附息債券、

6、貼現(xiàn)債券、零息債券。A、發(fā)行主體B、利息支付方式C、募集方式【參考答案】：B【解析】：按發(fā)行主體不同，債券一般可分為國家債券、地方政府債券、公司債券和金融債券；按利率是否固定可分為固定利率債券、浮動利率債券：按利息的不同支付方式可分為普通債券、附息債券、貼現(xiàn)債券、零息債券：按有無擔(dān)?？煞譃樾庞脗?dān)保債券；按是否可轉(zhuǎn)換分為可轉(zhuǎn)換債券與不可轉(zhuǎn)換債券：按募集方式可分為公募債券和私募債券。11、對于符合貸款條件的客戶，如其資金周轉(zhuǎn)存在一定的周期性，在準(zhǔn)確把握其還款能力的基礎(chǔ)上，也可以選擇按月還息、按計(jì)劃表還本的還款方式，但此種還款方式下的借款人必須在貸款發(fā)生后的第（）個月開始償還首筆貸款本金。A、

7、1B、4C、6【參考答案】：B【出處】:2013年上半年個人貸款真題【解析】在受理客戶申請時(shí)，應(yīng)根據(jù)客戶現(xiàn)金流狀況和貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的需要等因素靈活、合理地與客戶協(xié)商確定還款方式，以確?？蛻舻倪€款能力和風(fēng)險(xiǎn)可控性。對于貸款期限在一年以上的，原則上應(yīng)采取等額本金或等額本息還款方式。對于符合貸款條件的客戶，如其資金周轉(zhuǎn)存在一定的周期性，在準(zhǔn)確把握其還款能力的基礎(chǔ)上，也可選擇按月還息，按計(jì)劃表還本的還款方式，但在此種還款方式下，借款人必須在貸款發(fā)放后的第四個月開始償還首筆貸款本金。12、在單位存款業(yè)務(wù)中，存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本賬戶開戶銀行以外的營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶是（）。A、基本存款賬

8、戶B、臨時(shí)存款賬戶C、般存款賬戶【參考答案】：C【出處】:2013年下半年法律法規(guī)與綜合能力真題【解析】在單位存款業(yè)務(wù)中，存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本賬戶開戶銀行以外的營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶是一般存款賬戶。13、公積金個人住房貸款與商業(yè)銀行自營性個人住房貸款的區(qū)別不包括（）。A、審批主體不同B、貸款條件不同C、資金來源不同【參考答案】：B【出處】:2013年下半年個人貸款真題【解析】兩種貸款的區(qū)別：承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的主體不同、資金來源不同、貸款對象不同、貸款利率不同、審批主體不同。14、按照銀行業(yè)監(jiān)督管理法的規(guī)定，對發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的處置方式中不包括（）。A、接管B、查詢、凍結(jié)涉嫌違

9、法的賬戶C、撤銷【參考答案】：B【出處】:2013年下半年法律法規(guī)與綜合能力真題【解析】按照銀行業(yè)監(jiān)督管理法的規(guī)定，對發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的處置方式主要有接管、重組、撤銷和依法宣告破產(chǎn)。其他監(jiān)督管理措施中包括經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或省一級派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)查詢涉嫌違法賬戶。15、辦理資金收付業(yè)務(wù)，收到客戶支付的100元手續(xù)費(fèi)，這屬于商業(yè)銀行的（）。2015年10月真題A、中間業(yè)務(wù)B、負(fù)債業(yè)務(wù)C、貸款業(yè)務(wù)【參考答案】：A【解析】：題中的資金收付業(yè)務(wù)屬于支付結(jié)算業(yè)務(wù)。支付結(jié)算業(yè)務(wù)是銀行的中間業(yè)務(wù)，主要收入來源是手續(xù)費(fèi)收入。16、期權(quán)的交易標(biāo)的物是（）。A、貨幣B、商

10、品C、權(quán)利【參考答案】：C【出處】:2015年上半年法律法規(guī)與綜合能力真題【解析】期貨是由期貨交易所統(tǒng)一制定的規(guī)定在將來某一特定的時(shí)間和地點(diǎn)交割一定數(shù)量標(biāo)的物的標(biāo)準(zhǔn)化合約。17、在辦理個人汽車貸款業(yè)務(wù)時(shí)，銀行受理人應(yīng)對借款申請人提交的借款申請書及申請材料進(jìn)行初審，主要審查借款申請人的主體資格及借款申請人所提交材料的（）。A、真實(shí)性與規(guī)范性B、完整性與規(guī)范性C、完整性與合理性【參考答案】：B【解析】：本題考查個人汽車貸款。在辦理個人汽車貸款業(yè)務(wù)時(shí)，銀行受理人應(yīng)對借款申請人提交的借款申請書及申請材料進(jìn)行初審，主要審查借款申請人的主體資格及借款申請人所提交材料的完整性與規(guī)范性。18、下列不屬于非標(biāo)準(zhǔn)

11、理財(cái)投資工具的是（）。A、信貸資產(chǎn)B、外匯類及境外投資金融工具C、帶回購條款的股權(quán)性融資【參考答案】：B【解析】：非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)包括但不限于信貸資產(chǎn)、信托貸款、委托債權(quán)、承兌匯票、信用證、應(yīng)收賬款、各類受(收)益權(quán)、帶回購條款的股權(quán)性融資等。19、下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款非微利項(xiàng)目的小額擔(dān)保貸款，（）。A、不享受財(cái)政貼息B、享受財(cái)政全額貼息C、視具體情況而定【參考答案】：A【解析】：根據(jù)相關(guān)規(guī)定，下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款非微利項(xiàng)目的小額擔(dān)保貸款，不享受財(cái)政貼息；微利項(xiàng)目小額擔(dān)保貸款，享受財(cái)政全額貼息，但逾期、延長期限內(nèi)不貼息。20、衡量短期資產(chǎn)負(fù)債效率的核心指標(biāo)是（）。A、平均凈資產(chǎn)回報(bào)率B

12、、凈利息收益率C、風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率【參考答案】：B【解析】：衡量短期資產(chǎn)負(fù)債效率的核心指標(biāo)是凈利息收益率。21、依據(jù)中華人民共和國合同法第四十條的規(guī)定，“提供格式條款一方免除其責(zé)任，加重對方責(zé)任、排除對方主要權(quán)利的，該格式條款（）”。A、無效B、可變更可撤銷C、部分有效【參考答案】：A【出處】:2014年下半年個人貸款真題【解析】提供格式條款一方免除其責(zé)任、加重對方責(zé)任、排除對方主要權(quán)利的，該條款無效。22、在貸款定價(jià)中，對信用等級高的客戶，可以給予優(yōu)惠利率：而對信用等級低的客戶，需要提高利率水平。該項(xiàng)措施屬于（）手段。A、風(fēng)險(xiǎn)緩釋B、信貸準(zhǔn)入和準(zhǔn)出C、風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)【參考答案】：C【解析】：風(fēng)

13、險(xiǎn)定價(jià)是指銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)就應(yīng)獲取相應(yīng)的回報(bào)。信用風(fēng)險(xiǎn)也是銀行面臨的一種成本，銀行需要通過風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)加以覆蓋，并計(jì)提相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，以便在實(shí)際遭受損失時(shí)進(jìn)行抵補(bǔ)。例如，在貸款定價(jià)中，對信用等級高的客戶?？梢越o予優(yōu)惠利率：而對信用等級低的客戶需要提高利率水平。23、（）優(yōu)先于普通股的股票稱為優(yōu)先股。A、收益分配權(quán)B、收益和剩余資產(chǎn)分配權(quán)C、表決權(quán)【參考答案】：B【解析】：優(yōu)先股是相對于普通股而言的，主要是指在分配公司收益和剩余財(cái)產(chǎn)時(shí)優(yōu)先于普通股的股票。24、下列關(guān)于合同債權(quán)轉(zhuǎn)讓的敘述中，有誤的一項(xiàng)是（）。A、債權(quán)轉(zhuǎn)讓，是指債權(quán)人將合同的權(quán)利全部或者部分轉(zhuǎn)讓給第三人的法律制度B、債權(quán)人轉(zhuǎn)讓權(quán)利的須經(jīng)債

14、務(wù)人同意C、債權(quán)人轉(zhuǎn)讓權(quán)利的通知不得撤銷，但經(jīng)受讓人同意的除外【參考答案】：B【解析】：債權(quán)人轉(zhuǎn)讓權(quán)利的，無須債務(wù)人同意，但應(yīng)當(dāng)通知債務(wù)人。25、銀行承兌匯票期限自出票之日起最長不得超過（）。A、1個月B、6個月C、36892【參考答案】：B【解析】：銀行承兌匯票是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請并經(jīng)銀行審查同意承兌后，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。銀行承兌匯票期限自出票之日起最長不得超過6個月。26、在銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)道德中，（）是市場經(jīng)濟(jì)的基石，也是銀行業(yè)從業(yè)人員和銀行的安身立命之本。A、愛崗敬業(yè)B、誠信C、熟知業(yè)務(wù)【參考答案】：B【出處】

15、:2013年上半年法律法規(guī)與綜合能力真題【解析】在銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)道德中，誠信是市場經(jīng)濟(jì)的基石，也是銀行業(yè)從業(yè)人員和銀行的安身立命之本。27、截止2016年年末，某城市商業(yè)銀行對公存款余額為276億元，儲蓄存款余額為229億元，貸款余額為375億元。該銀行的存貸比是（）。A、67.5%B、72.12%C、74.26%【參考答案】：C【解析】：根據(jù)存貸比的計(jì)算公式，可知：存貸比=總貸款總存款100%375（276229）100%=74.26%。28、根據(jù)我國合同法的規(guī)定，下列對格式條款理解不正確的是（）。A、格式條款和非格式條款不一致時(shí)應(yīng)采用格式條款B、訂立格式條款一方應(yīng)遵循公平原則確定當(dāng)事人

16、之間的權(quán)利和義務(wù)C、對格式條款的理解發(fā)生爭議的應(yīng)當(dāng)按照通常理解予以解釋【參考答案】：A【解析】：格式條款和非格式條款不一致時(shí)，應(yīng)采用非格式條款。29、不需要委托授權(quán)的代理是（）。A、委托代理、法定代理和指定代理B、法定代理和指定代理C、法定代理和委托代理【參考答案】：B【解析】：法定代理和指定代理分別是基于法律規(guī)定或者有關(guān)機(jī)關(guān)指定產(chǎn)生的，不需要委托授權(quán)即可產(chǎn)生，委托代理則需要被代理人的授權(quán)。30、（）是管理利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)非常有效的辦法。A、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移B、風(fēng)險(xiǎn)對沖C、風(fēng)險(xiǎn)分散【參考答案】：B【解析】：答案為C。本題主要考查時(shí)風(fēng)險(xiǎn)對沖的理解。風(fēng)險(xiǎn)對沖是指通過投資或購買與標(biāo)的資

17、產(chǎn)收益波動負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失的一種風(fēng)險(xiǎn)管理策略。風(fēng)險(xiǎn)對沖是管理利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)非常有效的辦法。31、另類投資可以采用（）策略，以實(shí)現(xiàn)以小博大的投資目的。A、杠桿投資B、買多投資C、對沖投資【參考答案】：A【解析】：對另類資產(chǎn)的投資稱為另類投資，較傳統(tǒng)投資而言，有兩個方面的區(qū)別與聯(lián)系：交易策略上，除采用傳統(tǒng)投資的買進(jìn)并持有策略外，為規(guī)避資產(chǎn)深幅下跌風(fēng)險(xiǎn)，另類投資還可采用賣空策略；操作方式上，傳統(tǒng)投資的投資資金以本金作為最大約束上限，而另類投資則可以采用杠桿投資策略，以實(shí)現(xiàn)以小博大的投資目的。32、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)文化的描述，最不恰當(dāng)

18、的是（）。A、風(fēng)險(xiǎn)文化貫穿于商業(yè)銀行的整個生命周期，不能通過短期突擊達(dá)到目的B、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立規(guī)章制度并實(shí)施績效考核，逐漸培養(yǎng)良好的風(fēng)險(xiǎn)文化C、風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)應(yīng)當(dāng)主要交由風(fēng)險(xiǎn)管理部門來完成【參考答案】：C【出處】:2014年下半年風(fēng)險(xiǎn)管理真題【解析】風(fēng)險(xiǎn)文化也稱風(fēng)險(xiǎn)管理文化，是指商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、哲學(xué)和價(jià)值觀，通過商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理制度以及廣大員工的風(fēng)險(xiǎn)管理行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化，并不主要由某個部門來完成。33、下列不屬于私募理財(cái)產(chǎn)品的是（）。A、投資者超過200人的集合資產(chǎn)管理計(jì)劃B、定向計(jì)劃C、專項(xiàng)計(jì)劃【參考答案】：A【解析】：證券公司發(fā)行，

19、投資者超過200人的集合資產(chǎn)管理計(jì)劃將被定性為公募基金，納入新基金法調(diào)整。修訂后的證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法及證券公司集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則規(guī)范的證券公司資產(chǎn)管理計(jì)劃，無論集合計(jì)劃、定向計(jì)劃和專項(xiàng)計(jì)劃，均為私募理財(cái)產(chǎn)品。34、某公司2000年銷售收入為20億元人民幣，銷售凈利率為l5%，2000年初所有者權(quán)益為28億元人民幣，2000年末所有者權(quán)益為36億元人民幣則該企業(yè)2000年凈資產(chǎn)收益率為（）。A、94%B、92%C、84%【參考答案】：A【解析】：答案為A。銷售凈利率=凈利潤銷售收入，則凈利潤=2015=3；凈資產(chǎn)收益率=凈利潤(期初所有者權(quán)益合計(jì)+期末所有者權(quán)益合計(jì))2100

20、=3(642)9435、年金必須滿足三個條件，不包括（）。A、每期的金額固定不變B、在所計(jì)算的期間內(nèi)每期的現(xiàn)金流量必須連續(xù)C、流入流出必須都發(fā)生在每期期末【參考答案】：C【解析】：年金（普通年金）是指在一定期限內(nèi)，時(shí)間間隔相同、不間斷、金額相等、方向相同的一系列現(xiàn)金流。D項(xiàng)，根據(jù)等值現(xiàn)金流發(fā)生的時(shí)間點(diǎn)的不同，年金可以分為期初年金和期末年金。36、在針對單個客戶進(jìn)行限額管理時(shí)，關(guān)鍵需要計(jì)算客戶的（）。A、最高債務(wù)承受能力B、平均債務(wù)承受能力C、長期債務(wù)承受能力【參考答案】：A【解析】：針對單個客戶進(jìn)行限額管理時(shí)，首先需要計(jì)算客戶的最高債務(wù)承受能力，即客戶憑借自身信用與實(shí)力承受對外債務(wù)的最大能力。

21、37、商業(yè)銀行為個人客戶提供的財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)規(guī)劃、投資顧問、資產(chǎn)管理等專業(yè)服務(wù)活動，屬于（）。A、投資規(guī)劃服務(wù)B、理財(cái)咨詢業(yè)務(wù)C、個人理財(cái)業(yè)務(wù)【參考答案】：C【出處】:2014年下半年個人理財(cái)真題【解析】根據(jù)商業(yè)銀行個人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法的規(guī)定，個人理財(cái)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行為個人客戶提供的財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)規(guī)劃、投資顧問、資產(chǎn)管理等專業(yè)化服務(wù)活動。38、在計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本配置的標(biāo)準(zhǔn)法中，值代表各產(chǎn)品線的操作風(fēng)險(xiǎn)暴露。巴塞爾委員會對各類產(chǎn)品線給出了對應(yīng)系數(shù)，下列（）產(chǎn)品線的因子等于18%。A、零售商業(yè)銀行業(yè)務(wù)B、支付和結(jié)算C、零售經(jīng)紀(jì)【參考答案】：B【出處】:2013年下半年風(fēng)險(xiǎn)管理真題【解析】各

22、業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險(xiǎn)資本系數(shù)（）如下：（1）零售銀行、資產(chǎn)管理和零售經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險(xiǎn)資本系數(shù)為12%。（2）商業(yè)銀行和代理服務(wù)業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險(xiǎn)資本系數(shù)為15%。（3）公司金融、支付和清算、交易和銷售以及其他業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險(xiǎn)資本系數(shù)為18%。39、在現(xiàn)代商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系中，商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的最根本驅(qū)動力是（）。A、客戶利益B、資本C、金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求【參考答案】：B【解析】：資本是風(fēng)險(xiǎn)的第一承擔(dān)者，因而也是風(fēng)險(xiǎn)管理最根本的動力來源。在商業(yè)銀行的經(jīng)營管理活動中，風(fēng)險(xiǎn)管理始終都是由代表資本利益的董事會來推動并承擔(dān)最終風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的。40、下列關(guān)于關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)測示例說法不正確的是（）

23、。A、交易結(jié)果和財(cái)務(wù)核算結(jié)果之間的差異縮小意味著存在管理報(bào)表和決策基礎(chǔ)不穩(wěn)的風(fēng)險(xiǎn)B、監(jiān)控客戶投訴可以幫助商業(yè)銀行了解在服務(wù)傳達(dá)到客戶之前沒有被發(fā)現(xiàn)的錯誤C、總培訓(xùn)費(fèi)用增加但人均培訓(xùn)費(fèi)用下降，表明有部分員工沒有受到應(yīng)有的培訓(xùn)【參考答案】：A【解析】：交易結(jié)果和財(cái)務(wù)核算結(jié)果之間的差異擴(kuò)大意味著存在管理報(bào)表和決策基礎(chǔ)不穩(wěn)的風(fēng)險(xiǎn)，而不是差異縮小。41、某企業(yè)2010年銷售收入20億元人民幣，銷售凈利率為12%，2010年初所有者權(quán)益為40億元人民幣，2010年末所有者權(quán)益為55億元人民幣，則該企業(yè)2010年凈資產(chǎn)收益率為（）。A、3.33%B、4.72%C、5.05%【參考答案】：C【解析】：計(jì)算過程

24、為:凈利潤=銷售收入銷售凈利率=2012%=2.4（億元）；凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/（期初所有者權(quán)益合計(jì)+期末所有者權(quán)益合計(jì)）/2100%=2.4/（40+55）/2100%=5.05%。42、下列屬于商業(yè)銀行流動性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警中的外部指標(biāo)/信號的是（）。A、資產(chǎn)質(zhì)量下降B、外部評級下降C、盈利水平下降【參考答案】：B【解析】：ABD屬于商業(yè)銀行流動性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警中的內(nèi)部指標(biāo)/信號。43、商業(yè)銀行在實(shí)施限額管理的過程中，除了要制定交易限額、風(fēng)險(xiǎn)限額和止損限額外，還需要制定并實(shí)施合理的（）和處理程序。A、超限額監(jiān)控B、上報(bào)程序C、返回檢驗(yàn)【參考答案】：A【解析】：商業(yè)銀行在實(shí)施限額管理的過程中，需要制定并

25、實(shí)施合理的超限額監(jiān)控和處理程序。負(fù)責(zé)市場風(fēng)險(xiǎn)管理的部門應(yīng)當(dāng)通過風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)監(jiān)測對市場風(fēng)險(xiǎn)限額的遵守情況，并及時(shí)將超限額情況報(bào)告給相應(yīng)級別的管理層。44、對借款人當(dāng)前經(jīng)營情況進(jìn)行調(diào)查是對貸款的（）進(jìn)行調(diào)查。A、合法合規(guī)性B、效益性C、流動性【參考答案】：B【解析】：解析：貸款效益性調(diào)查的內(nèi)容包括：對借款人過去3年的經(jīng)營效益情況進(jìn)行調(diào)查；對借款人當(dāng)前經(jīng)營情況進(jìn)行調(diào)查；對借款人過去和未來給銀行帶來的綜合效益情況進(jìn)行調(diào)查。45、（）對學(xué)生提交的國家助學(xué)貸款申請材料進(jìn)行資格審查，對其完整性、真實(shí)性和合法性負(fù)責(zé)。2010年5月真題A、全國學(xué)生貸款管理中心B、貸款銀行總行C、學(xué)校國家助學(xué)貸款經(jīng)辦機(jī)構(gòu)【參

26、考答案】：C【解析】：所在學(xué)校國家助學(xué)貸款經(jīng)辦機(jī)構(gòu)對學(xué)生提交的國家助學(xué)貸款申請材料進(jìn)行資格審查，對其完整性、真實(shí)性和合法性負(fù)責(zé)，初審工作將在收到學(xué)生申請后的一定時(shí)間內(nèi)完成。46、商業(yè)銀行在計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，可以將保險(xiǎn)理賠作為操作風(fēng)險(xiǎn)的緩釋因素，但保險(xiǎn)的緩釋程度最高不超過操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本要求的（）。A、20%B、25%C、8%【參考答案】：A【出處】:2014年下半年風(fēng)險(xiǎn)管理真題【解析】商業(yè)銀行可以將保險(xiǎn)作為操作風(fēng)險(xiǎn)高級計(jì)量法的緩釋因素，保險(xiǎn)的緩釋最高不超過操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求的20%。47、吳女士希望8年后購置一套價(jià)值200萬元的住房，10年后子女高等教育需要消費(fèi)60萬元，20年后需要積累和

27、準(zhǔn)備40萬元用于退休后的支出。假設(shè)投資報(bào)酬率為8%，吳女士總共需要為未來的支出準(zhǔn)備的資金量是（）萬元。A、30000B、14438C、12458【參考答案】：B【解析】：考慮貨幣的時(shí)間價(jià)值，不能把3個目標(biāo)簡單相加得到300萬元。正確的方法是，將吳女士的3個理財(cái)目標(biāo)分別折為現(xiàn)值后，再將折現(xiàn)值相加。購房：200萬元復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)（n=8，r=8%）=2000540=108（萬元）；教育：60萬元復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)（n=10，r=8%）=600463=2778（萬元）；退休：40萬元復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)（n=20，r=8%）400215=86（萬元）；目標(biāo)現(xiàn)值總計(jì)=108+2778+86=14438（萬元）。若吳女

28、士目前已有48、個人獨(dú)資企業(yè)的投資人對企業(yè)債務(wù)（）。A、以出資額為限承擔(dān)責(zé)任B、以其個人財(cái)產(chǎn)承擔(dān)無限責(zé)任C、以其個人財(cái)產(chǎn)承擔(dān)連帶無限責(zé)任【參考答案】：B【解析】：個人獨(dú)資企業(yè)，是指依照本法在中國境內(nèi)設(shè)立，由一個自然人投資，財(cái)產(chǎn)為投資人個人所有投資人以其個人財(cái)產(chǎn)對企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無限責(zé)任的經(jīng)營實(shí)體。49、最長訴訟時(shí)效期間為（）年。A、5B、15C、20【參考答案】：C【解析】：最長訴訟時(shí)效，即民法通則第一百三十七條規(guī)定的二十年訴訟時(shí)效期間。自權(quán)利被侵害之日起超過二十年的，人民法院不予保護(hù)。50、般而言，基金申購和贖回是采用（）。A、昨日價(jià)格B、未知價(jià)格C、已知價(jià)格【參考答案】：B【出處】:2013年

29、下半年個人理財(cái)真題【解析】一般而言，基金申購和基金贖回都采取“未知價(jià)”原則。因此選C。51、理財(cái)師職業(yè)特征中的（）要求商業(yè)銀行提供理財(cái)顧問服務(wù)應(yīng)具有標(biāo)準(zhǔn)的服務(wù)流程、健全的管理體系以及明確的相關(guān)部門和人員的責(zé)任。A、監(jiān)督性B、規(guī)范性C、嚴(yán)格性【參考答案】：B【解析】：規(guī)范性是指理財(cái)師的主要職責(zé)是為客戶及其家庭提供全方位的專業(yè)投資理財(cái)建議，直接涉及客戶大眾的長遠(yuǎn)經(jīng)濟(jì)利益，因此金融機(jī)構(gòu)和理財(cái)師提供理財(cái)顧問服務(wù)必須熟悉和遵守相關(guān)的法律法規(guī)，應(yīng)具有標(biāo)準(zhǔn)的服務(wù)流程、健全的管理體系以及明確的相關(guān)部門和人員的責(zé)任。52、下面（）不是高凈值客戶。1：小王單筆認(rèn)購理財(cái)產(chǎn)品150萬元人民幣。2：小李購買理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，

30、出示120萬元個人儲蓄存款證明。3：小張?zhí)峁┝俗罱甑氖杖胱C明，每年不低于20萬元。4：小趙提供了最近三年每年28萬元的家庭收入證明。A、小李B、小趙C、小張【參考答案】：B【出處】:2014年下半年個人理財(cái)真題【解析】高資產(chǎn)凈值客戶是滿足下列條件之一的商業(yè)銀行客戶：單筆認(rèn)購理財(cái)產(chǎn)品份額不少于100萬元人民幣的自然人；認(rèn)購理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，個人或家庭金融資產(chǎn)總計(jì)超過100萬元人民幣的自然人；個人收入在最近三年每年超過20萬元人民幣或者夫妻雙方合計(jì)收入在最近三年內(nèi)每年超過30萬元人民幣的自然人。53、保險(xiǎn)產(chǎn)品具有其他投資理財(cái)工具不可替代的（）功能。2013年11月真題A、套利B、保障C、投資【參考答

31、案】：B【解析】：目前集健康保障、養(yǎng)老、教育、意外傷害保障、財(cái)富傳承、儲蓄投資等功能于一身的保險(xiǎn)產(chǎn)品、組合及規(guī)劃受到越來越多客戶的青睞。保險(xiǎn)產(chǎn)品最顯著的特點(diǎn)是具有其他投資理財(cái)工具不可替代的財(cái)富保障、稅負(fù)減免和財(cái)富傳承功能。54、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)屬于一種（）。A、短期的顯性風(fēng)險(xiǎn)B、長期的顯性風(fēng)險(xiǎn)C、長期的潛在風(fēng)險(xiǎn)【參考答案】：C【解析】：答案為D。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理通常被認(rèn)為是一項(xiàng)長期性的戰(zhàn)略投資，實(shí)施效果需要很長時(shí)間才能顯現(xiàn)，且戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理強(qiáng)化了商業(yè)銀行對于潛在風(fēng)險(xiǎn)的洞察力，能夠預(yù)先識別所有潛在的風(fēng)險(xiǎn)以及這些風(fēng)險(xiǎn)之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作用，并盡可能在危機(jī)真實(shí)發(fā)生前就將其有效遏制。55、以下理財(cái)產(chǎn)品中主要投資于

32、信用級別較高，流動性較好的金融工具的是（）。2010年10月真題A、貨幣型理財(cái)產(chǎn)品B、債券型理財(cái)產(chǎn)品C、新股申購型理財(cái)產(chǎn)品【參考答案】：A【解析】：貨幣型理財(cái)產(chǎn)品主要投資于信用級別較高、流動性較好的金融工具，包括國債、金融債、中央銀行票據(jù)、債券回購，高信用級別的企業(yè)債、公司債、短期融資券，以及法律法規(guī)允許投資的其他金融工具。56、（）是商業(yè)銀行有效風(fēng)險(xiǎn)管理的基石。A、高級管理層的支持與承諾B、監(jiān)事會的支持與承諾C、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會的支持與承諾【參考答案】：A【解析】：高級管理層的支持與承諾是商業(yè)銀行有效風(fēng)險(xiǎn)管理的基石，所以A項(xiàng)正確。57、下列屬于客戶財(cái)務(wù)信息的是（）。2014年11月真題A、社會

33、地位B、收支情況C、年齡【參考答案】：B【解析】：財(cái)務(wù)信息主要是指客戶家庭的收支與資產(chǎn)負(fù)債狀況，以及相關(guān)的財(cái)務(wù)安排（包括儲蓄、投資、保險(xiǎn)賬戶情況等）。ABD三項(xiàng)屬于客戶的非財(cái)務(wù)信息。58、某銀行當(dāng)期期初關(guān)注類貸款余額為4500億元，至期末轉(zhuǎn)為次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期間關(guān)注類貸款因回收減少了1000億元，則關(guān)注類貸款向下遷徙率為（）。A、12.5%B、17.1%C、15%【參考答案】：B【出處】:2014年下半年風(fēng)險(xiǎn)管理真題【解析】關(guān)注類貸款遷徙率期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額/（期初關(guān)注類貸款余額期初關(guān)注類貸款期間減少金額）100%600/（45001000）17.1%

34、。59、下列關(guān)于銀行與信托公司開展的其他合作中，說法錯誤的是（）。A、信托公司可以將信托財(cái)產(chǎn)投資于金融機(jī)構(gòu)的股權(quán)B、銀行與信托公司開展銀信合作業(yè)務(wù)過程中，不得為對方提供投資建議、財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃等專業(yè)化工作，需委托第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行C、信托公司設(shè)立信托計(jì)劃，應(yīng)當(dāng)選擇經(jīng)營穩(wěn)健的銀行擔(dān)任保管人【參考答案】：B【解析】：根據(jù)銀行與信托公司業(yè)務(wù)合作指引第二十一條的規(guī)定，銀行、信托公司開展銀信合作業(yè)務(wù)過程中，可以訂立協(xié)議，為對方提供投資建議、財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃等專業(yè)化服務(wù)。60、下列關(guān)于經(jīng)濟(jì)增加值(EVA)的表達(dá)式，不正確的是（）A、EVA=稅后凈利潤一資本成本B、EVA=(資本金收益率一資本預(yù)期收益率)經(jīng)濟(jì)資本

35、C、EVA=(經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率一資本預(yù)期收益率)經(jīng)濟(jì)資本【參考答案】：B【解析】：【解析】經(jīng)濟(jì)增加值(EVA)的表達(dá)式：EVA=稅后凈利潤-資本成本=稅后凈利潤-經(jīng)濟(jì)資本資本預(yù)期收益率=(經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率-資本預(yù)期收益率)經(jīng)濟(jì)資本。A、B、D三項(xiàng)均正確。故選C。二、多項(xiàng)選擇題（共20題，每題2分）1、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量既需要對單筆交易承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量，也要對組合層面、銀行整體層面承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平進(jìn)行評估，也就是通常所說的（）。A、風(fēng)險(xiǎn)識別B、風(fēng)險(xiǎn)控制C、風(fēng)險(xiǎn)加總【參考答案】：C【解析】：風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量既需要對單筆交易承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量，也要對組合層面、銀行整體層面承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平進(jìn)行評估，也就是通常所說的風(fēng)

36、險(xiǎn)加總。不同類型的風(fēng)險(xiǎn)之間、風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)之間、不同機(jī)構(gòu)之間都存在著相關(guān)性，對相關(guān)性假設(shè)的合理性成為風(fēng)險(xiǎn)加總可信度的關(guān)鍵。2、負(fù)債流動性應(yīng)當(dāng)從_和_兩個角度進(jìn)行深入分析。A、個人負(fù)債；法人負(fù)債B、零售負(fù)債；公司/機(jī)構(gòu)負(fù)債C、個人負(fù)債；公司/機(jī)構(gòu)負(fù)債【參考答案】：B【出處】:2014年上半年風(fēng)險(xiǎn)管理真題【解析】由于零售客戶和公司/機(jī)構(gòu)客戶對商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的敏感度存在顯著差異，因此負(fù)債流動性還應(yīng)當(dāng)從零售負(fù)債和公司/機(jī)構(gòu)負(fù)債兩個角度進(jìn)行深人分析。3、通常金融工具的到期日或距下一次重新定價(jià)日的時(shí)間越短，并且在到期日之前支付的金額越大，則久期的絕對值（）。A、不變B、越低C、無法判斷【參考答案】：B【解析】

37、：通常金融工具的到期日或距下一次重新定價(jià)日的時(shí)間越長，并且在到期日之前支付的金額越小，則久期的絕對值越高，表明利率變動將會對銀行的經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生較大的影響；反之則相反。4、下列對銀行業(yè)機(jī)構(gòu)信息披露要求的說法，不正確的是（）。A、必須每季度披露風(fēng)險(xiǎn)管理政策B、必須提高信息披露的相關(guān)性C、必須保持合理頻度【參考答案】：A【解析】：巴塞爾新資本協(xié)議規(guī)定，信息披露應(yīng)該每半年進(jìn)行一次。5、為了獲取盈利，商業(yè)銀行在正常范圍內(nèi)可以建立（）的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)。A、借短貸短B、借長貸短C、借短貸長【參考答案】：C【解析】：商業(yè)銀行為了獲取盈利而在正常范圍內(nèi)建立的“借短貸長”的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)（或持有期缺口），被認(rèn)

38、為是一種正常的、可控性較強(qiáng)的流動性風(fēng)險(xiǎn)。6、積極拓展信貸業(yè)務(wù)，搞好市場調(diào)查，優(yōu)選客戶，受理借款人申請，這是（）的職責(zé)。A、信貸業(yè)務(wù)崗位B、信貸發(fā)放崗位C、信貸授信崗位【參考答案】：A【解析】：積極拓展信貸業(yè)務(wù)，搞好市場調(diào)查，優(yōu)選客戶，受理借款人申請，這是信貸業(yè)務(wù)崗位的職責(zé)之一。7、公司信貸產(chǎn)品是其所服務(wù)項(xiàng)目的動力引擎，描述的是產(chǎn)品的（）。A、動力性B、不可分性C、異質(zhì)性【參考答案】：A【解析】：公司信貸產(chǎn)品同其他金融產(chǎn)品相比的特點(diǎn)在于:小到一筆貿(mào)易，大到全球通訊網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)，公司信貸產(chǎn)品在其中的作用是一致的，那就是公司信貸產(chǎn)品是其所服務(wù)項(xiàng)目的動力引擎。8、一般來說，下列關(guān)于速動比率和企業(yè)資產(chǎn)變現(xiàn)

39、能力關(guān)系的說法中，正確的是（）A、速動比率越高，說明企業(yè)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力越強(qiáng)B、速動比率越低，說明企業(yè)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力越強(qiáng)C、速動比率與企業(yè)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力沒有直接關(guān)系【參考答案】：A【解析】：一般來說，速動比率越高，說明企業(yè)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力越強(qiáng)；反之亦成立。9、對項(xiàng)目所屬行業(yè)當(dāng)前整體狀況的分析屬于（）。A、項(xiàng)目建設(shè)的必要性評估B、項(xiàng)目技術(shù)評估C、銀行效益評估【參考答案】：A【解析】：對項(xiàng)目所屬行業(yè)當(dāng)前整體狀況分析的主要目的是為了判斷項(xiàng)目未來的發(fā)展空間大不大，值不值得實(shí)施（必要性）。如果行業(yè)環(huán)境十分惡劣或已嚴(yán)重萎縮，即將被市場淘汰，該項(xiàng)目就沒有必要實(shí)施了。10、甲國的PR（政治風(fēng)險(xiǎn)評級）為80分，F(xiàn)R

40、（財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評級）為60分，ER（經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)評級）為40分.按PRS集團(tuán)的計(jì)算方法，該國的國家綜合風(fēng)險(xiǎn)為（）分。A、80B、90C、40【參考答案】：B【出處】:2013年下半年公司信貸真題【解析】在PRS集團(tuán)的計(jì)算方法中，國家綜合風(fēng)險(xiǎn)（CRR）=0。5（PR+FR+ER）=0.5（80+60+40）=90。11、對于（），銀行確立貸款意向后，除提交一般資料，還應(yīng)提交國家計(jì)劃部門關(guān)于籌資方式、外債指標(biāo)的批文。A、票據(jù)貼現(xiàn)B、轉(zhuǎn)貸款C、政府貸款項(xiàng)目【參考答案】：B【解析】：根據(jù)貸款通則的規(guī)定，對于轉(zhuǎn)貸款、國際商業(yè)貸款及境外借款擔(dān)保項(xiàng)目，除提交一般資料外，還應(yīng)提交國家計(jì)劃部門關(guān)于籌資方式、外債指標(biāo)的批

41、文。12、企業(yè)外購一項(xiàng)固定資產(chǎn)，購買價(jià)格300萬元，支付的運(yùn)輸費(fèi)15萬元，保險(xiǎn)費(fèi)6萬元，發(fā)生的安裝成本4萬元，并繳納稅金11萬元。則該固定資產(chǎn)的入賬原值為（）。A、311萬元B、325萬元C、336萬元【參考答案】：C【出處】:2014年上半年公司信貸真題【解析】購入的固定資產(chǎn)原值按照購買價(jià)加上支付的運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、包裝費(fèi)、安裝成本和繳納的稅金確定，則該固定資產(chǎn)的入賬原值300156411336（萬元）。13、下列選項(xiàng)中，不屬于個人住房貸款產(chǎn)品的是（）。2009年10月真題A、商業(yè)性個人住房貸款B、法人商用房按揭貸款C、個人住房組合貸款【參考答案】：B【解析】：個人住房貸款指銀行向自然人發(fā)放的

42、用于購買、建造和大修理各類型住房的貸款，包括自營性個人住房貸款、公積金個人住房貸款和個人住房組合貸款。個人住房貸款主要適用于個人，而法人商用房按揭貸款適用于企業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織。14、商用房貸款的借款合同應(yīng)符合合同法的規(guī)定，要體現(xiàn)（）原則，保證借款合同的完善性、承諾的法律化乃至管理的系統(tǒng)化。A、協(xié)議承諾B、真實(shí)有效C、審慎性【參考答案】：A【解析】：商用房貸款的借款合同應(yīng)符合合同法的規(guī)定，要體現(xiàn)協(xié)議承諾原則，保證借款合同的完善性、承諾的法律化乃至管理的系統(tǒng)化。15、關(guān)于和解與整頓的關(guān)系，下列說法不正確的是（）。A、整頓是和解的前提，和解與整頓融為一體B、和解是破產(chǎn)程序的一個部分，而整頓程序只

43、有在破產(chǎn)程序中止之后才能開始C、和解與整頓由政府行政部門決定和主持，帶有立法當(dāng)時(shí)的時(shí)代特征，不符合今天市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的形勢【參考答案】：A【解析】：A項(xiàng)和解與整頓融為一體，和解是整頓的前提，整頓是和解成立的結(jié)果，沒有和解協(xié)議生效，就沒有整頓程序。16、A企業(yè)由于經(jīng)營不善、無力償債被人民法院宣告破產(chǎn)，A企業(yè)尚有1億元B銀行貸款未還，該貸款以A企業(yè)的廠房為擔(dān)保。A企業(yè)變價(jià)出售后的總破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)為2億元，其中廠房清算價(jià)值為8000萬元。A企業(yè)的未償債務(wù)還包括欠繳稅款8000萬元，職工工資及保險(xiǎn)費(fèi)用4000萬元，其他普通破產(chǎn)債權(quán)1億元。則B銀行可收回（）。A、4000萬元B、8000萬元C、1億元【參考答案

44、】：B【解析】：有擔(dān)保的債權(quán)可以優(yōu)先受償。17、在商業(yè)助學(xué)貸款中，當(dāng)借款人和自然人保證人的工作單位及通信方式發(fā)生變更時(shí)，借款人應(yīng)提前（）天通知貸款銀行。A、10B、20C、30【參考答案】：C【解析】：在商業(yè)助學(xué)貸款中，借款人和自然人保證人的工作單位及通信方式發(fā)生變更或法人保證人的法律關(guān)系、性質(zhì)、名稱、地址等發(fā)生變更時(shí)，借款人應(yīng)提前30天通知貸款銀行，借款雙方應(yīng)簽訂借款合同修正文本和保證合同修正文本。18、（）負(fù)責(zé)建立對外門戶網(wǎng)站。A、總行B、支行C、網(wǎng)點(diǎn)【參考答案】：A【解析】：總行的主要職責(zé)是管理，包括：制定營銷戰(zhàn)略；進(jìn)行市場細(xì)分；制定營銷制度；牽頭營銷；客戶管理系統(tǒng)、客戶服務(wù)和產(chǎn)品開發(fā)；

45、推動全行營銷；建立對外門戶網(wǎng)站；建立海內(nèi)外營銷網(wǎng)絡(luò)，與海內(nèi)外同行建立合作關(guān)系。19、我國目前的基準(zhǔn)利率是指（）。A、商業(yè)銀行的貸款利率B、商業(yè)銀行對優(yōu)質(zhì)客戶執(zhí)行的貸款利率C、中國人民銀行對商業(yè)銀行的再貸款利率【參考答案】：C【解析】：基準(zhǔn)利率是指一個國家中央銀行直接制定和調(diào)整、在整個利率體系中發(fā)揮基礎(chǔ)性作用的利率在市場經(jīng)濟(jì)國家主要指再貼現(xiàn)利率。中國人民銀行對商業(yè)銀行的再貸款利率可以理解為我國目前的基準(zhǔn)利率。在我國。商業(yè)銀行對其最優(yōu)質(zhì)客戶執(zhí)行的貸款利率為貸款基礎(chǔ)利率。20、合作機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式不包括（）。A、房地產(chǎn)開發(fā)商和中介機(jī)構(gòu)的欺詐風(fēng)險(xiǎn)B、其他合作機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)C、借款人違約風(fēng)險(xiǎn)【參考答案】：

46、C【出處】:2013年上半年個人貸款真題【解析】合作機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式包括：房地產(chǎn)開發(fā)商和中介機(jī)構(gòu)的欺詐風(fēng)險(xiǎn)；擔(dān)保公司的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)；其他合作機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)。三、判斷題（共20題，每題1分）1、中國工商銀行于2006年10月在上海證券交易所和香港聯(lián)合交易所同步上市。（）【參考答案】：正確【解析】：中國工商銀行經(jīng)歷了專業(yè)銀行、國有獨(dú)資商業(yè)銀行和股份制改造等階段，并于2006年10月在滬、港兩地同時(shí)公開上市。2、最低資本充足率要求、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查以及市場約束，是巴塞爾新資本協(xié)議的三大支柱。（）2009年10月真題【參考答案】：正確【解析】：巴塞爾委員會在頒布的巴塞爾新資本協(xié)議中明確最低資本充足率要求、

47、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場約束三大支柱，對促進(jìn)全球金融體系的安全和穩(wěn)健發(fā)揮重要作用。3、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單（CDs）是銀行發(fā)行的有固定面額、可轉(zhuǎn)讓流通的存款憑證。（）【參考答案】：正確【解析】：大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場是銀行大額可轉(zhuǎn)讓定期存單發(fā)行和買賣的場所，大額可轉(zhuǎn)讓定期存單（CDs）是銀行發(fā)行的有固定面額、可轉(zhuǎn)讓流通的存款憑證。4、商業(yè)銀行財(cái)務(wù)部門可以從風(fēng)險(xiǎn)識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制四個主要階段，審核商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的能力和效果，發(fā)現(xiàn)并報(bào)告潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素，提出應(yīng)對方案，監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)控制措施的落實(shí)情況。（）【參考答案】：錯誤【解析】：內(nèi)部審計(jì)可以從風(fēng)險(xiǎn)識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制四個主要階段，審核商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)

48、管理的能力和效果，發(fā)現(xiàn)并報(bào)告潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素，提出應(yīng)對方案，監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)控制措施的落實(shí)情況。5、設(shè)備的選擇要綜合考慮技術(shù)上是否先進(jìn)和經(jīng)濟(jì)上是否合理等，力求統(tǒng)籌兼顧。（）【參考答案】：正確6、借款企業(yè)現(xiàn)金流量的內(nèi)容可分為經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量、投資活動的現(xiàn)金流量和融資活動的現(xiàn)金流量這三個部分。（）【參考答案】：正確【解析】：無7、1984年1月1日起，中國人民銀行所承擔(dān)的工商信貸和儲蓄業(yè)務(wù)職能移交至中國工商銀行，中國人民銀行開始專門行使中央銀行的職能，標(biāo)志著我國開始實(shí)行與商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)的中央銀行體系。（）2015年10月真題【參考答案】：正確【解析】：從1984年1月1日起，中國人民銀行開始專門行使中央銀行職能，隨后初步確定了中央銀行