縣財政局關(guān)于財政預(yù)算執(zhí)行情況及后段工作思路的匯報

1、縣財政局關(guān)于財政預(yù)算執(zhí)行情況及后段工作思路的匯報一、財政運(yùn)行情況（一）一般公共預(yù)算收支情況1、收入情況。1-8月，全縣完成財政總收入*億元，增長*%，為市下考核任務(wù)的*%。其中：公共財政預(yù)算收入*億元，增長*%，占財政總收入的*%。主要有三個方面的特點(diǎn)：一是收入增速、質(zhì)量逐步提升。增速方面，一季度低于*%，四月份開始“營改增”前營業(yè)稅集中清理，半年度增速達(dá)*%，其中四月份增速超過*%。質(zhì)量方面，一季度末，稅收占總收入的比*%，半年度提高到*%，但仍低于市下考核指標(biāo)（近三年均值*%-*%）*個百分點(diǎn)。二是主體稅種增長有力。反映工業(yè)制造業(yè)和商貿(mào)企業(yè)經(jīng)濟(jì)經(jīng)營狀況的增值稅*億元，同比增長*%；反映企業(yè)

2、經(jīng)營利潤情況的企業(yè)所得稅*億元，同比增長*%；反映金融保險、項(xiàng)目建設(shè)、銷售不動產(chǎn)、餐飲服務(wù)業(yè)等經(jīng)營狀況的營業(yè)稅*億元，增長*%，消費(fèi)稅、個人所得稅、資源稅、車船稅、耕地占用稅均呈上升趨勢。城市維護(hù)建設(shè)稅，房產(chǎn)稅，印花稅，城鎮(zhèn)土地使用稅，土地增值稅，契稅等*個稅種因去年同期規(guī)模較大同比出現(xiàn)下降。三是預(yù)算收入單位貢獻(xiàn)明顯。*個預(yù)算收入單位完成稅收*億元，為預(yù)算的*%，同比增長*%。*個單位超進(jìn)度*個月以上，未達(dá)進(jìn)度的單位僅*個。2、支出情況。1-8月，完成公共財政預(yù)算支出*億元，為年初公共財政預(yù)算支出的*%，增長*%。其中：民生支出*億元，占公共財政預(yù)算支出的*%。（二）政府性基金收支情況3、收入

3、情況。1-8月，完成政府性基金收入*億元，為預(yù)算的*%；其中：土地出讓收入*億元，當(dāng)期實(shí)現(xiàn)*億元，縣財政凈集中*億元（含計(jì)提的八金）。4、支出情況。1-8月，完成政府性基金支出*億元，下降*%。其中：土地出讓收入安排支出*億元（土地成本支出*億元，安排基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出*萬元，安排小城鎮(zhèn)建設(shè)支出*萬元）。（三）社?；鹗罩闆r1-8月，社?；鹗杖?億元，為預(yù)算的*%；社?；鹬С?億元，為預(yù)算的*%。（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支情況全縣納入國有資本經(jīng)營預(yù)算的國有企業(yè)為城建投、經(jīng)建投、新城開發(fā)公司、國資公司，年初以來暫未形成收入和安排支出。（五）財政管理情況一是財稅融合，協(xié)同抓收。一方面，融合了稅

4、務(wù)部門。每月定期開展三次調(diào)度，月初定盤子，月中促進(jìn)度，月末保入庫。積極配合稅務(wù)部門做好“營改增”清冊移交、AB崗設(shè)立、政府平臺營業(yè)稅清理等工作，確保稅改順利推進(jìn)。牽頭召開國、地、財三局聯(lián)席會議，研究解決外來施工建安企業(yè)所得稅征收、查補(bǔ)營業(yè)稅及補(bǔ)開發(fā)票、國稅部門代開增值稅發(fā)票地方稅費(fèi)征收、地稅發(fā)票收繳項(xiàng)目稅收管理及稅收歸屬等問題。另一方面，激發(fā)了預(yù)算單位活力。廣泛征求意見，反復(fù)測算稅源，科學(xué)下達(dá)分解收入任務(wù)。深入經(jīng)開區(qū)、高新區(qū)、*鎮(zhèn)等重要載體調(diào)研，共同研究解決稅收征管問題?；ハ嘀С峙浜?，協(xié)同組織政府平臺稅收清理，入庫稅收*億元。二是上爭內(nèi)籌，保障支出。對接省廳有關(guān)處室，整合上級資金*億元。爭取政

5、府性存量債務(wù)債券置換額度*億元，是去年的三倍，降低了融資成本，減輕了債務(wù)壓力。在保障民生和運(yùn)轉(zhuǎn)的前提下，認(rèn)真落實(shí)了三大建設(shè)（*億）、全域景區(qū)化（*萬元）、先進(jìn)裝備購置補(bǔ)貼（*萬元）、購房優(yōu)惠政策（*萬元）等縣委、縣政府的重要決策部署。三是完善制度，嚴(yán)格監(jiān)管。出臺財政資金管理、PPP項(xiàng)目監(jiān)督管理、預(yù)算公開、指標(biāo)文管理等四項(xiàng)制度，進(jìn)一步規(guī)范程序、明確權(quán)限，防范風(fēng)險。細(xì)化融資管理實(shí)施細(xì)則，規(guī)范融資審批，嚴(yán)控債務(wù)規(guī)模。擴(kuò)大績效評價范圍，上線績效管理信息系統(tǒng)，引入中介機(jī)構(gòu)參與績效評價。四是錘煉隊(duì)伍，激發(fā)活力。一方面，廉政氛圍從緊，深刻剖析典型案例，以案說法，舉一反三；聚焦資金管理薄弱環(huán)節(jié)，深入開展“雁過

6、拔毛”和“糾四風(fēng)、治陋習(xí)”兩項(xiàng)專項(xiàng)整治，全面自查1-8年所有涉農(nóng)資金和其他民生資金。另一方面，工作氛圍激活，在全系統(tǒng)開展愛崗敬業(yè)標(biāo)兵、最美家庭等表彰，組織開展慶七一暨“講道德、明是非、守紀(jì)律”主題展演，凝聚干事創(chuàng)業(yè)正能量；聯(lián)合稅務(wù)部門、預(yù)算收入單位開展財稅系統(tǒng)男子籃球賽，建立團(tuán)結(jié)協(xié)作、合力抓收的良好關(guān)系。二、當(dāng)前存在的問題及對策當(dāng)前，宏觀經(jīng)濟(jì)下行壓力持續(xù)加大，經(jīng)濟(jì)處于筑底企穩(wěn)時期，增長動力依然不足，同時，資金統(tǒng)籌、預(yù)算追加、財政監(jiān)督、債務(wù)管控等方面存在一定的風(fēng)險和壓力。我們將在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大的支持監(jiān)督下，精準(zhǔn)施策，突破困境，化解風(fēng)險，確保全年財政工作各項(xiàng)目標(biāo)的完成。（一）“營改

7、增”的減稅影響?！盃I改增”擴(kuò)面于*月*日全面推開，初步測算，我縣全年減稅約在*億元以上，根據(jù)國發(fā)*號文件測算（增值稅分成比例調(diào)整為中央*%、省級*%、縣級*%），縣級財力預(yù)計(jì)減少*億元以上。對此，我們將從三個方面著力，減小“營改增”帶來的影響。一是協(xié)調(diào)金融機(jī)構(gòu)稅收。逐一與銀行、保險、信貸等金融機(jī)構(gòu)對接，協(xié)調(diào)將增值稅及部分所得稅在我縣繳納，預(yù)計(jì)全年增稅*億元左右。二是規(guī)范政府性投資項(xiàng)目稅收征管。通過公共資源交易和國庫集中支付環(huán)節(jié)，規(guī)范承接政府性投資項(xiàng)目的外地企業(yè)稅收，探索設(shè)立分公司的競標(biāo)承接機(jī)制，把項(xiàng)目稅收全部繳入我縣。三是引進(jìn)總部稅收。發(fā)揮牽頭協(xié)調(diào)的作用，研究出臺相關(guān)優(yōu)惠政策，逐一對接，引進(jìn)總

8、部稅收，預(yù)計(jì)稅收增加*億元以上。（二）資金統(tǒng)籌的壓力很大。受傳統(tǒng)觀念影響，各部門在資金申報時各自為政，致使資金分散，效益不高。如：農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金，自然資源和規(guī)劃、農(nóng)業(yè)、發(fā)改及財政農(nóng)開部門都有專項(xiàng)資金，縣級統(tǒng)籌空間小。今年以來，我們積極對接省市財政部門，在上級層面統(tǒng)籌了專項(xiàng)資金*億元，后階段，將深入調(diào)研，提出可行整合方案，積極向縣委、縣政府及上級財政部門建言，整合性質(zhì)相同、用途相近的專項(xiàng)資金，集中財力辦大事。（三）預(yù)算追加的壓力很大。今年以來，三大建設(shè)和全域景區(qū)化的縱深推進(jìn)，各項(xiàng)工作對資金的需求加大，財政部門配套上級政策和落實(shí)四大會議紀(jì)要資金的追加壓力大。如：全域景區(qū)化需追加*萬元，鄉(xiāng)村教師支

9、持計(jì)劃需追加*萬元，行政中心運(yùn)行經(jīng)費(fèi)已追加*萬元。后階段，我們將上爭內(nèi)籌，全力確保各項(xiàng)剛性需求。（四）財政監(jiān)督的壓力很大。隨著資金流量的逐年增大，財政部門的監(jiān)督責(zé)任和風(fēng)險也在逐年增大。我們將完善各項(xiàng)制度，嚴(yán)把支出關(guān)口，同時，協(xié)同紀(jì)檢、審計(jì)及主管部門開展專項(xiàng)督查，確保資金安全。三、后階段工作重點(diǎn)（一）緊盯全年目標(biāo)。緊盯全年*億元的市下考核目標(biāo)，全力挖潛促收，積極培植財源。下半年需完成*億元，每月需完成*億元以上，我們將瞄準(zhǔn)目標(biāo)，以旬保月，以月保季，全力沖擊全年目標(biāo)。（二）全力保障支出。一方面，積極服務(wù)發(fā)展，圍繞縣委、縣政府決策部署，發(fā)揮財政政策資金的引導(dǎo)作用，推動經(jīng)濟(jì)發(fā)展。落實(shí)工業(yè)發(fā)展雙十條等園區(qū)支持政策，加快企業(yè)轉(zhuǎn)型升級。積極配合爭取資金，支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。優(yōu)化項(xiàng)目評審、政府采監(jiān)等服務(wù)，加快資金支出進(jìn)度。另一方面，保障民生運(yùn)轉(zhuǎn)。統(tǒng)籌整合相關(guān)資金，落實(shí)各項(xiàng)民生配套政策；積極爭取各級抗洪救災(zāi)資金，支持災(zāi)后重建（已到位緊急救助*萬元，為全市最多）。（三）強(qiáng)化財政監(jiān)管。加強(qiáng)財政專戶資金管理，該撤銷的要只出不進(jìn)，逐步撤銷，需保留的要完善制度，規(guī)范管理。硬化預(yù)算執(zhí)行，除列入預(yù)算或經(jīng)縣委常委會、書記辦公會、政府常務(wù)會、縣長辦公會議定的事項(xiàng)外，原則上不追加支出。強(qiáng)化專項(xiàng)資金管理，突出?？顚Ｓ?，做到公開公平。由局紀(jì)檢組牽頭，組織財政監(jiān)督檢查局加強(qiáng)資金專項(xiàng)檢查，確保資金安