金融風(fēng)險(xiǎn)特征形成原因及防范措施專題調(diào)研思考金融風(fēng)險(xiǎn)的特征是

1、第9頁(yè) 共9頁(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)特征形成原因及防范措施專題調(diào)研考慮金融風(fēng)險(xiǎn)的特征是金融風(fēng)險(xiǎn)特征形成原因及防范措施專題調(diào)研考慮 一、金融風(fēng)險(xiǎn)的特征及表現(xiàn)形式 金融對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)跨越式開展起到支撐和引領(lǐng)作用，而銀行的金融支持更是實(shí)體經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的重要依托，黨中央高度重視防范金融風(fēng)險(xiǎn)、保障金融平安相關(guān)工作，屢次強(qiáng)調(diào)要守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的底線，這是做好金融領(lǐng)域?qū)徲?jì)工作的根本要求。 金融風(fēng)險(xiǎn)的根本特征是：不確定性、相關(guān)性、隱蔽性、疊加性和傳染性。針對(duì)銀行而言，金融風(fēng)險(xiǎn)主要包括信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)九大類，詳細(xì)表現(xiàn)為以下五種形式： 一違規(guī)辦理信貸業(yè)務(wù)

2、，埋藏風(fēng)險(xiǎn)隱患 貸款“貸前調(diào)查、貸時(shí)審查和貸后檢查”制度以下簡(jiǎn)稱三查制度執(zhí)行不到位，放寬授信管理和放貸條件，集團(tuán)客戶識(shí)別不清，違規(guī)向不符合借款條件的關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)放貸款；貸款抵押擔(dān)保不合規(guī)，手續(xù)不全或抵質(zhì)押物缺乏值，追償難度大、隱患多；未盡貿(mào)易背景審查職責(zé)，為交易背景不真實(shí)客戶辦理票據(jù)業(yè)務(wù)，致使借款人以虛假增值稅專用發(fā)票等資料套取銀行資金，最終形成墊款；貸款資金被轉(zhuǎn)移至關(guān)聯(lián)企業(yè)，借款人逐漸空殼化，導(dǎo)致債權(quán)懸空。 二風(fēng)控意識(shí)淡薄，內(nèi)控制度執(zhí)行不嚴(yán) 銀行合規(guī)意識(shí)淡薄，重業(yè)績(jī)輕管理，財(cái)務(wù)、受權(quán)、印章、賬戶資金、信息系統(tǒng)等方面存在制度破綻缺陷，且制度執(zhí)行不嚴(yán)；追求規(guī)模與速度，風(fēng)險(xiǎn)防范工作流于外表合規(guī)；管理

3、鏈條長(zhǎng)，總行控制才能逐級(jí)弱化，對(duì)分支機(jī)構(gòu)繞開總行受權(quán)拆分業(yè)務(wù)、化整為零等行為無法及時(shí)識(shí)別和評(píng)估潛在的操作風(fēng)險(xiǎn)及其性質(zhì)。 三資金投向管控領(lǐng)域，流向不合規(guī) 資金投向是銀行落實(shí)供應(yīng)側(cè)構(gòu)造性改革的詳細(xì)表現(xiàn)，但仍存在有的信貸資金直接投向或通過信托收益權(quán)轉(zhuǎn)讓、信托貸款等方式“繞道”投向政府融資平臺(tái)；對(duì)同業(yè)投資業(yè)務(wù)投向未盡合規(guī)性審查義務(wù)，資金流向工程資本金不到位的房地產(chǎn)開發(fā)工程；對(duì)局部投資業(yè)務(wù)資金流向?qū)彶椴粐?yán)，致使信托貸款資金回流至借款人等問題。 四資金“空轉(zhuǎn)”，虛增業(yè)務(wù)規(guī)模 局部信貸資金在金融體系內(nèi)流轉(zhuǎn)，脫實(shí)向虛，造成影子銀行業(yè)務(wù)繁榮，銀行存款、銀行承兌匯票及貼現(xiàn)業(yè)務(wù)、理財(cái)?shù)葮I(yè)務(wù)規(guī)模虛增，交易構(gòu)造復(fù)雜、交

4、易鏈條長(zhǎng)等亂象叢生。如貸款資金轉(zhuǎn)至他行再轉(zhuǎn)回本行開立定期存款賬戶，再用定期存款進(jìn)展質(zhì)押開出銀行承兌匯票后貼現(xiàn)；貸款資金轉(zhuǎn)出再轉(zhuǎn)回，銀行挪作存款或銀行承兌匯票保證金；有的關(guān)聯(lián)企業(yè)之間互相開具銀行承兌匯票再進(jìn)展票據(jù)貼現(xiàn)，資金轉(zhuǎn)回出票人作為保證金再簽發(fā)銀票或用于歸還貸款；貸款資金滾動(dòng)操作，用于購(gòu)置理財(cái)產(chǎn)品等，把戲繁出的資金空轉(zhuǎn)進(jìn)步了企業(yè)的融資本錢。 五五級(jí)分類不準(zhǔn)確，存在潛在不良風(fēng)險(xiǎn) 貸款五級(jí)分類不準(zhǔn)確，不良貸款反映不真實(shí)。銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)重視不夠，采取向空殼企業(yè)授信、續(xù)貸、貸款屢次違規(guī)展期、借新還舊、與信托公司等其他金融機(jī)構(gòu)合作把不良貸款騰挪至表外等多種方式，以時(shí)間換空間，“假出表”躲避監(jiān)管，倒騰報(bào)表，

5、美化監(jiān)管指標(biāo)，讓潛在風(fēng)險(xiǎn)隱藏在賬面之下，營(yíng)造出低不良率的和諧假象。 二、金融風(fēng)險(xiǎn)形成的原因 銀行內(nèi)控制度不健全，執(zhí)行不到位。內(nèi)控制度存在制定與落實(shí)、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與操作管理相脫節(jié)，特別是貸款“三查”制度流于形式，違規(guī)開展經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，未到達(dá)本質(zhì)性審查的要求，對(duì)本質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)不能正確判斷、全面提醒和有效處置。 信貸投向不科學(xué)，風(fēng)險(xiǎn)積聚埋隱患。銀行效勞供應(yīng)存在不平衡不充分的問題，銀行間搶奪高利潤(rùn)行業(yè)、明星客戶形成“搭便車”、“壘大戶”現(xiàn)象，客戶授信集中度高，多頭授信、產(chǎn)能過剩和經(jīng)濟(jì)構(gòu)造調(diào)整帶來的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)造成大額風(fēng)險(xiǎn)暴露。 銀行跨區(qū)域擴(kuò)張，風(fēng)控管控滯后。銀行謀求跨區(qū)域開展，業(yè)務(wù)先行，制度未建，經(jīng)營(yíng)管理程度有限，總

6、分行對(duì)分支機(jī)構(gòu)管理粗放，尤其是對(duì)異地分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)行為缺乏有效監(jiān)視和約束，權(quán)重責(zé)輕導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)顯現(xiàn)，違法違規(guī)事件時(shí)有發(fā)生。 風(fēng)險(xiǎn)防控理念陳舊，落實(shí)處置責(zé)任不力。辦理業(yè)務(wù)不重視借款人本身歸還才能，過度看重抵質(zhì)押擔(dān)保還款才能，但對(duì)借款人的抵質(zhì)押物變現(xiàn)價(jià)值評(píng)估不充分，跟蹤檢查不到位，風(fēng)險(xiǎn)化解困難，追責(zé)力度缺乏。 企業(yè)開展良莠不齊，抗風(fēng)險(xiǎn)才能薄弱。局部借款企業(yè)自身經(jīng)營(yíng)管理混亂，盈利程度不高，容易受市場(chǎng)環(huán)境影響，抗風(fēng)險(xiǎn)才能差；局部借款企業(yè)盲目自信投資，偏離主業(yè)，過度融資，經(jīng)營(yíng)不善，資金鏈斷裂。 三、防范金融風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策建議 在“三期疊加”的特定開展階段，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行面臨新問題新挑戰(zhàn)，經(jīng)濟(jì)構(gòu)造調(diào)整需求較大，金融

7、風(fēng)險(xiǎn)有所積聚但風(fēng)險(xiǎn)可控 。 在此背景下，“防范金融風(fēng)險(xiǎn)”應(yīng)把握穩(wěn)中求進(jìn)的工作基調(diào)，以積極的態(tài)度主動(dòng)處置各類風(fēng)險(xiǎn)隱患，促進(jìn)銀行業(yè)回歸本，效勞實(shí)體經(jīng)濟(jì)，實(shí)現(xiàn)自身高質(zhì)量開展與經(jīng)濟(jì)社會(huì)開展的有機(jī)交融。 一譜好“奏鳴曲”，提升效勞實(shí)體經(jīng)濟(jì)才能 銀行業(yè)應(yīng)以效勞供應(yīng)側(cè)構(gòu)造性改革為主線，定策略，調(diào)構(gòu)造，打造高質(zhì)量開展新動(dòng)能。圍繞國(guó)家重大戰(zhàn)略、重點(diǎn)領(lǐng)域、重大工程和重點(diǎn)工程，創(chuàng)新金融業(yè)務(wù)，滿足融資需求，提升效勞程度。構(gòu)造性去杠桿，其實(shí)就是優(yōu)化產(chǎn)業(yè)構(gòu)造，對(duì)不同領(lǐng)域的金融風(fēng)險(xiǎn)采取差異化、個(gè)性化的方法，做好“支持”和“退出”，即支持信息技術(shù)、綠色低碳等戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)開展，加大對(duì)小微企業(yè)、三農(nóng)等薄弱領(lǐng)域的支持力度；聚焦政

8、府融資平臺(tái)、國(guó)有企業(yè)和產(chǎn)能過剩行業(yè)債務(wù)，把握節(jié)奏去杠桿，著力降低企業(yè)負(fù)債率；推動(dòng)僵尸企業(yè)平穩(wěn)有序退出市場(chǎng)，妥善處置企業(yè)債務(wù)違約問題，對(duì)情況復(fù)雜、牽涉面廣的風(fēng)險(xiǎn)案例，要逐步緩釋，對(duì)暫時(shí)經(jīng)營(yíng)困難的企業(yè)，要采取積極措施助其共渡難關(guān)。 地方銀行應(yīng)根據(jù)地方經(jīng)濟(jì)開展現(xiàn)狀，親密跟進(jìn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型晉級(jí)的新動(dòng)向，差異化制定銀行業(yè)務(wù)開展定位、方向和重點(diǎn)，積極支持重大改革和政策重點(diǎn)，調(diào)整信貸資金投向構(gòu)造，聚集綠色開展、普惠金融等領(lǐng)域，做大做強(qiáng)地方支柱產(chǎn)業(yè)，助力產(chǎn)業(yè)脫困晉級(jí)，精準(zhǔn)效勞實(shí)體經(jīng)濟(jì)開展。 二練好“真功夫”，加強(qiáng)內(nèi)控合規(guī)管理 銀行業(yè)要持續(xù)增強(qiáng)合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)，堅(jiān)持審慎經(jīng)營(yíng)原那么，以整治市場(chǎng)亂象為契機(jī)，以問題為導(dǎo)向，以整

9、改為措施，建立有效制衡的公司治理機(jī)制，提升適應(yīng)當(dāng)前金融改革形勢(shì)、經(jīng)濟(jì)開展形勢(shì)的才能。嚴(yán)格落實(shí)監(jiān)管要求，縮減通道類業(yè)務(wù)，縮短鏈條，消除多層嵌套和自我循環(huán)；不折不扣執(zhí)行審批程序，加強(qiáng)授信管理，管控貸款投向，嚴(yán)格審查抵質(zhì)押方式，強(qiáng)化信貸資產(chǎn)質(zhì)量管理；定期開展票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)排查，嚴(yán)格審查承兌企業(yè)的資信狀況、償債才能和交易背景的真實(shí)性；標(biāo)準(zhǔn)理財(cái)和投資業(yè)務(wù)管理，防范跨行業(yè)、跨市場(chǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)。 前移風(fēng)險(xiǎn)審查關(guān)口，提早介入，加強(qiáng)對(duì)重要環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)控制，實(shí)現(xiàn)貸前調(diào)查、貸中審查、貸后檢查無死角、無遺漏、無瑕疵，完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，為業(yè)務(wù)合規(guī)性加上一把“平安鎖”。加大防范重點(diǎn)企業(yè)和重點(diǎn)工程風(fēng)險(xiǎn)的力度，對(duì)必要的在建工程全方位幫

10、扶，防止資金斷裂、工程爛尾。加大對(duì)重大違法違規(guī)行為的查處力度，對(duì)造成損失的責(zé)任人員嚴(yán)肅問責(zé)、追責(zé)。加強(qiáng)員工管理，培育合規(guī)文化，壓制歪風(fēng)邪氣，以盡職免責(zé)制度強(qiáng)化內(nèi)部鼓勵(lì)。 三打好“組合拳”，進(jìn)步風(fēng)險(xiǎn)抵御才能 結(jié)實(shí)樹立防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)履職主體的意識(shí)，樹立預(yù)防為主的觀念，堅(jiān)持底線思維，做到早發(fā)現(xiàn)、早預(yù)警、早處置，多措并舉化解銀行不良貸款，遏制風(fēng)險(xiǎn)積累。構(gòu)建可持續(xù)的新型政銀企合作形式，責(zé)任共當(dāng)，損失分擔(dān)，綜合施策，共同推動(dòng)企業(yè)債務(wù)重組和破產(chǎn)重整。 地方黨委政府聚焦重點(diǎn)區(qū)域、重點(diǎn)企業(yè)，出臺(tái)扶持政策，降低不良貸款處置本錢；充分發(fā)揮債權(quán)人委員會(huì)的作用，共同商議一致行動(dòng)，穩(wěn)妥有序處置重大債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)事件

11、；銀行機(jī)構(gòu)真實(shí)客觀反映資產(chǎn)質(zhì)量，加大不良貸款清收力度，甄別不良貸款形成原因，充分考慮自身和企業(yè)的承受才能，區(qū)別對(duì)待，分類處置，精準(zhǔn)“拆彈”，堅(jiān)持“穩(wěn)中求進(jìn)”、“穩(wěn)”字當(dāng)頭，防止出現(xiàn)“處置風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)”，利用撥備較為充足的有利條件，綜合運(yùn)用壞賬核銷、現(xiàn)金清收和批量轉(zhuǎn)讓等手段核銷不良貸款，釋放信貸空間，同時(shí)多渠道補(bǔ)充核心資本，保證貸款損失準(zhǔn)備充足，強(qiáng)化流動(dòng)性管理，優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債構(gòu)造，提升對(duì)抗風(fēng)險(xiǎn)沖擊的才能。 四談好“協(xié)奏曲”，推動(dòng)銀行業(yè)穩(wěn)健開展 強(qiáng)化金融監(jiān)管統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。一是盯風(fēng)險(xiǎn)，大力開展穿透式監(jiān)管。找準(zhǔn)定位和角度，緊盯行業(yè)性、系統(tǒng)性、金融體系運(yùn)行中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，穿透資金鏈條、信息鏈條、關(guān)系鏈條和利益鏈條，

12、查深查透體制障礙、制度缺陷和管理破綻，合理平衡金融創(chuàng)新和風(fēng)險(xiǎn)防范，既要用金融創(chuàng)新找到盈利新增長(zhǎng)點(diǎn)，又要對(duì)不當(dāng)創(chuàng)新、過度創(chuàng)新等行為加強(qiáng)監(jiān)管，嚴(yán)防穿插性金融風(fēng)險(xiǎn)，提醒不當(dāng)關(guān)聯(lián)交易和空轉(zhuǎn)套利行為，查找公司治理構(gòu)造不健全的問題，催促銀行業(yè)回歸本，效勞實(shí)體經(jīng)濟(jì)。 二是穩(wěn)經(jīng)營(yíng)，建立風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制。會(huì)聚政府、監(jiān)管部門、金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)等各方力量，構(gòu)建深化合作的平臺(tái)機(jī)制，共建“有機(jī)統(tǒng)一”的金融生態(tài)環(huán)境，如推動(dòng)銀行與政府、稅務(wù)等部門開展銀政、銀稅合作，推廣“稅易貸”“助保貸”等創(chuàng)新產(chǎn)品；完善融資擔(dān)保體系，壯大擔(dān)保公司實(shí)力，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)由擔(dān)保公司、再擔(dān)保公司、銀行、政府及相關(guān)部門按比例共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。 三是提才能，推廣闊數(shù)據(jù)審計(jì)應(yīng)用。進(jìn)步審計(jì)人員大數(shù)據(jù)綜合分析p 才能，從銀行各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)中探索規(guī)律，全面客觀判斷風(fēng)險(xiǎn)的真實(shí)情況和變化趨勢(shì)，查找銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制等方面存在的問題，運(yùn)用大數(shù)據(jù)技術(shù)開展非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)，分析p 挑選疑點(diǎn)數(shù)據(jù)，突出問題導(dǎo)向，為現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)提供資保障和技術(shù)支撐。充分發(fā)揮審計(jì)建立性作用，推動(dòng)銀行業(yè)實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量開展。 五念好“清心咒”，進(jìn)步企業(yè)自身開展程度 一是重處分，大力推進(jìn)信譽(yù)建立。要解決違法本錢過低的問題，加強(qiáng)協(xié)同