第章財(cái)務(wù)管理部

1、第一篇 績(jī)效考核指標(biāo)和評(píng)估標(biāo)準(zhǔn) 績(jī)效管理操作手冊(cè)PAGE PAGE 55內(nèi)部資料 注意保存務(wù)目 錄TOC o 1-3 h z HYPERLINK l _Toc102533223 一、部門(mén)績(jī)效考考核指標(biāo) PAGEREF _Toc102533223 h 51 HYPERLINK l _Toc102533224 二、部門(mén)績(jī)效考考核評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn) PAGEREF _Toc102533224 h 53 HYPERLINK l _Toc102533225 三、崗位績(jī)效考考核指標(biāo) PAGEREF _Toc102533225 h 54 HYPERLINK l _Toc102533226 3.01 部部門(mén)經(jīng)理 PA

2、GEREF _Toc102533226 h 54 HYPERLINK l _Toc102533227 3.02 部部門(mén)副職 PAGEREF _Toc102533227 h 54 HYPERLINK l _Toc102533228 3.03 營(yíng)營(yíng)業(yè)大廳主管管 PAGEREF _Toc102533228 h 55 HYPERLINK l _Toc102533229 3.04 票票務(wù)會(huì)計(jì) PAGEREF _Toc102533229 h 55 HYPERLINK l _Toc102533230 3.05 結(jié)結(jié)算員 PAGEREF _Toc102533230 h 56 HYPERLINK l _Toc1

3、02533231 3.06 成成本核算組長(zhǎng)長(zhǎng) PAGEREF _Toc102533231 h 56 HYPERLINK l _Toc102533232 3.07 成成本核算會(huì)計(jì)計(jì) PAGEREF _Toc102533232 h 57 HYPERLINK l _Toc102533233 3.08 銷(xiāo)銷(xiāo)售核算會(huì)計(jì)計(jì) PAGEREF _Toc102533233 h 57 HYPERLINK l _Toc102533234 3.09 材材料會(huì)計(jì) PAGEREF _Toc102533234 h 57 HYPERLINK l _Toc102533235 3.10 管管理組主管 PAGEREF _Toc10

4、2533235 h 58 HYPERLINK l _Toc102533236 3.11 資資金小組組長(zhǎng)長(zhǎng) PAGEREF _Toc102533236 h 58 HYPERLINK l _Toc102533237 3.12 銀銀行會(huì)計(jì) PAGEREF _Toc102533237 h 59 HYPERLINK l _Toc102533238 3.13 出出納 PAGEREF _Toc102533238 h 60 HYPERLINK l _Toc102533239 3.14 內(nèi)內(nèi)審小組組長(zhǎng)長(zhǎng) PAGEREF _Toc102533239 h 60 HYPERLINK l _Toc102533240 3

5、.15 內(nèi)內(nèi)審會(huì)計(jì) PAGEREF _Toc102533240 h 61 HYPERLINK l _Toc102533241 3.16 考考評(píng)會(huì)計(jì) PAGEREF _Toc102533241 h 61一、部門(mén)績(jī)效考考核指標(biāo)序號(hào)考核指標(biāo)權(quán)重（%）數(shù)據(jù)提供指標(biāo)說(shuō)明1單位籌資成本控控制率25財(cái)務(wù)管理主管單位籌資成本控控制率=（實(shí)實(shí)際單位籌資資成本計(jì)劃單位籌籌資成本）XX 100%單位籌資成本=（實(shí)際發(fā)生生籌資成本總總額實(shí)際籌資總總額）2會(huì)計(jì)核算質(zhì)量20職能部門(mén)職能部門(mén)檢查結(jié)結(jié)果3財(cái)務(wù)監(jiān)督質(zhì)量20總經(jīng)理總經(jīng)理對(duì)內(nèi)部控控制的評(píng)價(jià)4資金風(fēng)險(xiǎn)控制15部門(mén)經(jīng)理銀行資金及應(yīng)收收款項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)發(fā)生額5公司總預(yù)算費(fèi)用

6、用控制率10部門(mén)副職（公司實(shí)際發(fā)生生費(fèi)用總額公司預(yù)算費(fèi)費(fèi)用總額）XX 100%6服務(wù)質(zhì)量10客戶(hù)反饋公司內(nèi)外客戶(hù)投投訴次數(shù)及程程度合計(jì)100二、部門(mén)績(jī)效考考核評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn) 年部部門(mén)績(jī)效考核核表考核月份： 考核時(shí)時(shí)間： 年 月 日 考核核者簽名： 序號(hào)考核指標(biāo)績(jī)效評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)權(quán)重（%）實(shí)績(jī)考核得分單項(xiàng)得分優(yōu)秀（100分分）良好（80分）一般（60分）差（0分）1公司總預(yù)算費(fèi)用控制率公司總預(yù)算費(fèi)用用控制率達(dá)到到或低于規(guī)定定指標(biāo) 公司總預(yù)算費(fèi)用用控制率高于于規(guī)定指標(biāo) %公司總預(yù)算費(fèi)用用控制率高于于規(guī)定指標(biāo) %公司總預(yù)算費(fèi)用用控制率高于于規(guī)定指標(biāo) %30 2單位籌資成本控制率單位籌資成本控控制率達(dá)到或或低于

7、規(guī)定指指標(biāo)單位籌資成本控控制率高于規(guī)定指標(biāo)標(biāo) %單位籌資成本控控制率高于規(guī)定指標(biāo)標(biāo) %單位籌資成本控控制率高于規(guī)定指標(biāo)標(biāo) %203資本投資運(yùn)營(yíng)收益完成率資本投資運(yùn)營(yíng)收收益完成率高高于 %資本投資運(yùn)營(yíng)收收益完成率高高于 %資本投資運(yùn)營(yíng)收收益完成率低低于 %資本投資運(yùn)營(yíng)收收益完成率低低于 %204安全管理達(dá)標(biāo)率率安全管理達(dá)標(biāo)率率高于 %安全管理達(dá)標(biāo)率率高于 %安全管理達(dá)標(biāo)率率低于 %安全管理達(dá)標(biāo)率率低于 %10 5 衛(wèi)生管理達(dá)標(biāo)率率衛(wèi)生管理達(dá)標(biāo)率率高于 %衛(wèi)生管理達(dá)標(biāo)率率高于 %衛(wèi)生管理達(dá)標(biāo)率率低于 %衛(wèi)生管理達(dá)標(biāo)率率低于 %106部門(mén)費(fèi)用控制率率部門(mén)費(fèi)用控制率率達(dá)到或低于于規(guī)定指標(biāo)部門(mén)費(fèi)用控制率

8、率高于規(guī)定指標(biāo)標(biāo) %部門(mén)費(fèi)用控制率率高于規(guī)定指標(biāo)標(biāo) %部門(mén)費(fèi)用控制率率高于規(guī)定指標(biāo)標(biāo) %10100合計(jì) 第一篇 績(jī)效考核指標(biāo)和評(píng)估標(biāo)準(zhǔn) 績(jī)效管理操作手冊(cè) PAGE PAGE 67內(nèi)部資料 注意保存三、崗位績(jī)效考考核指標(biāo)3.01 部部門(mén)經(jīng)理序號(hào)考核指標(biāo)權(quán)重（%）數(shù)據(jù)提供指標(biāo)說(shuō)明1部門(mén)綜合指標(biāo)40總經(jīng)理部門(mén)考核得分xx402財(cái)務(wù)費(fèi)用控制率率20財(cái)務(wù)管理部財(cái)務(wù)費(fèi)用控制率率=(實(shí)際發(fā)發(fā)生的財(cái)務(wù)費(fèi)費(fèi)用計(jì)劃財(cái)務(wù)費(fèi)費(fèi)用) X 100%3部門(mén)費(fèi)用控制率率10財(cái)務(wù)管理部（實(shí)際發(fā)生管理理費(fèi)用計(jì)劃管理費(fèi)費(fèi)用）X 1100%4財(cái)務(wù)制度建設(shè)及及執(zhí)行10部門(mén)經(jīng)理根據(jù)制度和流程程統(tǒng)計(jì)5財(cái)務(wù)監(jiān)督質(zhì)量10總經(jīng)理總經(jīng)理對(duì)內(nèi)部控控

9、制的評(píng)價(jià)6下屬員工管理成效10本人/員工對(duì)下屬員工的指指導(dǎo)、教育、考考核、投訴以以及溝通等狀狀況測(cè)評(píng)合計(jì)1003.02 部部門(mén)副職序號(hào)考核指標(biāo)權(quán)重（%）數(shù)據(jù)提供指標(biāo)說(shuō)明1財(cái)務(wù)監(jiān)督質(zhì)量25管理組及部門(mén)經(jīng)經(jīng)理單據(jù)審核、會(huì)計(jì)計(jì)科目運(yùn)用。庫(kù)庫(kù)存管理和物物料消耗過(guò)程程監(jiān)督 2下屬員工 管理成效20本人/員工/對(duì)下屬員工的指指導(dǎo)、教育、考考核、投訴以以及溝通等狀狀況測(cè)評(píng)3財(cái)務(wù)報(bào)表及分析析質(zhì)量20部門(mén)經(jīng)理準(zhǔn)確及時(shí)4財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量20各部門(mén)及客戶(hù)公司內(nèi)部溝通、外外部客戶(hù)投訴訴5銷(xiāo)售往來(lái)控制15部門(mén)副職壞帳風(fēng)險(xiǎn)、發(fā)貨貨風(fēng)險(xiǎn)合計(jì)1003.03 營(yíng)營(yíng)業(yè)大廳主管管序號(hào)考核指標(biāo)權(quán)重（%）數(shù)據(jù)提供指標(biāo)說(shuō)明1客戶(hù)服務(wù)滿(mǎn)意度度

10、及現(xiàn)場(chǎng)管理理30各部門(mén)及客戶(hù)隨機(jī)檢查和客戶(hù)戶(hù)投訴2票據(jù)及資金管理理質(zhì)量20經(jīng)理助理、財(cái)務(wù)務(wù)管理主管單據(jù)管理及資金金安全3進(jìn)發(fā)貨控制質(zhì)量量20經(jīng)理助理日常檢查記錄和和客戶(hù)投訴4發(fā)貨臺(tái)帳記錄準(zhǔn)準(zhǔn)確性15經(jīng)理助理日常對(duì)帳記錄5下屬員工管理成成效15本人/部門(mén)經(jīng)理理/下屬對(duì)下屬員工的指指導(dǎo)、教育、考考核、投訴以以及溝通等狀狀況測(cè)評(píng)合計(jì)1003.04 票票務(wù)會(huì)計(jì)序號(hào)考核指標(biāo)權(quán)重（%）數(shù)據(jù)提供指標(biāo)說(shuō)明1發(fā)貨臺(tái)帳記錄準(zhǔn)準(zhǔn)確性30銷(xiāo)售會(huì)計(jì)和營(yíng)業(yè)業(yè)廳主管根據(jù)客戶(hù)反饋、相相關(guān)部門(mén)審核核結(jié)果確認(rèn)。2客戶(hù)服務(wù)滿(mǎn)意度度30客戶(hù)/銷(xiāo)售部門(mén)門(mén)績(jī)效管理員員隨機(jī)檢查和客戶(hù)戶(hù)投訴。3發(fā)貨控制30客戶(hù)/營(yíng)業(yè)廳主主管控制資金，價(jià)格格

11、、合同控制制4單據(jù)管理質(zhì)量10銷(xiāo)售會(huì)計(jì)/管理理組主管日常審核記錄合計(jì)1003.05 結(jié)結(jié)算員序號(hào)考核指標(biāo)權(quán)重（%）數(shù)據(jù)提供指標(biāo)說(shuō)明1收付款準(zhǔn)確性40營(yíng)業(yè)大廳主管無(wú)錯(cuò)收錯(cuò)付現(xiàn)象象。2服務(wù)質(zhì)量20營(yíng)業(yè)大廳主管被投訴次數(shù)3現(xiàn)金安全性15營(yíng)業(yè)大廳主管現(xiàn)金保管、帳務(wù)務(wù)日清4現(xiàn)金發(fā)貨控制15客戶(hù)及營(yíng)業(yè)大廳廳主管隨機(jī)檢查財(cái)務(wù)資資料和財(cái)務(wù)信信息管理情況況。5單據(jù)管理質(zhì)量10營(yíng)業(yè)大廳主管單據(jù)審核、單據(jù)據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)合計(jì)1003.06 成成本核算組長(zhǎng)長(zhǎng)序號(hào)考核指標(biāo)權(quán)重（%）數(shù)據(jù)提供指標(biāo)說(shuō)明1帳務(wù)處理質(zhì)量25財(cái)務(wù)管理部準(zhǔn)確及時(shí)按差錯(cuò)錯(cuò)次數(shù)考核，包包括隊(duì)本組憑憑證的審核質(zhì)質(zhì)量2庫(kù)存管理質(zhì)量25財(cái)務(wù)管理部按時(shí)盤(pán)點(diǎn)發(fā)現(xiàn)問(wèn)問(wèn)題及時(shí)

12、處理理3往來(lái)帳項(xiàng)管理質(zhì)質(zhì)量20財(cái)務(wù)管理部按信用額度控制制客戶(hù)往來(lái)，及及時(shí)催收4成本管理質(zhì)量15財(cái)務(wù)管理部1、按要求盤(pán)點(diǎn)點(diǎn)庫(kù)存2、出出具盤(pán)點(diǎn)報(bào)告告3、帳帳相相符。一次不不達(dá)標(biāo)扣2分分5分析質(zhì)量15財(cái)務(wù)管理部每月各小組對(duì)比比分析打分(重點(diǎn)突出原因準(zhǔn)確結(jié)構(gòu)美觀上報(bào)及時(shí)時(shí))合計(jì)1003.07 成成本核算會(huì)計(jì)計(jì)序號(hào)考核指標(biāo)權(quán)重（%）數(shù)據(jù)提供指標(biāo)說(shuō)明1帳務(wù)處理質(zhì)量40管理組主管科目、數(shù)量、金金額、稅務(wù)處處理2庫(kù)存管理質(zhì)量25本組主管盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存發(fā)現(xiàn)問(wèn)問(wèn)題及時(shí)處理理3成本管理質(zhì)量20部門(mén)副職費(fèi)用歸集分配、利利潤(rùn)測(cè)算4成本報(bào)表及分析析質(zhì)量15本組主管數(shù)字準(zhǔn)確、分析析升降的原因因合計(jì)1003.08 銷(xiāo)銷(xiāo)售核算會(huì)計(jì)計(jì)

13、序號(hào)考核指標(biāo)權(quán)重（%）數(shù)據(jù)提供指標(biāo)說(shuō)明1帳務(wù)處理質(zhì)量30核算主管和管理理主管隨機(jī)檢查和客戶(hù)戶(hù)投訴。2執(zhí)行信用政策差差錯(cuò)30部門(mén)副職放賬、折讓、銷(xiāo)銷(xiāo)售退回的管管理3核對(duì)發(fā)貨臺(tái)帳差差錯(cuò)調(diào)整20銷(xiāo)售會(huì)計(jì)/管理理組主管日常審核記錄（部部門(mén)內(nèi)部）4賒銷(xiāo)客戶(hù)往來(lái)帳帳項(xiàng)核對(duì)20銷(xiāo)售會(huì)計(jì)/核算算主管對(duì)帳單確認(rèn)(與與客戶(hù)核對(duì))合計(jì)1003.09 材材料會(huì)計(jì)序號(hào)考核指標(biāo)權(quán)重（%）數(shù)據(jù)提供指標(biāo)說(shuō)明1帳務(wù)處理質(zhì)量40本組主管科目、數(shù)量、金金額準(zhǔn)確及時(shí)時(shí)2材料領(lǐng)用審核30本組主管領(lǐng)料審核3掌握材料帳實(shí)差差異15管理組主管盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存發(fā)現(xiàn)問(wèn)問(wèn)題4合理庫(kù)存控制與與分析15管理組組長(zhǎng)檢查庫(kù)存量是否否合理、是否否存在長(zhǎng)期不不用物資

14、（每每半年核實(shí)一一次）出具分分析報(bào)告合計(jì)1003.10 管管理組主管序號(hào)考核指標(biāo)權(quán)重（%）數(shù)據(jù)提供指標(biāo)說(shuō)明1資金及往來(lái)賬項(xiàng)項(xiàng)管理25部門(mén)經(jīng)理日常檢查記錄2會(huì)計(jì)核算質(zhì)量及及稅務(wù)管理控控制20部門(mén)經(jīng)理日常檢查記錄3費(fèi)用控制及量化化分析質(zhì)量20部門(mén)經(jīng)理費(fèi)用控制率4內(nèi)部管理及制度度建設(shè)15部門(mén)經(jīng)理日常檢查記錄5固定資產(chǎn)及在建建工程管理10部門(mén)經(jīng)理日常檢查記錄65S管理10部門(mén)經(jīng)理根據(jù)公司檢查記記錄合計(jì)1003.11 資金金小組組長(zhǎng) 序號(hào)考核指標(biāo)權(quán)重（%）數(shù)據(jù)提供指標(biāo)說(shuō)明1現(xiàn)金及銀行資金金管理40管理組主管日常檢查記錄2固定資產(chǎn)管理及及工程核算質(zhì)質(zhì)量20管理組主管日常檢查記錄3服務(wù)滿(mǎn)意度20各部門(mén)及客戶(hù)

15、公司各部?jī)?nèi)部溝溝通，外部投投訴4費(fèi)用分析及控制制質(zhì)量10管理組主管分析報(bào)告及預(yù)算算控制結(jié)果5往來(lái)帳款管理質(zhì)質(zhì)量10管理組主管日常檢查記錄合計(jì)1003.12 銀行行會(huì)計(jì) 序號(hào)考核指標(biāo)權(quán)重（%）數(shù)據(jù)提供指標(biāo)說(shuō)明1付款管理控制30管理組主管、資資金小組組長(zhǎng)長(zhǎng)單據(jù)合法、及時(shí)時(shí)性、準(zhǔn)確性性支票領(lǐng)用與與核銷(xiāo)臺(tái)帳、催催辦發(fā)票及時(shí)時(shí)、往來(lái)核對(duì)對(duì)2帳務(wù)處理質(zhì)量25管理組主管根據(jù)憑證審核結(jié)結(jié)果檢查帳務(wù)務(wù)處理差錯(cuò)次次數(shù)。3銀行帳務(wù)核對(duì)20資金小組組長(zhǎng)編制銀行對(duì)帳單單查明末達(dá)帳帳原因4資金日?qǐng)?bào)質(zhì)量15管理組主管及時(shí)性（每日99點(diǎn)前）、準(zhǔn)準(zhǔn)確性5服務(wù)態(tài)度10管理組、資金小小組組長(zhǎng)客戶(hù)及內(nèi)部人員員投訴合計(jì)1003.13

16、出納納 序號(hào)考核指標(biāo)權(quán)重（%）數(shù)據(jù)提供指標(biāo)說(shuō)明1現(xiàn)金管理制度遵遵守情況25資金小組組長(zhǎng)隨機(jī)檢查財(cái)務(wù)制制度遵守情況況。2業(yè)務(wù)處理質(zhì)量20資金小組組長(zhǎng)單據(jù)審核及結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)3借款管理20資金小組組長(zhǎng)借款臺(tái)帳的確認(rèn)認(rèn)和催收4現(xiàn)金安全性20資金小組組長(zhǎng)現(xiàn)金保管存放庫(kù)庫(kù)存無(wú)風(fēng)險(xiǎn)。5服務(wù)質(zhì)量15資金小組組長(zhǎng)按有無(wú)被投訴考考核合計(jì)1003.14 內(nèi)審審小組組長(zhǎng) 序號(hào)考核指標(biāo)權(quán)重（%）數(shù)據(jù)提供指標(biāo)說(shuō)明1稅務(wù)管理質(zhì)量40部門(mén)經(jīng)理稅務(wù)申報(bào)的正確確、及時(shí)性2費(fèi)用審核質(zhì)量40管理組主管日常檢查記錄35S現(xiàn)場(chǎng)管理10管理組主管公司檢查記錄4下屬員工管理成成效10管理組主管/本本人/下屬對(duì)下屬員工的指指導(dǎo)、教育、考考核、投訴以以及溝通等狀狀況測(cè)評(píng)合計(jì)1003.15 內(nèi)審審會(huì)計(jì) 序號(hào)考核指標(biāo)權(quán)重（%）數(shù)據(jù)提供指標(biāo)說(shuō)明1審計(jì)質(zhì)量40各崗位會(huì)計(jì)和職職能部門(mén)包括對(duì)分公司審審計(jì)、按差錯(cuò)錯(cuò)次數(shù)考核2帳務(wù)審核及時(shí)性性20管理組主管根據(jù)部門(mén)規(guī)定3審計(jì)結(jié)果整改、措措施落實(shí)20管理組主管對(duì)