獐子島-基于內(nèi)控角度分析_第1頁
獐子島-基于內(nèi)控角度分析_第2頁
獐子島-基于內(nèi)控角度分析_第3頁
獐子島-基于內(nèi)控角度分析_第4頁
獐子島-基于內(nèi)控角度分析_第5頁
全文預(yù)覽已結(jié)束

下載本文檔

版權(quán)說明：本文檔由用戶提供并上傳，收益歸屬內(nèi)容提供方，若內(nèi)容存在侵權(quán)，請進(jìn)行舉報(bào)或認(rèn)領(lǐng)

文檔簡介

1.背景介紹 年 4 月, 并 于 年 9 月 日在深交所掛牌上市。獐子島自上市以來, ,然而， , 年 月 5 ,2.內(nèi)控的漏洞(1) 控制環(huán)境。 ,面聘用的(2) 風(fēng)險(xiǎn)分析。 , 小時(shí)不間斷監(jiān)測,釋: ;監(jiān)測潛標(biāo)網(wǎng)確實(shí)建立且完善一種原因在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測方面從2006201374.5360時(shí)間試播發(fā)現(xiàn)沒有大問題就進(jìn)入了50 , ,2014資產(chǎn)負(fù)債率已高達(dá)71.43% 2010 年來看,長期負(fù)債占總資產(chǎn)的比例平均維持在6%以下20% , , 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)大的籌資方式, ,(3) 控制活動。 ; ,(4) 信息與溝通。2014年l0, (5) 內(nèi)部監(jiān)督 。 ,數(shù)量和質(zhì)量上予以控制,能通過抽樣進(jìn)行審計(jì)201320143.建議 ,首先應(yīng)提高管理層對,以身作則地執(zhí)行內(nèi)部控制制度 ;,提高員工素質(zhì),使公司萬眾一心,促;最后應(yīng)建立內(nèi)部人舉報(bào)制度,完善公司治理結(jié) ,健全企業(yè)內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評估機(jī)制 ;對于在融,獐子島應(yīng)該改善融資結(jié)構(gòu),合理降低短 ,加強(qiáng)企業(yè)控制活動,還應(yīng)建立職權(quán)分離制度,有利 ,公司應(yīng)加大制度的執(zhí)行力度,發(fā)揮 :第一 ,制 ,構(gòu)建外部信息系統(tǒng),建立良好的信息披 ,公司內(nèi),了解企業(yè)內(nèi)部控制薄弱點(diǎn)的優(yōu)勢,不斷探索審計(jì)新方法，切實(shí)加強(qiáng)其

溫馨提示

  • 1. 本站所有資源如無特殊說明，都需要本地電腦安裝OFFICE2007和PDF閱讀器。圖紙軟件為CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.壓縮文件請下載最新的WinRAR軟件解壓。
  • 2. 本站的文檔不包含任何第三方提供的附件圖紙等，如果需要附件，請聯(lián)系上傳者。文件的所有權(quán)益歸上傳用戶所有。
  • 3. 本站RAR壓縮包中若帶圖紙，網(wǎng)頁內(nèi)容里面會有圖紙預(yù)覽，若沒有圖紙預(yù)覽就沒有圖紙。
  • 4. 未經(jīng)權(quán)益所有人同意不得將文件中的內(nèi)容挪作商業(yè)或盈利用途。
  • 5. 人人文庫網(wǎng)僅提供信息存儲空間，僅對用戶上傳內(nèi)容的表現(xiàn)方式做保護(hù)處理，對用戶上傳分享的文檔內(nèi)容本身不做任何修改或編輯，并不能對任何下載內(nèi)容負(fù)責(zé)。
  • 6. 下載文件中如有侵權(quán)或不適當(dāng)內(nèi)容，請與我們聯(lián)系，我們立即糾正。
  • 7. 本站不保證下載資源的準(zhǔn)確性、安全性和完整性, 同時(shí)也不承擔(dān)用戶因使用這些下載資源對自己和他人造成任何形式的傷害或損失。

最新文檔

評論

0/150

提交評論