商業(yè)銀行分析考核指標(biāo)體系

1、商業(yè)銀行分析核查指標(biāo)系統(tǒng)商業(yè)銀行分析核查指標(biāo)系統(tǒng)6/6商業(yè)銀行分析核查指標(biāo)系統(tǒng)商業(yè)銀行分析核查指標(biāo)系統(tǒng)大類詳細指標(biāo)屬性計算公式盈余能力指標(biāo)撥備及開銷前利潤絕對指標(biāo)業(yè)務(wù)及管理+稅前利潤+財產(chǎn)減值損失費用撥備前營業(yè)利潤絕對指標(biāo)稅前利潤+財產(chǎn)減值損失稅前利潤絕對指標(biāo)凈利潤絕對指標(biāo)本行股東享有凈利潤絕對指標(biāo)全面攤薄財產(chǎn)回報率相對指標(biāo)凈利潤/期末財充裕額*100%均勻財產(chǎn)回報率相對指標(biāo)凈利潤/財產(chǎn)均勻余額*100%全面攤薄權(quán)益回報率相對指標(biāo)本行股東享有凈利潤/期末本行股東享有所有者權(quán)益余額*100%均勻權(quán)益回報率相對指標(biāo)本行股東享有凈利潤/本行股東享有所有者權(quán)益期末余額*100%EVA)絕對指標(biāo)1、稅后

2、凈經(jīng)營利潤-資本成本2、凈利潤-經(jīng)濟增添值（資本額*預(yù)期資本回報率預(yù)期資本經(jīng)濟資本配置額凈利潤3、-*回報率）經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本回報率（RAROC相對指1、經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的利潤/經(jīng)濟資本*100%標(biāo)2、扣除預(yù)期損失后獲得的凈利潤/經(jīng)濟資本*100%3、凈利潤/經(jīng)濟資本配置額*100%股東價值指標(biāo)全面攤薄每股利潤絕對指標(biāo)基本每股利潤絕對指標(biāo)每股股利絕對指標(biāo)每股凈財產(chǎn)絕對指標(biāo)市盈率相對指標(biāo)基本每股利潤股票市價/市凈率相對指標(biāo)/每股凈財產(chǎn)股票市價成本收入指標(biāo)利息收入絕對指標(biāo)利息支出絕對指標(biāo)手續(xù)費凈收入絕對指標(biāo)其余營業(yè)凈收入絕對指標(biāo)營業(yè)外凈收入絕對指標(biāo)營業(yè)稅金及附帶絕對指標(biāo)業(yè)務(wù)及管理開銷絕對指標(biāo)貸款減值準(zhǔn)備

3、絕對指標(biāo)非信貸財產(chǎn)減值準(zhǔn)備絕對指標(biāo)所得稅開銷絕對指標(biāo)成本收入比相對指標(biāo)*100%營業(yè)凈收入/業(yè)務(wù)管理費凈利息利潤率相對指標(biāo)生息財產(chǎn)均勻余額/利息凈收入*100%凈利息差相對指生息財產(chǎn)均勻利潤率-付息欠債均勻欠債標(biāo)率生息財產(chǎn)均勻利潤率相對指生息財產(chǎn)均勻余/生息財產(chǎn)利息收入*100%標(biāo)額貸款均勻利潤率相對指標(biāo)*100%貸款均勻余額貸款利息收入/證券投資均勻利潤率相對指/證券投資均勻余證券投資利息收入*100%標(biāo)額付息欠債均勻付息率相對指付息欠債均勻余/付息欠債利息支出*100%標(biāo)額存款均勻付息率相對指標(biāo)*100%存款均勻余額存款利息支出/信貸成本率相對指標(biāo)貸款均勻余/當(dāng)期提取貸款減值準(zhǔn)備*100%

4、額有效稅率相對指標(biāo)所得稅開銷/稅前利潤*100%財產(chǎn)質(zhì)量指標(biāo)不良貸款額絕對指標(biāo)不良貸款率相對指標(biāo)不良貸款額/貸款總數(shù)*100%構(gòu)造指標(biāo)利息凈收入占比相對指標(biāo)利息凈收入/營業(yè)凈收入*100%非利息收入占比相對指標(biāo)非利息收入/營業(yè)凈收入*100%手續(xù)費及傭金凈收入占比相對指營業(yè)凈收入/手續(xù)費及傭金凈收入*100%標(biāo)其余營業(yè)凈收入占比相對指*100%/其余營業(yè)凈收入營業(yè)凈收入標(biāo)職工開銷占比相對指營業(yè)開銷*100%/人力開銷標(biāo)按期存款占比相對指*100%/按期存款各項存款總數(shù)標(biāo)新增按期存款占比相對指*100%新增按期存款新增存款總數(shù)/標(biāo)效率指標(biāo)人均撥備及開銷前利潤絕對指標(biāo)人均撥備前利潤絕對指標(biāo)人均稅前

5、利潤絕對指標(biāo)人均凈利潤絕對指標(biāo)人均營業(yè)凈收入人均利息凈收入絕對指標(biāo)絕對指標(biāo)人均手續(xù)費和傭金凈收入絕對指標(biāo)人均開銷人均薪資絕對指標(biāo)絕對指標(biāo)規(guī)模指標(biāo)人均財產(chǎn)人均貸款人均存款網(wǎng)均撥備及開銷前利潤網(wǎng)均稅前利潤網(wǎng)均凈利潤網(wǎng)均營業(yè)凈收入網(wǎng)均利息凈收入網(wǎng)均手續(xù)費和傭金凈收入網(wǎng)均開銷網(wǎng)均薪資網(wǎng)均財產(chǎn)網(wǎng)均貸款網(wǎng)均存款財產(chǎn)總數(shù)存款總數(shù)貸款總數(shù)絕對指標(biāo)絕對指標(biāo)絕對指標(biāo)絕對指標(biāo)標(biāo)絕對指標(biāo)絕對指標(biāo)絕對指標(biāo)絕對指標(biāo)絕對指標(biāo)絕對指標(biāo)絕對指標(biāo)絕對指標(biāo)絕對指標(biāo)絕對指標(biāo)絕對指標(biāo)絕對指標(biāo)絕對指標(biāo)債券投資絕對指標(biāo)資本業(yè)務(wù)絕對指標(biāo)系統(tǒng)外融資絕對指標(biāo)網(wǎng)點數(shù)絕對指標(biāo)從業(yè)人員人數(shù)絕對指標(biāo)欠債總數(shù)絕對指標(biāo)成長性指標(biāo)凈利潤增添率相對指期末/-（

6、凈利潤期末余額期初余額）*100%標(biāo)余額本行股東享有凈利潤增添率相對指期（本行股東享有凈利潤期末余額-*100%標(biāo)初余額）/期末余額手續(xù)費及傭金凈收入增添率相對指期-（手續(xù)費及傭金凈收入期末余額*100%標(biāo)/期末余額初余額）手續(xù)費及傭金收入增添率相對指期初-（手續(xù)費及傭金收入期末余額*100%標(biāo)/余額）期末余額財產(chǎn)增添額絕對指標(biāo)欠債增添額絕對指標(biāo)貸款增添額絕對指標(biāo)存款增添額絕對指標(biāo)財產(chǎn)增添率相對指期末余-（財產(chǎn)期末余額期初余額）/*100%標(biāo)額欠債增添率相對指期末余/期初余額）（欠債期末余額-*100%標(biāo)額貸款增添率相對指期末余/-（貸款期末余額期初余額）*100%標(biāo)額存款增添率相對指期末余（存款期末余額期初余額）-/*100%標(biāo)額資本充分指標(biāo)核心資本充分率相對指標(biāo)（核心資本-核心扣除項）/（風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場風(fēng)險資本）*100%資本充分率相對指標(biāo)（風(fēng)險加權(quán)財產(chǎn)-扣除項）（/資本*100%倍的市場風(fēng)險資本）+12.5財務(wù)風(fēng)險指標(biāo)撥備覆蓋率相對指標(biāo)*100%貸款撥備余額/不良貸款額貸存比相對指標(biāo)/各項存款余額_x0010_0%各項貸款余額貸款總數(shù)準(zhǔn)備金率相對指標(biāo)