理財(cái)規(guī)劃師國(guó)家職業(yè)資格二級(jí)

1、理論知識(shí)一單項(xiàng)選擇題1、 在理財(cái)規(guī)劃中只有實(shí)現(xiàn)（A 財(cái)務(wù)規(guī)劃C 自我實(shí)現(xiàn)），才能達(dá)到人生各階段收入支出的基本平衡。B 財(cái)務(wù)安全D 財(cái)務(wù)自由2、（）是指?jìng)€(gè)人或家庭對(duì)自己的財(cái)務(wù)現(xiàn)狀有充分信心，認(rèn)為現(xiàn)有的財(cái)富足以應(yīng)對(duì)未來(lái)的財(cái)務(wù)支出和其他生活目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，不會(huì)出現(xiàn)大的財(cái)務(wù)危機(jī)。A 風(fēng)險(xiǎn)保障B 財(cái)務(wù)平衡C 財(cái)務(wù)安全D 財(cái)務(wù)自由3、 要實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)自由，需要使（A 工資收入C 偶然收入）成為個(gè)人或家庭收入的主要來(lái)源。B 利息收入D 投資收入4、關(guān)于理財(cái)規(guī)劃原則的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。理財(cái)規(guī)劃的整體原則是指理財(cái)規(guī)劃思想應(yīng)注重整體性提早規(guī)劃原則體現(xiàn)的是貨幣時(shí)間價(jià)值的作用家庭現(xiàn)金保障包括日常覆蓋儲(chǔ)備和意外現(xiàn)金儲(chǔ)備理財(cái)中追

2、求收益最大化應(yīng)基于風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)之上為了應(yīng)對(duì)客戶家庭主要經(jīng)濟(jì)收入創(chuàng)造者，因?yàn)槭I(yè)或其他原因失去勞動(dòng)能力對(duì)家庭生活造成嚴(yán)重影響，進(jìn)行的現(xiàn)金保障是（）。A 家族支援儲(chǔ)備B 日常生活覆蓋儲(chǔ)備C 意外現(xiàn)金儲(chǔ)備D 投資資金準(zhǔn)備6、考慮到家族觀念對(duì)于中國(guó)人一直有著或多或少的影響，在理財(cái)中（）的現(xiàn)金保障也包含了應(yīng)對(duì)客戶家族親友出現(xiàn)生產(chǎn)、生活、教育、疾病等重大事件需要緊急支援的準(zhǔn)備。A 日常生活覆蓋儲(chǔ)備B 家庭生活覆蓋儲(chǔ)備C 意外現(xiàn)金儲(chǔ)備D 醫(yī)療現(xiàn)金準(zhǔn)備7、根據(jù)家庭模型理論，中年家庭的核心策略為（）。A 進(jìn)攻型B 穩(wěn)健型C 攻守兼?zhèn)湫虳 防守型8、補(bǔ)扣在境外已繳納的個(gè)人所得稅的最長(zhǎng)期限不超過(guò)（）年。A2B3C5

3、D79、某人 2009 年 2 月取得工資薪金所得納的個(gè)人所得稅為（）元。6000 元，兼職授課獲得授課費(fèi)10000元，則他該月應(yīng)繳A 475C 1600B 535D 207510、化妝品的消費(fèi)稅是（）。A 5 %C 20%B 10%D 30%11、我國(guó)房產(chǎn)稅采用比例稅率，從價(jià)計(jì)征的稅率為（）。A0.5%C 1.2%B 1%D 1.5%12、個(gè)人按照市場(chǎng)價(jià)格出租房租的，暫減按（）的稅率繳納營(yíng)業(yè)稅。A1.5%C 5%B 3%D 12%13、從房屋租賃收入中允許扣除的修繕費(fèi)用每次以（）元為限。A 0C 1600B 800D 200014、他物權(quán)中的（）是指在他人所有之物上在一定范圍內(nèi)進(jìn)行使用并獲取

4、收益的權(quán)利。A 用益物權(quán)B 擔(dān)保物權(quán)C 債權(quán)D 綜合權(quán)利15、身體受到傷害請(qǐng)求賠償?shù)脑V訟時(shí)效為（）年。A1B4C5D2016、（ ）是指一個(gè)代理人同時(shí)代理雙方當(dāng)事人從事民事活動(dòng)的情況。A 表見(jiàn)代理B 同時(shí)代理C 無(wú)權(quán)代理D 雙務(wù)代理17、作者署名權(quán)的保護(hù)期限為（）。A10 年B 20年C50 年D 不受限制18、注冊(cè)商標(biāo)的有效期為（）年，自核準(zhǔn)注冊(cè)之日起計(jì)算。A1B2C5D1019、在理財(cái)規(guī)劃服務(wù)合同中，（ ）是最核心的內(nèi)容。A 當(dāng)事人條款B 鑒于條款C 違約責(zé)任D 委托事項(xiàng)條款20、如果某客戶成長(zhǎng)性資產(chǎn)占56%，則該客戶屬于（）。A 輕度保守型B 中立型C 輕度進(jìn)取型D 進(jìn)取型21、關(guān)于理財(cái)

5、師根據(jù)客戶意見(jiàn)修改理財(cái)方案的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。需要向客戶表明態(tài)度，這種修改并非理財(cái)師的專業(yè)建議需要就修改內(nèi)容的討論進(jìn)行詳細(xì)記錄當(dāng)客戶的意見(jiàn)不正確時(shí)，理財(cái)師應(yīng)拒絕修改方案在收到客戶簽署書(shū)面聲明后，對(duì)方案進(jìn)行修改22、實(shí)施理財(cái)方案時(shí)客戶授權(quán)包括（）。A 代理授權(quán)與執(zhí)行授權(quán)B 代理授權(quán)與信息披露授權(quán)C 代理授權(quán)與修改授權(quán)D 代理授權(quán)與管理授權(quán)23、關(guān)于個(gè)人所得稅中“工資薪金所得”和“勞務(wù)報(bào)酬所得”的稅負(fù)說(shuō)法不正確的是（A 個(gè)人所得的工資薪金所得適用5%-45% 的九級(jí)超額累進(jìn)稅率B 勞動(dòng)報(bào)酬所得適用20%的比例稅率C 當(dāng)一項(xiàng)勞動(dòng)所得按工資所得稅目適用稅率低于20%時(shí)，應(yīng)盡量按工薪所得納稅）。勞務(wù)報(bào)酬

6、所得的稅負(fù)都高于工薪所得的稅負(fù)24、企業(yè)年金計(jì)劃在國(guó)外采用EET 的征稅模式，這種模式是采用（）方法來(lái)進(jìn)行稅收籌劃。避免應(yīng)稅收入充分利用稅前扣除推遲納稅義務(wù)發(fā)生的時(shí)間利用稅收優(yōu)惠25、（AC）不需要繳納房產(chǎn)稅。城市房屋建制鎮(zhèn)房屋B 縣城房屋D 農(nóng)村房屋26、目前，我國(guó)只有（A 北京C 深圳）可以采取類似“以房養(yǎng)老”的養(yǎng)老模式。B 上海D 天津27、退休養(yǎng)老規(guī)劃師一個(gè)衡量（A 遠(yuǎn)期積累）和遠(yuǎn)期消費(fèi)之間關(guān)系的規(guī)劃過(guò)程。B 即期積累C 遠(yuǎn)期收入D 即期收入28、贍養(yǎng)父母是子女的法定義務(wù)，關(guān)于贍養(yǎng)義務(wù)描述錯(cuò)誤的是（）。對(duì)老人在經(jīng)濟(jì)、生活上和精神上的供養(yǎng)、照顧和慰藉為老年人提供醫(yī)療費(fèi)用合護(hù)理妥善安排老年

7、人住房對(duì)老年人承包的田地、林木、牲畜等可以不負(fù)責(zé)一多項(xiàng)選擇題1、 馬斯洛提出了著名的需求層次理論，即人們的需求可以分為（基于該理論的基礎(chǔ)之上。A 生理需求B 安全需求C 社交需求D 尊重需求E 自我實(shí)現(xiàn)需求），人們對(duì)于財(cái)產(chǎn)的需求也2、 理財(cái)規(guī)劃的定義強(qiáng)調(diào)（）。理財(cái)規(guī)劃師全方位的綜合性服務(wù)理財(cái)規(guī)劃最終在于金融產(chǎn)品的配置理財(cái)規(guī)劃強(qiáng)調(diào)個(gè)性化理財(cái)規(guī)劃師一生的規(guī)劃理財(cái)規(guī)劃通常由專業(yè)人士提供3、 理財(cái)規(guī)劃的原則包括（ ）。A 整體規(guī)劃C 增值優(yōu)先E 消費(fèi)、投資與收入相匹配B 提早規(guī)劃D 風(fēng)險(xiǎn)管理優(yōu)于追求收益4、 單身期的理財(cái)規(guī)劃應(yīng)側(cè)重于（）。A 現(xiàn)金規(guī)劃C 教育規(guī)劃B 提早規(guī)劃D 財(cái)產(chǎn)分配規(guī)劃E 投資規(guī)劃

8、5、 個(gè)人所得稅制度按照課征方法不同，可以分為（）。全額累進(jìn)所得稅制分類所得稅制綜合所得稅制超額累進(jìn)所得稅制 E 混合所得稅制6、 比例稅率可以分為（A 累進(jìn)比例稅率B 統(tǒng)一比例稅率C 差別比例稅率D 差別累進(jìn)稅率E 超額累進(jìn)稅率）。7、 稅收的主要特征表現(xiàn)為（A 統(tǒng)一性C 強(qiáng)制性E 固定性）。B 調(diào)節(jié)性D 無(wú)償性8、暫免征收個(gè)人所得稅的所得有（）。外籍個(gè)人以實(shí)報(bào)實(shí)銷形式取得的住房補(bǔ)貼個(gè)人舉報(bào)或協(xié)查各種違法犯罪行為獲得的獎(jiǎng)金外籍個(gè)人按照合理標(biāo)準(zhǔn)取得的境內(nèi)、外出差補(bǔ)貼個(gè)人辦理代扣代繳手續(xù)，按規(guī)定取得的代扣代繳手續(xù)為聯(lián)合國(guó)援助項(xiàng)目來(lái)華工作的專家取得的工資所得9、構(gòu)成表見(jiàn)代理的條件有（）。行為人無(wú)代理權(quán)卻以本人的名義為民事行為客觀上有足以使相對(duì)人相信行為人有代理權(quán)的事實(shí)相對(duì)人主觀上無(wú)過(guò)錯(cuò)行為人與相對(duì)人所為的民事行為具備生效要件一個(gè)代理人同時(shí)代理雙方當(dāng)事人從事民事活動(dòng)10 代理人行使代理權(quán)負(fù)有的義務(wù)包括（）。保管代理憑證的義務(wù)為被代理人的利益事實(shí)代理行為的義務(wù)親自代理的義務(wù)報(bào)告義務(wù)保密義務(wù)11 信托作用機(jī)制中的第三方管理具有（ ）情況。A積極管理委托管理C消極管理D 同時(shí)管理E