庫存商品盤點(diǎn)制度

1、庫存商品盤點(diǎn)制度第一部分：盤點(diǎn)操作制度一、總則為加強(qiáng)庫存商品的管理，明確相關(guān)人員的保管責(zé)任，避免公司的資產(chǎn)受到損失，保證庫存商品的真實(shí)、準(zhǔn)確、有效，確保帳實(shí)相符，特制訂本制度。二、盤點(diǎn)對象及范圍盤點(diǎn)對象為公司連鎖范圍內(nèi)物流中心、門店倉庫、門店賣場存放商品；范圍包括主機(jī)、配件、殘次機(jī)、贈品、樣機(jī)、未配送商品。三、盤點(diǎn)責(zé)任主體公司財(cái)務(wù)部是所有商品數(shù)據(jù)的最終確認(rèn)者，負(fù)責(zé)對整個公司商品盤點(diǎn)數(shù)據(jù)進(jìn)行最終核定，還可以按需要對庫存商品不定期組織抽盤；物流中心是所有商品實(shí)物保管的最終責(zé)任主體，負(fù)責(zé)組織與指導(dǎo)庫存商品的定期盤點(diǎn)工作?？偨?jīng)理是公司的第一責(zé)任人，對庫存商品的丟失、毀損負(fù)真接管理責(zé)任，物流中心負(fù)職能管

2、理責(zé)任，連鎖地區(qū)物流中心負(fù)直接責(zé)任；門店經(jīng)理是門店商品管理和盤點(diǎn)的第一責(zé)任人，對商品的丟失、毀損負(fù)直接責(zé)任。四、盤點(diǎn)周期1、例行盤點(diǎn)每月25日為固定盤點(diǎn)日，例行盤點(diǎn)不僅是管理的需要，同時也是倉管、臺帳開展自檢自查的過程。25日營業(yè)結(jié)帳結(jié)束后開始盤點(diǎn)，逢法定節(jié)假日另行通知，原則上為每月最后一周的周一或周二盤點(diǎn)。2、其他事項(xiàng)盤點(diǎn)1）供應(yīng)商撤柜或由于銷售方式的改變等，需按品牌、品類對應(yīng)盤點(diǎn)。2）物流經(jīng)理、門店經(jīng)理、倉庫（配送）主管、倉庫管理員、柜長、財(cái)會人員等與物流相關(guān)人員離職或工作調(diào)動時應(yīng)組織盤點(diǎn)，并建議人才資源部的人事調(diào)動在月例行盤點(diǎn)后進(jìn)行。3）按需要對倉庫或門店的抽盤。五、盤點(diǎn)人員分工1、參加

3、人員1）物流中心：物流主管、倉庫保管員、臺帳（或系統(tǒng)操作員）、庫工。2）門店：門店經(jīng)理（副經(jīng)理）、財(cái)務(wù)人員、柜組長、倉庫保管員、營業(yè)員、庫工。2、人員職責(zé)及分工1）領(lǐng)導(dǎo)小組：由總經(jīng)理、物流經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理組成。2）各盤點(diǎn)單位管理人員：督查員：由物流中心或總公司派出至某盤點(diǎn)單位檢查盤點(diǎn)工作，不是固定的成員。總盤人：負(fù)責(zé)盤點(diǎn)工作的指揮、協(xié)調(diào)、督導(dǎo)及異常事項(xiàng)向公司領(lǐng)導(dǎo)小組通報(bào)。物流中心由物流主管擔(dān)任，門店由門店經(jīng)理（副經(jīng)理）擔(dān)任。3）各具體盤點(diǎn)實(shí)施小組（必須由三人組成一個盤點(diǎn)小組）：盤點(diǎn)人：負(fù)責(zé)有順序的唱報(bào)商品型號，由倉庫保管員擔(dān)任。記錄人：負(fù)責(zé)盤點(diǎn)人唱報(bào)商品型號的記錄工作，由物流主管或柜組長擔(dān)任。

4、監(jiān)盤人：負(fù)責(zé)復(fù)核、監(jiān)督盤點(diǎn)人唱報(bào)型號與記錄型號的一致。物流中心由臺帳（或系統(tǒng)操作員）擔(dān)任，門店由門店臺帳擔(dān)任。六、盤點(diǎn)前準(zhǔn)備工作1、各倉庫保管員將商品按品類、品牌、型號整齊擺放。2、臺帳（或系統(tǒng)操作員）將所有出入庫單據(jù)錄入電腦，財(cái)務(wù)部人員對數(shù)據(jù)進(jìn)行確認(rèn)。3、代管、已售未提、殘次商品（殘次商品的電腦、手工保管帳必須建立）單獨(dú)堆放，與正常庫存商品分開。4、盤點(diǎn)開始后停止所有商品的進(jìn)出庫，直至盤點(diǎn)全部結(jié)束。5、總盤人安排好人員協(xié)助盤點(diǎn)、搬運(yùn)工作。6、倉庫管理員將手工帳上交財(cái)務(wù)人員。七、盤點(diǎn)流程1、盤點(diǎn)按品類進(jìn)行組織盤點(diǎn)。2、盤點(diǎn)小組的記錄人將盤點(diǎn)的數(shù)據(jù)按品牌分別填寫在不同的紙片上，以便于將盤點(diǎn)數(shù)據(jù)填

5、寫在盤點(diǎn)表（格式附后）上的數(shù)據(jù)空白處。3、臺帳（或系統(tǒng)操作員）必須將所有的單據(jù)處理完畢后再打印出實(shí)物盤點(diǎn)表，只顯示貨品ID及型號，不得顯示數(shù)量。4、盤點(diǎn)結(jié)束后，三人盤點(diǎn)小組人員將數(shù)據(jù)填寫在盤點(diǎn)表上的數(shù)據(jù)空白處，參加盤點(diǎn)三人必須在相關(guān)的盤點(diǎn)表上簽字確認(rèn)，如果有數(shù)據(jù)是填寫在其他小組的盤點(diǎn)表上必須同樣簽字確認(rèn)。5、臺帳（或系統(tǒng)操作員）將實(shí)際盤點(diǎn)存數(shù)錄入電腦，打印出有電腦帳面數(shù)據(jù)和實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)的盤點(diǎn)表。6、臺帳(或系統(tǒng)操作員)與倉庫保管員共同進(jìn)行帳實(shí)核對工作，對帳實(shí)不符的商品進(jìn)行復(fù)盤。7、復(fù)盤結(jié)束后，臺帳（系統(tǒng)操作員）將復(fù)盤確認(rèn)的實(shí)物數(shù)量與帳上數(shù)量有差異的原因詳細(xì)記錄，并打印出盤點(diǎn)差異表（格式附后）作為

6、整個盤點(diǎn)表的封面。8、督查員、總盤人、盤點(diǎn)人、記錄人、監(jiān)盤人分別在盤點(diǎn)差異表上簽字確認(rèn)。9、財(cái)務(wù)部人員對盤點(diǎn)差異表進(jìn)行確認(rèn)。10、按照審批程序執(zhí)行報(bào)損、報(bào)溢流程，作帳務(wù)調(diào)整。八、盤點(diǎn)要求1、盤點(diǎn)時按照商品實(shí)物地理位置逐一清點(diǎn)，按順序見貨盤點(diǎn)，不準(zhǔn)跳躍式盤點(diǎn)，嚴(yán)禁故意少盤、有意漏盤、抄盤、有物不盤，減少人為的盤點(diǎn)差錯。2、所有數(shù)據(jù)均以實(shí)物盤點(diǎn)數(shù)為準(zhǔn)，嚴(yán)禁未經(jīng)過實(shí)盤就以帳面數(shù)代替商品的實(shí)存數(shù)。3、盤點(diǎn)有格內(nèi)信息不得修改，若確有需要必須經(jīng)所有盤點(diǎn)人員簽字確認(rèn)，方能生效，否則將追究相關(guān)人員責(zé)任。4、盤點(diǎn)結(jié)束后，參加盤點(diǎn)人員必須經(jīng)總盤人批準(zhǔn)后方可離開崗位。5、參加盤點(diǎn)的人員在盤點(diǎn)當(dāng)日一律停止休假，并依時

7、間提前到達(dá)指定工作地點(diǎn)，如有特殊情況，應(yīng)事先請示核準(zhǔn)，否則以曠工論處。6、發(fā)生盤盈、盤虧情況后，臺帳（或系統(tǒng)操作員）應(yīng)協(xié)倉庫保管員查明原因，并在盤點(diǎn)表中注明，否則將追究其責(zé)任。九、盤點(diǎn)資料保存與確認(rèn)1、盤點(diǎn)資料的保存：盤點(diǎn)的現(xiàn)場記錄表與盤點(diǎn)表經(jīng)盤點(diǎn)人、記錄人、監(jiān)盤人、總盤人、督查員簽字確認(rèn)后保存在財(cái)務(wù)。2、每月盤點(diǎn)資料，包括盤點(diǎn)紙片、盤點(diǎn)表、盤點(diǎn)差異表（經(jīng)由財(cái)務(wù)人員確認(rèn)的），臺帳將其相應(yīng)整理后留存原件，將盤點(diǎn)差異表的封面復(fù)印件經(jīng)總盤人簽字認(rèn)可后直接報(bào)到零售財(cái)務(wù)部、物流中心，由他們簽字確認(rèn)后，報(bào)零售總經(jīng)理審核，同時分別抄報(bào)到總部財(cái)務(wù)管理中心，經(jīng)過總部財(cái)務(wù)管理中心簽字確認(rèn)后，抄報(bào)到總公司董事長。十

8、、對盤點(diǎn)過程的不定期檢查1、各物流部門視實(shí)際情況，隨時指派人員對庫存商品實(shí)物進(jìn)行抽點(diǎn)，與手工臺帳進(jìn)地核對；財(cái)務(wù)部門視實(shí)際情況，不定期進(jìn)行抽查，對庫存商品實(shí)物與電腦帳賬面數(shù)進(jìn)行核對并確認(rèn)。2、各物流部門應(yīng)經(jīng)常抽查單據(jù)交接簽收制度的執(zhí)行情況，倉庫保管員與電腦臺帳之間單據(jù)交接必須有交接手續(xù)，以明確相關(guān)責(zé)任。3、各物流部門應(yīng)經(jīng)常檢查衛(wèi)生情況、消防安全情況、商品養(yǎng)護(hù)情況、安全執(zhí)行情況（盡力執(zhí)行二人二把鑰匙的倉庫管理制度）。第二部分盤點(diǎn)結(jié)果及差異外理程序?yàn)榇_保公司庫存商品的安全性，及時發(fā)現(xiàn)和處理盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的問題，明確相關(guān)人員責(zé)任，特制訂以下盤點(diǎn)結(jié)果及差異處理制度。一、盤點(diǎn)結(jié)果確認(rèn)1、盤點(diǎn)結(jié)果反映出的差異情

9、況都需要由相關(guān)人員進(jìn)行確認(rèn)，其中門店盤點(diǎn)結(jié)果應(yīng)由包括財(cái)務(wù)臺帳、倉庫保管員、倉庫主管、門店經(jīng)理和督查員的再次驗(yàn)證，核實(shí)差異后簽字確認(rèn)；物流中心盤點(diǎn)結(jié)果應(yīng)由包括財(cái)務(wù)臺帳、倉庫管理員、物流主管和督查員的再次驗(yàn)證，核實(shí)差異后簽字確認(rèn)。2、對因疏忽導(dǎo)致錯誤盤點(diǎn)結(jié)果的，盤點(diǎn)紙片及盤點(diǎn)表格內(nèi)的數(shù)據(jù)項(xiàng)不得修改，若需修改必須經(jīng)以上所指的所有盤點(diǎn)人簽字確認(rèn)，方能生效，否則將追究相關(guān)人員責(zé)任，但可以在備注欄內(nèi)注明具體原因，以體現(xiàn)盤點(diǎn)工作的嚴(yán)肅性，加強(qiáng)盤點(diǎn)工作的責(zé)任感。3、相關(guān)盤點(diǎn)人員對盤點(diǎn)差異表所反映出的盤盈、盤虧結(jié)果數(shù)據(jù)負(fù)責(zé)，對認(rèn)定的盤盈、盤虧做出簽字確認(rèn)。4、帳外商品，必須在盤點(diǎn)前上報(bào)財(cái)務(wù)入帳，并由財(cái)務(wù)臺帳單獨(dú)

10、列表存檔，未單獨(dú)列表存檔的商品均作為盤盈處理，進(jìn)入倉庫庫存帳，如果需領(lǐng)出必須由當(dāng)事人報(bào)柜組長、門店經(jīng)理、營銷中心、零售總經(jīng)理，經(jīng)層層審批并由財(cái)務(wù)調(diào)整數(shù)據(jù)后，當(dāng)事人憑單方可至倉庫辦理出庫手續(xù)及領(lǐng)貨，若是樣機(jī)則先至倉庫辦理手續(xù)后，再至柜組領(lǐng)貨。二、盤點(diǎn)差異處理1、發(fā)生盤盈、盤虧情況后，首先由臺帳（或系統(tǒng)操作員）協(xié)助倉庫保管員查明原因，有單據(jù)未入或單據(jù)未銷的必須事前注明，否則將追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。2、各差異情況處理辦法如下：1）如果是串型號商品，需要查明串型號商品的單價(jià)，對發(fā)現(xiàn)盤缺商品單價(jià)大于盤溢商品單價(jià)時，屬于倉庫發(fā)錯貨的由該倉庫落實(shí)責(zé)任人按差價(jià)進(jìn)行補(bǔ)償，否則經(jīng)批準(zhǔn)后可要求臺帳進(jìn)行調(diào)整或由業(yè)務(wù)部

11、門通知供應(yīng)商更換型號。2）屬于確系倉庫丟失原因所致，能夠分清直接責(zé)任人的，由責(zé)任人賠償，不能夠分清直接責(zé)任人的，由倉庫相關(guān)人員賠償。3）屬于因意外事故、天災(zāi)人禍等客觀原因造成的，應(yīng)向保險(xiǎn)公司索賠。4）其他因管理不善、制度執(zhí)行不到位而造成的丟失和毀壞，應(yīng)由責(zé)任人負(fù)責(zé)賠償，并追究門店或物流中心的管理責(zé)任。3、每月經(jīng)由財(cái)務(wù)人員確認(rèn)的盤點(diǎn)差異表封面復(fù)印件和門店或各物流主管自行對差異的處理意見，整理后留存原件，復(fù)印件在盤點(diǎn)結(jié)束后的2個工作日內(nèi)報(bào)零售財(cái)務(wù)部經(jīng)理、物流總監(jiān)復(fù)核處必須在一個月內(nèi)完成,一個月以上未解決的差異,由零售總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理以及流總監(jiān)負(fù)責(zé)，到總部財(cái)務(wù)管理中心報(bào)備。三、附則1、各門店存放的

12、商品門店經(jīng)理為第一責(zé)任人，物流中心存放的商品物流總監(jiān)為第一責(zé)任人，門店經(jīng)理（或物流總監(jiān)）在確認(rèn)差異同時必須立即上報(bào)零售總經(jīng)理。2、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理以及物流總監(jiān)必須對門店經(jīng)理（或配送、倉庫主管）上報(bào)的處理意見及時進(jìn)行批復(fù)，并做最終處理意見。零售總部無法解決或已造成嚴(yán)重?fù)p失的，必須按規(guī)定上報(bào)總部。3、本制度適用于公司連鎖范圍內(nèi)所有門店及物流中心。第三部分：盤點(diǎn)工作的處罰規(guī)定為了保證公司盤點(diǎn)工作的規(guī)范，確保盤點(diǎn)工作的嚴(yán)肅性，特對盤點(diǎn)中的違規(guī)行為制定如下處罰規(guī)定：本盤點(diǎn)工作的處罰規(guī)定適用于零售公司門店、倉庫（物流中心和其他部門的倉庫）。4、處罰細(xì)則：1)盤點(diǎn)前沒有對相關(guān)人員進(jìn)行組織落實(shí)的，門店經(jīng)理或

13、物流經(jīng)理處以500元罰款。2）沒有按照盤點(diǎn)要求進(jìn)行歸類的，處以倉庫管理員罰款50-100元。3）沒有及時進(jìn)行移庫操作，造成盤點(diǎn)失實(shí)的，倉庫管理員罰款50-100元。4）對未按規(guī)定檢查并落實(shí)商品歸類工作的物流主管、門店經(jīng)理，均處以200元罰款。5）對按有數(shù)據(jù)的盤點(diǎn)表進(jìn)行盤點(diǎn)和沒有按規(guī)定對商品逐個進(jìn)行盤點(diǎn)的，對盤點(diǎn)三人小組處罰600元，物流總監(jiān)、門店經(jīng)理各處罰50元。6）臺帳私自出具有數(shù)據(jù)的盤點(diǎn)表，處罰300元至開除，財(cái)務(wù)主管知情未制止的，處罰500元至開除，物流主管未制止的處罰200元，倉庫管理員未拒絕執(zhí)行的處罰100元，物流總監(jiān)或門店經(jīng)理負(fù)管理責(zé)任，處罰100元。7）未向倉庫管理員收齊帳冊的，處罰臺帳50元，財(cái)務(wù)主管50元，門店經(jīng)理或物流主管50元；不交帳冊的倉庫管理員處罰50-100元。8）未在規(guī)定的時間內(nèi)確認(rèn)上報(bào)盤點(diǎn)關(guān)異數(shù)的財(cái)務(wù)主管、臺帳、門店經(jīng)理和物流總監(jiān)，各處罰100元。9）未在規(guī)定的一周時間內(nèi)提供差異處