財務(wù)人事制度等

1、一、貨幣收支管理本公司一切貨幣收支都必須通過財務(wù)科，并按規(guī)定的程序和權(quán)限辦理，其他任何部門和個人都不得辦理現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)，財務(wù)科設(shè)會計、出納崗位，并實行嚴(yán)格的崗位分離，會計不得經(jīng)手現(xiàn)金，出納不得記帳和保管會計檔案。財務(wù)現(xiàn)金收支應(yīng)嚴(yán)格按照現(xiàn)金管理條例辦理，銀行存款余額必須每月與銀行核對并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。（一）貨幣收入1、本公司的貨幣收入應(yīng)通過財務(wù)，財務(wù)根據(jù)有關(guān)授權(quán)部門的收款通知單，經(jīng)復(fù)核后開具統(tǒng)一發(fā)票或統(tǒng)一收款收據(jù)據(jù)以收款。2、對于收入的現(xiàn)金必須當(dāng)日送存銀行，不得座支。（二）貨幣支出1、支票的審領(lǐng)。本公司對外采購物資、支付勞務(wù)，凡超過現(xiàn)金支付限額的一律使用發(fā)票。支票審領(lǐng)先由支票使用人填寫用

2、款申請單，寫明收款單位、用途、預(yù)計金額等，請總經(jīng)理審批，再到財務(wù)領(lǐng)取支票，領(lǐng)取的支票必須在三天內(nèi)將支票存根連同已經(jīng)總經(jīng)理審批的發(fā)票到財務(wù)消帳。2、備用金。職工因工作需要，可以借用一定數(shù)量的備用金。對經(jīng)常需要使用現(xiàn)金的部門和個人采用定額備用金方式，對臨時需要使用現(xiàn)金的，則采用臨時備用金形式。定額備用金額度由使用部門或個人與財務(wù)協(xié)商后報總經(jīng)理批準(zhǔn)，職工臨時借用的備用金，必須在使用完畢后一周內(nèi)到財務(wù)結(jié)帳。任何個人和部門都不得拖欠公款。二、資金管理：為加強(qiáng)本公司資金管理，提高資金利用率，使企業(yè)資金發(fā)揮最大經(jīng)濟(jì)效益，特制訂本制度。（一）公司一切收支都必須編制計劃，每月初各部門應(yīng)把本月收入和支出計劃報財務(wù)

3、，由財務(wù)根據(jù)公司資金情況，進(jìn)行綜合平衡后，報總經(jīng)理審批執(zhí)行，對于超計劃支出，財務(wù)視資金情況進(jìn)行安排。（二）對應(yīng)收款項必須進(jìn)行及時催款，未及時收回的咨詢費結(jié)合項目考核辦法，計算其資金占用費，列入項目成本，同獎金掛鉤，對無法收回的款項應(yīng)追究有關(guān)人員責(zé)任。（三）嚴(yán)格控制資金的外借，凡外借的資金必須簽訂借款合同，審閱借款單位近期的會計報表，對資金情況差的還應(yīng)要求有擔(dān)保。借款必須經(jīng)董事長審批，對數(shù)額大的應(yīng)報董事會批準(zhǔn)。對出借資金到期不能收回，甚至造成壞帳的，應(yīng)追究有關(guān)人員責(zé)任。（四）對外投資必須經(jīng)過可行性研究，由董事會討論決定，并有專人負(fù)責(zé)。（五）對各獨立核算的分支機(jī)構(gòu)（控股公司）的資金實行集中管理，統(tǒng)

4、一調(diào)度使用。為執(zhí)行國家檔案法的規(guī)定和加強(qiáng)檔案的管理，特制訂本辦法。1、公司各部門在工作活動中形成的文件材料、照片、盤片等凡有保存和利用價值的均應(yīng)作為檔案材料。2、檔案是公司的集體財產(chǎn)，由辦公室負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理和保管。3、辦公室應(yīng)對檔案的保密和安全負(fù)責(zé)，指定檔案的管理人員，并做好以下工作；3.1按檔案類別，制訂各類的編號規(guī)定；3.2嚴(yán)格檔案材料的接收手續(xù)，仔細(xì)檢點移交的歸檔材料并履行移交簽字手續(xù)；3.3檔案材料的立卷及編制總目錄；3.4編制檔案的檢索工具，制訂借閱辦法；3.5做好檔案匯編和利用的統(tǒng)計；3.6定期清點檔案，經(jīng)組織鑒定后銷毀無保存價值和材料。4、凡檔案材料均要求字跡工整、審簽手續(xù)齊全，禁

5、用字跡不牢固和易褪色的書寫工具。5、咨詢資料在技術(shù)總負(fù)責(zé)人領(lǐng)導(dǎo)下，由項目負(fù)責(zé)人或?qū)Ｈ素?fù)責(zé)整理歸檔。6、行政文書類材料的歸檔范圍見附件一。工程造價資料的歸檔范圍見附件二。7、其他如人事、勞資、經(jīng)營、財務(wù)、資產(chǎn)設(shè)備類檔案材料的范圍另行補(bǔ)充。附件一、行政文書類材料歸檔范圍1、政府、上級部門發(fā)給的有關(guān)規(guī)定或指導(dǎo)性文件。2、公司規(guī)劃、年度計劃與總結(jié)。3、公司的重要會議記錄及大事記。4、機(jī)構(gòu)設(shè)置與調(diào)整的決定。5、公司領(lǐng)導(dǎo)人和部門負(fù)責(zé)人的任命或聘任6、公司制訂和各項規(guī)章制度7、重要的工作匯報8、公司領(lǐng)導(dǎo)人在職工大會、干部會議和上級召開的工作會議上的重要發(fā)言稿。9、各部門的計劃、總結(jié)和重要的工作請示報告。10

6、、公司的獲獎材料及獎勵人員名單。11、其他有保存價值的文件。1、咨詢合同及相關(guān)補(bǔ)充協(xié)議。2、作為咨詢的相關(guān)項目。資料設(shè)計成果文件、會議紀(jì)要和文函。3、經(jīng)簽發(fā)的所有中間及最終咨詢成果文件。4、與所有中間及最終咨詢成果文件相關(guān)的計算、計量文件、校核、審核記錄。5、作為咨詢單位內(nèi)部管理所需的其他資料為了保證咨詢成果文件的質(zhì)量，所有咨詢成果文件在簽發(fā)前經(jīng)過審核程序、成果文件涉及計量或計算工作的，還應(yīng)在審核前實施校核程序。（一）工程預(yù)（決）算審計項目質(zhì)量控制程序：1、接受客戶委托，簽訂基建工程決算（預(yù)）算審計約定書，明確委托方與受托方的職責(zé)，確定審計時間，協(xié)商確定審計收費金額。2、確定項目負(fù)責(zé)人，根據(jù)委

7、托約定書要求，制訂實施計劃，明確審計小組成員分工，對實施過程中質(zhì)量負(fù)全面責(zé)任。3、審計人員應(yīng)嚴(yán)格按照國家以及地方有關(guān)定額、文件、制度規(guī)定，正確計算工程數(shù)量，正確套用預(yù)算定額，正確計算各項費用和材料差價，并填寫工作底稿，要求字跡清晰、說明詳細(xì)、記錄準(zhǔn)確完整。4、在正確計算的基礎(chǔ)上，匯總編制工程預(yù)（決）算審核書，向委托方交底核實，其中決算審計應(yīng)由委托方主持與施工單位交底核實。5、在交底核實過程中，應(yīng)堅持實事求是的原則，修正錯算、重算、漏算，使審計結(jié)果取得統(tǒng)一意見。6、經(jīng)交底核實后，由項目負(fù)責(zé)人撰寫審計報告，審計報告應(yīng)包括以下內(nèi)容：委托單位名稱；委托審計工程名稱；審計依據(jù)（包括政策、規(guī)定、經(jīng)濟(jì)文件、

8、技術(shù)資料等）；審計結(jié)果增減金額、比例；審計結(jié)果主要問題的揭示和需要說明的問題。7、審計報告按規(guī)定程序?qū)徍税l(fā)送后，項目負(fù)責(zé)人應(yīng)將本審計項目的全部資料分類整理立卷，按有關(guān)審計檔案的規(guī)定和要求裝訂成冊。（二）校核人員和審核人員的職責(zé)如下：1、校核人員（1）熟悉咨詢業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)資料和咨詢原則，對咨詢成果進(jìn)行全面校核，對所校核的咨詢內(nèi)容的質(zhì)量負(fù)責(zé)；（2）校核咨詢使用的各種資料和咨詢依據(jù)是否正確合理，引用的技術(shù)經(jīng)濟(jì)參數(shù)及計價方式是否正確；（3）校核咨詢業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)引用、計算公式、計算數(shù)量、軟件使用是否符合規(guī)定的咨詢原則和有關(guān)規(guī)定，計算數(shù)字是否正確無誤，咨詢成果文件的內(nèi)容與深度是否符合規(guī)定，能否滿足使用要求，各

9、分項內(nèi)容是否一致，是否完整、有無漏項；（4）校核人員在校審記錄單上列述校核出的問題，交咨詢成果原編制人員修改，修改后進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核后方能簽署并提交審核。2、審核人員（1）審核人員參與咨詢業(yè)務(wù)準(zhǔn)備階段的工作，協(xié)調(diào)制訂咨詢實施方案，審核咨詢條件和成果文件，對所審核的咨詢內(nèi)容的質(zhì)量負(fù)責(zé)；(2)審校咨詢原則、依據(jù)、方法是否符合咨詢合同的要求與有關(guān)規(guī)定、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、重要計算公式和計算方法以及軟件使用是否正確，檢驗關(guān)鍵性的計算結(jié)果；(3)重點審核咨詢成果的內(nèi)容是否齊全、有無漏項，采用的技術(shù)經(jīng)濟(jì)參數(shù)與標(biāo)準(zhǔn)是否恰當(dāng)，計算與編制的原則、方法是否正確合理、各專業(yè)的技術(shù)經(jīng)濟(jì)標(biāo)準(zhǔn)是否一致。咨詢成果說明是否規(guī)范，論述是否

10、通順，內(nèi)容是否完整正確，檢查關(guān)鍵數(shù)據(jù)及相互關(guān)系；(4)審核人員在校審記錄單上列述審核出的問題，交咨詢成果原編制人員進(jìn)行修改，修改后進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核后方可簽署。3、每份咨詢成果文件的編制、校核、審核人員須由不同人員擔(dān)任。按照紹興市有關(guān)人事管理的規(guī)定，結(jié)合本部實際，特制訂本人事管理制度。一、本部堅持德才兼?zhèn)?、任人唯賢的用人標(biāo)準(zhǔn)。本部所有員工的聘用、解聘、升職、升薪等人事管理必須由公司領(lǐng)導(dǎo)共同領(lǐng)導(dǎo)，具體事宜由人事部門辦理。二、員工檔案由人事部門統(tǒng)一管理。人事部門設(shè)在辦公室，具體由辦公室主任負(fù)責(zé)。三、本部實行先試用后聘用制度。試用期為三個月，試用員工須與本部簽訂試用合同，試用期表現(xiàn)突出者，由合伙人決定可否縮短試用期，試用期表現(xiàn)不好，可隨時解除合同。試用期滿經(jīng)考核合格者，本部予以正式聘用并簽訂勞動合同書。試用及聘用人員工資待遇按照本部工資待遇制度執(zhí)行。四、為綜合考察每位員工，本部進(jìn)行定期考核。（一）考核標(biāo)準(zhǔn)1、作風(fēng)品德。包括敬業(yè)精神、工作作風(fēng)、組織紀(jì)律觀念、團(tuán)結(jié)協(xié)作精神、儀表儀態(tài)。2、工作素質(zhì)。包括水平、專業(yè)知識、學(xué)習(xí)進(jìn)取精神。3、工作業(yè)績。包括工作效率、工作質(zhì)量、與客戶的關(guān)系處理。（二）考核辦法總審、部門經(jīng)理由公司領(lǐng)導(dǎo)考核，其余工作人員逐一考核，每年考核一次。（三）獎懲辦法根據(jù)考核情況，決定