企業(yè)盤點管理手冊范本

1、華聯(lián)綜合超市營運規(guī)盤點手冊盤點手冊二零零二年八月.部資料 嚴(yán)禁外傳編號：OPSM 10目 錄第一單元前 第二單元概 第三單元第四單元第五單元第六單元第七單元第八單元第九單元盤點作業(yè)流程盤點配置圖及其表格盤點前的準(zhǔn)備盤點的具體操作其 它第一單元 前言一、 適用圍市盤點系統(tǒng)的參考指南。二、目的程，旨在提高盤點的精確度，增進(jìn)工作效率。三、益處使用本手冊可提供以下主要益處：更短的培訓(xùn)時間更高的工作效率統(tǒng)一的專業(yè)術(shù)語，便于溝通對于盤點系統(tǒng)的更好理解和實用操作了解盤點在商業(yè)體系中的重要性第二單元 概述一、什么是盤點所謂盤點就是定期或不定期地對店的商品進(jìn)行全部或部分的清點，以確實掌握該期間的經(jīng)營業(yè)績，并因此

2、加以改善，加強管理。二、為什么盤點對每天林林總總、琳瑯滿目的商品，對摩肩接踵、川流不息、進(jìn)進(jìn)出出的顧客，員工忙里忙外，無非是令顧客滿意、企業(yè)興旺昌盛。然而，要知道是盈或是虧，光靠每天的報表，每天的業(yè)績，是無法準(zhǔn)確知道的，目前的唯一辦法就是盤點，且通過盤點可以達(dá)到：確切掌握庫存量掌握損耗并加以改善加強管理，防微杜漸三、盤點要達(dá)成的目的面影響，但它卻是一種非常重要的工作，因為它能達(dá)到下列目的：了解商店在一定階段的虧盈狀況了解目前商品的存放位置，缺貨狀況了解商店的存貨水平，積壓商品的狀況及商品的周轉(zhuǎn)狀況發(fā)掘并清除滯銷品、臨近過期商品，整理環(huán)境、清除死角根據(jù)盤點情況，可加強管理、防微杜漸，同時遏阻不軌

3、行為第三單元 盤點作業(yè)流程一、 流程圖盤點作業(yè)流程規(guī)劃的慎密與否，直接關(guān)系到盤點結(jié)果的真實性建立盤點制度及標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行組織落實責(zé)任區(qū)域劃分建立盤點制度及標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行組織落實責(zé)任區(qū)域劃分盤點前的準(zhǔn)備及培訓(xùn)盤點作業(yè)盤點結(jié)果重大差異重盤是否進(jìn)行調(diào)整和結(jié)算追查責(zé)任、對策改進(jìn)二、作業(yè)流程管理務(wù)處理、差異處理及獎懲規(guī)定；組織落實包括：全部盤點的組織落實和部分盤點的組織落實、區(qū)域劃分；盤點作業(yè)要劃分區(qū)域，落實到人；理、工作分配與盤前培訓(xùn)、各種資料整理；獎懲實施。第四單元 盤點的組織及制度確立一、盤點制度的確立盤點方法列表如下：實物和帳面區(qū)域時間段周期實物帳面全面盤點區(qū)域盤點營業(yè)中營業(yè)后定期不定期實際清以書面將店所以

4、類分盤點時商店在每次盤盤點間點存貨記錄或有存貨區(qū)，依商店仍關(guān)門后點間隔隔期不數(shù)量的電腦記區(qū)域進(jìn)序盤點對外營盤點期一致一致的方法錄進(jìn)出行盤點一定區(qū)業(yè)的盤點盤點帳的流域，如定義動狀況而得到此周而復(fù)始期末存貨余額或估算成本商店實由電腦一年二周期性庫存區(qū)銷售區(qū)全面盤大 家物盤點部和財次盤點域盤點點電、精實用務(wù)部進(jìn)品等，圍及時間行或突發(fā)事件、間隔人事變動、經(jīng)營異常等說明：行盤點。表，自行組織實施，并報總部營運總監(jiān)及財務(wù)部存查。（如水災(zāi)、火災(zāi)點，則視情況而定。二、 帳務(wù)處理由財務(wù)部制定執(zhí)行三、差異處理盤點可能出現(xiàn)重大差異。所謂重大差異即指：盤損率大幅超過同行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或公司目標(biāo)，以及毛利率遠(yuǎn)低于同行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或公

5、司目標(biāo)。一般而言盤損的原因有下列幾種：錯盤、漏盤計算錯誤偷竊收貨錯誤，或空收貨，結(jié)果帳多物少報廢商品未進(jìn)行庫存更正對一些清貨商品，未計算降價損失生鮮品失重等處理不當(dāng)商品變價未登記和任意變價若發(fā)生重大差異時，應(yīng)立即采取下列措施：重新確認(rèn)盤點區(qū)域，看是否漏盤；檢查收貨，有無大量異常進(jìn)貨，并且未錄入電腦；檢查有無大量異常退貨，并且未錄入電腦；檢查庫存更正及清貨變價表；檢查是否有新來生鮮處理員工，技術(shù)不熟練；重新計算；同時按規(guī)定程序進(jìn)行庫存調(diào)整（第八單元有專門論述）商品盤損的多少，代表著管理人員的管理水平及責(zé)任感。只要結(jié)果在合理的圍，均視為正常。同時有必要獎優(yōu)懲差，降低損耗。參照行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及華聯(lián)綜合超市

6、的低成本損耗及責(zé)任落實到人的經(jīng)營理念，公司目前規(guī)定的量販店盤點損耗標(biāo)準(zhǔn)為：(1).4-6(2).4以下予以獎勵。在 6-8尋找原因，提出整改措施。在 8任，并給予處罰。開店初期二個月的第一次盤點允許有較高的損耗率。盤點的組織全面盤點組織構(gòu)架圖（如下圖）若為區(qū)域盤點，則由樓面各部門，根據(jù)盤點計劃自己組織落實， 同時由ALC 配合操作營運部總監(jiān)營運部總監(jiān)各店店長電腦部樓面各部門財務(wù)部初復(fù)抽盤盤盤第五單元 盤點配置圖及其表格一、盤點配置圖為便于掌握整體態(tài)勢及規(guī)劃，盤點圖必須將通道及列架標(biāo)示編 盤點配置圖如下：盤點配置圖：蔬菜庫蔬菜庫I1A11A9A7A5A3A1A冷藏庫I2A6A4A2B4B C4B

7、8B67C5B C3B D2B4B29HCC3C1B C1CC D4C8C6C D3C D2C4C2DH7D5D3D1C D13DD F4D8D67E5D F3D F2D4D2EE3E1D F1H2EE F4E8E65E F3E F2E4E2F7FF3F1E F1FH1F G4F8F6G7G5F G3F G2F4F2G3G1F G1G冷藏庫K1G12G10G8G6G4G2冷凍庫K2庫庫房L盤點用表格（附后）盤點表盤點責(zé)任區(qū)分配表（小組用）小組盤點安排計劃表支援盤點人員安排計劃表盤 點 表控制區(qū)：1日期：盤 點 表控制區(qū)：1日期：4通道號：2店名：5貨架號：3貨 號名 稱數(shù) 量備 注678裝訂線

8、清點人：9填寫說明：按部門填寫設(shè)定編號設(shè)定編號清點日期，按年、月、日各兩位填寫本店名稱6電腦確認(rèn)的商品名稱按售賣單位清點的數(shù)量清點人簽字 注：此表共三種，第一種黑色線（初點、第二種藍(lán)色線（復(fù)點第三種紅色線（抽點）2：盤點責(zé)任區(qū)分配表（小組用）部門日期盤點類別盤點類別區(qū)域編號盤點單編號備注起迄數(shù)填表人：批準(zhǔn)人：3：組盤點安排計劃表所屬部門：主管：日期員工員工職位盤點時間安排盤點容參加盤點步驟加班時數(shù)初點復(fù)點抽點部門經(jīng)理：店長：4：支援組盤點人員安排計劃表門店時間姓姓名所屬部門職位盤點時間安排盤點容參加盤點步驟加班時數(shù)初點復(fù)點抽點制表：店長批準(zhǔn)：5：盤點培訓(xùn)計劃表門店日期部部門干貨食品組別 蔬 果

9、 熟 食 罐 頭 干 貨 煙 酒 飲 料 沖 調(diào) 飲 品 糖 果 餅干電器本部門參加培訓(xùn)人員其它部門培訓(xùn)人員培訓(xùn)時間指導(dǎo)人員生鮮百貨日化家紡文化家居精品合計制表批準(zhǔn)店長第六單元 盤點前的準(zhǔn)備自古兵家 作進(jìn)展就能愈順利，盤點結(jié)果就會愈準(zhǔn)確。一、 人的安排1原則上，盤點當(dāng)日，應(yīng)停止任何休假，特別是全面盤點至少（見前表，并呈報店長批準(zhǔn)。 責(zé)任區(qū)落實到人，明確圍，采用“互換法3支援各部門盤點的員工，由合理調(diào)配，同時填寫支（見附表，并呈報店長批準(zhǔn)。二、 告知1 通知顧客避免顧客徒勞往返，公告形式如下（見下頁：注意：華聯(lián)超市不做停業(yè)盤點，如有特殊情況需停業(yè)盤點，必須有營運總監(jiān)的許可，并制定專門計劃。停業(yè)盤

10、點通知停業(yè)盤點通知尊敬的會員朋友，您好！本店因業(yè)務(wù)需要，定于年月日點至年月日點，進(jìn)行部總盤點。盤點時間，恕不對外營業(yè)。若因此而造成您購物上的不便，敬希見諒。同時感您于盤點后，繼續(xù)給予支持和惠顧。 量販店年月日2、通知廠商盤點前，由采購員在訂貨時注明，或以告知，或發(fā)函通知，避免廠商于盤點時段送貨，并在收貨處提前一個星期貼出通知。三、盤點前培訓(xùn)誤降至最低（見前呈店長批準(zhǔn)盤點表（一式三聯(lián)黑、蘭、紅，小自粘貼紙，紅藍(lán)圓珠筆等。四、工作分配員來執(zhí)行。五、商品整理，環(huán)境整理實際盤點前兩天對商品進(jìn)行整理，使盤點工作更有序、有效，及早清除不良商品，其整理的重點是：致時，要將其調(diào)整一致或更換新卡；、 將商品列整

11、齊，以利于清點數(shù)量，象列端頭、列架、附壁列架、隨機列架、堆頭等；包裝破損商品要及時處理；等是否有滯留商品；、 將各項設(shè)備、備用品、工具存放整齊；是避免商品數(shù)量不足整箱的當(dāng)作整箱計算；、 盤點前最后整理：一般在盤點前兩小時，對商品進(jìn)行最后整理，主要是列架上的商品。順序絕對不能改變，否則盤點時會對不上號。六、資料單據(jù)整理為避免出現(xiàn)虛假現(xiàn)象，有關(guān)盤點的資料要整理: 、 聯(lián)營式自營商品的單據(jù)整理；七、 注意事項、 盤點前各主管須核查前三日的退貨情況，看是否錄入電腦； 、 主管核對報廢商品是否及時進(jìn)行庫存更正；、 主管檢查破包商品是否整理；、 銷售區(qū)域的盤點必須在當(dāng)天營業(yè)結(jié)束后進(jìn)行；、收貨部門在盤點當(dāng)日

12、：（可依實際情況而定須停止所有數(shù)據(jù)資料的錄入；、 未錄入的商品，必須貼上“未錄入不需盤點”的標(biāo)記。第七單元 盤點的具體操作一、 盤點作業(yè)流程圖進(jìn)行初點鎖庫填寫盤點表填黑色聯(lián)，初點交表ALC 錄入電腦復(fù)點填寫盤點蘭色聯(lián)打印初點報表ALC錄入差 異是否列印差異表第三次填紅色至盤點無差異抽點是差異否和電腦庫存對照否是結(jié)束差異店長簽核調(diào)整庫存二、盤點的規(guī)定初點規(guī)定先點倉庫（庫存區(qū)、冷凍庫、冷藏庫，再點賣場如圖示：在商品的前方；(6).同時取出歸入待處理品堆放處；待處理品堆放處；區(qū)域，發(fā)掘死角及易漏盤區(qū)域；后追查歸屬；盤點注意大分類和小分類，注明該分類商品所在的貨架。復(fù)點作業(yè)規(guī)定漏區(qū)域；巡視有無遺漏標(biāo)示

13、小粘紙的商品；復(fù)點在初點進(jìn)行一段時間后進(jìn)行，用藍(lán)色一聯(lián)；抽點作業(yè)規(guī)定對整個區(qū)域的抽點視同復(fù)點；商品；抽點用紅色盤點表，注明為抽點；抽點是對初點和復(fù)點無差異商品的抽驗。差異處理（數(shù)據(jù)差異的調(diào)整，見第八單元庫存調(diào)整）次點，填寫紅色單，注明第三次盤點。若還有差異則由不同的人重復(fù)上述動作，并注明是第幾次盤點，直至正確、電腦沒有差異報表出現(xiàn)為止；確；若無差異則須主管簽名，由進(jìn)行“確認(rèn)”動作。注意事項每份盤點報表必須由部門經(jīng)理以上人員簽名；保無誤；點；量；主管須負(fù)責(zé)對盤點過程中匯集的待處理品（如破損、變質(zhì)商品、過保質(zhì)期商品、無商標(biāo)商品等做出相應(yīng)處理（重新包裝等。打印實際盤點報表經(jīng)主管核查無誤后，并由部門經(jīng)

14、理以上人員簽字后，由打印實際盤點報表。第八單元 盤點結(jié)果的分析和處理原因，堵疏防漏。一、 追查差異原因（差異原因如第四單元所述） 二、 庫存調(diào)整庫存更正流程圖主管填寫庫存更正表主管填寫庫存更正表經(jīng)本部門經(jīng)理簽字核交店長批準(zhǔn)由ALC 調(diào)整歸檔留底至下一期盤點作為正確數(shù)據(jù)；店長簽字后，方可作“確認(rèn)”工作；總公司營運部于各品項盤點后將視情況予以抽查；報表保存至該品項下次盤點后，方可銷毀；帳務(wù)調(diào)整，由財務(wù)部完成；盤點電腦系統(tǒng)流程，參照電腦部相關(guān)程序。資料整理店長要確認(rèn)盤點單是否全部收回，同時要有簽名；復(fù)印留底，原件送財務(wù)部核算；，2據(jù)。盤點報告部門:日期:執(zhí)行情況執(zhí)行情況問題改善對策初盤復(fù)盤抽盤主管:三、游離商品的處理盤點通常會發(fā)生下列特殊情況（其原因有：貨號錯誤貨號已淘汰，但商品仍在銷售套號（廠商濫用已有貨號，套用新產(chǎn)品）（其原因有：條碼脫落，又無據(jù)可查2處理程序：（條碼庫存記錄認(rèn)，一方面將其集中以便處理采購仍無法確認(rèn)的商品，可以用下列方式處理：