成考復習題 資料《金融理財》復習題

1、復習題一、單項選擇題1.個人理財起源于（），在20世紀30年代由保險營銷人員提供最早的個人財務規(guī)劃服務。A.美國 B.英國 C.日本3.以下屬于教育儲蓄特點的是（A.存期固定B.儲戶特定5.在針對個人或家庭的保險中，（A.個人保險B.團體福利計劃D.荷蘭）oC.總額不限D(zhuǎn).利率較低）是最基本的保障。C.社會保險計劃 D.商業(yè)保險7.（）是指在被保險人生存期間，保險人按照合同規(guī)定的金額、方式，在約 定的期限內(nèi)，定期向被保險人給付保險金的一種保險。A.年金保險B.醫(yī)療保險C.人身保險D.強制保險9.以下關于子女教育保險的說法，正確的選項是（ ）oA.只有保險保障作用，沒有儲蓄作用B.投資收益率比擬

2、高C.并非多多益善D.是一種兩全性質(zhì)的人壽保險二、多項選擇題）1.子女教育投資規(guī)劃的原那么包括（）oA.收益最大B.時間彈性C.及早規(guī)劃D.資金充裕E.穩(wěn)健投資3.以下關于兩全保險的說法，正確的選項是（）0A.具有儲蓄功能B.做出了定期壽險和生存保險兩項允諾C.不能作為養(yǎng)老保障的手段D.保費較低E.可分為定期壽險和不定期壽險兩局部5.退休規(guī)劃的影響因素包括（）oA.退休后的負擔與責任B.退休后的生活費用C.退休前的資產(chǎn)積累D.退休后的生活時間E.退休后的退休金二、名詞解釋:1、金融2、年本錢法3、凈現(xiàn)值法4、退休規(guī)劃三、簡答O1、個人所得稅征稅范圍2、個人/家庭財務管理基本原那么3、開展我國企

3、業(yè)年金的基本原那么.貨幣為什么具有時間價值？.個人/家庭財務管理的基本原那么是什么？.什么是投資規(guī)劃？投資規(guī)劃過程包括哪些局部？.個人風險管理技術包括哪些具體的方法？.住房貸款的方式有哪幾種？四、計算1、王某投資開辦了一家餐館（個人獨資企業(yè)），其自行核算的2012年 度銷售收入1000000元，各項支出合計為800000元，應納稅所得額為200000 元.2013年4月，經(jīng)會計師事務所審計，發(fā)現(xiàn)有以下幾項支出未按稅法規(guī)定處 理：（1）王某的工資費用60000元全部在稅前扣除廣告費用140000元、業(yè)務 宣傳費80000元全部計入銷售費用在稅前扣除（3）業(yè)務招待費50000元全部計 入管理費用在

4、稅前扣除（4）計提了 10000元的壞賬準備金在稅前扣除。根據(jù)上 述資料、按照以下序號回答以下問題：（1）計算王某的工資費用應調(diào)整的應納稅所 得額（2）計算廣告費用和業(yè)務宣傳費應調(diào)整的應納稅所得額（3）計算業(yè)務招 待費應調(diào)整的應納稅所得額（4）計算壞賬準備金應調(diào)整的應納稅所得額（5） 計算王某2012年繳納個人所得稅的應納稅所得額2、投資者在尋找一個投資渠道可以使他的資金在5年時間里成為原來的2倍, 問他必須獲得多大的報酬率？以該投資報酬率經(jīng)過多長時間可以使他的資金成 為原來的3倍？.某附息債券的面值為1000元，持續(xù)期間為2年（2年后到期），年利率為12%o 其目前的價格為900元。假定市場利率水平為10臨請計算投資這一債券的凈現(xiàn) 值。.李先生看上了某市的一套住房，面積100平米。如果租的話，房租每月3000 元，押金1萬元；如果買的話，購房總價是70萬元，李先生可以支付30萬元的 首付款，另外40萬元向銀行貸款，利率為5.51吼此外，購房所需的稅費和裝 修費用平攤到每年，大約5000元。，李先生的年平均投資回報率是4吼請計算李先生購房和租房的年本錢，并據(jù)此回答，李先生應該租房，還是應 該買房？除了年本錢外，李先生在進行購房和租房的決策時，還應該考慮哪些因素？四、論述.個人理財應注