人力資源業(yè)務(wù)外包公司企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化

1、泓域/人力資源業(yè)務(wù)外包公司企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化人力資源業(yè)務(wù)外包公司企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc113695919 一、 公司簡介 PAGEREF _Toc113695919 h 3 HYPERLINK l _Toc113695920 公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc113695920 h 4 HYPERLINK l _Toc113695921 公司合并利潤表主要數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc113695921 h 4 HYPERLINK l _Toc113695922 二、 企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略的概念 PAGEREF _

2、Toc113695922 h 4 HYPERLINK l _Toc113695923 三、 企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指導(dǎo)原則 PAGEREF _Toc113695923 h 5 HYPERLINK l _Toc113695924 四、 風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性 PAGEREF _Toc113695924 h 8 HYPERLINK l _Toc113695925 五、 風(fēng)險(xiǎn)管理的組織 PAGEREF _Toc113695925 h 11 HYPERLINK l _Toc113695926 六、 風(fēng)險(xiǎn)的特征 PAGEREF _Toc113695926 h 12 HYPERLINK l _Toc113695927

3、 七、 風(fēng)險(xiǎn)的定義 PAGEREF _Toc113695927 h 14 HYPERLINK l _Toc113695928 八、 企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)的路徑選擇 PAGEREF _Toc113695928 h 16 HYPERLINK l _Toc113695929 九、 企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)的基本原則和要求 PAGEREF _Toc113695929 h 22 HYPERLINK l _Toc113695930 十、 技術(shù)模塊的塑造 PAGEREF _Toc113695930 h 23 HYPERLINK l _Toc113695931 十一、 知識模塊的塑造 PAGEREF _Toc11

4、3695931 h 24 HYPERLINK l _Toc113695932 十二、 產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析 PAGEREF _Toc113695932 h 26 HYPERLINK l _Toc113695933 十三、 行業(yè)壁壘 PAGEREF _Toc113695933 h 26 HYPERLINK l _Toc113695934 十四、 必要性分析 PAGEREF _Toc113695934 h 28 HYPERLINK l _Toc113695935 十五、 組織架構(gòu)分析 PAGEREF _Toc113695935 h 29 HYPERLINK l _Toc113695936 勞動(dòng)定員一覽表

5、PAGEREF _Toc113695936 h 29 HYPERLINK l _Toc113695937 十六、 法人治理 PAGEREF _Toc113695937 h 30 HYPERLINK l _Toc113695938 十七、 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析 PAGEREF _Toc113695938 h 46 HYPERLINK l _Toc113695939 十八、 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)對策 PAGEREF _Toc113695939 h 49公司簡介（一）基本信息1、公司名稱：xx集團(tuán)有限公司2、法定代表人：范xx3、注冊資本：1250萬元4、統(tǒng)一社會(huì)信用代碼：xxxxxxxxxxxxx5、登記機(jī)關(guān)：xxx

6、市場監(jiān)督管理局6、成立日期：2012-5-117、營業(yè)期限：2012-5-11至無固定期限8、注冊地址：xx市xx區(qū)xx（二）公司簡介展望未來，公司將圍繞企業(yè)發(fā)展目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，在“夢想、責(zé)任、忠誠、一流”核心價(jià)值觀的指引下，圍繞業(yè)務(wù)體系、管控體系和人才隊(duì)伍體系重塑，推動(dòng)體制機(jī)制改革和管理及業(yè)務(wù)模式的創(chuàng)新，加強(qiáng)團(tuán)隊(duì)能力建設(shè)，提升核心競爭力，努力把公司打造成為國內(nèi)一流的供應(yīng)鏈管理平臺(tái)。公司不斷建設(shè)和完善企業(yè)信息化服務(wù)平臺(tái)，實(shí)施“互聯(lián)網(wǎng)+”企業(yè)專項(xiàng)行動(dòng)，推廣適合企業(yè)需求的信息化產(chǎn)品和服務(wù)，促進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)和信息技術(shù)在企業(yè)經(jīng)營管理各個(gè)環(huán)節(jié)中的應(yīng)用，業(yè)通過信息化提高效率和效益。搭建信息化服務(wù)平臺(tái)，培育產(chǎn)業(yè)鏈，打

7、造創(chuàng)新鏈，提升價(jià)值鏈，促進(jìn)帶動(dòng)產(chǎn)業(yè)鏈上下游企業(yè)協(xié)同發(fā)展。（三）公司主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù)項(xiàng)目2020年12月2019年12月2018年12月資產(chǎn)總額6783.875427.105087.90負(fù)債總額3329.892663.912497.42股東權(quán)益合計(jì)3453.982763.182590.49公司合并利潤表主要數(shù)據(jù)項(xiàng)目2020年度2019年度2018年度營業(yè)收入17833.8414267.0713375.38營業(yè)利潤4185.383348.303139.03利潤總額3967.823174.262975.87凈利潤2975.872321.182142.63歸屬于母公司所有者的凈利

8、潤2975.872321.182142.63企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略的概念全面風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略是根據(jù)企業(yè)整體經(jīng)營戰(zhàn)略制定的全面風(fēng)險(xiǎn)管理的整體戰(zhàn)略，目的是保證企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)最優(yōu)化。與企業(yè)整體戰(zhàn)略保持一致的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略過程的直接結(jié)果就是減少了戰(zhàn)略錯(cuò)誤的可能性，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略實(shí)際上起著風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換的作用。企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指導(dǎo)原則風(fēng)險(xiǎn)管理是管理的一個(gè)特殊領(lǐng)域，隨著其發(fā)展，人們越來越關(guān)注其原則與技術(shù)的正規(guī)化，如確定為風(fēng)險(xiǎn)管理決策過程提供指導(dǎo)的原則。風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域最早的研究成果之一是一系列“風(fēng)險(xiǎn)管理原則”的發(fā)展。這些原則為風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的具體風(fēng)險(xiǎn)管理行為提供了具有普遍意義的原理。風(fēng)險(xiǎn)管理最為重要的原則有3項(xiàng)。1、不冒不能承受的風(fēng)險(xiǎn)這是

9、三條原則中最重要的。這個(gè)原則雖然不能確定對于一個(gè)給定的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該做些什么，但是，它確實(shí)告訴人們，對某些風(fēng)險(xiǎn)一定要有所作為。如果一開始就能注意到，當(dāng)對于一個(gè)已經(jīng)存在的風(fēng)險(xiǎn)無所作為時(shí)，企業(yè)將要面臨因?yàn)檫@個(gè)風(fēng)險(xiǎn)而引起損失的可能性。那么就可以知道對某些風(fēng)險(xiǎn)必須做點(diǎn)什么，從而確定哪些風(fēng)險(xiǎn)是一定不能自擔(dān)的。在確定哪些風(fēng)險(xiǎn)需要特殊的防范措施時(shí)最重要的因素是哪些風(fēng)險(xiǎn)會(huì)引起最大的潛在損失。有些損失會(huì)導(dǎo)致財(cái)務(wù)上的災(zāi)難，逐步地吞噬企業(yè)的資產(chǎn)；反之，另一些損失就只產(chǎn)生一些輕微的財(cái)務(wù)后果。如果一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)的最大潛在損失程度達(dá)到了企業(yè)不可承受的地步，那么，自擔(dān)這樣的風(fēng)險(xiǎn)是不可行的。可能的損失必須被降低到一個(gè)可以控制的水平下，否

10、則就必須將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。如果一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)既不能降低到一個(gè)可以控制的水平，又無法轉(zhuǎn)移，那么必須將它避免。至于企業(yè)可以安全地自擔(dān)多大規(guī)模的風(fēng)險(xiǎn)的問題是非常復(fù)雜的，也是很有技術(shù)性的。各個(gè)單一風(fēng)險(xiǎn)的自擔(dān)水平直接與企業(yè)的總體損失承擔(dān)能力有關(guān)，而后者又取決于企業(yè)的現(xiàn)金流量、流動(dòng)資產(chǎn)和在出現(xiàn)緊急情況下增加現(xiàn)金流量的能力。對任何企業(yè)而言，有些損失可以直接用現(xiàn)金流量補(bǔ)償，有些需要?jiǎng)佑闷髽I(yè)的現(xiàn)金儲(chǔ)備或變賣流動(dòng)資產(chǎn)來補(bǔ)償，還有些損失只好通過借貸來補(bǔ)償，有些損失甚至通過所有措施都不能補(bǔ)償。企業(yè)“可以承擔(dān)的損失”的數(shù)額因企業(yè)而不同；一家企業(yè)的損失承受水平也因時(shí)而變，主要取決于企業(yè)在損失發(fā)生時(shí)所能獲得的資源。2、考慮損失可能性人

11、們對風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注往往首先取決于損失程度。例如，即使在損失發(fā)生可能性很小的時(shí)候，如果潛在的損失程度很大，這樣的損失風(fēng)險(xiǎn)仍是必須加以關(guān)注的。這并不是說在如何應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)候特定風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)損失的可能性是可以忽略的。恰恰相反，即使當(dāng)潛在的損失程度表明不許對某個(gè)風(fēng)險(xiǎn)采取什么措施時(shí)（就是說，不允許自擔(dān)這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)），這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)中損失的可能性對最終的風(fēng)險(xiǎn)管理決策可能會(huì)有決定性的作用。知道風(fēng)險(xiǎn)會(huì)引起損失的可能性是小、中等，還是很大，將幫助風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理來決定如何處理這個(gè)既定的風(fēng)險(xiǎn)。如果損失發(fā)生的可能性很大，那么對于使用保險(xiǎn)來處理風(fēng)險(xiǎn)來說可能就不是一個(gè)經(jīng)濟(jì)的方法，這是因?yàn)楸ｋU(xiǎn)是基于平均損失而運(yùn)作的。在過去經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，保險(xiǎn)公司評

12、估他們?yōu)榱说窒麚p失發(fā)生時(shí)的理賠而需要收取的保險(xiǎn)費(fèi)。除了抵消損失，保險(xiǎn)費(fèi)還包括了保險(xiǎn)公司的經(jīng)營費(fèi)用。因此，雖然這看起來很矛盾，但是最應(yīng)該買保險(xiǎn)的是那些最不容易發(fā)生的損失。損失的概率越高，使用保險(xiǎn)作為這種風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對措施就越發(fā)顯得不合適。最適合購買保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該具有這樣的特點(diǎn)：損失頻率較低，而損失程度較高。最不適合購買保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)所具有的特點(diǎn)是：潛在損失程度低，而損失頻率高。對于損失頻率較高的風(fēng)險(xiǎn)，最為有效的方法是通過損失預(yù)防措施來降低損失頻率?？紤]損失可能性原則強(qiáng)調(diào)了針對特定的風(fēng)險(xiǎn)，在考慮采用應(yīng)對措施時(shí)把損失的可能性或概率作為一個(gè)重要因素來考慮。3、不因小失大風(fēng)險(xiǎn)管理的第一個(gè)原則告訴人們哪些風(fēng)險(xiǎn)必須

13、被轉(zhuǎn)移（即那些可能會(huì)引起巨額損失而損失程度又不能降低的風(fēng)險(xiǎn)），而第二個(gè)原則告訴人們哪些風(fēng)險(xiǎn)不應(yīng)該投保（就是那些損失頻率很高的風(fēng)險(xiǎn)）。這兩個(gè)原則還不能涵蓋所有的風(fēng)險(xiǎn)決策，因而需要其他原則。就本質(zhì)上來說，第三個(gè)原則告訴人們，轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的代價(jià)和通過轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)而得到保護(hù)的財(cái)產(chǎn)價(jià)值之間必須要有一個(gè)合理的關(guān)系。它在兩個(gè)方面提供指導(dǎo)：一方面，相對于自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)而節(jié)約下的保險(xiǎn)費(fèi)（?。┒裕赡艿膿p失很大時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)不應(yīng)該被自擔(dān)：另一方面，有時(shí)候保險(xiǎn)費(fèi)相對于所轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)而帶來的利益而言很大，這樣的風(fēng)險(xiǎn)不應(yīng)該投保，因?yàn)榇藭r(shí)保險(xiǎn)費(fèi)是“大”，保險(xiǎn)利益是“小”。盡管“不冒不能承受的風(fēng)險(xiǎn)”這一原則隱含了自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的最大水平，但“不因小

14、失大”的原則表明了有些低于這一最大自擔(dān)水平的風(fēng)險(xiǎn)也應(yīng)該被轉(zhuǎn)移。最大自擔(dān)水平對所有風(fēng)險(xiǎn)都是一樣的，但對于有些風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)際自擔(dān)水平可能小于這個(gè)最大值。風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性事實(shí)證明，所有的企業(yè)都面臨著風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)是一種客觀存在。而幸運(yùn)的企業(yè)往往可以通過一套比較全面的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，屏蔽掉潛在的風(fēng)險(xiǎn)，或者盡量使其弱化或最小化，只是經(jīng)歷一些較小的問題或有驚無險(xiǎn)的沖擊，之后依然能夠正常經(jīng)營、發(fā)展和進(jìn)步。風(fēng)險(xiǎn)管理的主旨不在于消除風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)槟菢又粫?huì)把獲得回報(bào)的機(jī)會(huì)浪費(fèi)掉。風(fēng)險(xiǎn)管理所需要做的應(yīng)該是對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，主動(dòng)選擇那些能夠帶來收益的風(fēng)險(xiǎn)。1、風(fēng)險(xiǎn)管理有助于企業(yè)作出合理的決策一方面，風(fēng)險(xiǎn)管理為經(jīng)濟(jì)主體企業(yè)劃定了行為邊

15、界，約束其擴(kuò)張的沖動(dòng)。企業(yè)作為市場的參加者必須在風(fēng)險(xiǎn)和收益之間作出理智的權(quán)衡，從而避免將社會(huì)資源投入到重大風(fēng)險(xiǎn)、缺乏現(xiàn)實(shí)可行性的項(xiàng)目之中。風(fēng)險(xiǎn)管理對市場參加者的行為起著警示和約束作用。另一方面，風(fēng)險(xiǎn)管理也有助于企業(yè)把握市場機(jī)會(huì)。通常，市場風(fēng)險(xiǎn)大都是雙向的，既存在可能的風(fēng)險(xiǎn)損失，也存在可能的風(fēng)險(xiǎn)收益。因此，在市場上，時(shí)刻都有大量風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在，同時(shí)也帶來了新的機(jī)遇。如果企業(yè)能夠洞察市場供求狀況及影響市場的各種因素，預(yù)見市場的變化趨勢，采取有效、科學(xué)的措施控制和防范風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)果斷決策、把握機(jī)會(huì)，就有可能獲取可觀的收益。2、風(fēng)險(xiǎn)管理可以降低企業(yè)效益的波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)之一是降低公司收益和市值對外部變

16、量的敏感性。例如，市場風(fēng)險(xiǎn)管理比較完善的公司，其股票價(jià)格對市場價(jià)格變動(dòng)就可以顯示出較低的敏感性，不至于因?yàn)檎麄€(gè)市場價(jià)格下跌，其股價(jià)市值造成大幅度的縮水；手中持有外匯資產(chǎn)或負(fù)債的公司，如果在風(fēng)險(xiǎn)管理方面做得比較出色，就可以顯示出其外匯資產(chǎn)的價(jià)值、收益或負(fù)債成本對市場匯率變動(dòng)較低的敏感性，這些都是由實(shí)證得出的結(jié)論。總之，受到利率、匯率、能源價(jià)格和其他市場變量的影響，公司通過風(fēng)險(xiǎn)管理能更好地管理收益波動(dòng)。3、風(fēng)險(xiǎn)管理可以提升股東價(jià)值承擔(dān)基于風(fēng)險(xiǎn)的股東價(jià)值管理項(xiàng)目的公司大都認(rèn)同風(fēng)險(xiǎn)管理和經(jīng)營最優(yōu)化可以增加20%30%或更多的公司價(jià)值，這也是由實(shí)證得出的結(jié)論。弗吉尼亞大學(xué)的喬治，阿萊亞斯與姆斯.威斯通在

17、1998年的一項(xiàng)研究支持了這一看法。他們比較了從1990年到1995年或多或少積極從事市場風(fēng)險(xiǎn)管理的公司的市值與面值的比率，結(jié)果發(fā)現(xiàn)更積極地從事市場風(fēng)險(xiǎn)管理的公司得到了市值平均20%的回報(bào)。風(fēng)險(xiǎn)管理不僅使個(gè)別公司增值，而且通過降低資本費(fèi)用和減少商業(yè)活動(dòng)的不確定性來支持經(jīng)濟(jì)的全面增長。4、風(fēng)險(xiǎn)管理有助于增加公司機(jī)構(gòu)效率大多數(shù)公司都擁有風(fēng)險(xiǎn)管理和公司監(jiān)督職能部門，如財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、審計(jì)及合規(guī)部等。此外，有的公司還有特別風(fēng)險(xiǎn)管理單位。例如，投資銀行通常有市場風(fēng)險(xiǎn)管理單位，而能源公司則有商品風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)理。風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)的任命和企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門的設(shè)立為各個(gè)部門有效地工作提供了自上而下的必要協(xié)調(diào)。一個(gè)綜合團(tuán)隊(duì)

18、可以更好地處理的，不僅是公司面臨的各個(gè)單獨(dú)的風(fēng)險(xiǎn)，也應(yīng)包括由這些風(fēng)險(xiǎn)之間的錯(cuò)綜復(fù)雜關(guān)系構(gòu)成的風(fēng)險(xiǎn)組合。此外，隨著市場體系和各種制度建設(shè)的日益完善，迫使企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的社會(huì)壓力也日益增加。直接的壓力來自于有影響力的權(quán)益方，如股東、雇員、評級機(jī)構(gòu)、市場分析專家和監(jiān)管機(jī)構(gòu)等。他們都期望收益更有可預(yù)測性，以避免和控制自己的風(fēng)險(xiǎn)和減少對市場的破壞性。最近幾年，隨著經(jīng)濟(jì)計(jì)量技術(shù)和計(jì)算機(jī)模擬技術(shù)的迅速發(fā)展，基于波動(dòng)率的模型如風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值模型和風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資本收益率模型，已經(jīng)用來計(jì)量公司面臨的各種市場風(fēng)險(xiǎn)，而且這一應(yīng)用現(xiàn)在正在推廣到信用風(fēng)險(xiǎn)及運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)中。風(fēng)險(xiǎn)管理的組織風(fēng)險(xiǎn)管理組織是指風(fēng)險(xiǎn)管理單位為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)而

19、設(shè)置的內(nèi)部管理層次和管理機(jī)構(gòu)，主要包括有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理組織的結(jié)構(gòu)、組織活動(dòng)和相關(guān)的規(guī)章制度。風(fēng)險(xiǎn)管理的組織結(jié)構(gòu)主要包括風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門、內(nèi)部審計(jì)部門及其他有關(guān)職能部門、業(yè)務(wù)單位的組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)。風(fēng)險(xiǎn)管理組織活動(dòng)指風(fēng)險(xiǎn)管理專職機(jī)構(gòu)制定和執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃的全過程，包括為制定風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)及實(shí)現(xiàn)目標(biāo)而進(jìn)行的風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)衡量、風(fēng)險(xiǎn)處理和風(fēng)險(xiǎn)管理效果評價(jià)等活動(dòng)。風(fēng)險(xiǎn)管理的規(guī)章制度是指包括體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的指導(dǎo)思想、政治綱領(lǐng)、方針政策、操作規(guī)程及有關(guān)監(jiān)管的條例和規(guī)定等。完善的風(fēng)險(xiǎn)管理也要求公司法人治理結(jié)構(gòu)合理。風(fēng)險(xiǎn)的特征風(fēng)險(xiǎn)的特征是風(fēng)險(xiǎn)本質(zhì)及其發(fā)生規(guī)律的外在表現(xiàn)。正確把握風(fēng)險(xiǎn)的特征，對于加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識和理解、加強(qiáng)風(fēng)

20、險(xiǎn)管理、減少風(fēng)險(xiǎn)損失，具有重要意義。風(fēng)險(xiǎn)的基本特征包括以下7個(gè)方面。1、風(fēng)險(xiǎn)具有客觀性風(fēng)險(xiǎn)是一種客觀的存在，是客觀事物變化過程的特性，是不以人們的意志為轉(zhuǎn)移的、獨(dú)立于人的主觀意識而存在的，也非人為的努力可以完全消除的。2、風(fēng)險(xiǎn)具有突發(fā)性風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生有一個(gè)從量變到質(zhì)變的過程，但是，由于人們認(rèn)識的局限性或疏忽，往往并未注意到風(fēng)險(xiǎn)的漸變過程，致使風(fēng)險(xiǎn)事件具有突發(fā)性，使人感到措手不及，難以應(yīng)付。3、風(fēng)險(xiǎn)具有損失性只要風(fēng)險(xiǎn)存在，就一定有發(fā)生損失的可能。如果發(fā)生之時(shí)不會(huì)有損失，那么就沒有必要研究風(fēng)險(xiǎn)了。風(fēng)險(xiǎn)的存在，不僅會(huì)造成人員的傷亡，而且會(huì)造成生產(chǎn)力的破壞、社會(huì)財(cái)富的損失和經(jīng)濟(jì)價(jià)值的減少，因此才使得個(gè)

21、體或企業(yè)尋求應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)的方法。4、風(fēng)險(xiǎn)具有不確定性風(fēng)險(xiǎn)的不確定性是指風(fēng)險(xiǎn)結(jié)果是否會(huì)發(fā)生是不確定的，不確定性是風(fēng)險(xiǎn)的最基本的特征。主要表現(xiàn)在：空間上的不確定性、時(shí)間上的不確定性、損失程度的不確定性。5、風(fēng)險(xiǎn)具有可測性風(fēng)險(xiǎn)是可測量的，風(fēng)險(xiǎn)的可測性是指人們對于不確定的風(fēng)險(xiǎn)可以就風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和損失的嚴(yán)重程度進(jìn)行定量或定性地估計(jì)和判斷。雖然風(fēng)險(xiǎn)具有客觀性和發(fā)生的隨機(jī)不確定性，但是人們可以在概率論和數(shù)理統(tǒng)計(jì)的基礎(chǔ)上，根據(jù)以往發(fā)生的一系列類似事件的統(tǒng)計(jì)資料進(jìn)行分類，來計(jì)算某種風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率、所造成損失的大小及損失的波動(dòng)性，從而可以對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測、衡量和評估。6、風(fēng)險(xiǎn)具有相對性相對性是指風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生與否和造

22、成損失程度如何是與面臨風(fēng)險(xiǎn)的主體的行為及決策緊密相關(guān)聯(lián)的，同一風(fēng)險(xiǎn)事件對不同的行為者會(huì)產(chǎn)生不同的風(fēng)險(xiǎn)，而同一行為者由于其決策或采取的措施不同會(huì)帶來不同的風(fēng)險(xiǎn)結(jié)果。實(shí)質(zhì)上，風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生是受主觀和客觀條件影響的。對于客觀條件，人們無法自由選擇，只能在一定程度上施加影響，而主觀條件（即行為者的行為及決策）則可由人們自主選擇。如果說風(fēng)險(xiǎn)的損失性使人們對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理成為必要，風(fēng)險(xiǎn)的客觀性和不確定性增加了管理難度的話，那么風(fēng)險(xiǎn)的可測量性和主觀相對性則為人們對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理提供了空間和方法。7、風(fēng)險(xiǎn)與收益的對等性一般情況下，風(fēng)險(xiǎn)與收益是對等的，風(fēng)險(xiǎn)越大，收益就可能越高；風(fēng)險(xiǎn)越小，收益就可能越低。換句話說，人

23、們?nèi)粝胱非蟾呤找婢捅仨毘袚?dān)高風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)的定義“風(fēng)險(xiǎn)”的提出與研究始于19世紀(jì)末的西方社會(huì)，但對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行開拓性研究的是美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家奈特，他在1921年出版的風(fēng)險(xiǎn)、不確定性和利潤中對風(fēng)險(xiǎn)作了經(jīng)典的定義：風(fēng)險(xiǎn)是可測定的不確定性，是指經(jīng)濟(jì)主體的信息雖然不充分，但可以對未來可能出現(xiàn)的各種情況給定一個(gè)概率值。與風(fēng)險(xiǎn)相對應(yīng)，奈特把不可測定的不確定性定義為不確定性。國際內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會(huì)對風(fēng)險(xiǎn)的定義是“風(fēng)險(xiǎn)是發(fā)生某種影響目標(biāo)完成的事件的不確定性。”概括而言，目前，經(jīng)濟(jì)學(xué)家、統(tǒng)計(jì)學(xué)家、決策理論界和保險(xiǎn)理論界學(xué)者對風(fēng)險(xiǎn)定義的認(rèn)識主要有以下4種。1、風(fēng)險(xiǎn)是損失發(fā)生的可能性（或機(jī)會(huì)）可能性指客觀事物存在或者發(fā)生的機(jī)會(huì)，這

24、種機(jī)會(huì)可以用概率來衡量。當(dāng)概率為0時(shí)，表明沒有損失的機(jī)會(huì)，風(fēng)險(xiǎn)不存在；當(dāng)概率為1時(shí)，表明風(fēng)險(xiǎn)是一種確定的事件；損失的可能性則意味著損失事件發(fā)生的概率為01之間。2、風(fēng)險(xiǎn)是損失的不確定性這種不確定性可以分為客觀不確定性和主觀不確定性。前者是指實(shí)際結(jié)果與預(yù)期結(jié)果的偏離，這種偏離可以用數(shù)學(xué)、統(tǒng)計(jì)學(xué)工具加以度量；后者是個(gè)人對風(fēng)險(xiǎn)的評估，主觀不確定性同個(gè)人的知識、經(jīng)驗(yàn)、心理狀態(tài)等有關(guān)，面臨相同的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)不同的人會(huì)有不同的評價(jià)。3、風(fēng)險(xiǎn)是實(shí)際結(jié)果與預(yù)期結(jié)果的偏差例如，用10萬元人民幣進(jìn)行一年的證券投資，預(yù)期收益率為6.5%，而實(shí)際收益率僅為5%，這種實(shí)際結(jié)果與預(yù)期結(jié)果的偏差即是風(fēng)險(xiǎn)，這種偏差可以用統(tǒng)計(jì)學(xué)中的

25、標(biāo)準(zhǔn)差進(jìn)行衡量。4、風(fēng)險(xiǎn)是實(shí)際結(jié)果偏離預(yù)期結(jié)果的概率例如，生命表中不同年齡段的預(yù)期死亡率與實(shí)際死亡率的差別，這種實(shí)際結(jié)果偏離預(yù)期結(jié)果的客觀概率就是風(fēng)險(xiǎn)，這一概率可以用數(shù)學(xué)、統(tǒng)計(jì)學(xué)公式計(jì)算得出。在競爭激烈的市場中，企業(yè)的經(jīng)營活動(dòng)伴隨著各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)，它們有可能使企業(yè)遭受損失，也有可能使企業(yè)盈利。也就是說，風(fēng)險(xiǎn)使企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)存在著不確定性，而且從某種意義上來說企業(yè)的生存和發(fā)展就是克服各種風(fēng)險(xiǎn)的過程。在這里，把風(fēng)險(xiǎn)定義為：未來的不確定性對企業(yè)實(shí)現(xiàn)其既定目標(biāo)的影響。對于這個(gè)定義可以從以下幾方面來理解。（1）未來的不確定性。現(xiàn)在無風(fēng)險(xiǎn)，過去無風(fēng)險(xiǎn)，只有將來有風(fēng)險(xiǎn)。人們看到的財(cái)務(wù)報(bào)表，反映的都是過去

26、發(fā)生的經(jīng)濟(jì)行為?，F(xiàn)在普遍用于投資決策的基礎(chǔ)評估方法之現(xiàn)金流預(yù)測，通過將未來一定期間內(nèi)的凈現(xiàn)金流入按一定的貼現(xiàn)系數(shù)計(jì)算以作出投資決策判斷，這不僅是一個(gè)時(shí)間價(jià)值的概念，而且是風(fēng)險(xiǎn)的貼現(xiàn)。（2）影響。這里所說的影響不僅包括損失，而且包括收益。風(fēng)險(xiǎn)越高，收益可能越大。所以，回避風(fēng)險(xiǎn)，同樣意味著回避收益。（3）風(fēng)險(xiǎn)總是定義在未來的某一個(gè)時(shí)間段內(nèi)的，這樣才可以準(zhǔn)確度量和管理風(fēng)險(xiǎn)。比如，企業(yè)職工有人身安全的風(fēng)險(xiǎn)，為此企業(yè)為職工購買人身安全保險(xiǎn)，保險(xiǎn)合同總是在一段時(shí)間內(nèi)有效。（4）風(fēng)險(xiǎn)是相對于要實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)而言的。目標(biāo)越高，風(fēng)險(xiǎn)就越大；目標(biāo)越低，風(fēng)險(xiǎn)就越小。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)的路徑選擇1、立足國情放眼未來競爭

27、，積極打造有自身特色的風(fēng)險(xiǎn)管理文化風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)是一項(xiàng)牽動(dòng)全局、意義深遠(yuǎn)的工作，是全球化競爭新格局下的新任務(wù)。當(dāng)今時(shí)代的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，應(yīng)當(dāng)是面向市場、面向國際、面向未來的文化。一方面，企業(yè)要立足現(xiàn)狀，注重體現(xiàn)和挖掘國內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)管理文化的民族特色，發(fā)揮固有文化基礎(chǔ)的優(yōu)勢，趨利除弊，使風(fēng)險(xiǎn)管理文化適合于國情，體現(xiàn)民族化、本土化的優(yōu)良特性。另一方面還要散開胸襟，大膽汲取域外文化的精華，與本土文化匯集交融，相得益彰，使風(fēng)險(xiǎn)管理文化更具開放性，更能緊跟時(shí)代發(fā)展的潮流，更加適應(yīng)未來國際競爭的需要。企業(yè)必須時(shí)刻保持警醒，一定要注意培養(yǎng)自己的獨(dú)特優(yōu)勢，任何完全“亦步亦趨”的方式最終都不可能達(dá)到業(yè)界領(lǐng)頭羊的地位。

28、只有建立自己的獨(dú)特優(yōu)勢，才有可能在證券市場中勝出，成為投資者持續(xù)關(guān)注的熱點(diǎn)和焦點(diǎn)。2、樹立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，營造全員參與的濃厚風(fēng)險(xiǎn)管理文化風(fēng)險(xiǎn)存在于企業(yè)各項(xiàng)經(jīng)營活動(dòng)中，正是因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)無時(shí)不有、無處不在的特征，使得風(fēng)險(xiǎn)管理對企業(yè)來講應(yīng)該是全方位、多角度的管理過程。為了有效地識別、防范和控制風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)需要設(shè)立專門的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，專司風(fēng)險(xiǎn)控制之職。然而，隨著風(fēng)險(xiǎn)日趨多樣化和復(fù)雜化，風(fēng)險(xiǎn)管理已非個(gè)別部門和對策所能應(yīng)付，只有全面性風(fēng)險(xiǎn)管理才能奏效，全面風(fēng)險(xiǎn)管理的推行，有賴于風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)的互相交流和共同努力。因此，企業(yè)要強(qiáng)調(diào)全員參與風(fēng)險(xiǎn)管理的文化理念，企業(yè)全體員工都應(yīng)該具有風(fēng)險(xiǎn)管理意識和自覺性。風(fēng)險(xiǎn)控制絕

29、不僅是風(fēng)險(xiǎn)管理部門的事情，無論是高級管理人員還是基層業(yè)務(wù)人員，無論是風(fēng)險(xiǎn)管理部門還是業(yè)務(wù)部門，每個(gè)崗位、每個(gè)人在做每項(xiàng)業(yè)務(wù)時(shí)都要考慮風(fēng)險(xiǎn)因素。企業(yè)的高級管理層應(yīng)負(fù)責(zé)衡量企業(yè)的總體風(fēng)險(xiǎn)，并對風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)總的、最終的責(zé)任。而獨(dú)立于管理層的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)對企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的重大事項(xiàng)進(jìn)行判斷和決策。除了高層以外的各級管理者也要承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)的責(zé)任，第一要共同參與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化的制定；第二是提煉經(jīng)驗(yàn)，總結(jié)教訓(xùn)，探尋方法，確立準(zhǔn)則，行為帶動(dòng)；第三是將風(fēng)險(xiǎn)管理核心理念融入企業(yè)制度建設(shè)和流程建設(shè)之中。真正接觸員工的是中層和基層管理者，所以風(fēng)險(xiǎn)管理文化的真正推動(dòng)者是中基層，使員工加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識更多地要靠輿

30、論導(dǎo)向，靠氛圍去帶動(dòng)，所以對員工的推動(dòng)要有強(qiáng)化的過程，從開始的強(qiáng)制至最終的自覺。3、強(qiáng)化人力資源管理，突出風(fēng)險(xiǎn)管理文化的主體人是創(chuàng)造文化的主體，又是傳承文化的載體，風(fēng)險(xiǎn)管理文化塑造要以人為中心，著眼于人們的思維方式和心理狀態(tài)，因此，人力資源管理要堅(jiān)持“以人為本”的工作方針，充分發(fā)揮人的主導(dǎo)作用，體現(xiàn)以人為本的思想，注重風(fēng)險(xiǎn)管理文化中人的因素，突出風(fēng)險(xiǎn)管理文化的主體。其一，從文化這一更廣闊的角度出發(fā)，因人而異，揚(yáng)長避短，通過建立一支素質(zhì)高、責(zé)任心強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍，以點(diǎn)帶面，以風(fēng)險(xiǎn)控制和防范為責(zé)任，讓風(fēng)險(xiǎn)管理貫穿于企業(yè)經(jīng)營管理的全過程。其二，要關(guān)注員工的個(gè)人素質(zhì)和個(gè)體價(jià)值。優(yōu)秀的風(fēng)險(xiǎn)管理文化應(yīng)當(dāng)將

31、培養(yǎng)人才放到首位，從而提高員工的個(gè)人素質(zhì)并使個(gè)人素質(zhì)轉(zhuǎn)化為個(gè)體價(jià)值。其三，處理好企業(yè)和員工利益的關(guān)系。要實(shí)現(xiàn)企業(yè)的價(jià)值最大化，出發(fā)點(diǎn)要落在實(shí)現(xiàn)員工利益最大化上。風(fēng)險(xiǎn)管理文化的構(gòu)建是為了滿足企業(yè)發(fā)展的需要，但在細(xì)節(jié)上要體現(xiàn)出以人為本的思想，提高員工的認(rèn)同感和參與的積極性。同時(shí)注意風(fēng)險(xiǎn)管理政策的內(nèi)容與實(shí)施的時(shí)機(jī)、方式，處理好員工心理期望與現(xiàn)實(shí)之間的關(guān)系，以在企業(yè)內(nèi)建立良性互動(dòng)的政策心理場，產(chǎn)生一種凝聚力，促進(jìn)企業(yè)的升級變革和可持續(xù)發(fā)展。4、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理文化的研究推廣，培育員工風(fēng)險(xiǎn)管理意識營造一種成熟的風(fēng)險(xiǎn)管理文化需要努力研究企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化的優(yōu)勢、劣勢及下一步的發(fā)展目標(biāo)、工作步驟和工作措施等，還應(yīng)

32、加強(qiáng)企業(yè)間的文化交流和工作溝通，不斷提高風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)的科學(xué)性，切實(shí)起到促進(jìn)企業(yè)發(fā)展的重要作用。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)可以采取以下步驟。（1）企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化體系的構(gòu)建提煉。通過挖掘基因、篩選梳理、精煉升華，正確評估企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化現(xiàn)狀，對風(fēng)險(xiǎn)管理文化的功能和作用進(jìn)行準(zhǔn)確的定位。首先，針對目前風(fēng)險(xiǎn)管理文化的狀況予以全面、正確的評價(jià)，既提煉出經(jīng)驗(yàn)、成果又查找出諸要素中的問題，并從歷史背景、客觀條件、人為因素等方面分析問題的成因及危害。其次，立足現(xiàn)狀并結(jié)合時(shí)代特征和未來競爭需求就風(fēng)險(xiǎn)管理文化的功能、作用進(jìn)行合理定位。以市場為導(dǎo)向，全面分析、衡量風(fēng)險(xiǎn)管理文化的市場潛力、引導(dǎo)、規(guī)范、明確風(fēng)險(xiǎn)管理文化在

33、企業(yè)文化中的角色和地位。最后，在員工廣泛討論的基礎(chǔ)上制定員工道德誠信準(zhǔn)則，經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后執(zhí)行，形成講道德誠信、合規(guī)經(jīng)營的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。（2）企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化的推廣與傳播，即如何表達(dá)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，從外在形象、企業(yè)核心價(jià)值理念到制度文化建設(shè)各方面。企業(yè)應(yīng)當(dāng)在各個(gè)層面營造風(fēng)險(xiǎn)管理文化氛圍。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)高度重視風(fēng)險(xiǎn)管理文化的培育，總經(jīng)理負(fù)責(zé)培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化的日常工作。董事和高級管理人員應(yīng)當(dāng)在培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化中起表率作用。重要業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)的管理人員和業(yè)務(wù)操作人員應(yīng)成為培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化的骨干。企業(yè)全體員工尤其是各級管理人員和業(yè)務(wù)操作人員應(yīng)通過多種形式，努力傳播企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化，牢固樹立風(fēng)險(xiǎn)無處

34、不有、風(fēng)險(xiǎn)無時(shí)不在、嚴(yán)格防范純粹風(fēng)險(xiǎn)、審慎處置機(jī)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、崗位風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任重于泰山等風(fēng)險(xiǎn)意識和理念。（3）風(fēng)險(xiǎn)管理文化資源的消費(fèi)和利用，這是真正的樹榜樣、人心田、成習(xí)慣、變物質(zhì)、社會(huì)化，使風(fēng)險(xiǎn)管理文化資源真正成為企業(yè)全體員工成長的消費(fèi)品，這時(shí)才稱得上風(fēng)險(xiǎn)管理文化在企業(yè)中落地生根。5、培育系統(tǒng)性思考能力，持續(xù)推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)系統(tǒng)性體現(xiàn)的是動(dòng)態(tài)的、發(fā)展的觀念和全局的視野，沒有全局的把握和動(dòng)態(tài)的調(diào)整將難以適應(yīng)業(yè)務(wù)的持續(xù)動(dòng)態(tài)性調(diào)整和擴(kuò)張。風(fēng)險(xiǎn)管理文化的建設(shè)是一項(xiàng)持續(xù)動(dòng)態(tài)的系統(tǒng)工程，并不是一勞永逸的工作。所以企業(yè)必須培養(yǎng)系統(tǒng)的觀念，掌握看清系統(tǒng)復(fù)雜而微妙結(jié)構(gòu)的藝術(shù)，避免“只見樹木不見森林”的片面、短期

35、行為，多考慮全局的發(fā)展需要和企業(yè)的整體性問題，對具體事務(wù)進(jìn)行系統(tǒng)性思考，努力尋找小而有效的高杠桿解。系統(tǒng)性的觀念不是一朝一夕就能形成的，需要在現(xiàn)實(shí)中不斷磨礪，領(lǐng)導(dǎo)層、管理層首先需要培養(yǎng)自己的系統(tǒng)化思考問題的模式，繼而對員工的意識形態(tài)進(jìn)行影響和引導(dǎo)。先進(jìn)文化的建設(shè)必須依靠先進(jìn)的管理來支撐。管理水平一旦滯后，即使發(fā)展方向是正確的，最后的結(jié)果還有可能是事半功倍。企業(yè)在保持相對穩(wěn)定的核心風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值觀的前提下，需要不斷進(jìn)行改進(jìn)、提高乃至與世界先進(jìn)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化進(jìn)行融合。尤其要因企業(yè)面臨的現(xiàn)實(shí)環(huán)境需要，不斷進(jìn)行調(diào)整，形成一個(gè)對各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范的動(dòng)態(tài)防護(hù)網(wǎng)。因此，企業(yè)的從業(yè)人員特別是領(lǐng)導(dǎo)層對風(fēng)險(xiǎn)管理文化建

36、設(shè)的認(rèn)知必須具有連續(xù)性，只有這樣，才能使風(fēng)險(xiǎn)管理文化的價(jià)值觀、傳統(tǒng)和意識沉淀下來，根植于整個(gè)企業(yè)的運(yùn)作行為之中。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)的基本原則和要求1、構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理文化的基本原則突出個(gè)性原則。構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理文化，必須在結(jié)合普遍發(fā)展原則和監(jiān)管部門要求的前提下，突出企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理和業(yè)務(wù)發(fā)展的特點(diǎn)，塑造出具有企業(yè)自身特色的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。統(tǒng)一和差別原則。單對一家企業(yè)來說，其風(fēng)險(xiǎn)管理文化的理念、主旨應(yīng)是統(tǒng)一的。但鑒于存在地區(qū)、業(yè)務(wù)的差別化，在實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)時(shí)，應(yīng)允許采取不同的風(fēng)險(xiǎn)管理模式和手段。求實(shí)和完善原則。風(fēng)險(xiǎn)管理文化的建設(shè)不能僅停留在提理念、喊口號的階段，要提倡務(wù)實(shí)精神。通過實(shí)踐來檢驗(yàn)風(fēng)險(xiǎn)管理文

37、化建設(shè)的成果，并在實(shí)踐中不斷探索、補(bǔ)充和完善。與企業(yè)相關(guān)制度結(jié)合。風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)應(yīng)當(dāng)與薪酬制度和人事制度相結(jié)合，應(yīng)有利于各級管理人員特別是高級管理人員風(fēng)險(xiǎn)意識的增強(qiáng)，有利于企業(yè)防止盲目擴(kuò)張、片面追求業(yè)績、忽視風(fēng)險(xiǎn)等行為。2、構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理文化要強(qiáng)化觀念創(chuàng)新觀念創(chuàng)新是企業(yè)文化進(jìn)步的體現(xiàn)，沒有創(chuàng)新的觀念，就不會(huì)有創(chuàng)新的企業(yè)。在經(jīng)濟(jì)金融全球化、市場競爭日趨激烈的環(huán)境中，我國企業(yè)能否贏得生存和發(fā)展的主動(dòng)權(quán)，首先在于觀念的創(chuàng)新。只有確立新的觀念，才會(huì)有新的思路、新的出路。在創(chuàng)新思想觀念，完善風(fēng)險(xiǎn)管理價(jià)值理念體系的過程中，要自覺堅(jiān)持以科學(xué)的發(fā)展觀為指導(dǎo)，并借鑒國際一流企業(yè)的先進(jìn)理念，吐故納新，對現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)

38、理念及其政策、措施等進(jìn)行全面的對比、檢驗(yàn)、衡量，凡是符合要求的，要堅(jiān)定地貫徹執(zhí)行；不完全符合的，要盡快進(jìn)行修改、完善；完全不符合的，要堅(jiān)決加以糾正。3、構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理文化應(yīng)與企業(yè)改革相適應(yīng)當(dāng)前，最重要、最緊迫的任務(wù)應(yīng)當(dāng)是，積極引導(dǎo)廣大員工切實(shí)增強(qiáng)緊迫感和使命感，將企業(yè)整體利益和個(gè)人利益真正結(jié)合起來，動(dòng)員廣大員工積極行動(dòng)起來，爭做深化綜合改革的支持者、促進(jìn)者，自覺按照企業(yè)的高標(biāo)準(zhǔn)來衡量、檢驗(yàn)各項(xiàng)工作，堅(jiān)持用新的標(biāo)準(zhǔn)、新的思維、新的視角、新的策略，著力培育新的風(fēng)險(xiǎn)管理文化理念，拓展新的工作思路，提供新的發(fā)展動(dòng)力，堅(jiān)持以求真務(wù)實(shí)的精神、以國際先進(jìn)企業(yè)為標(biāo)準(zhǔn)，不斷豐富和創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理文化內(nèi)涵和功能，大力推

39、動(dòng)觀念、作風(fēng)實(shí)現(xiàn)根本性的轉(zhuǎn)變，推動(dòng)體制、機(jī)制、制度建設(shè)實(shí)現(xiàn)根本性的轉(zhuǎn)變與突破。技術(shù)模塊的塑造風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)的技術(shù)層面主要是指企業(yè)防范控制風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)與手段，它包括對風(fēng)險(xiǎn)的識別、度量、監(jiān)測、控制及風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的建立等內(nèi)容。在技術(shù)模塊塑造方面要堅(jiān)持以下原則?？茖W(xué)管理原則：充分利用現(xiàn)代管理思想和方法，通過組織、計(jì)劃、協(xié)調(diào)、激勵(lì)、控制等手段，實(shí)現(xiàn)管理效率的提高和管理目標(biāo)的優(yōu)化。可持續(xù)發(fā)展原則：通過嚴(yán)格規(guī)范的風(fēng)險(xiǎn)管理，優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，加速資金周轉(zhuǎn)，不斷提升自身的經(jīng)營管理水平，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。建立長效機(jī)制原則：把風(fēng)險(xiǎn)管理貫穿于企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)的全過程，通過建立健全和落實(shí)相應(yīng)的規(guī)章制度，尤其是內(nèi)部控

40、制制度，構(gòu)筑風(fēng)險(xiǎn)管理的長效機(jī)制。建立有效的信息溝通機(jī)制原則：確保相關(guān)信息能夠及時(shí)、準(zhǔn)確地傳遞到合適的崗位環(huán)節(jié)，確保風(fēng)險(xiǎn)管理能夠在各個(gè)環(huán)節(jié)正常運(yùn)行，實(shí)現(xiàn)對風(fēng)險(xiǎn)管理的分散與集中的有機(jī)統(tǒng)一，從整體上把握企業(yè)面臨的全面風(fēng)險(xiǎn)。知識模塊的塑造培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化要求必須倡導(dǎo)和強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識，牢固樹立“風(fēng)險(xiǎn)先行”意識，通過學(xué)習(xí)研討、參觀考察、實(shí)際操作、風(fēng)險(xiǎn)管理案例教育等多種途徑和形式，加強(qiáng)對風(fēng)險(xiǎn)管理理念、風(fēng)險(xiǎn)管理知識、業(yè)務(wù)流程和危機(jī)意識等方面的培訓(xùn)。培訓(xùn)工作既要注重廣泛性、全面性，又要突出重點(diǎn)，立足于崗位職責(zé)，務(wù)求實(shí)效。（1）把打造學(xué)習(xí)型企業(yè)、創(chuàng)建學(xué)習(xí)型團(tuán)隊(duì)、提高員工素質(zhì)、增強(qiáng)員工風(fēng)險(xiǎn)意識、樹立企業(yè)形象作為

41、管理的出發(fā)點(diǎn)和歸宿點(diǎn)，重視對企業(yè)管理者和全體員工進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理知識的培訓(xùn)。對于各種風(fēng)險(xiǎn)的評估、量化及管理的能力，必須清楚列入管理人員的能力要求之中。要全面提升企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，使企業(yè)高層和相關(guān)人員對其所從事的經(jīng)營活動(dòng)所涉及的風(fēng)險(xiǎn)有清醒的認(rèn)識。（2）要加強(qiáng)對全員的培訓(xùn)工作，不但要注重對新員工進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)意識培訓(xùn)，同時(shí)也應(yīng)該不斷更新、提高全體員工的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，樹立嚴(yán)格按照規(guī)章制度辦事、執(zhí)行政策一絲不茍的良好職業(yè)操守。加強(qiáng)培訓(xùn)和溝通，企業(yè)必須建立有效機(jī)制，使員工能從企業(yè)本身或其他企業(yè)所犯的錯(cuò)誤（或接近犯錯(cuò)）的經(jīng)驗(yàn)中，吸取教訓(xùn)。（3）開展風(fēng)險(xiǎn)預(yù)知訓(xùn)練。將風(fēng)險(xiǎn)預(yù)知訓(xùn)練作為專門課題進(jìn)行研究，設(shè)計(jì)具有針

42、對性、實(shí)戰(zhàn)性的測試科目，在企業(yè)內(nèi)部推廣實(shí)行，并將測試結(jié)果作為從業(yè)能力評價(jià)的重要內(nèi)容。這樣做的目的是促進(jìn)員工自覺提高風(fēng)險(xiǎn)素養(yǎng)，使其真正意識到風(fēng)險(xiǎn)是與企業(yè)發(fā)展相生相伴、與個(gè)人行為息息相關(guān)的，在面對潛在或已出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，有能力采取最適當(dāng)?shù)拇胧﹣響?yīng)對。（4）加強(qiáng)危機(jī)意識培訓(xùn)。市場的瞬息萬變，競爭對手的攻城略地都為企業(yè)帶來很多的競爭壓力。要增強(qiáng)在市場中的抗擊打能力，企業(yè)必須加強(qiáng)危機(jī)意識，進(jìn)行充分而全面的危機(jī)管理。企業(yè)可以將危機(jī)意識作為企業(yè)文化的一個(gè)方面，使危機(jī)意識成為全員意識培養(yǎng)審慎的作風(fēng)。在企業(yè)內(nèi)營造一種危機(jī)氛圍，對每個(gè)員工進(jìn)行危機(jī)意識的培訓(xùn)，培養(yǎng)每個(gè)員工對企業(yè)的熱忱和對各項(xiàng)危機(jī)因素的敏感度，以能見微

43、知著，并對突然事件的反應(yīng)能力進(jìn)行強(qiáng)化訓(xùn)練。海爾、華為在培養(yǎng)危機(jī)意識方面做得相當(dāng)成功，做到了將危機(jī)意識從領(lǐng)導(dǎo)層向所有員工的傳遞。麥當(dāng)勞對各種曾經(jīng)發(fā)生過或預(yù)想得到的危機(jī)都建立危機(jī)規(guī)避方案，遇到問題能夠及時(shí)妥善解決，同時(shí)將每次遇到的新問題及時(shí)加入問題庫，為問題的有效解決提供了良好的平臺(tái)。產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析綜合判斷，在經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)下，我區(qū)發(fā)展機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存，機(jī)遇大于挑戰(zhàn)，發(fā)展形勢總體向好有利，將通過全面的調(diào)整、轉(zhuǎn)型、升級，步入發(fā)展的新階段。知識經(jīng)濟(jì)、服務(wù)經(jīng)濟(jì)、消費(fèi)經(jīng)濟(jì)將成為經(jīng)濟(jì)增長的主要特征，中心城區(qū)的集聚、輻射和創(chuàng)新功能不斷強(qiáng)化，產(chǎn)業(yè)發(fā)展進(jìn)入新階段。行業(yè)壁壘1、人才壁壘人力資源服務(wù)業(yè)屬于人力資本密集型行

44、業(yè)，從事各項(xiàng)細(xì)分業(yè)務(wù)均需要大量高素質(zhì)的招聘顧問人才。由于人力資源管理的理論和實(shí)踐在我國開展較晚，人力資源專才的教育相對落后，行業(yè)內(nèi)優(yōu)秀人才較為缺乏，一般需要人力資源服務(wù)機(jī)構(gòu)投入資源培養(yǎng)人才。因此，人力資源服務(wù)行業(yè)人才壁壘十分明顯。2、品牌效應(yīng)從90年代起，我國人力資源服務(wù)業(yè)逐步形成，90年代起家的人力資源服務(wù)機(jī)構(gòu)當(dāng)中不乏一些優(yōu)秀的機(jī)構(gòu)代表，通過持續(xù)提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)而在各細(xì)分領(lǐng)域形成良好的品牌效應(yīng)。創(chuàng)立一個(gè)知名品牌需要長期大量的投入，需要經(jīng)典服務(wù)案例等豐富經(jīng)驗(yàn)的積累，并形成優(yōu)良的口碑。這對于新入企業(yè)來說，短期內(nèi)難以實(shí)現(xiàn)。3、客戶黏性壁壘目前人力資源服務(wù)行業(yè)監(jiān)管體系不夠健全，市場上各類人力資源服務(wù)機(jī)

45、構(gòu)的服務(wù)質(zhì)量參差不齊，企業(yè)一旦選擇了缺乏專業(yè)服務(wù)能力的人力資源服務(wù)供應(yīng)商，那么企業(yè)可能不僅得不到服務(wù)商的有效支持，甚至還有可能付出更多的服務(wù)成本、承擔(dān)更大的用工風(fēng)險(xiǎn)。4、技術(shù)壁壘人力資源服務(wù)行業(yè)需要人力資源的相關(guān)知識，尤其對于人力資源咨詢、人才測評、管理培訓(xùn)、人力資源軟件系統(tǒng)等細(xì)分領(lǐng)域，不僅需要專業(yè)的人力資源相關(guān)知識技能，更需要有對本地區(qū)企業(yè)客戶特質(zhì)的精準(zhǔn)把握能力、對客戶需求的深刻洞察能力、綜合運(yùn)用各類知識模型和現(xiàn)代化商業(yè)信息技術(shù)的研究開發(fā)能力，專精于特定行業(yè)領(lǐng)域且經(jīng)過實(shí)踐檢驗(yàn)的人才及師資能力等。作為成熟的人力資源服務(wù)供應(yīng)商經(jīng)過多年市場耕耘所積累的這些技術(shù)和人才資源以及能力，是新進(jìn)入者短期內(nèi)難

46、以超越的。必要性分析1、現(xiàn)有產(chǎn)能已無法滿足公司業(yè)務(wù)發(fā)展需求作為行業(yè)的領(lǐng)先企業(yè)，公司已建立良好的品牌形象和較高的市場知名度，產(chǎn)品銷售形勢良好，產(chǎn)銷率超過 100%。預(yù)計(jì)未來幾年公司的銷售規(guī)模仍將保持快速增長。隨著業(yè)務(wù)發(fā)展，公司現(xiàn)有廠房、設(shè)備資源已不能滿足不斷增長的市場需求。公司通過優(yōu)化生產(chǎn)流程、強(qiáng)化管理等手段，不斷挖掘產(chǎn)能潛力，但仍難以從根本上緩解產(chǎn)能不足問題。通過本次項(xiàng)目的建設(shè)，公司將有效克服產(chǎn)能不足對公司發(fā)展的制約，為公司把握市場機(jī)遇奠定基礎(chǔ)。2、公司產(chǎn)品結(jié)構(gòu)升級的需要隨著制造業(yè)智能化、自動(dòng)化產(chǎn)業(yè)升級，公司產(chǎn)品的性能也需要不斷優(yōu)化升級。公司只有以技術(shù)創(chuàng)新和市場開發(fā)為驅(qū)動(dòng)，不斷研發(fā)新產(chǎn)品，提升

47、產(chǎn)品精密化程度，將產(chǎn)品質(zhì)量水平提升到同類產(chǎn)品的領(lǐng)先水準(zhǔn)，提高生產(chǎn)的靈活性和適應(yīng)性，契合關(guān)鍵零部件國產(chǎn)化的需求，才能在與國外企業(yè)的競爭中獲得優(yōu)勢，保持公司在領(lǐng)域的國內(nèi)領(lǐng)先地位。組織架構(gòu)分析（一）人力資源配置根據(jù)中華人民共和國勞動(dòng)法的要求，本期工程項(xiàng)目勞動(dòng)定員是以所需的基本生產(chǎn)工人為基數(shù)，按照生產(chǎn)崗位、勞動(dòng)定額計(jì)算配備相關(guān)人員；依照生產(chǎn)工藝、供應(yīng)保障和經(jīng)營管理的需要，在充分利用企業(yè)人力資源的基礎(chǔ)上，本期工程項(xiàng)目建成投產(chǎn)后招聘人員實(shí)行全員聘任合同制；生產(chǎn)車間管理工作人員按一班制配置，操作人員按照“四班三運(yùn)轉(zhuǎn)”配置定員，每班8小時(shí)，根據(jù)xx集團(tuán)有限公司規(guī)劃，達(dá)產(chǎn)年勞動(dòng)定員224人。勞動(dòng)定員一覽表序號崗

48、位名稱勞動(dòng)定員（人）備注1生產(chǎn)操作崗位146正常運(yùn)營年份2技術(shù)指導(dǎo)崗位223管理工作崗位224質(zhì)量檢測崗位34合計(jì)224（二）員工技能培訓(xùn)為使生產(chǎn)線順利投產(chǎn)，確保生產(chǎn)安全和產(chǎn)品質(zhì)量，應(yīng)組織公司技術(shù)人員和生產(chǎn)操作人員進(jìn)行培訓(xùn)，培訓(xùn)工作可分階段進(jìn)行。1、生產(chǎn)骨干和技術(shù)人員應(yīng)在設(shè)備安裝初期進(jìn)入施工現(xiàn)場，隨同施工隊(duì)伍共同進(jìn)行設(shè)備安裝工作，以達(dá)到邊安裝邊深入熟悉設(shè)備結(jié)構(gòu)，為后期的單機(jī)調(diào)試和試生產(chǎn)打下良好的基礎(chǔ)。2、應(yīng)在試車前2個(gè)月左右時(shí)間內(nèi)，組織主要生產(chǎn)崗位的操作人員分期分批進(jìn)行理論培訓(xùn)工作，然后在到同類型、同規(guī)模工廠進(jìn)行實(shí)習(xí)操作訓(xùn)練，以便于調(diào)試及生產(chǎn)之需要。3、在設(shè)備調(diào)試前，給技術(shù)人員、操作工人詳細(xì)介

49、紹本生產(chǎn)線的工藝、設(shè)備的特點(diǎn)、操作要點(diǎn)、安全生產(chǎn)規(guī)程等。在調(diào)試過程中，要在安裝調(diào)試人員和設(shè)計(jì)人員的指導(dǎo)監(jiān)督下，熟練掌握各工藝工序的操作，了解掌握各工段設(shè)備的操作規(guī)程。4、投產(chǎn)前，組織有關(guān)技術(shù)講座，使公司技術(shù)人員了解生產(chǎn)工藝及技術(shù)裝備，了解項(xiàng)目采用技術(shù)的發(fā)展情況。要對操作人員進(jìn)行嚴(yán)格考核，合格者方可上崗操作。法人治理（一）股東權(quán)利及義務(wù)1、公司股東為依法持有公司股份的人。股東按其所持有股份的種類享有權(quán)利，承擔(dān)義務(wù)；持有同一種類股份的股東，享有同等權(quán)利，承擔(dān)同種義務(wù)。2、公司召開股東大會(huì)、分配股利、清算及從事其他需要確認(rèn)股東身份的行為時(shí)，由董事會(huì)或股東大會(huì)召集人確定股權(quán)登記日，股權(quán)登記日收市后登記

50、在冊的股東為享有相關(guān)權(quán)益的股東。3、公司股東享有下列權(quán)利：（1）依照其持有的股份份額獲得股利和其他形式的利益分配；（2）依法請求、召集、主持、參加或者委派股東代理人參加股東大會(huì)，并行使相應(yīng)的表決權(quán)，股東可向其他股東公開征集其合法享有的股東大會(huì)召集權(quán)、提案權(quán)、提名權(quán)、投票權(quán)等股東權(quán)利。（3）對公司的經(jīng)營進(jìn)行監(jiān)督，提出建議或者質(zhì)詢；（4）依照法律、行政法規(guī)及公司章程的規(guī)定轉(zhuǎn)讓、贈(zèng)與或質(zhì)押其所持有的股份；（5）查閱本章程、股東名冊、公司債券存根、股東大會(huì)會(huì)議記錄、董事會(huì)會(huì)議決議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議、定期財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；（6）公司終止或者清算時(shí)，按其所持有的股份份額參加公司剩余財(cái)產(chǎn)的分配；（7）對股東大會(huì)作

51、出的公司合并、分立決議持異議的股東，要求公司收購其股份；（8）對法律、行政法規(guī)和公司章程規(guī)定的公司重大事項(xiàng)，享有知情權(quán)和參與權(quán)；（9）法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或本章程規(guī)定的其他權(quán)利。關(guān)于本條第一款第二項(xiàng)中股東的召集權(quán)，公司和控股股東應(yīng)特別注意保護(hù)中小投資者享有的股東大會(huì)召集請求權(quán)。對于投資者提議要求召開股東大會(huì)的書面提案，公司董事會(huì)應(yīng)依據(jù)法律、法規(guī)和公司章程決定是否召開股東大會(huì)，不得無故拖延或阻撓。4、股東提出查閱前條所述有關(guān)信息或者索取資料的，應(yīng)當(dāng)向公司提供證明其持有公司股份的種類以及持股數(shù)量的書面文件，公司經(jīng)核實(shí)股東身份后按照股東的要求予以提供。5、股東有權(quán)按照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，通過民

52、事訴訟或其他法律手段保護(hù)其合法權(quán)利。公司股東大會(huì)、董事會(huì)決議內(nèi)容違反法律、行政法規(guī)的，股東有權(quán)請求人民法院認(rèn)定無效。股東大會(huì)、董事會(huì)的會(huì)議召集程序、表決方式違反法律、行政法規(guī)或者本章程，或者決議內(nèi)容違反本章程的，股東有權(quán)自決議作出之日起60日內(nèi)，請求人民法院撤銷。董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)違反法律、行政法規(guī)或者本章程的規(guī)定，給公司造成損失的，連續(xù)180日以上單獨(dú)或合并持有公司1%以上股份的股東有權(quán)書面請求監(jiān)事會(huì)向人民法院提起訴訟；監(jiān)事會(huì)執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)違反法律、行政法規(guī)或者本章程的規(guī)定，給公司造成損失的，股東可以書面請求董事會(huì)向人民法院提起訴訟。監(jiān)事會(huì)、董事會(huì)收到前款規(guī)定的股東書面請求后拒

53、絕提起訴訟，或者自收到請求之日起30日內(nèi)未提起訴訟，或者情況緊急、不立即提起訴訟將會(huì)使公司利益受到難以彌補(bǔ)的損害的，前款規(guī)定的股東有權(quán)為了公司的利益以自己的名義直接向人民法院提起訴訟。他人侵犯公司合法權(quán)益，給公司造成損失的，本條第三款規(guī)定的股東可以依照前兩款的規(guī)定向人民法院提起訴訟。董事、高級管理人員違反法律、行政法規(guī)或者本章程的規(guī)定，損害股東利益的，股東可以向人民法院提起訴訟。6、公司股東承擔(dān)下列義務(wù)：（1）遵守法律、行政法規(guī)和本章程；（2）依其所認(rèn)購的股份和入股方式繳納股金；（3）除法律、法規(guī)規(guī)定的情形外，不得退股；（4）在股東權(quán)征集過程中，不得出售或變相出售股東權(quán)利；（5）不得濫用股東權(quán)

54、利損害公司或者其他股東的利益；不得濫用公司法人獨(dú)立地位和股東有限責(zé)任損害公司債權(quán)人的利益；（6）法律、行政法規(guī)及本章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的其他義務(wù)。7、持有公司5%以上有表決權(quán)股份的股東，將其持有的股份進(jìn)行質(zhì)押的，應(yīng)當(dāng)自該事實(shí)發(fā)生當(dāng)日，向公司作出書面報(bào)告。8、公司的控股股東、實(shí)際控制人員不得利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益。違反規(guī)定的，給公司造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。公司控股股東及實(shí)際控制人對公司和公司其他股東負(fù)有誠信義務(wù)?？毓晒蓶|應(yīng)嚴(yán)格依法行使出資人的權(quán)利，控股股東及實(shí)際控制人不得利用關(guān)聯(lián)交易、利潤分配、資產(chǎn)重組、對外投資、資金占用、借款擔(dān)保等方式損害公司和公司其他股東的合法權(quán)益，不得利用其控制地位

55、損害公司和公司其他股東的利益。公司的控股股東在行使表決權(quán)時(shí)，不得作出有損于公司和其他股東合法權(quán)益的決定?？毓晒蓶|對公司董事、監(jiān)事候選人的提名，應(yīng)嚴(yán)格遵循法律、法規(guī)和公司章程規(guī)定的條件和程序?？毓晒蓶|提名的董事、監(jiān)事候選人應(yīng)當(dāng)具備相關(guān)專業(yè)知識和決策、監(jiān)督能力。控股股東不得對股東大會(huì)有關(guān)人事選舉決議和董事會(huì)有關(guān)人事聘任決議履行任何批準(zhǔn)手續(xù)；不得越過股東大會(huì)、董事會(huì)任免公司的高級管理人員。控股股東與公司應(yīng)實(shí)行人員、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)分開，機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)獨(dú)立，各自獨(dú)立核算、獨(dú)立承擔(dān)責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)。公司的總裁人員、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、營銷負(fù)責(zé)人和董事會(huì)秘書在控股股東單位不得擔(dān)任除董事以外的其他職務(wù)。控股股東的高級管理人員兼任公

56、司董事的，應(yīng)保證有足夠的時(shí)間和精力承擔(dān)公司的工作。控股股東應(yīng)尊重公司財(cái)務(wù)的獨(dú)立性，不得干預(yù)公司的財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)活動(dòng)。控股股東及其職能部門與公司及其職能部門之間不應(yīng)有上下級關(guān)系?？毓晒蓶|及其下屬機(jī)構(gòu)不得向公司及其下屬機(jī)構(gòu)下達(dá)任何有關(guān)公司經(jīng)營的計(jì)劃和指令，也不得以其他任何形式影響公司經(jīng)營管理的獨(dú)立性?？毓晒蓶|及其下屬其他單位不應(yīng)從事與公司相同或相近似的業(yè)務(wù)，并應(yīng)采取有效措施避免同業(yè)競爭。9、控股股東、實(shí)際控制人及其他關(guān)聯(lián)方與公司發(fā)生的經(jīng)營性資金往來中，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格限制占用公司資金。控股股東、實(shí)際控制人及其他關(guān)聯(lián)方不得要求公司為其墊支工資、福利、保險(xiǎn)、廣告等費(fèi)用、成本和其他支出。公司也不得以下列方式將資金直

57、接或間接地提供給控股股東、實(shí)際控制人及其他關(guān)聯(lián)方使用：（1）有償或無償?shù)夭鸾韫镜馁Y金給控股股東、實(shí)際控制人及其他關(guān)聯(lián)方使用；（2）通過銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)向控股股東、實(shí)際控制人及其他關(guān)聯(lián)方提供委托貸款；（3）委托控股股東、實(shí)際控制人及其他關(guān)聯(lián)方進(jìn)行投資活動(dòng)；（4）為控股股東、實(shí)際控制人及其他關(guān)聯(lián)方開具沒有真實(shí)交易背景的商業(yè)承兌匯票；（5）代控股股東、實(shí)際控制人及其他關(guān)聯(lián)方償還債務(wù)；（6）在沒有商品和勞務(wù)對價(jià)情況下以其他方式向控股股東、實(shí)際控制人及其他關(guān)聯(lián)方提供資金；（7）控股股東、實(shí)際控制人及其他關(guān)聯(lián)方不及時(shí)償還公司承擔(dān)對其的擔(dān)保責(zé)任而形成的債務(wù)；公司董事、監(jiān)事和高級管理人員有義務(wù)維護(hù)公司資

58、金不被控股股東及其附屬企業(yè)占用。公司董事、高級管理人員協(xié)助、縱容控股股東及其附屬企業(yè)侵占公司資產(chǎn)時(shí)，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)視情節(jié)輕重對負(fù)有直接責(zé)任的高級管理人員給予警告、解聘處分，情節(jié)嚴(yán)重的依法移交司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任；對負(fù)有直接責(zé)任的董事給予警告處分，對于負(fù)有嚴(yán)重責(zé)任的董事應(yīng)當(dāng)提請公司股東大會(huì)啟動(dòng)罷免直至依法移交司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任的程序。公司董事會(huì)建立對大股東所持股份“占用即凍結(jié)”的機(jī)制，即發(fā)現(xiàn)控股股東侵占公司資產(chǎn)應(yīng)立即申請司法凍結(jié)，凡不能以現(xiàn)金清償?shù)?，通過變現(xiàn)股權(quán)償還侵占資金。公司董事長作為“占用即凍結(jié)”機(jī)制的第一責(zé)任人，董事會(huì)秘書、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人協(xié)助其做好“占用即凍結(jié)”工作。具體按照以下程序執(zhí)行：

59、（1）公司董事會(huì)秘書定期或不定期檢查公司與控股股東及其附屬企業(yè)的資金往來情況，核查是否有控股股東及其附屬企業(yè)占用公司資金的情況。（2）公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人在發(fā)現(xiàn)控股股東及其附屬企業(yè)占用公司資產(chǎn)的當(dāng)日，應(yīng)當(dāng)立即以書面形式報(bào)告董事長。報(bào)告內(nèi)容包括但不限于占用股東名稱、占用資產(chǎn)名稱、占用資產(chǎn)位置、占用時(shí)間、涉及金額、擬要求清償期限等；如發(fā)現(xiàn)存在公司董事、監(jiān)事及其他高級管理人員協(xié)助、縱容控股股東及其附屬企業(yè)侵占公司資產(chǎn)情況的，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人還應(yīng)當(dāng)在書面報(bào)告中寫明涉及董事、監(jiān)事及其他高級管理人員姓名，協(xié)助或縱容簽署侵占行為的情節(jié)。（3）董事長在收到書面報(bào)告后，應(yīng)敦促董事會(huì)秘書發(fā)出召開董事會(huì)會(huì)議通知，召開董事會(huì)審議

60、要求控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方清償?shù)钠谙?，涉及董事、監(jiān)事及其他高級管理人員的處分決定、向相關(guān)司法部門申請辦理控股股東股份凍結(jié)等相關(guān)事宜，關(guān)聯(lián)董事應(yīng)當(dāng)對上述事項(xiàng)回避表決。對于負(fù)有嚴(yán)重責(zé)任的董事、監(jiān)事或高級管理人員，董事會(huì)在審議相關(guān)處分決定后應(yīng)提交公司股東大會(huì)審議。（4）董事會(huì)秘書根據(jù)董事會(huì)決議向控股股東及其他關(guān)聯(lián)方發(fā)送限期清償通知，執(zhí)行對相關(guān)董事、監(jiān)事或高級管理人員的處分決定，并做好相關(guān)信息披露工作；對于負(fù)有嚴(yán)重責(zé)任的董事、監(jiān)事或高級管理人員，董事會(huì)秘書應(yīng)在公司股東大會(huì)審議通過相關(guān)事項(xiàng)后及時(shí)告知當(dāng)事董事、監(jiān)事或高級管理人員，并辦理相應(yīng)手續(xù)。（5）除不可抗力，如控股股東及其他關(guān)聯(lián)方無法在規(guī)定期