差旅費(fèi)報(bào)銷管理流程

1、11/11 第一部分 總則 第一條為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理,規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷行為,倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想,合理控制費(fèi)用支出，特制定本制度。 第二條 本制度根據(jù)相關(guān)的財(cái)經(jīng)制度及公司的實(shí)際情況,將財(cái)務(wù)報(bào)銷分為日常辦公費(fèi)用、工薪福利及相關(guān)費(fèi)用、稅費(fèi)支出、工程相關(guān)支出及專項(xiàng)支出等，以下分別說明報(bào)銷相關(guān)的借款流程及各項(xiàng)支出具體的財(cái)務(wù)報(bào)銷制度和報(bào)銷流程。 第三條 本制度適用公司全體員工。 第二部分 借支管理規(guī)定及借支流程第四條借款管理規(guī)定 （一） 出差借款:出差人員憑審批后的出差申請(qǐng)表按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷還款手續(xù)。 （二) 其他臨時(shí)借款，如業(yè)務(wù)費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等,借款人員應(yīng)及時(shí)報(bào)帳

2、，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。 (三) 各項(xiàng)借款金額超過500元應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)部備款。 （四） 借款銷賬規(guī)定：（1）借款銷帳時(shí)應(yīng)以借款申請(qǐng)單為依據(jù)，據(jù)實(shí)報(bào)銷，超出申請(qǐng)單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳；(2）借領(lǐng)支票者原則上應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)。 （五） 借款未還者原則上不得再次借款,逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個(gè)人借款從工資中扣回。 第一條借款流程 （一) 借款人按規(guī)定填寫借款單，注明借款事由、借款金額(大小寫須完全一致，不得涂改）、支票或現(xiàn)金. （二) 審批流程：主管部門經(jīng)理審核簽字財(cái)務(wù)經(jīng)理復(fù)核總經(jīng)理審批。 (三) 財(cái)務(wù)付款:借款憑審批后的借款單到財(cái)務(wù)部

3、辦理領(lǐng)款手續(xù)。 第三部分 日常費(fèi)用報(bào)銷制度及流程 第二條 日常費(fèi)用主要包括差旅費(fèi)、電話費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、低值易耗品及備品備件、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)等。在一個(gè)預(yù)算期間內(nèi),各項(xiàng)費(fèi)用的累計(jì)支出原則上不得超出預(yù)算。 第三條費(fèi)用報(bào)銷的一般規(guī)定 (一) 報(bào)銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)(相關(guān)規(guī)定見發(fā)票管理制度)，且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。 （二) 填寫報(bào)銷單應(yīng)注意：根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填寫對(duì)應(yīng)單據(jù)；嚴(yán)格按單據(jù)要求項(xiàng)目認(rèn)真寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡(jiǎn)述費(fèi)用內(nèi)容或事由。 (三) 按規(guī)定的審批程序報(bào)批.（三） 報(bào)銷5000元以上需提前一天通知財(cái)務(wù)部以便備款. 第四條 費(fèi)用報(bào)銷的一般流程：報(bào)銷

4、人整理報(bào)銷單據(jù)并填寫對(duì)應(yīng)費(fèi)用報(bào)銷單 須辦理申請(qǐng)或出入庫(kù)手續(xù)的應(yīng)附批準(zhǔn)后的申請(qǐng)單或出入庫(kù)單部門經(jīng)理審核簽字財(cái)務(wù)部門復(fù)核總經(jīng)理審批到出納處報(bào)銷。 第五條 差旅費(fèi)報(bào)銷制度及流程。 （一） 費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn): 職 務(wù) 交通工具 住宿標(biāo)準(zhǔn) 伙食標(biāo)準(zhǔn) 外埠市內(nèi)交通費(fèi)用 一般員工 火車硬臥 0元天 0元/天 30元/天 部門負(fù)責(zé)人 火車硬臥 150元天 40元/天 元天 總經(jīng)理助理 飛機(jī) 0元/天 元/天 50元/天 總經(jīng)理及以上 飛機(jī) 實(shí)報(bào)實(shí)銷 實(shí)報(bào)實(shí)銷 實(shí)報(bào)實(shí)銷 （二)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)充說明： 1 住宿費(fèi)報(bào)銷時(shí)必須提供住宿發(fā)票，實(shí)際發(fā)生額未達(dá)到住宿標(biāo)準(zhǔn)金額,不予補(bǔ)償；超出住宿標(biāo)準(zhǔn)部分由員工自行承擔(dān)。 2實(shí)際出差天數(shù)

5、的計(jì)算以所乘交通工具出發(fā)時(shí)間到返京時(shí)間為準(zhǔn)，2：0以后出發(fā)（或1：0以前到達(dá)）以半天計(jì),12：0以前出發(fā)（或1：0以后到達(dá)）以一天計(jì). 3. 伙食標(biāo)準(zhǔn)、交通費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)實(shí)行包干制，依據(jù)實(shí)際出差天數(shù)結(jié)算，原則上采用額度內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷形式，特殊情況無相關(guān)票據(jù)時(shí)可按標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取補(bǔ)貼。 4 宴請(qǐng)客戶需由總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報(bào)銷招待費(fèi)，同時(shí)按比例(早餐0、午餐或晚餐40%)扣減出差人當(dāng)天的伙食補(bǔ)貼。 5。 出差時(shí)由對(duì)方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報(bào)銷相關(guān)費(fèi)用。 (三） 報(bào)銷流程 1.出差申請(qǐng)：擬出差人員首先填寫出差申請(qǐng)表,詳細(xì)注明出差地點(diǎn)、目的、行程安排、交通工具及預(yù)計(jì)差旅費(fèi)用項(xiàng)目等，出差申請(qǐng)單由總經(jīng)理批準(zhǔn)

6、。 2. 借支差旅費(fèi):出差人員將審批過的出差申請(qǐng)表交財(cái)務(wù)部，按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù),出納按規(guī)定支付所借款項(xiàng)。 。 購(gòu)票： 出差人員持審批過的出差申請(qǐng)復(fù)印件，到行政部訂票（原則上機(jī)票一律用支票支付,特殊情況不能用支票的，需事先書面說明情況，經(jīng)審批人簽字后報(bào)財(cái)務(wù)備案)。 4返回報(bào)銷:出差人員應(yīng)在回公司后五個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷事宜,根據(jù)差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)填寫差旅費(fèi)報(bào)銷單,部門經(jīng)理審核簽字，財(cái)務(wù)部審核簽字,總經(jīng)理審批；原則上前款未清者不予辦理新的借支。 第六條 電話費(fèi)報(bào)銷制度及流程 （一)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn) 移動(dòng)通訊費(fèi)：為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機(jī)費(fèi)用的報(bào)銷采用與崗位相關(guān)制，即依據(jù)不同崗位,根據(jù)員工工作性質(zhì)

7、和職位不同設(shè)定不同的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn),具體標(biāo)準(zhǔn)見行政部相關(guān)管理制度規(guī)定。 2.固定電話費(fèi)：公司為員工提供工作必須的固定電話，并由公司統(tǒng)一支付話費(fèi)。不鼓勵(lì)員工在上班期間打私人電話。 (二）報(bào)銷流程 1、公司人力資源部每月初(10日前）將本月員工手機(jī)費(fèi)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)(含特批執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn))交財(cái)務(wù)部。 2、 財(cái)務(wù)部通知員工于每月中旬（日前）按話費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)將發(fā)票交財(cái)務(wù)部集中辦理報(bào)銷手續(xù)。 3、 財(cái)務(wù)部指定專人按日常費(fèi)用的審批程序集中辦理員工手機(jī)費(fèi)報(bào)批手續(xù)。 、 員工到財(cái)務(wù)部出納處簽字領(lǐng)款(每月25日前）. 、 固定電話費(fèi)由行政部指定專人按日常費(fèi)用審批程序及報(bào)銷流程辦理報(bào)銷手續(xù)，若遇電話費(fèi)異常變動(dòng)情況應(yīng)到電信局查明原因，特殊情

8、況報(bào)總經(jīng)理批示處理辦法。 第十一條 交通費(fèi)報(bào)銷制度及流程 （一）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：(1）員工因公需要用車可根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定申請(qǐng)公司派車，在沒有車的情況下經(jīng)行政部車輛管理人員同意后可以乘坐出租車；(2）市內(nèi)因公公交車費(fèi)應(yīng)保存相應(yīng)車票報(bào)銷.(二) 報(bào)銷流程 員工整理交通車票（含因公公交車票）,在車票背面簽經(jīng)辦人名字，并由行政部派車人員簽字確認(rèn),按規(guī)定填好交通費(fèi)報(bào)銷單. 2 審批:按日常費(fèi)用審批程序?qū)徟?。 員工持審批后的報(bào)銷單到財(cái)務(wù)處辦理報(bào)銷手續(xù)。 第十二條 辦公費(fèi)、低值易耗品等報(bào)銷制度及流程 （一)管理規(guī)定:為了合理控制費(fèi)用支出,此類費(fèi)用由公司行政部統(tǒng)一管理，集中購(gòu)置,并指定專人負(fù)責(zé)。 （二）報(bào)銷流程

9、 1購(gòu)置申請(qǐng)： 公司行政部每季度根據(jù)需求及庫(kù)存情況按預(yù)算管理辦法編制購(gòu)置預(yù)算，實(shí)際購(gòu)置時(shí)填寫購(gòu)置申請(qǐng)單按資產(chǎn)管理辦法規(guī)定報(bào)批。 .報(bào)銷程序:報(bào)銷人先填寫費(fèi)用報(bào)銷單(附出入庫(kù)單)，按日常費(fèi)用審批程序報(bào)批。審批后的報(bào)銷單及原始單據(jù)（包括結(jié)賬小票）交財(cái)務(wù)部,按日常費(fèi)用報(bào)銷流程付款或沖抵借支。 3。費(fèi)用歸集：財(cái)務(wù)部按月根據(jù)行政部提供的各部門領(lǐng)用金額統(tǒng)計(jì)表，歸集核算各部門相關(guān)費(fèi)用。庫(kù)存用品作為公共費(fèi)用，待實(shí)際領(lǐng)用時(shí)分?jǐn)偂?第十三條 招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)及其他報(bào)銷制度及流程(一)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn) 1 招待費(fèi):為了規(guī)范招待費(fèi)的支出，大額招待費(fèi)應(yīng)事前征得總經(jīng)理的同意。 2. 培訓(xùn)費(fèi):為了便于公司根據(jù)需要統(tǒng)籌安排，此

10、費(fèi)用由公司人力資源部門統(tǒng)一管理,各部門培訓(xùn)需求應(yīng)及時(shí)報(bào)送人力資源。人力資源根據(jù)實(shí)際需要編制培訓(xùn)計(jì)劃報(bào)總經(jīng)理審批. 3。 資料費(fèi)：在保證滿足需要的前提下，盡量節(jié)約成本,注意資源共享。各部門在購(gòu)買資料前必須先填寫資料申請(qǐng)表,在報(bào)銷前必須到行政部資料管理人員處進(jìn)行登記（資料管理人員在資料發(fā)票背面簽字)。 4.其他費(fèi)用:根據(jù)實(shí)際需要據(jù)實(shí)支付。 （ 二)報(bào)銷流程: 1. 招待費(fèi)由經(jīng)辦人按日常費(fèi)用報(bào)銷一般規(guī)定及一般流程辦理報(bào)銷手續(xù)。 2培訓(xùn)費(fèi)由人力資源部人員根據(jù)審批程序及報(bào)銷程序辦理報(bào)銷手續(xù)。 3。資料費(fèi)在報(bào)銷前需辦理資料登記手續(xù),按審批程序?qū)徟蟮膱?bào)銷單及申請(qǐng)表到財(cái)務(wù)處辦理報(bào)銷手續(xù). 4其他費(fèi)用報(bào)銷參照

11、日常費(fèi)用報(bào)銷制度及流程辦理. 第四部分 工薪福利及相關(guān)費(fèi)用支出制度及流程 第十四條 工薪福利等支出包括工資、臨時(shí)工資、社會(huì)保險(xiǎn)及各項(xiàng)福利等，此類費(fèi)用按照資金支出制度相關(guān)規(guī)定執(zhí)行. 第十五條 工薪福利支付流程 （一)工資支付流程：（1)每月20日由人力資源部將本月經(jīng)公司總經(jīng)理審批后的工資支付標(biāo)準(zhǔn)（含人員變動(dòng)、額度變動(dòng)、扣款、社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金等信息）轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部；（）總經(jīng)理提供職工月度獎(jiǎng)金分配表；(3)財(cái)務(wù)部根據(jù)獎(jiǎng)金表及支付標(biāo)準(zhǔn)編制標(biāo)準(zhǔn)格式的工資表；（4）按工薪審批程序?qū)徟?；（）每?日由財(cái)務(wù)部通過銀行代發(fā)形式支付工資；(）每月末之前員工到財(cái)務(wù)部領(lǐng)工資條并與工資卡內(nèi)資金進(jìn)行核實(shí)。 （二)臨時(shí)工資

12、支付流程同工資支付流程。 （三)社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金支付流程:(1）由人力資源部將由公司總經(jīng)理審批后的支付標(biāo)準(zhǔn)交財(cái)務(wù)部進(jìn)行相關(guān)的財(cái)務(wù)處理;(2）住房公積金由人力資源部按工薪審批程序申請(qǐng)轉(zhuǎn)帳支票支付；社會(huì)保險(xiǎn)金由財(cái)務(wù)部協(xié)助人力資源辦理銀行托收手續(xù),財(cái)務(wù)部收到銀行托收單據(jù)應(yīng)交人力資源部專人簽字確認(rèn)，若有差異應(yīng)查明原因并按實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整。 (四)其他福利費(fèi)支出由公司人力資源部按審批后的支付標(biāo)準(zhǔn)填寫報(bào)銷單經(jīng)部門經(jīng)理簽字確認(rèn)財(cái)務(wù)經(jīng)理進(jìn)行財(cái)務(wù)復(fù)核報(bào)總經(jīng)理審批,審批后的報(bào)銷單及支付標(biāo)準(zhǔn)交財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)。 第五部分 專項(xiàng)支出財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及流程 第十六條 專項(xiàng)支出主要包括軟件及固定資產(chǎn)購(gòu)置、咨詢顧問費(fèi)用、

13、廣告宣傳活動(dòng)費(fèi)及其他專項(xiàng)費(fèi)用等。 第十七條 軟件及固定資產(chǎn)購(gòu)置報(bào)銷財(cái)務(wù)制度及流程。 (一）填寫購(gòu)置申請(qǐng)：按公司資產(chǎn)管理制度相關(guān)規(guī)定填寫資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)單并報(bào)批。 （二）報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：相關(guān)的合同協(xié)議及批準(zhǔn)生效的購(gòu)置申請(qǐng)。 (三）結(jié)賬報(bào)銷:（)資產(chǎn)驗(yàn)收（軟件應(yīng)安裝調(diào)試）無誤后，經(jīng)辦人憑發(fā)票等資料辦理出入庫(kù)手續(xù)，按規(guī)定填寫報(bào)銷單（經(jīng)辦人在發(fā)票背面簽字并附出入庫(kù)單);(2）按資金支出規(guī)定審批程序?qū)徟唬?）財(cái)務(wù)部根據(jù)審批后的報(bào)銷單以支票形式付款；(）若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)。 第十八條 其他專項(xiàng)支出報(bào)銷制度及流程 (一） 費(fèi)用范圍：其他專項(xiàng)支出包括其他所有專門立項(xiàng)的

14、費(fèi)用（含咨詢顧問、廣告及宣傳活動(dòng)費(fèi)、公司員工活動(dòng)費(fèi)用、辦公室裝修及其他專項(xiàng)費(fèi)用)支出. (二)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：此類費(fèi)用一般金額較大,由主管部門經(jīng)理根據(jù)實(shí)際需要向總經(jīng)理提交請(qǐng)示報(bào)告（含項(xiàng)目可行性分析、費(fèi)用預(yù)算及相關(guān)收益預(yù)測(cè)表等),經(jīng)總經(jīng)理簽署審核意見后報(bào)董事長(zhǎng)及其授權(quán)人審批。 （三) 財(cái)務(wù)報(bào)銷流程 1.審批后的報(bào)告文件到財(cái)務(wù)部備案，以便財(cái)務(wù)備款。 .簽訂合同：由直接負(fù)責(zé)部門與合作方簽訂正式合作合同,(合同簽訂前由公司法律顧問的審核，合同應(yīng)注明付款方式等)。 3。付款流程：（1)由經(jīng)辦人整理發(fā)票等資料并填寫費(fèi)用報(bào)銷單（填寫規(guī)范參照日常費(fèi)用報(bào)銷一般規(guī)定)；（2)按審批程序?qū)徟?主管部門經(jīng)理審核簽字 財(cái)務(wù)復(fù)

15、核 總經(jīng)理審批；(3）財(cái)務(wù)部根據(jù)審批后的報(bào)銷單金額付款；（4)若需提前借款,應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)。 第六部分 報(bào)銷時(shí)間的具體規(guī)定 第十九條 為了協(xié)調(diào)公司對(duì)內(nèi)、對(duì)外的業(yè)務(wù)工作安排,方便員工費(fèi)用報(bào)銷，財(cái)務(wù)部將報(bào)銷時(shí)間具體安排如下: .財(cái)務(wù)報(bào)銷:公司財(cái)務(wù)部每周四為財(cái)務(wù)報(bào)銷日.若當(dāng)月的最后一個(gè)報(bào)銷日在該月的28日以后，為了便于財(cái)務(wù)部集中時(shí)間月末結(jié)賬，該報(bào)銷日停止財(cái)務(wù)報(bào)銷。 2.借支及其他業(yè)務(wù)的不受以上的時(shí)間限制，可隨時(shí)辦理。 第七部分 附則 第二十條 本制度解釋權(quán)歸公司財(cái)務(wù)部。 第二十一條 本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)議討論通過并由董事長(zhǎng)或其授權(quán)人簽字后生效。 費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定

16、第一章 總 則 第一條 為了加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理,合理調(diào)度資金，提高資金使用效益，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和各項(xiàng)財(cái)政政策,結(jié)合本公司的具體情況制定本規(guī)定。 第二章 請(qǐng)款報(bào)銷程序 第二條 請(qǐng)款報(bào)銷的審批權(quán)限 （一） 公司購(gòu)置固定資產(chǎn)、公司領(lǐng)導(dǎo)出國(guó)費(fèi)用及日常費(fèi)用支出須經(jīng)總經(jīng)理簽字； （二） 各部門所有報(bào)銷單據(jù)必須經(jīng)部門主任簽字后,才能匯總交公司總經(jīng)理審批。 第三條 請(qǐng)款審批手續(xù) (一） 請(qǐng)款人員因公需要領(lǐng)用現(xiàn)金或支票時(shí)，應(yīng)填寫“借款單經(jīng)部門主任初審簽字； （二） 請(qǐng)款人員執(zhí)“借款單”到公司總經(jīng)理處審批； （三)請(qǐng)款人員執(zhí)審批后的“借款單到財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人根據(jù)公司的資金狀況確定是否予以支付。若支付,經(jīng)

17、會(huì)計(jì)制單、審核,由出納按照批準(zhǔn)金額予以支付; (四）請(qǐng)款人員請(qǐng)款后必須及時(shí)報(bào)銷。借款不得超過7天，差旅費(fèi)借款必須在返回公司上班之日起5天內(nèi)報(bào)銷. 第四條 報(bào)銷管理程序 (一）請(qǐng)款人員在任務(wù)完成之后要及時(shí)報(bào)銷，原則是前賬不清，后賬不借； (二) 報(bào)銷時(shí)，報(bào)銷單上應(yīng)注明所辦事由和用途，并附原始單據(jù)和發(fā)票,經(jīng)部門主任審核簽字，總經(jīng)理批準(zhǔn)后到財(cái)務(wù)部報(bào)賬； （三) 會(huì)計(jì)人員對(duì)報(bào)銷憑據(jù)的合法性、真實(shí)性、合理性予以復(fù)核； 第三章 差旅費(fèi)報(bào)銷程序 第五條 關(guān)于差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定 (一) 坐車船的規(guī)定:原則上公司領(lǐng)導(dǎo)及具備高級(jí)技術(shù)職稱的人員,可以乘坐火車軟席、輪船二等艙及飛機(jī),其余人員出差火車路途時(shí)間10小時(shí)

18、以內(nèi)一律乘坐火車硬席、臥鋪及輪船三等艙,超過10小時(shí)、并且確實(shí)工作需要乘坐飛機(jī)者，必須事先報(bào)請(qǐng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。特殊情況要由總經(jīng)理批準(zhǔn)； （二)出差人員的住宿規(guī)定:公司領(lǐng)導(dǎo)及具備享受乘坐軟席車的人員,住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為三星級(jí)(含三星級(jí)）以下飯店的標(biāo)準(zhǔn)客房，一般人員不應(yīng)超過200元日;與高一級(jí)領(lǐng)導(dǎo)一同出差,可按高一級(jí)領(lǐng)導(dǎo)同星級(jí)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行；參加會(huì)議人員憑會(huì)議通知單及相關(guān)票據(jù)實(shí)報(bào)實(shí)銷； （三） 出差住勤補(bǔ)助：工作人員出差外地的伙食補(bǔ)助，不分途中和住勤一般地區(qū)每人每天補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為10元(按實(shí)際天數(shù)計(jì)算),參加會(huì)議人員憑會(huì)議證明報(bào)銷； (四） 夜間乘火車補(bǔ)助規(guī)定：出差期間在夜晚（從晚八時(shí)至次日晨七時(shí)之間,在車上過夜6

19、小時(shí)以上）未坐臥鋪的，發(fā)給夜間乘車補(bǔ)助費(fèi)，其標(biāo)準(zhǔn)為：按夜間乘坐慢車硬座或直快列車硬臥票價(jià)的60發(fā)給乘車補(bǔ)助,乘坐特快列車的,按特快硬座票的50%發(fā)給乘車補(bǔ)助；乘臥鋪者，不予補(bǔ)助; （五） 白天和夜間的劃分:早六點(diǎn)至晚八點(diǎn)為白天時(shí)間,其余時(shí)間為夜間時(shí)間。白天行車超過6小時(shí)者,按一天計(jì)算補(bǔ)助;不足6小時(shí)滿4小時(shí)者,按半天計(jì)算補(bǔ)助;不足小時(shí)者,當(dāng)天不計(jì)算住勤天數(shù)。白天行車以及夜間行車不超過5小時(shí)者,不準(zhǔn)購(gòu)買臥鋪，連續(xù)乘車的時(shí)間超過12小時(shí)者除外。 夜間乘坐長(zhǎng)途汽車、輪船最低一級(jí)艙位(統(tǒng)艙）超過6小時(shí)的，每人每夜按伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，另行發(fā)給補(bǔ)助費(fèi)； （六） 關(guān)于私事繞道的報(bào)銷規(guī)定:趁出差或調(diào)動(dòng)工作之便，事

20、先經(jīng)公司領(lǐng) 導(dǎo)批準(zhǔn)就近回家省親、辦事,所發(fā)生的車船票,一律按直線距離報(bào)銷,多開支的部分由個(gè)人自理，不發(fā)放繞道和在家期間的一切補(bǔ)助費(fèi)； （七） 出差期間市內(nèi)交通費(fèi)及業(yè)務(wù)招待費(fèi)經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批財(cái)務(wù)審核后報(bào)銷； (八） 其他費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)按照有關(guān)規(guī)定審核報(bào)銷。 第四章 交通費(fèi)、通訊費(fèi)報(bào)銷程序 第六條 交通費(fèi)、通訊費(fèi)報(bào)銷管理的規(guī)定 (一）報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn) 1.交通費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn) (1）部門主任、副主任每月不得超過00元; (2）外勤人員每月不得超過600元； (3）其他部門工作人員因公外出辦事每月不得超過200元; （）特殊情況由總經(jīng)理核定報(bào)銷金額. 2。通訊費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn) （1）員工通訊費(fèi)每人每月不得超過150元； （

21、2)特殊情況由總經(jīng)理核定報(bào)銷金額. (二）報(bào)銷范圍 1有私車可按上述標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷油票; 2若無特殊情況,跨月出租車票、通訊費(fèi)不予報(bào)銷； 3。節(jié)假日出租車票不予報(bào)銷（特殊情況需說明原因，經(jīng)各部門主任批準(zhǔn)后給予報(bào)銷); 4因公外出應(yīng)經(jīng)部門主任核準(zhǔn)，否則不予報(bào)銷。 第五章 報(bào)銷時(shí)間規(guī)定 第七條 報(bào)銷時(shí)間 （一） 每月日2日為報(bào)銷時(shí)間，遇節(jié)假日不順延。過期未報(bào)銷的部分當(dāng)月不再予以報(bào)銷.借領(lǐng)支票一周內(nèi)報(bào)銷，差旅費(fèi)借款在回公司上班后天內(nèi)報(bào)銷,限額支票天內(nèi)報(bào)銷； 第八條 報(bào)銷辦法 （一） 本人填寫好報(bào)銷單，經(jīng)部門主任審核簽字,交部門主管、公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后由專人匯總統(tǒng)一交到財(cái)務(wù)部； (二)財(cái)務(wù)部按照規(guī)定核審后予以報(bào)

22、銷。 第六章 附 則 第九條 本規(guī)定由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。 第十條 本規(guī)定自發(fā)布之日起執(zhí)行。提問者評(píng)價(jià)F票 方面要哦的 聯(lián)系我們 開第二章 請(qǐng)款報(bào)銷程序 第二條請(qǐng)款報(bào)銷的審批權(quán)限 (一） 公司購(gòu)置固定資產(chǎn)、公司領(lǐng)導(dǎo)出國(guó)費(fèi)用及日常費(fèi)用支出須經(jīng)總經(jīng)理簽字; （二)各部門所有報(bào)銷單據(jù)必須經(jīng)部門主任簽字后，才能匯總交公司總經(jīng)理審批。第三條 請(qǐng)款審批手續(xù) （一）請(qǐng)款人員因公需要領(lǐng)用現(xiàn)金或支票時(shí),應(yīng)填寫“借款單”經(jīng)部門主任初審簽字; （二) 請(qǐng)款人員執(zhí)“借款單”到公司總經(jīng)理處審批； （三）請(qǐng)款人員執(zhí)審批后的“借款單”到財(cái)務(wù)部,財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人根據(jù)公司的資金狀況確定是否予以支付.若支付,經(jīng)會(huì)計(jì)制單、審核，由出納按

23、照批準(zhǔn)金額予以支付; （四)請(qǐng)款人員請(qǐng)款后必須及時(shí)報(bào)銷.借款不得超過7天,差旅費(fèi)借款必須在返回公司上班之日起5天內(nèi)報(bào)銷。第四條 報(bào)銷管理程序 （一）請(qǐng)款人員在任務(wù)完成之后要及時(shí)報(bào)銷,原則是前賬不清,后賬不借; （二）報(bào)銷時(shí)，報(bào)銷單上應(yīng)注明所辦事由和用途，并附原始單據(jù)和發(fā)票，經(jīng)部門主任審核簽字,總經(jīng)理批準(zhǔn)后到財(cái)務(wù)部報(bào)賬;(三）會(huì)計(jì)人員對(duì)報(bào)銷憑據(jù)的合法性、真實(shí)性、合理性予以復(fù)核； （四）報(bào)銷人執(zhí)復(fù)核后憑據(jù)和報(bào)銷單到出納處核銷（由雙方當(dāng)面對(duì)“借款單”剪角為憑）； （五）請(qǐng)款購(gòu)置固定資產(chǎn)和低值易耗品，還應(yīng)附驗(yàn)收單。 第三章 差旅費(fèi)報(bào)銷程序 第五條 關(guān)于差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定(一）坐車船的規(guī)定:原則上公司

24、領(lǐng)導(dǎo)及具備高級(jí)技術(shù)職稱的人員,可以乘坐火車軟席、輪船二等艙及飛機(jī)，其余人員出差火車路途時(shí)間0小時(shí)以內(nèi)一律乘坐火車硬席、臥鋪及輪船三等艙，超過10小時(shí)、并且確實(shí)工作需要乘坐飛機(jī)者,必須事先報(bào)請(qǐng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。特殊情況要由總經(jīng)理批準(zhǔn); (二）出差人員的住宿規(guī)定：公司領(lǐng)導(dǎo)及具備享受乘坐軟席車的人員，住宿 費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為三星級(jí)（含三星級(jí)）以下飯店的標(biāo)準(zhǔn)客房，一般人員不應(yīng)超過20元/日；與高一級(jí)領(lǐng)導(dǎo)一同出差，可按高一級(jí)領(lǐng)導(dǎo)同星級(jí)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行;參加會(huì)議人員憑會(huì)議通知單及相關(guān)票據(jù)實(shí)報(bào)實(shí)銷; （三) 出差住勤補(bǔ)助:工作人員出差外地的伙食補(bǔ)助，不分途中和住勤一般地區(qū)每人每天補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為15元，特區(qū)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為20元（按實(shí)際天數(shù)計(jì)算），參加會(huì)議人員憑會(huì)議證明報(bào)銷；（四）夜間乘火車補(bǔ)助規(guī)定:出差期間在夜晚(從晚八時(shí)至次日晨七時(shí)之間，在車上過夜6小時(shí)以上)未坐臥鋪的，發(fā)給夜間乘車補(bǔ)助費(fèi)，其標(biāo)準(zhǔn)為：按夜間乘坐慢車硬座或直快列車硬臥票價(jià)的60發(fā)給乘車補(bǔ)助，乘坐特快列車的,按特快硬座票的0%發(fā)給乘車補(bǔ)助;乘臥鋪者，不予補(bǔ)助；(五）白天和夜間的劃分：早六點(diǎn)至晚八點(diǎn)為白天時(shí)間，其余時(shí)間為夜間 時(shí)間.白天行車超過6小時(shí)者，按一天計(jì)算補(bǔ)助;不足小時(shí)滿小時(shí)者，按半天計(jì)算補(bǔ)助；不足4