國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務概述(-80張)課件

國內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品與政策體系介紹

工商銀行甘肅省分行2009年6月國內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品與政策體系介紹目錄貿(mào)易融資概述貿(mào)易融資相關概念及特點我行貿(mào)易融資發(fā)展現(xiàn)狀我行現(xiàn)行國內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品體系國內(nèi)信用證（打包貸款、賣方融資、買方融資）國內(nèi)保理發(fā)票融資商品融資我行國內(nèi)貿(mào)易融資政策體系核心企業(yè)管理靈活的授信核定方式信貸政策支持業(yè)務流程目錄貿(mào)易融資概述（一）貿(mào)易融資概述——概念貿(mào)易融資（tradefinancing）：《巴塞爾協(xié)議》的貿(mào)易融資是指在商品交易中，銀行運用結構性短期融資工具，基于商品交易(如原油、金屬、谷物等)中的存貨、預付款、應收賬款等資產(chǎn)的融資。結構融資：指企業(yè)將擁有未來現(xiàn)金流的特定資產(chǎn)剝離開來，并以該特定資產(chǎn)為標的進行融資。結構融資的對象是特定的資產(chǎn)而非資產(chǎn)所有者，注重的是資產(chǎn)所衍生的未來現(xiàn)金流，而非企業(yè)的資信。企業(yè)對流動資金的兩類需求：正常生產(chǎn)經(jīng)營的經(jīng)常占用、短期的臨時性和季節(jié)性的融資需求。企業(yè)還款來源：綜合收益（事先無法確定）、特定交易項下收入。（一）貿(mào)易融資概述——概念貿(mào)易融資（tradefina（一）貿(mào)易融資概述——特點（1）區(qū)別于傳統(tǒng)信貸管理的三個轉變：（一）從客戶層面深入到交易層面；（二）將貸前風險控制延伸到對貸款操作環(huán)節(jié)及單據(jù)的控制、貸款發(fā)放后對物流、資金流的跟蹤監(jiān)控；（三）從對單個企業(yè)的考察轉向對上下游交易對手、整個交易鏈的考察，更加全面地、動態(tài)地把握和控制風險?！蹉y行的營銷、調(diào)查、審查、審批、貸后監(jiān)控要適應貿(mào)易融資業(yè)務的要求，實現(xiàn)由關注客戶信用風險為主的風險控制到關注操作風險管理為主的轉變。（一）貿(mào)易融資概述——特點（1）區(qū)別于傳統(tǒng)信貸管理的三個轉（一）貿(mào)易融資概述——特點（2）傳統(tǒng)流動資金貸款貿(mào)易融資1.背景：基于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營周轉具有真實的貿(mào)易背景：針對具體交易2.償債：關注企業(yè)的綜合償債能力自償性：交易對應的物流、資金流3.用途：資金進入企業(yè)體內(nèi)循環(huán)，難以跟蹤監(jiān)控融資用途明確、可控4.期限：融資伴隨企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營周期，易鋪底占用融資期限短、周轉快，流動性高5.監(jiān)控：注重貸前準入注重操作控制和過程管理6.收益：產(chǎn)品功能和收益來源單一產(chǎn)品功能豐富，帶動結算、資金、理財?shù)戎虚g業(yè)務，綜合回報較高（一）貿(mào)易融資概述——特點（2）傳統(tǒng)流動資金貸款貿(mào)易融資1（一）貿(mào)易融資概述——發(fā)展意義（銀行）

開拓新的信貸市場逐步替代一般流動資金貸款深化信貸結構調(diào)整，減少經(jīng)濟資本占用豐富融資產(chǎn)品，提高綜合服務能力和收益水平

依托交易鏈拓展客戶群與企業(yè)交易過程結合緊密，有利于及時進入和退出（一）貿(mào)易融資概述——發(fā)展意義（銀行）

開拓新的信貸市場（一）貿(mào)易融資概述——發(fā)展意義（客戶）

提高應收賬款周轉率，提高資金流動性確保資金及時回籠，降低壞賬風險購銷雙方可以更好地控制風險企業(yè)改善財務指標，美化財務報表的需求降低企業(yè)資金占用，降低資產(chǎn)負債率企業(yè)降低融資成本和擔保難的需求降低銀行準入門檻免費的信息調(diào)查服務小企業(yè)可充分利用銀行信用做大業(yè)務（一）貿(mào)易融資概述——發(fā)展意義（客戶）

提高應收賬款周轉率（一）貿(mào)易融資概述——同業(yè)競爭形勢傳統(tǒng)信貸市場競爭日趨飽和，貿(mào)易融資成為中外資銀行爭相切入的市場熱點，誰能盡快搶占這一新興市場，就能取得未來業(yè)務發(fā)展的競爭優(yōu)勢。姜董事長批示：隨著金融改革發(fā)展，目前的信貸市場將產(chǎn)生極大變化，貿(mào)易融資將會成為信貸需求的主體。

同業(yè)情況中行:“市場領導者”戰(zhàn)略，著力實現(xiàn)“兩個延伸”建行：“戰(zhàn)略思想、組織架構、產(chǎn)品創(chuàng)新”，供應鏈金融深發(fā)展：“面向中小企業(yè)，面向貿(mào)易融資”民生：“走專業(yè)化道路、做特色貿(mào)易金融”招行：“電子供應鏈金融”匯豐、渣打等外資銀行：以貿(mào)易融資為市場切入點我行目標：打造國內(nèi)第一貿(mào)易融資銀行（一）貿(mào)易融資概述——同業(yè)競爭形勢傳統(tǒng)信貸市場競爭日趨飽和結算基礎：最大的結算銀行客戶資源：最大的人民幣貸款行存量優(yōu)勢：改造傳統(tǒng)流動資金貸款，存量替代潛力巨大渠道優(yōu)勢：機構網(wǎng)點分布廣，可隨供應鏈延伸提供全過程、一體化配套服務科技優(yōu)勢：信息科技領先，貿(mào)易融資電子化服務和管理具有較好基礎產(chǎn)品優(yōu)勢：基礎產(chǎn)品體系日漸形成（一）貿(mào)易融資概述——我行的優(yōu)勢和條件結算基礎：最大的結算銀行（一）貿(mào)易融資概述——我行的優(yōu)勢和（一）貿(mào)易融資概述——主要風險交易風險：交易不能實現(xiàn)，導致貿(mào)易融資出現(xiàn)風險。企業(yè)資信風險：融資主體不愿意和不能償還融資的風險。單證風險：信用證結算方式下的融資面臨信用證下單證的風險。法律風險：屬于新興業(yè)務，面臨較多尚待明確的法律問題。市場風險：市場環(huán)境變化，商品價格波動導致交易履約意愿下降。關聯(lián)風險：利用內(nèi)部的關聯(lián)交易，虛構貿(mào)易背景套取銀行融資。（一）貿(mào)易融資概述——主要風險交易風險：交易不能實現(xiàn)，導致（一）貿(mào)易融資概述——調(diào)查、審查要點根據(jù)企業(yè)主要交易商品的供求狀況、價格波動趨勢、企業(yè)規(guī)避價格波動的措施判斷行業(yè)風險根據(jù)企業(yè)銷售規(guī)模、創(chuàng)現(xiàn)能力、營運效率、盈利水平及負債水平判斷企業(yè)的財務實力和綜合償債能力根據(jù)企業(yè)上下游交易對手的集中度、穩(wěn)定性、付款實力及貿(mào)易結算方式、周期、歷史紀錄判斷企業(yè)的議價能力和銷售回款能力。根據(jù)企業(yè)提供的抵/質(zhì)押物、保證人擔保能力判斷第二還款來源的可靠性根據(jù)企業(yè)貿(mào)易總量、資金周轉期、貨物流轉期、季節(jié)性因素及自有資金情況判斷企業(yè)的合理融資需求根據(jù)企業(yè)的貿(mào)易從業(yè)經(jīng)驗、專業(yè)人員素質(zhì)、生產(chǎn)能力、工藝技術、歷史交易記錄判斷企業(yè)的履約交貨能力根據(jù)企業(yè)與交易對手是否存在關聯(lián)關系及關聯(lián)交易、關聯(lián)擔保、關聯(lián)資金占用對業(yè)務監(jiān)控及銷售回款的影響判斷關聯(lián)風險（一）貿(mào)易融資概述——調(diào)查、審查要點根據(jù)企業(yè)主要交易商品的（一）貿(mào)易融資概述——我行貿(mào)易融資占流貸比例（一）貿(mào)易融資概述——我行貿(mào)易融資占流貸比例（二）國內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品體系——主要產(chǎn)品（現(xiàn)行）國內(nèi)貿(mào)易融資國內(nèi)信用證國內(nèi)保理國內(nèi)發(fā)票融資商品融資打包貸款賣方融資買方融資（二）國內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品體系——主要產(chǎn)品（現(xiàn)行）國內(nèi)貿(mào)易融資國交易鏈貿(mào)易融資全產(chǎn)品示圖（國際+國內(nèi)）

采購

到貨

付款

生產(chǎn)

銷售

收款采購端銷售端進口采購：-進口開證-進口保理

國內(nèi)采購●國內(nèi)信用證●銀行承兌匯票●訂單融資●未來貨權項下商品質(zhì)押融資進口采購：-進口押匯-進口T/T融資

-進口代付

國內(nèi)采購：

●買方融資

●預付款融資出口銷售：-出口押匯/貼現(xiàn)-出口發(fā)票融資

-出口保理國內(nèi)銷售：

●賣方融資

●國內(nèi)發(fā)票融資

●國內(nèi)保理

●

應收賬款池融資進口采購：-提單擔保-提單背書國內(nèi)采購

●商品融資●打包貸款●商品融資償還銀行融資企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動是一個持續(xù)的經(jīng)營管理過程，包括采購、運輸、存儲、加工制造、配售與銷售等環(huán)節(jié)，貿(mào)易融資就是緊跟這些環(huán)節(jié)提供融資。交易鏈貿(mào)易融資全產(chǎn)品示圖（國際+國內(nèi)）采購（二）國內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品體系——國內(nèi)信用證（概念）信用證的概念：國內(nèi)信用證是指開證行依照申請人（購貨方）的申請開出的，憑符合信用證條款的單據(jù)向受益人（銷貨方）支付的付款承諾。適用對象：國內(nèi)貿(mào)易的購貨方，需要銀行信用支持以獲得銷貨方對其支付能力的信任進而達成交易。信用證的優(yōu)勢：購銷雙方控制交易風險的理想工具（解決先款后貨和先貨后款的矛盾）

●購貨方：確保銷貨方履約交貨，付款同時即取得代表貨物的單據(jù)。

●銷貨方：履約交貨并提交符合規(guī)定的單據(jù)，即可保證回收貨款。（二）國內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品體系——國內(nèi)信用證（概念）信用證的概念國內(nèi)信用證為不可撤銷、不可轉讓的跟單信用證。

●不可撤銷：在信用證有效期內(nèi)，非經(jīng)信用證各有關當事人（即開證行、開證申請人和受益人）的同意，開證行不得撤銷或修改。

●不可轉讓：受益人不能將信用證的權利轉讓給他人。按付款方式分為即期付款信用證和延期付款信用證。

●即期付款是指開證行審單后即向受益人支付信用證款項的付款方式。

●延期付款信用證的付款期限為貨物裝運日后或貨物收據(jù)簽發(fā)日后（不含裝運日和簽發(fā)日）定期付款。（二）國內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品體系——國內(nèi)信用證（分類）國內(nèi)信用證為不可撤銷、不可轉讓的跟單信用證。（二）國內(nèi)貿(mào)易融（二）國內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品體系——國內(nèi)信用證（辦理條件）開證申請人：資信良好，具有支付信用證款項的可靠資金來源和能力；近兩年在我行無不良貸款、欠息及其他不良信用記錄。保證金和擔保：對符合信用貸款條件的客戶，可免保證金、免擔保辦理開證業(yè)務；對不符合信用貸款條件的客戶，按信用等級收取相應比例的保證金，差額部分提供擔保。（二）國內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品體系——國內(nèi)信用證（辦理條件）開證申請（二）國內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品體系——國內(nèi)信用證（期限和費率）期限規(guī)定：

信用證有效期：為受益人向銀行提交單據(jù)的最遲期限，從開證日起最長不得超過6個月。

交單期：信用證所注明的貨物裝運后必須交單的特定日期（不能晚于信用證有效期）；未規(guī)定該期限的，裝運日后15天為交單期（不含裝運日）。

延期付款信用證的付款期限最長不得超過6個月。費率：開證手續(xù)費按開證金額的0.05%-0.15%收取，最少不低于100元；通知手續(xù)費按每筆50元收取。（二）國內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品體系——國內(nèi)信用證（期限和費率）期限規(guī)1簽訂購銷合同2申請開證8來單通知9付款贖單3開立信用證7寄單索償10付款4來證通知6交單并委托收款11付款開證申請人（購貨方）受益人（銷貨方）受益人開戶行開證行5發(fā)貨國內(nèi)信用證（即期）業(yè)務流程1簽訂購銷合同2893開立信用證7寄單索償10付款41簽訂購銷合同2

申請開證9來單通知10到期付款3開立信用證7寄單提示付款11付款4

來證通知6

交單并委托收款12付款開證申請人（購貨方）受益人（銷貨方）受益人開戶行開證行5發(fā)貨國內(nèi)信用證（延期付款）業(yè)務流程8到期付款確認書1簽訂購銷合同29103開立信用證7寄單提示付款11（二）國內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品體系——國內(nèi)信用證（主要風險點及控制措施）主要風險點：沒有真實的交易背景；商品價格變化導致購貨方違約；開證申請人不能付款贖單，銀行墊付資金；單證風險?？刂拼胧赫{(diào)查核實交易真實性；嚴格控制價格波動大的熱炒商品；審查開證申請人資信及履約記錄；收取一定比例保證金和擔保；嚴格審單標準，確保單單一致、單證一致。（二）國內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品體系——國內(nèi)信用證（主要風險點及控制措（二）國內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品體系——國內(nèi)信用證（與銀票區(qū)別）國內(nèi)信用證銀行承兌匯票開證條件開立方式金額付款日記載信息手續(xù)費修改授信核定占用授信轉讓實物風險付款條件融資方式低

高

銀行電開或信開

實物票據(jù)簽章允許一定溢短裝比例，可分次來單、

定額，一次付款付款即期付款或延期付款

指定的到期日付款，最長不得超過6個月無限制

受制于票面容量0.05%—0.15%(最少不低于100元) 0.05%經(jīng)賣方同意可增額、展期或其他條 不可款的修改較易 較難0.8 0.9不可轉讓 可多次轉讓低 高單據(jù)相符才需付款開出就相當于付款 可辦理信用證項下打包貸款、賣方 貼現(xiàn)融資、買方融資（二）國內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品體系——國內(nèi)信用證（與銀票區(qū)別）國內(nèi)信（二）產(chǎn)品體系——國內(nèi)信用證下打包貸款（定義與功能）定義：是指我行應賣方（國內(nèi)信用證受益人）的申請，以其收到的信用證項下的預期銷貨款作為還款來源，為解決賣方在貨物發(fā)運前，因支付采購款、組織生產(chǎn)、貨物運輸?shù)荣Y金需要而向其發(fā)放的短期貸款。適用對象：國內(nèi)貿(mào)易的銷貨方，用于信用證對應交易項下的生產(chǎn)、備貨。產(chǎn)品功能：1.用于賣方在國內(nèi)信用證項下備貨裝運的短期資金融通需求；2.還款來源為國內(nèi)信用證項下收款，有開證行有條件的信用保障；

3.資金用途和還款來源明確，適合封閉管理。（二）產(chǎn)品體系——國內(nèi)信用證下打包貸款（定義與功能）定義：是（二）產(chǎn)品體系——國內(nèi)信用證下打包貸款（業(yè)務準入條件）（二）產(chǎn)品體系——國內(nèi)信用證下打包貸款（業(yè)務準入條件）1簽訂購銷合同5申請打包貸款6發(fā)放打包貸款8交單并委托收款9寄單索償12付款11付款贖單2申請開證10來單通知借款人（銷貨方、受益人）開證申請人（購貨方）受益人開戶行7生產(chǎn)\備貨\裝運13扣劃融資本息開證行打包貸款業(yè)務流程3開立信用證4來證通知1簽訂購銷合同5689寄單索償12付款11210借款人（二）產(chǎn)品體系——國內(nèi)信用證下打包貸款（主要風險點和控制措施）

主要風險點：銷貨方挪用打包貸款項下資金；銷貨方不能按期組織生產(chǎn)并在信用證有效期內(nèi)交單；銷售回款未及時歸還貸款。控制措施：對貸款資金使用進行監(jiān)督支付；跟蹤監(jiān)控企業(yè)采購、生產(chǎn)、備貨、發(fā)運過程，確保其按期履約交貨并及時向我行交單；信用證項下銷售回款必須用于歸還打包貸款。（二）產(chǎn)品體系——國內(nèi)信用證下打包貸款（主要風險點和控制措施（二）產(chǎn)品體系——國內(nèi)信用證下打包貸款（調(diào)查、審查要點）該筆國內(nèi)信用證的貿(mào)易背景是否真實；借款人、國內(nèi)信用證和貸款用途是否符合有關規(guī)定；該筆國內(nèi)信用證項下應收賬款是否存在質(zhì)押、轉讓或異議登記等情形；借款人的履約能力、履約記錄，購銷雙方合作關系，以往應收賬款的回收情況；對提供擔保的，須對擔保的合法性、足值性和變現(xiàn)能力等進行核查。（二）產(chǎn)品體系——國內(nèi)信用證下打包貸款（調(diào)查、審查要點）該筆（二）產(chǎn)品體系——國內(nèi)信用證下打包貸款（貸款金額、期限和利率)融資金額：原則上不超過國內(nèi)信用證金額的70%。融資期限：即期付款信用證項下打包貸款期限為自放款之日起至信用證有效期后半個月，最長不超過6個半月；延期付款信用證項下打包貸款期限最長不超過1年。可展期一次；不得辦理再融資。產(chǎn)品定價：在同期限檔次的貸款基準利率基礎上合理確定

。（二）產(chǎn)品體系——國內(nèi)信用證下打包貸款（貸款金額、期限和利率（二）產(chǎn)品體系——國內(nèi)信用證下賣方融資(定義)概念：是指以借款人（國內(nèi)信用證受益人）收到的延期付款國內(nèi)信用證項下的應收賬款作為主要還款來源，由我行為其提供的短期融資。賣方融資業(yè)務分為議付和非議付兩種類型。適用對象：國內(nèi)貿(mào)易的銷貨方，貨物已發(fā)運并提交符合信用證條款規(guī)定的單據(jù)。

●賣方融資（議付）：指我行在單證一致、單單一致的條件下，扣除議付利息和手續(xù)費后有追索權地向受益人給付對價的行為。

●賣方融資（非議付）：指在信用證及其項下單據(jù)存在不符點或不能確認單證一致的情況下，在收到開證行（保兌行，下同）的到期付款確認書后，對國內(nèi)信用證項下應收賬款進行的融資（可放棄追索權）。（二）產(chǎn)品體系——國內(nèi)信用證下賣方融資(定義)概念：是指以借（二）產(chǎn)品體系——國內(nèi)信用證下賣方融資(辦理條件)（二）產(chǎn)品體系——國內(nèi)信用證下賣方融資(辦理條件)1簽訂購銷合同6交單并申請議付7審單議付10到期付款8寄單索償11付款2申請開證9來單通知受益人開證行受益人開戶行融資申請人（銷貨方、受益人）開證申請人（購貨方）5發(fā)貨12扣劃融資款項后入賬賣方融資（議付）業(yè)務流程3開立信用證4來證通知1簽訂購銷合同67審單議付108寄單索償11付款291簽訂購銷合同9發(fā)放融資7寄單提示付款8到期付款確認書12付款

融資申請人（銷貨方、受益人）開證申請人（購貨方）受益人開戶行開證行2申請開證5發(fā)貨6交單并申請賣方融資10來單通知11到期付款13扣劃融資本息后入賬賣方融資（非議付）業(yè)務流程3開立信用證4來證通知1簽訂購銷合同97寄單提示付款8到期付款確認書12付（二）產(chǎn)品體系——國內(nèi)信用證下賣方融資(融資金額、期限和定價)融資金額：最高不超過單據(jù)索償金額。融資期限：根據(jù)信用證付款期限合理確定，最長不超過6個月。不得辦理展期和再融資。產(chǎn)品定價：（二）產(chǎn)品體系——國內(nèi)信用證下賣方融資(融資金額、期限和定價（二）產(chǎn)品體系——國內(nèi)信用證下賣方融資(調(diào)查、審查要點)交易背景是否真實；借款人所提交的國內(nèi)信用證是否符合有關規(guī)定（延期付款信用證、指定議付），是否“單證一致、單單一致”；對于辦理賣方融資（非議付）的，是否收到開證行的付款確認書，且付款確認書上沒有標注附加付款條件，確保開證行承擔無條件付款責任；該信用證項下應收賬款是否存在質(zhì)押、轉讓或異議登記等不利情形。（二）產(chǎn)品體系——國內(nèi)信用證下賣方融資(調(diào)查、審查要點)交易（二）產(chǎn)品體系——國內(nèi)信用證下買方融資(定義)定義：是指我行應開證申請人要求，與其達成國內(nèi)信用證項下單據(jù)及貨物所有權歸我行所有的協(xié)議后，我行以信托收據(jù)的方式向其釋放單據(jù)并先行對外付款的行為。適用對象：國內(nèi)貿(mào)易的購貨方（開證申請人），需要以銷售貨物的資金用于支付購貨款，銀行資金填補時間差。產(chǎn)品功能：國內(nèi)商品交易買方收到信用證項下單據(jù)但暫時無力付款贖單時，可借助銀行融資解決臨時性資金短缺；（二）產(chǎn)品體系——國內(nèi)信用證下買方融資(定義)定義：是指我行（二）產(chǎn)品體系——國內(nèi)信用證下買方融資(辦理條件)（二）產(chǎn)品體系——國內(nèi)信用證下買方融資(辦理條件)1簽訂購銷合同2申請開證9發(fā)放融資并放單7寄單托收9付款4來證通知6交單并委托收款10付款借款人（購貨方、開證申請人）受益人（銷貨方）受益人開戶行開證行

5發(fā)貨8申請買方融資11到期歸還融資買方融資業(yè)務流程3開立信用證1簽訂購銷合同297寄單托收9付款4610受益人受益人（二）產(chǎn)品體系——國內(nèi)信用證下買方融資(主要風險與控制措施)主要風險點：購貨方不能按期實現(xiàn)銷售；挪用銷貨回籠款；購貨方財務狀況發(fā)生變化，到期不能償還貸款?？刂拼胧簩彶樯暾埲速Y信；根據(jù)銷售周期合理確定融資期限；跟蹤監(jiān)控購貨方的生產(chǎn)、銷售進度，控制銷售回籠賬戶。（二）產(chǎn)品體系——國內(nèi)信用證下買方融資(主要風險與控制措施)（二）產(chǎn)品體系——國內(nèi)信用證下買方融資(融資金額、期限和利率)融資金額：不得超過信用證開證金額與開證保證金之間的差額。融資期限：原則上不得超過3個月，到期后只能展期一次，展期期限最長不得超過1個月。不得辦理再融資。產(chǎn)品定價：比照同期限檔次貸款利率執(zhí)行。（二）產(chǎn)品體系——國內(nèi)信用證下買方融資(融資金額、期限和利率（二）產(chǎn)品體系——國內(nèi)保理(定義)定義：是指境內(nèi)銷貨方（債權人）將其因向境內(nèi)購貨方（債務人）銷售商品、提供服務或其他原因所產(chǎn)生的應收賬款轉讓給我行，由我行為銷貨方提供應收賬款融資及商業(yè)資信調(diào)查、應收賬款管理的綜合性金融服務。適用對象：國內(nèi)貿(mào)易的銷貨方，已向購貨方提供商品或服務并形成應收賬款。根據(jù)購貨方開戶行是否承擔擔保付款責任，國內(nèi)保理可分為雙保理和單保理；根據(jù)銷貨方開戶行是否保留對銷貨方的追索權，國內(nèi)保理業(yè)務可分為有追索權保理和無追索權保理；按是否向購貨方公開應收賬款債權轉讓的事實，可分為公開保理和隱蔽保理。小企業(yè)四類行可辦理此項業(yè)務。（二）產(chǎn)品體系——國內(nèi)保理(定義)定義：是指境內(nèi)銷貨方（債權（二）產(chǎn)品體系——國內(nèi)保理(應收賬款的范圍和條件)（二）產(chǎn)品體系——國內(nèi)保理(應收賬款的范圍和條件)（二）產(chǎn)品體系——國內(nèi)保理(融資金額、期限和定價)融資金額：有追索權保理融資金額最高不超過發(fā)票實有金額；無追索權保理一般不超過發(fā)票實有金額的90%。融資期限：一般不得晚于應收賬款還款日后1個月，最長不得晚于應收賬款還款日后3個月，不得辦理展期和再融資。產(chǎn)品定價：1、有追索權保理可采取預扣利息或后收利息的方式，預扣利息的利率可選擇貼現(xiàn)利率或貸款利率，后收利息的利率按照同期限檔次貸款利率執(zhí)行；無追索權保理利息在融資發(fā)放前扣除，利率可選擇貼現(xiàn)利率或貸款利率。2、手續(xù)費：有追索權保理按發(fā)票實有金額的0.1%—1%收?。粺o追索權保理按發(fā)票實有金額的0.2%—2%收取。（二）產(chǎn)品體系——國內(nèi)保理(融資金額、期限和定價)融資金額：1銷售商品購貨方銷貨方（保理申請人）銷貨方開戶行（保理行）2申請辦理保理5書面通知（公開保理）7到期付款4發(fā)放融資8扣收融資本息國內(nèi)單保理業(yè)務流程3調(diào)查雙方資信及交易情況6提示付款1銷售商品購貨方銷貨方銷貨方開戶行（保理4資信調(diào)查3保理約請書銷貨方購貨方購貨方開戶行銷貨方開戶行（保理行）5保理額度確認書1銷售商品7書面通知（公開保理）3資信調(diào)查2申請辦理保理10到期付款11扣收融資本息銷貨方（保理申請人）國內(nèi)雙保理業(yè)務流程6發(fā)放融資8保理授權書9提示付款43保理約請書銷貨方購貨方購貨方開戶行銷貨方開戶行（二）產(chǎn)品體系——國內(nèi)保理(主要風險點和控制措施)主要風險點：交易背景真實性；應收賬款已被轉讓或設定質(zhì)押；應收賬款不能按期回收。控制措施：審查購貨方資信、交易雙方合作歷史、付款記錄、應收賬款質(zhì)量；查詢應收賬款是否存在轉讓、質(zhì)押或異議登記等情形；開立保理專戶，密切監(jiān)控銷貨方賬戶資金變動。（二）產(chǎn)品體系——國內(nèi)保理(主要風險點和控制措施)主要風險點（二）產(chǎn)品體系——發(fā)票融資(定義)定義：是指境內(nèi)銷貨方（借款人）在不讓渡應收賬款債權情況下，以其在國內(nèi)商品交易中所產(chǎn)生的發(fā)票為憑證，并以發(fā)票所對應的應收賬款為第一還款來源，由我行為其提供的短期貸款。適用對象：國內(nèi)貿(mào)易的銷貨方，已提供商品或服務并形成應收賬款；不讓渡債權。產(chǎn)品功能：幫助企業(yè)提前回籠資金，緩解資金壓力，加快資金周轉，擴大市場規(guī)模；客戶準入門檻較低，基于具體的商品交易質(zhì)量為其辦理融資，手續(xù)簡便。（二）產(chǎn)品體系——發(fā)票融資(定義)定義：是指境內(nèi)銷貨方（借款（二）產(chǎn)品體系——發(fā)票融資(發(fā)票范圍和條件)（二）產(chǎn)品體系——發(fā)票融資(發(fā)票范圍和條件)（二）產(chǎn)品體系——發(fā)票融資(融資金額、期限和利率)融資金額：一般不超過發(fā)票實有金額的80%；對購銷雙方資信良好、購銷關系穩(wěn)定、應收賬款質(zhì)量優(yōu)良的，最高可放寬至100%。融資期限：融資到期日不得晚于購銷雙方約定的應收賬款還款日后1個月。產(chǎn)品定價：執(zhí)行同期限檔次貸款利率。（二）產(chǎn)品體系——發(fā)票融資(融資金額、期限和利率)融資金額：國內(nèi)發(fā)票融資（購貨方在本地）貸款行3發(fā)放融資4轉寄發(fā)票6扣收融資本息借款人（銷貨方）購貨方1銷售商品2申請發(fā)票融資提示付款路徑5到期付款入專戶國內(nèi)發(fā)票融資（購貨方在本地）貸款行3發(fā)放融資4轉寄發(fā)票64資信調(diào)查3委托調(diào)查銷貨方購貨方購貨方開戶行借款人（銷貨方）貸款行5出具調(diào)查報告1銷售商品7轉寄發(fā)票、提示付款路徑6發(fā)放融資2申請發(fā)票融資9扣收融資本息國內(nèi)發(fā)票融資（購貨方在異地）8到期付款入專戶43委托調(diào)查銷貨方購貨方購貨方開戶行借款人貸款行5（二）產(chǎn)品體系——發(fā)票融資(主要風險點和控制措施)主要風險點：交易背景真實性；應收賬款已被轉讓或設定質(zhì)押；貨款不能及時回籠；購貨方未按指定路徑支付貨款，銷售資金被挪用；銷貨方重復融資?？刂拼胧汉藢嵔灰渍鎸嵭裕粚彶橘忎N雙方資信、履約付款記錄；限定應收賬款賬齡；查詢應收賬款是否存在轉讓、質(zhì)押或異議登記等情形；約定專門的銷售回款賬戶；控制銷貨發(fā)票；保留對銷貨方的追索權。（二）產(chǎn)品體系——發(fā)票融資(主要風險點和控制措施)主要風險點（二）產(chǎn)品體系——商品融資(定義)定義：是指基于我行委托第三方監(jiān)管人對借款人合法擁有的儲備物、存貨或交易應收的商品進行監(jiān)管，以商品價值作為首要還款保障而進行的結構性短期融資業(yè)務（不包括期交所標準倉單質(zhì)押融資）。根據(jù)商品質(zhì)押方式的不同，商品融資可分為靜態(tài)質(zhì)押和動態(tài)質(zhì)押兩種操作模式。

□靜態(tài)質(zhì)押：是指在質(zhì)押期間質(zhì)物處于封存狀態(tài)（不改變質(zhì)物形態(tài)、數(shù)量和占有人），直至質(zhì)物所擔保的融資完全清償后方可解除質(zhì)押。

□動態(tài)質(zhì)押：是指我行確定質(zhì)物種類、數(shù)量、質(zhì)量和價值的最低要求，在質(zhì)押期間借款人可自由存儲或提取超出我行規(guī)定的最低要求的部分質(zhì)物。（二）產(chǎn)品體系——商品融資(定義)定義：是指基于我行委托第三（二）產(chǎn)品體系——商品融資(商品條件)大宗的原材料、產(chǎn)成品、存貨；具有通用性、用途廣泛；質(zhì)量合格、符合國家、行業(yè)標準，不屬于國家環(huán)保政策限制的商品；物理、化學性能穩(wěn)定，不易變質(zhì)，便于長期保管；具有可分割性、規(guī)格標準化、便于計量；有公開、透明、相對穩(wěn)定的市場價格，可以及時、準確地進行價值評估；具有活躍的交易市場和便利的銷售渠道，流動性強，易于變現(xiàn)；權屬清晰，借款人能提供相應的證明權屬的合法文件，未向任何第三人設定質(zhì)權和其他優(yōu)先受償權。（二）產(chǎn)品體系——商品融資(商品條件)大宗的原材料、產(chǎn)成品、（二）產(chǎn)品體系——商品融資(借款人)在我行開立基本結算賬戶或一般結算賬戶；生產(chǎn)經(jīng)營正常，購銷渠道通暢，無拖欠貨款及其他不良記錄，未發(fā)生重大貿(mào)易糾紛；以質(zhì)押商品為主要原材料或主營貨物，對質(zhì)押商品具有豐富的管理經(jīng)驗；對質(zhì)押商品享有合法、完整的所有權，不存在權屬、貨款、稅收等方面糾紛和爭議；具有償還融資本息的能力；在我行無不良貸款或欠息。（二）產(chǎn)品體系——商品融資(借款人)在我行開立基本結算賬戶或（二）產(chǎn)品體系——商品融資(物流監(jiān)管企業(yè))基本要求：具有完善的法人治理結構和內(nèi)部組織機構。財務指標：凈資產(chǎn)在5000萬元以上，資產(chǎn)負債率在70%以下。經(jīng)營資質(zhì)：

—以物流經(jīng)營為主營業(yè)務，三年（含）以上從業(yè)經(jīng)驗；

—具備倉儲、運輸?shù)确展δ埽杂袀}儲面積在3萬平方米（含）以上；

—管理制度完善、作業(yè)流程和單證標準規(guī)范、風險控制措施嚴密，通過ISO9001-2000質(zhì)量管理體系認證；

—專業(yè)的管理設備與技術、合格的管理人員與信息系統(tǒng)。信用情況：商譽良好，無監(jiān)管失效記錄，無重大法律糾紛。合作要求：能夠及時提供監(jiān)管服務報告，配合我行查詢與檢查。（二）產(chǎn)品體系——商品融資(物流監(jiān)管企業(yè))基本要求：具有完善（二）產(chǎn)品體系——商品融資(物流企業(yè)和商品管理)原則：對物流企業(yè)與商品相配套實行名單制管理。審定程序：跨一級（直屬）分行轄區(qū)的物流企業(yè)與對應商品由總行營業(yè)部或物流企業(yè)所在地一級（直屬）分行推薦；一級（直屬）分行轄內(nèi)的物流企業(yè)與對應商品由物流企業(yè)所在地一級（直屬）分行推薦；總行營業(yè)部會同信貸管理、授信業(yè)務和公司業(yè)務等部門進行審查，報行領導審定。協(xié)議簽署：跨一級（直屬）分行轄區(qū)的物流企業(yè)，由總行與其簽署協(xié)議；

一級（直屬）分行轄內(nèi)的物流企業(yè)，由分行與其簽署協(xié)議。（二）產(chǎn)品體系——商品融資(物流企業(yè)和商品管理)原則：對物流（二）產(chǎn)品體系——商品融資(業(yè)務流程)借款人物流監(jiān)管企業(yè)貸款行6、核查貨物相符、簽發(fā)回執(zhí)3、簽訂商品融資合同1、申請辦理融資4、簽訂商品融資質(zhì)押監(jiān)管協(xié)議2、盡職調(diào)查、核押定值8、融資后管理9、到期歸還融資10、通知解除質(zhì)押7、落實前提條件,發(fā)放融資5、出質(zhì)通知、辦理質(zhì)物入庫5、出質(zhì)通知、辦理質(zhì)物入庫（二）產(chǎn)品體系——商品融資(業(yè)務流程)借款人物流監(jiān)（二）產(chǎn)品體系——商品融資(融資金額、期限和利率)融資金額：綜合考慮商品的類別、規(guī)格、質(zhì)量、價值、市場供求狀況、價格波動趨勢以及變現(xiàn)難易程度等因素合理確定，不超過商品價值的70%；對已在期貨市場做套期保值的，最高不超過90%。融資期限：一般不超過6個月，最長不超過12個月；質(zhì)押商品帶有有效期或使用期限的，融資期限要早于有效期或使用期限前6個月。商品融資不得展期。定價：比照同檔次期限貸款利率執(zhí)行。（二）產(chǎn)品體系——商品融資(融資金額、期限和利率)融資金額：（二）產(chǎn)品體系——商品融資(主要風險點)商品權屬風險：所有權糾紛、質(zhì)權糾紛商品價值風險：品質(zhì)差（類型、規(guī)格、等級）、價格波動劇烈、流動性下降（供求變化）、沒有價格發(fā)現(xiàn)機制商品監(jiān)管風險：監(jiān)管公司的監(jiān)管效率下降（質(zhì)物毀損、缺失、違規(guī)放貨）銀行操作風險：價格管理失效、質(zhì)權設定瑕疵、違規(guī)解除質(zhì)押、處置質(zhì)物不當（二）產(chǎn)品體系——商品融資(主要風險點)商品權屬風險：所有權（二）產(chǎn)品體系——商品融資(風險控制措施)商品權屬風險：雙人核押，嚴格審查商品的所有權，合理設定商品質(zhì)權。商品價值風險：

—質(zhì)物價值評估：質(zhì)物價值的評估方法和程序按照我行抵（質(zhì)）押物（權）價值評估管理有關規(guī)定執(zhí)行。

—設定風險控制線：質(zhì)押商品市值與融資本息余額之比的警戒線原則上不低于125%，處置線原則上不低于120%。對價格波動較大的商品應適當提高警戒線和處置線。對已在期交所進行套期保值的質(zhì)押商品，可適當降低警戒線和處置線，但不得低于100%。商品監(jiān)管風險：選擇合適的物流監(jiān)管企業(yè)，建立定期監(jiān)管報告機制，定期現(xiàn)場核實質(zhì)押監(jiān)管情況。銀行操作風險：嚴格業(yè)務流程與操作標準：申請、調(diào)查、核押定值、審查審批、保險、簽署協(xié)議、質(zhì)物入庫、發(fā)放融資與融資后管理。（二）產(chǎn)品體系——商品融資(風險控制措施)商品權屬風險：雙人

（二）產(chǎn)品體系——產(chǎn)品應用小結銷售方融資：國內(nèi)保理、國內(nèi)發(fā)票融資、國內(nèi)信用證項下打包放款、賣方融資等購貨方融資：國內(nèi)信用證及其項下買方融資（二）產(chǎn)品體系——產(chǎn)品應用小結銷售方融資：國內(nèi)保理、國內(nèi)發(fā)（二）產(chǎn)品體系——基于交易鏈的產(chǎn)品組合上游：供應商終端客戶核心企業(yè)下游：經(jīng)銷商

交付貨物前的產(chǎn)品國內(nèi)信用證項下打包貸款基于應收賬款的產(chǎn)品國內(nèi)信用證項下賣方融資國內(nèi)保理國內(nèi)發(fā)票融資基于儲備、存貨和交易應收商品的產(chǎn)品

商品融資針對向上游采購的產(chǎn)品國內(nèi)信用證信用證項下買方融資商品融資針對向下游銷售的產(chǎn)品信用證項下打包貸款信用證項下賣方融資國內(nèi)保理國內(nèi)發(fā)票融資商品融資

國內(nèi)信用證國內(nèi)信用證項下買方融資商品融資物流資金流物流資金流物流資金流（二）產(chǎn)品體系——基于交易鏈的產(chǎn)品組合上游：供應商終端客

（三）國內(nèi)貿(mào)易融資政策體系——相關文件（三）國內(nèi)貿(mào)易融資政策體系——相關文件（三）國內(nèi)貿(mào)易融資政策體系——核心企業(yè)（政策關系）核心企業(yè)（優(yōu)質(zhì)項目）政策與一般政策的關系：●核心企業(yè)及上下游企業(yè)貿(mào)易融資政策為特殊政策，適用于特殊優(yōu)質(zhì)客戶及上下游企業(yè)的優(yōu)惠政策，在核定客戶授信方式、保證金收取、擔保方式等方面予以特殊的處理；●前提是核心企業(yè)及其配套的上下游企業(yè)的篩選要嚴格；●對不符合核心企業(yè)要求的企業(yè)，仍可辦理貿(mào)易融資業(yè)務，需按照普通通業(yè)務政策執(zhí)行。（三）國內(nèi)貿(mào)易融資政策體系——核心企業(yè)（政策關系）核心企業(yè)（（三）國內(nèi)貿(mào)易融資政策體系——核心企業(yè)（基本認定標準）1、近兩年我行評定信用等級在AA-（含）以上；2、屬我行行業(yè)信貸政策支持類或適度支持類客戶；3、在供應鏈中處于核心地位，具有較強的上下游輻射能力；4、具有較強的市場競爭能力和良好的發(fā)展前景；5、財務管理規(guī)范，現(xiàn)金流量充足，支付能力可靠；6、供銷渠道穩(wěn)定，與交易對手合作關系和履約記錄良好；7、經(jīng)我行統(tǒng)一授信，且有可用授信額度；8、在各銀行無不良信用記錄。◆房地產(chǎn)公司、投資公司不納入核心企業(yè)范圍。核心企業(yè)認定標準——基本規(guī)定（三）國內(nèi)貿(mào)易融資政策體系——核心企業(yè)（基本認定標準）核心企（三）國內(nèi)貿(mào)易融資政策體系——核心企業(yè)（特殊規(guī)定）▲地市級（含）以上政府或軍隊軍級（含）以上單位。▲未在我行開戶但同時符合下列條件的企業(yè)：

■注冊資本金不低于3000萬美元；

■在中國（不含香港、澳門和臺灣地區(qū)）持續(xù)經(jīng)營時間不短于3年；

■其控股股東（控股比例在50%以上）須為《財富》雜志最新評出的世界500強企業(yè)或穆迪、標準普爾長期信用評級在A以上（含穆迪A1、A2、A3和標準普爾A+、A、A-）；且其控股股東在中國（不含香港、澳門和臺灣地區(qū)）投資企業(yè)注冊總額超過1億美元。核心企業(yè)認定標準——特殊規(guī)定（三）國內(nèi)貿(mào)易融資政策體系——核心企業(yè)（特殊規(guī)定）▲地市級（三）國內(nèi)貿(mào)易融資政策體系——核心企業(yè)（名單管理方式）分行自行確定在轄內(nèi)試點的核心企業(yè)，按總行備案；擬在全行范圍試點的核心企業(yè)，由分行向總行推薦審定或由總行直接選定；符合核心企業(yè)準入條件的異地企業(yè)，如當?shù)胤中形从柰扑]，有相關業(yè)務需求的分行可自行推薦該企業(yè)為核心企業(yè)，報總行審定。對核心企業(yè)的上（下）游配套企業(yè)，由各行根據(jù)核心企業(yè)的供應鏈關系自行確定，將企業(yè)名錄報總行備案。在CM2002系統(tǒng)中建立供應鏈交易關系。核心企業(yè)名單制管理（三）國內(nèi)貿(mào)易融資政策體系——核心企業(yè)（名單管理方式）分行自（三）國內(nèi)貿(mào)易融資政策體系——靈活的授信核定方式（1）綜合授信方式：專業(yè)貿(mào)易企業(yè)（以中介貿(mào)易為主營業(yè)務，中介貿(mào)易銷售收入占企業(yè)銷售收入的75%以上，利潤主要來自代理費用或貿(mào)易價差且在我行僅辦理貿(mào)易融資業(yè)務）：可按照《專業(yè)貿(mào)易企業(yè)綜合授信參考值測算方法》測算、核定最高授信額度。即在定量測算基礎上，可適當上浮授信額度（放大1.5倍以內(nèi)）對僅辦理商品融資的綜合法人客戶：可以商品融資對應的商品價值為基礎，核定客戶的最高授信額度。授信參考值=∑質(zhì)押物評估價值×質(zhì)押率其中：質(zhì)押物價值及質(zhì)押率按照總行商品融資有關管理規(guī)定確定，商品質(zhì)押期應覆蓋授信額度有效期。（三）國內(nèi)貿(mào)易融資政策體系——靈活的授信核定方式（1）綜合授（三）國內(nèi)貿(mào)易融資政策體系——靈活的授信核定方式（2）債項授信方式（供應商）：對符合下列條件的核心企業(yè)上游供應商，可根據(jù)其對核心企業(yè)的應收賬款核定債項授信。債項授信額度≤上年度對核心企業(yè)的應收賬款月均余額×（1±本年度預期增減幅度）×80%其中：本年預期增幅不超過15%

供應商條件是：

1.成立時間2年以內(nèi)；

2.無不良信用記錄；

3.與核心企業(yè)核心企業(yè)關系良好穩(wěn)定，且不屬于同一集團；

4.產(chǎn)品（服務）符合國家、行業(yè)標準；

5.商品交易價格穩(wěn)定或經(jīng)協(xié)議明確。（三）國內(nèi)貿(mào)易融資政策體系——靈活的授信核定方式（2）債項授（三）國內(nèi)貿(mào)易融資政策體系——靈活的授信核定方式（2）債項授信方式（經(jīng)銷商）：

對符合下列條件的核心企業(yè)下游經(jīng)銷商，原則上由經(jīng)銷商所在地分行在不超過核心企業(yè)提供的經(jīng)銷商年度融資計劃的前提下，在授信權限內(nèi)按照循環(huán)方式核定下游經(jīng)銷商的授信額度（在有效期內(nèi)可周轉使用），所在地分行不對其融資的，可由核心企業(yè)所在地分行在授信權限內(nèi)核定其授信額度。

下游經(jīng)銷商的條件是：

1.與核心企業(yè)合作關系良好穩(wěn)定

2.主營商品市價穩(wěn)定，回款良好

3.管理規(guī)范，資金周轉正常4.在各行無不良信用記錄

5.貿(mào)易背景真實，融資用途和還款來源明確，且我行能夠有效控制物流和資金流。（三）國內(nèi)貿(mào)易融資政策體系——靈活的授信核定方式（2）（三）國內(nèi)貿(mào)易融資政策體系——靈活的授信核定方式（3）按債項授信方法審查核定授信方案時，應側重評價債項還款來源（特定交易產(chǎn)生的現(xiàn)金流）的真實性和可靠性，并參照以下內(nèi)容設定授信使用條件和管理要求：

●確定對具體融資品種、額度、期限、保證金比例（若有）以及擔保條件的意見。

●確定交易對手名單、交易商品，必要時還須限定交易商品價格波動區(qū)間和應收賬款賬齡。

●明確經(jīng)銷商融資直接支付核心企業(yè)。

●明確債項融資對應的特定還款來源，提出鎖定還款來源、監(jiān)管客戶物流與現(xiàn)金流的具體措施，并落實債項融資的第一貸后管理責任人。

●其他條件和管理要求。（三）國內(nèi)貿(mào)易融資政策體系——靈活的授信核定方式（3）按債項（三）國內(nèi)貿(mào)易融資政策體系——政策支持（準入和擔保條件）行業(yè)限制：除特殊規(guī)定外，辦理貿(mào)易融資業(yè)務不受行業(yè)信貸政策限制。信用等級：對已核定國內(nèi)貿(mào)易融資授信額度的核心企業(yè)供應商，辦理國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務可不受客戶信用等級的限制。擔保方式：

——對核心企業(yè)供應商，可免擔保辦理打包貸款和發(fā)票融資業(yè)務。

——對符合下列條件的核心企業(yè)經(jīng)銷商，可免保證金、免擔保為其開立以核心企業(yè)為受益人的即期信用證。（開立賬戶、關系穩(wěn)定并履約良好、商品價值穩(wěn)定、回款良好、管理規(guī)范、無不良記錄；交易背景真實等）（三）國內(nèi)貿(mào)易融資政策體系——政策支持（準入和擔保條件）行業(yè)（三）國內(nèi)貿(mào)易融資政策體系——政策支持（低風險業(yè)務的規(guī)定）對同時符合下列條