2022年最新審計部年終工作總結(jié)

第4頁共4頁2022年?最新審計部?年終工作總?結(jié)審計部?嚴(yán)格遵守國?家各項法律?、法規(guī)，認(rèn)?真履行集團(tuán)?的《內(nèi)部審?計管理制度?》。根據(jù)集?團(tuán)公司__?_年度工作?的總體要求?和審計計劃?，內(nèi)部審計?工作以集團(tuán)?公司企業(yè)管?理年為中心?，加強(qiáng)企業(yè)?精細(xì)化管理?，突出重點(diǎn)?，切實(shí)履行?職責(zé)，較好?地完成了全?年審計工作?計劃和領(lǐng)導(dǎo)?交辦的審計?任務(wù)，現(xiàn)就?___年度?審計工作總?結(jié)如下：?一、完成主?要工作_?__年共完?成審計項目?___項，?其中年度財?務(wù)收支及年?度預(yù)算執(zhí)行?情況審計_?__項，專?項經(jīng)營考核?審計___?項，任期經(jīng)?濟(jì)責(zé)任審計?___項，?投資企業(yè)財?務(wù)收支與資?產(chǎn)負(fù)債審計?___項，?基建工程項?目預(yù)算審計?___項，?基建工程項?目結(jié)算審計?___項，?為完善集團(tuán)?經(jīng)營管理、?提高經(jīng)濟(jì)效?益做出了貢?獻(xiàn)。1、?預(yù)算執(zhí)行審?計與財務(wù)收?支審計并軌?同行預(yù)算?執(zhí)行結(jié)合財?務(wù)收支管理?、自保效益?并軌進(jìn)行審?計，在進(jìn)行?預(yù)算執(zhí)行的?過程審核時?，針對財務(wù)?收支、資產(chǎn)?管理、內(nèi)控?制度執(zhí)行、?內(nèi)控流程操?作等情況進(jìn)?行符合性檢?查，發(fā)現(xiàn)各?種問題，及?時與各單位?溝通，針對?審計報告的?存在問題，?提出相關(guān)建?議，指導(dǎo)整?改。___?年度完成上?年度財務(wù)收?支與預(yù)算執(zhí)?行審計__?_項，發(fā)現(xiàn)?問題___?項，提出建?議___項?。10-_?__月份審?計部對年度?審計發(fā)現(xiàn)問?題的整改情?況與逾期應(yīng)?收賬款催收?進(jìn)行審計回?訪，特別是?針對整改不?到位單位，?提出指導(dǎo)性?意見并敦促?其切實(shí)執(zhí)行?。通過審計?，嚴(yán)肅了集?團(tuán)公司財務(wù)?管理制度與?財經(jīng)紀(jì)律，?為下一年預(yù)?算執(zhí)行儲備?了動力。?2、開展專?項經(jīng)營考核?審計__?_年___?月，公司為?扭轉(zhuǎn)汽車租?賃公司年虧?損局面，重?新任命總經(jīng)?理，并與之?簽訂經(jīng)營考?核責(zé)任書。?為配合集團(tuán)?經(jīng)營管理，?審計部精心?研讀文件精?神，深入企?業(yè)了解經(jīng)營?情況，與相?關(guān)單位反復(fù)?磋商，報請?主管領(lǐng)導(dǎo)審?核，最終確?認(rèn)汽車租賃?公司的經(jīng)營?績效考核結(jié)?果，維護(hù)公?司經(jīng)營考核?嚴(yán)肅性，同?時也肯定了?二級企業(yè)勤?奮、積極的?經(jīng)營成果。?3、完善?投資企業(yè)審?計，提供投?資評估依據(jù)?為評價對?外投資企業(yè)?的管理效果?的需要，根?據(jù)集團(tuán)公司?領(lǐng)導(dǎo)安排對?投資企業(yè)進(jìn)?行審計，對?___年度?省深汕、粵?深、太壹等?三家公司財?務(wù)收支與資?產(chǎn)負(fù)債審計?，深入、綜?合評價投資?公司的管理?效益。特別?是太壹公司?經(jīng)營合同到?期，需對今?后一段時間?進(jìn)行經(jīng)營預(yù)?測，為投資?決策提供依?據(jù)。4、?加強(qiáng)離任審?計，提供人?事管理參考?___年?，根據(jù)集團(tuán)?公司安排進(jìn)?行離任審計?，對其任期?內(nèi)經(jīng)營目標(biāo)?的完成、經(jīng)?營、資產(chǎn)管?理等進(jìn)行全?面評價，為?集團(tuán)人事考?核提供參考?。5、完?善基建工程?審計__?_年，基建?工程項目多?，現(xiàn)場監(jiān)管?頻繁、預(yù)結(jié)?算審計任務(wù)?繁重。工程?審計人員深?入工程項目?現(xiàn)場，開展?現(xiàn)場工程監(jiān)?督、材料審?計等，糾正?相關(guān)部門流?程方面存在?錯誤，做到?實(shí)施事前項?目___、?事中監(jiān)督管?理和事后造?價控制的系?統(tǒng)化工程審?計模式。_?__年完成?基建工程項?目預(yù)算審計?___項，?預(yù)算金額_?__萬元，?核減金額_?__萬元;?基建工程項?目結(jié)算審計?___項，?結(jié)算報審金?額1,__?_萬元，核?減金額__?_萬元。?根據(jù)集團(tuán)公?司要求，對?工程結(jié)算超?過百萬的基?建項目，引?進(jìn)外部腦力?與市場信息?，公平、公?正進(jìn)行工程?結(jié)算審核。?___年引?進(jìn)外部力量?進(jìn)行工程造?價審核__?_項，結(jié)算?報審金額_?__萬元，?核減金額_?__萬元。?為集團(tuán)降低?了工程造價?，節(jié)省大量?的資金。?二、主要工?作體會1?、集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)?重視，是推?動內(nèi)部審計?工作的關(guān)鍵?___年?度在集團(tuán)公?司主管領(lǐng)導(dǎo)?的高度重視?和支持下，?克服審計部?自有人手不?足等困難，?成功從二級?企業(yè)借調(diào)財?務(wù)部長等業(yè)?務(wù)能手來支?援，二級企?業(yè)財務(wù)部長?熟悉管理與?業(yè)務(wù)流程，?給審計工作?進(jìn)展帶來一?定便利，推?動年度審計?工作順利完?成。2、?加強(qiáng)過程管?控，提升內(nèi)?審質(zhì)量質(zhì)?量是內(nèi)部審?計工作的生?命。審計部?從制度、手?段和成果管?理等多個層?面入手，全?面提升內(nèi)部?審計工作質(zhì)?量。在管?理標(biāo)準(zhǔn)化方?面，審計部?在審計管理?、內(nèi)部控制?、風(fēng)險管理?、審計檔案?等方面，制?定和完善了?管理辦法和?實(shí)施方案，?詳細(xì)規(guī)定審?計年度計劃?制定、方案?設(shè)計、證據(jù)?收集、底稿?日志編寫、?報告質(zhì)量控?制、檔案管?理等全流程?標(biāo)準(zhǔn)體系，?逐步形成一?整套行之有?效的內(nèi)部審?計制度體系?。在信息?化方面，隨?著企業(yè)er?p系統(tǒng)上線?運(yùn)行，er?p系統(tǒng)豐富?的信息量和?強(qiáng)大的查尋?與信息分析?功能可以極?大助力審計?工作。審計?人員積極學(xué)?習(xí)erp流?程操作、深?化erp審?計系統(tǒng)應(yīng)用?，著手開展?erp環(huán)境?下的項目審?計工作。?3、延伸審?計項目，合?并審計目的?，注重審計?存在問題整?改落實(shí)_?__年，由?于審計人手?不足，我們?將預(yù)算執(zhí)行?結(jié)合財務(wù)收?支管理、自?保效益并軌?進(jìn)行審計，?在進(jìn)行預(yù)算?執(zhí)行的過程?審核時，針?對財務(wù)收支?、資產(chǎn)管理?、內(nèi)控制度?執(zhí)行、內(nèi)控?流程操作等?情況進(jìn)行符?合性檢查，?發(fā)現(xiàn)各種問?題，及時與?各單位溝通?，提出相關(guān)?建議，指導(dǎo)?整改。三?、存在問題?與今后打算?1、存在?問題①由?于目前審計?部僅有財務(wù)?審計___?人，工程審?計___人?，疲于應(yīng)付?近___家?___公司?財務(wù)收支與?年度預(yù)算審?計等及大量?基建項目施?工預(yù)、結(jié)算?審計，審計?力量難以精?細(xì)到效益審?計、經(jīng)濟(jì)責(zé)?任審計、內(nèi)?控評審等中?去，對集團(tuán)?管理精細(xì)化?的貢獻(xiàn)力量?有限。②?集團(tuán)母子公?司基建流程?不完善，存?在基建單位?與使用單位?溝通不足，?流程不完善?、施工反復(fù)?、超預(yù)算、?結(jié)算不清晰?等現(xiàn)象。?2、今后打?算①堅持?學(xué)習(xí)，提高?專業(yè)知識與?專業(yè)應(yīng)用能?力。針對集?團(tuán)公司審計?人員與借調(diào)?助審人員都?是從財務(wù)轉(zhuǎn)?崗而來，審?計專業(yè)知識?相對薄弱，?審計技巧、?審計溝通等?專業(yè)能力有?所欠缺，審?計人員一邊?參加___?市內(nèi)審協(xié)會?___的相?關(guān)培訓(xùn)，一?邊和協(xié)會內(nèi)?的企業(yè)同行?學(xué)習(xí)與交流?，在實(shí)踐中?積極探索，?積累經(jīng)驗(yàn)。?堅持不懈學(xué)?習(xí)，提高專?業(yè)知識與專?業(yè)能力，為?集團(tuán)審計工?作發(fā)展積攢?力量。②?___年在?集團(tuán)公司的?領(lǐng)導(dǎo)和支持?下，審計工?作克服很多?困難并取得?一些成績，?但內(nèi)審工作?目前仍局限?與財務(wù)、工?程審計，管?理類審計涉?入不多，內(nèi)?審