財務部述職報告

二〇一三年七月

北京寶瑞荔灣酒店有限公司目錄

資產(chǎn)負債情況

日常工作情況

存在問題團隊建設資產(chǎn)負債情況

1、資產(chǎn)截止本月末酒店資產(chǎn)賬面價值共計1216.97萬元，具體情況如下：項目余額（萬元）備注1.貨幣資金26.672.其他應收款378.38信用卡存款及裝修押金等3.應收賬款123.45擔保帳4.存貨238.04原材料、庫存商品、物料用品等5.待攤費用11.89取暖費、2013年度報紙費等6.固定資產(chǎn)凈值79.627.無形資產(chǎn)4.19前臺管理軟件、呼叫中心系統(tǒng)8.長期待攤費用凈值354.73開辦費、裝修費、運作品等攤銷合計1216.97資產(chǎn)負債情況2、庫存

上半年庫存余額為238.04萬元，大部分為賒購原料，其中賒購存貨為175.97萬元，付現(xiàn)存貨為62.07萬元。明細如下：

序號項目年初余額上月結(jié)存本期購進本期耗用期末結(jié)存未付款額1高檔原料61.657.233.024.2955.9655.132干調(diào)/直入廚房12.8211.5534.2436.379.42

3酒水100.66117.134.697.88113.9493.344香煙5.416.391.21.576.02

5物料用品25.9135.538.474.6939.3127.56低耗品12.3113.39

13.39

合計218.71241.2251.6254.8238.04175.97資產(chǎn)負債情況

3、負債

酒店目前負債金額共計6436.66萬元。主要包括實際負債和關聯(lián)公司借款。除去關聯(lián)公司的借款，酒店目前實際負債為1032.69萬元。

序號實際負債金額1日常貨款460.062酒店租金、工程款、配套物資及其他70.733其他（水電、積分卡獎勵、應付福利費、稅金等）158.264預收賬款（貴賓卡預存款）343.645關聯(lián)公司借款5403.97負債合計6436.66利潤情況2013年上半年凈現(xiàn)金流-125.80萬元，計劃現(xiàn)金流102.17萬元，實際比計劃減少227.97萬元，比去年同期減少55.83萬元。

2013年上半年實現(xiàn)利潤-897.35萬元，計劃利潤-201.74萬元，實際比計劃多虧損695.61萬元，比去年同期多虧損892.75萬元。上半年日常工作情況審計運作部分財務核算部分上半年日常工作情況審計部分1、1月份對銷售部申請的第二批會員進行會員卡發(fā)放2、對2012年下半年積分進行兌換事宜。3、針對新系統(tǒng)細節(jié)與軟件公司調(diào)整。酒店管理系統(tǒng)開通了會員卡積分功能，從前期手工積分轉(zhuǎn)換成系統(tǒng)刷卡積分換算，大大節(jié)省人力，科學運算加大了統(tǒng)計效率。4、會員卡消費信息實時發(fā)送接口軟件公司已安裝完畢。對于客人辦理會員卡送禮的客戶不提供持卡人信息的暫不發(fā)送短信。在辦理時對于是否發(fā)短信征求客人的意見。上半年日常工作情況

審計部分5、2月25日建行下調(diào)費率從前期的1.6%下調(diào)至1.25%，與之簽訂下調(diào)協(xié)議。從2013年2月28日開始起調(diào)。6、3月份給前臺、餐廳收銀關于酒店軟件系統(tǒng)、工作中容易出現(xiàn)的失誤、工作技能（識別現(xiàn)金、支票、信用卡）進行再次培訓，加強訓練。7、與交通銀行簽訂裝POS機協(xié)議（主要用做奧斯卡預存卡消費刷卡用）8、“消費券”使用與發(fā)放相關情況補充說明發(fā)文。9、積極配合銷售部對“消費券”活動規(guī)則的更改做出運作調(diào)整上半年日常工作情況審計部分10、引進“奧斯卡”，對奧斯卡的發(fā)行、使用規(guī)范進行發(fā)文，給前臺與餐廳收銀培訓奧斯卡發(fā)文內(nèi)容。11、積極配合各部門“粽子”銷售。統(tǒng)計粽子入庫、售出、銷售收入與庫存。

12、商品部售賣物品日漸齊全，在系統(tǒng)內(nèi)開辟商品部使用板塊，將商品部所有物品進行錄入。商品部入單程序規(guī)范化，并抽調(diào)一名收銀員到商品部。13、酒店發(fā)文多，前臺對于日常工作操作容易記混或淡忘，因此給前臺員工做了全面培訓（系統(tǒng)的工作操作、酒店推出活動操作規(guī)范與注意事項、前期工作中出現(xiàn)的問題、商品部入機操作培訓）14、安裝奧斯卡刷卡機具。與奧斯卡公司人員進行溝通對賬結(jié)算問題。上半年日常工作情況審計部分15、*酒店人員流動性較大，為了更好的給客人提供“一站式服務”重新給客房部、餐飲部全體員工培訓了酒店所有售卡項目（會員卡、儲值卡、積分兌換卡、貴賓卡（前期發(fā)行）、瑞通卡、奧期卡）發(fā)行售賣、使用規(guī)范、如何推銷。酒店所有銷售活動、消費券發(fā)行程序與使用注意事項。

16、與匯靈物業(yè)對了從2012年10月31日-2013年5月31日的賬。并出具了對賬單。17、5月份收銀一人離職。6月份收銀又有一位提出辭職，故打算從商品部調(diào)回前期調(diào)出的收銀。上半年日常工作情況財務核算1、每月的賬務處理及報送公司、國資委報表工作等。2、對會計賬務的科目余額進行檢查、整理，以保證賬實相符。3、同各往來雅悅、樂園、荔灣等關聯(lián)企業(yè)進行對賬工作。4、網(wǎng)上申報個人所得稅、營業(yè)稅、統(tǒng)計報表。5、對酒店的固定資產(chǎn)進行了系統(tǒng)全面的盤點。6、續(xù)簽了酒店2013年財產(chǎn)保險，保險金額為28833.12元。7、完成2012年年收入12萬元以上的個人所得稅明細申報。

上半年日常工作情況財務核算8、辦理國稅申報系統(tǒng)的年檢工作。9、制定商品拓展部考核協(xié)議。10、完成2012年企業(yè)所得稅稅審。11、完成2012年度全國稅收調(diào)查報表的填報及申報工作。12、對酒水庫酒水進行了全面的盤點。13、對餐廳的運作品進行了系統(tǒng)全面的盤點。上半年日常工作情況財務核算14、配合會計師事務所和資產(chǎn)評估事務所對我點的賬務進行審計及資產(chǎn)評估。經(jīng)評估截止5月31日我店凈資產(chǎn)為-5106.66萬元。15、完成2012年度企業(yè)所得稅申報。16、辦理國稅申報系統(tǒng)的數(shù)字證書年檢工作。17、制定各部門利潤考核協(xié)議。18、整理13年1月至5月份賬務，以配合集團公司內(nèi)部審計。

上半年工作中存在問題存在問題1、在對酒水庫的盤點過程中發(fā)現(xiàn)目前酒水日報表登記比較混亂，經(jīng)常登記錯誤，有時登記不及時，催促好幾遍才進行登記。很容易造成酒水的賬實不符，同時影響酒水成本的核算。2、目前酒店的資金周轉(zhuǎn)困難，在和地稅專管員溝通協(xié)調(diào)下，5月、6月的營業(yè)稅和個人所得稅暫時先未繳。團隊建設-人員情況

目前財務部共有員工11人，其中采購部2人、收貨1人、庫管1人、財務核算4人、審計1人、