2022年職業(yè)考證-金融-證券從業(yè)資格考試名師押題精選卷I（帶答案詳解）試卷號27

住在富人區(qū)的她2022年職業(yè)考證-金融-證券從業(yè)資格考試名師押題精選卷I（帶答案詳解）（圖片可根據(jù)實際調(diào)整大小）題型12345總分得分一.綜合題(共50題)1.單選題

根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理條例》，下列證券公司控股股東的行為，正確的是（）。

問題1選項

A.證券公司控股股東通過股東大會對證券公司行使股東權(quán)利

B.證券公司控股股東接受證券公司用證券資產(chǎn)管理客戶的資產(chǎn)提供融資

C.證券公司控股股東用貨幣、非貨幣財產(chǎn)出資，非貨幣財產(chǎn)出資總額為證券公司注冊資本的40%

D.證券公司控股股東通過關(guān)聯(lián)交易占用證券公司的資產(chǎn)

【答案】A

【解析】證券公司控股股東通過股東大會對證券公司行使股東權(quán)利，A正確；客戶的資產(chǎn)屬于客戶，不能隨意動用，證券公司控股股東不能接受證券公司用證券資產(chǎn)管理客戶的資產(chǎn)提供融資；B錯誤；證券公司控股股東用貨幣、非貨幣財產(chǎn)出資，非貨幣財產(chǎn)出資總額為證券公司注冊資本的35%，C錯誤；證券公司控股股東不能通過關(guān)聯(lián)交易占用證券公司的資產(chǎn)，D錯誤。

2.單選題

下列關(guān)于市場風(fēng)險的說法，錯誤的是（）。

問題1選項

A.市場風(fēng)險是指因市場價格波動而給經(jīng)濟主體帶來損益的風(fēng)險

B.套期保值、限額和定價補償是管理市場風(fēng)險最主要的方法

C.市場風(fēng)險通常源于交易對手或金融機構(gòu)內(nèi)部

D.金融衍生產(chǎn)品和金融工程是管理市場風(fēng)險的主要工具和技術(shù)

【答案】C

【解析】市場風(fēng)險是證券投資類機構(gòu)面臨的最基本的風(fēng)險之一。市場風(fēng)險，是指因市場價格變量波動而給經(jīng)濟主體帶來損益的風(fēng)險（A項正確）。市場風(fēng)險通常來源于整個經(jīng)濟體系，而不是交易對手或金融機構(gòu)內(nèi)部（C錯誤），因此，它具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險特征，很難通過分散化投資完全消除。套期保值（即對沖）、限額和定價補償是管理市場風(fēng)險最主要的方法（B項正確）。金融衍生產(chǎn)品和金融工程是管理市場風(fēng)險的主要工具和技術(shù)（D項正確）。根據(jù)導(dǎo)致市場風(fēng)險因素的不同，市場風(fēng)險一般劃分為利率風(fēng)險、外匯風(fēng)險、股票價格風(fēng)險和商品風(fēng)險四種類型。

3.單選題

下列關(guān)于滬倫通與滬深港通業(yè)務(wù)模式區(qū)別的說法，正確的是（）。

問題1選項

A.滬倫通是利用基礎(chǔ)股票和存托憑證之間的互相轉(zhuǎn)換機制，打通兩地市場的交易，而滬深港通是用基礎(chǔ)股票互換機制，打通兩地市場的交易

B.滬倫通是“投資者跨境”，但產(chǎn)品仍在對方市場，而滬深港通是“產(chǎn)品跨境”，但投資者仍在本地市場

C.滬深港通和滬倫通均是兩地的投資者可以相互到對方市場直接買賣股票，但滬倫通投資者也還可在本地買賣存托憑證，滬深港通則不可以

D.滬倫通是將對方市場的股票轉(zhuǎn)換成存托憑證到本地市場掛牌交易，而滬深港通則是兩地投資者到對方市場直接買賣股票

【答案】D

【解析】滬深港通是由交易所設(shè)立的證券交易服務(wù)公司將境內(nèi)投資者的交易申報訂單路由至境外交易所執(zhí)行，并由兩地證券登記結(jié)算機構(gòu)分別為本地投資者提供名義持有人服務(wù)、代為持有境外證券并參與清算交收的互聯(lián)互通模式。A錯誤；

滬倫通是滬倫兩地滿足一定條件的上市公司到對方市場上市交易存托憑證的模式，投資者參與存托憑證交易結(jié)算的模式與股票類似。同時參照國際通行做法。滬倫通存托憑證與基礎(chǔ)股票間可以相互轉(zhuǎn)換，利用基礎(chǔ)股票和存托憑證之間的相互轉(zhuǎn)換機制，打通兩地市場的交易。

形象地說，滬深港通是兩地的投資者互相到對方市場直接買賣股票，“投資者”跨境，但產(chǎn)品仍在對方市場。而滬倫通是將對方市場的股票轉(zhuǎn)換成存托憑證到本地市場掛牌交易，"產(chǎn)品”跨境，但投資者仍在本地市場。BC錯誤。

4.單選題

下列關(guān)于違反全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)業(yè)務(wù)有關(guān)規(guī)定的法律責(zé)任的說法，錯誤的是（）。

問題1選項

A.證券公司及其工作人員未按照《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》規(guī)定履行持續(xù)督導(dǎo)責(zé)任，情節(jié)嚴(yán)重的，全國股轉(zhuǎn)公司可以采取通報批評、公開譴責(zé)并記入誠信檔案等措施

B.公眾公司內(nèi)幕信息知情人或非法獲取內(nèi)幕信息的人，在對公眾公司股票價格有重大影響的信息公開前，泄露該信息、買賣或者建議他人買賣該股票的，依照《證券法》有關(guān)規(guī)定進行處罰

C.公司及其他信息披露義務(wù)人未按照規(guī)定披露信息，或者所披露的信息有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏的，依照《證券法》有關(guān)規(guī)定進行處罰

D.公司向不符合《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》規(guī)定條件的投資者發(fā)行股票的，中國證監(jiān)會可以責(zé)令改正，并可以自確認(rèn)之日起在36個月內(nèi)不受理其申請

【答案】A

【解析】公司及其他信息披露義務(wù)人未按照規(guī)定披露信息，或者所披露的信息有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，依照《證券法》有關(guān)規(guī)定進行處罰。

公眾公司內(nèi)幕信息知情人或非法獲取內(nèi)幕信息的人，在對公眾公司股票價格有重大影響的信息公開前，泄露該信息、買賣或者建議他人買賣該股票的，依照《證券法》有關(guān)規(guī)定進行處罰。

公司向不符合《公眾公司辦法》規(guī)定條件的投資者發(fā)行股票的，中國證監(jiān)會可以責(zé)令改正，并可以自確認(rèn)之日起在36個月內(nèi)不受理其申請。

證券公司及其工作人員未按《公眾公司辦法》規(guī)定履行持續(xù)督導(dǎo)責(zé)任，情節(jié)嚴(yán)重的，中國證監(jiān)會可以采取責(zé)令改正、監(jiān)管談話、出具警示函等監(jiān)管措施。A項錯誤。

5.單選題

下列關(guān)于《證券法》適用范圍的說法，正確的有（）。

Ⅰ.存托憑證的發(fā)行和交易適用《證券法》

Ⅱ.資產(chǎn)支持證券、資產(chǎn)管理產(chǎn)品發(fā)行、交易的管理辦法，由國務(wù)院依照《證券法》的原則規(guī)定

Ⅲ.證券衍生品種發(fā)行、交易的管理辦法，由國務(wù)院依照《證券法》的原則規(guī)定

Ⅳ.在境外的證券發(fā)行和交易活動，擾亂境內(nèi)市場秩序，損害境內(nèi)投資者合法權(quán)益的，依照《證券法》有關(guān)規(guī)定處理并追究法律責(zé)任

問題1選項

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】C

【解析】《證券法》的適用范圍包括以下四類：

一是在中華人民共和國境內(nèi)，股票、公司債券、存托憑證和國務(wù)院依法認(rèn)定的其他證券的發(fā)行和交易；

二是政府債券、證券投資基金份額的上市交易；

三是資產(chǎn)支持證券、資產(chǎn)管理產(chǎn)品發(fā)行、交易的管理辦法，由國務(wù)院依照《證券法》的原則規(guī)定；

四是在中華人民共和國境外的證券發(fā)行和交易活動，擾亂中華人民共和國境內(nèi)市場秩序，損害境內(nèi)投資者合法權(quán)益的，依照《證券法》有關(guān)規(guī)定處理并追究法律責(zé)任。

Ⅲ錯誤，衍生品的發(fā)行、交易不適用于《證券法》。

6.單選題

下列各項中，屬于公司提供擔(dān)保的法定方式的有（）。

Ⅰ.保證

Ⅱ.出具安慰函

Ⅲ.抵押

Ⅳ.質(zhì)押

問題1選項

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】C

【解析】公司可以對外投資和提供擔(dān)保。公司提供擔(dān)保的方式包括保證、抵押和質(zhì)押等。

保證擔(dān)保是指保證人與貸款人約定，當(dāng)借款人違約或者無力歸還貸款，保證人按約定履行債務(wù)或承擔(dān)責(zé)任的行為。抵押擔(dān)保是指債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移對某一特定物的占有，而將該財產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)依照擔(dān)保法的規(guī)定以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。質(zhì)押擔(dān)保是債務(wù)的一種擔(dān)保方式，即債務(wù)人可以用自己享有所有權(quán)的動產(chǎn)或合法的權(quán)利憑證作為質(zhì)物交債權(quán)人占有，或者第三方也可以用自己享有所有權(quán)的動產(chǎn)或合法的權(quán)利憑證作為質(zhì)物交債權(quán)人占有而為債務(wù)人提供擔(dān)保。

沒有出具安慰函的說法。

7.單選題

在證券市場發(fā)展初期，法制尚不健全、市場機制尚未理順，在遇到突發(fā)性事件時，證券監(jiān)督管理部門一般較多采取（），對證券市場進行監(jiān)管。

問題1選項

A.經(jīng)濟手段

B.行政手段

C.自律手段

D.法律手段

【答案】B

【解析】證券市場監(jiān)管手段：

1.法律手段

法律手段是通過建立完善的證券法律、法規(guī)體系和嚴(yán)格執(zhí)法來實現(xiàn)的。這是證券市場監(jiān)管部門的主要手段，具有較強的威懾力和約束力。

2.經(jīng)濟手段

經(jīng)濟手段是通過運用利率政策、公開市場業(yè)務(wù)、信貸政策、稅收政策等，對證券市場進行干預(yù)。這種手段相對比較靈活，但調(diào)節(jié)過程可能較慢，存在時滯。

3.行政手段

行政手段是通過制定政策和計劃等對證券市場進行行政性的干預(yù)。這種手段比較直接，但運用不當(dāng)可能違背市場規(guī)律，無法發(fā)揮作用甚至遭到懲罰。一般多在證券市場發(fā)展初期，法制尚不健全、市場機制尚未理順或遇突發(fā)性事件時使用。B項正確。

證券監(jiān)管手段不包括自律手段，C項錯誤。

8.單選題

下列關(guān)于證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)特點的說法，正確的有（）。

Ⅰ.證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的對象具有廣泛性

Ⅱ.證券經(jīng)紀(jì)商具有中介性

Ⅲ.委托人的指令具有權(quán)威性

Ⅳ.委托人的資料應(yīng)當(dāng)及時披露

問題1選項

A.Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

【答案】D

【解析】證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的特點

1.業(yè)務(wù)對象的廣泛性：所有上市交易的股票和債券都是證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的對象，因此，證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的對象具有廣泛性。

2.證券經(jīng)紀(jì)商的中介性：證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)是一種代理活動，證券經(jīng)紀(jì)商不以自己的資金進行證券買賣，也不承擔(dān)交易中證券價格漲跌的風(fēng)險，而是充當(dāng)證券買方和賣方的代理人。證券經(jīng)紀(jì)商發(fā)揮著溝通買賣雙方和按一定的要求和規(guī)則執(zhí)行指令并代辦手續(xù)，同時盡量使買賣雙方按自己意愿成交的媒介作用，因此具有中介性的特點。

3.客戶指令的權(quán)威性：在證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中，客戶是委托人，證券經(jīng)紀(jì)商是受托人，證券經(jīng)紀(jì)商應(yīng)當(dāng)忠實執(zhí)行投資者的委托指令，嚴(yán)格按照委托人的要求辦理委托事務(wù)。委托人的指令具有權(quán)威性，證券經(jīng)紀(jì)商必須嚴(yán)格地按照委托人指定的證券、數(shù)量、價格和有效時間買賣證券，不能自作主張，擅自改變委托人的意愿。

4.客戶資料的保密性：在證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中，委托人的資料關(guān)系到其資產(chǎn)的安全和投資決策的實施，證券經(jīng)紀(jì)商有義務(wù)為客戶保密，但法律法規(guī)另有規(guī)定的除外，Ⅳ項錯誤。

9.單選題

下列關(guān)于背信運用受托財產(chǎn)罪的相關(guān)說法，錯誤的是（）。

問題1選項

A.擅自運用客戶資金或者其他委托、信托的財產(chǎn)數(shù)額未達(dá)到30萬元以上的，不應(yīng)予以立案追訴

B.違背受托義務(wù)，擅自運用客戶資金或者其他委托、信托的財產(chǎn)，情節(jié)特別嚴(yán)重的，處3年以上10年以下有期徒刑，并處法定數(shù)額罰金

C.背信運用受托財產(chǎn)罪的的主觀方面只能是故意，過失不構(gòu)成本罪

D.背信運用受托財產(chǎn)罪侵犯的客體是金融管理秩序和客戶的合法權(quán)益

【答案】A

【解析】背信運用受托財產(chǎn)，是指商業(yè)銀行、證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司、保險公司或者其他金融機構(gòu)，違背受托義務(wù)，擅自運用客戶資金或者其他委托、信托的財產(chǎn)，情節(jié)嚴(yán)重的行為。該罪的主觀方面只能是故意，過失不構(gòu)成本罪；該罪侵犯的客體是金融管理秩序和客戶的合法權(quán)益。

背信運用受托財產(chǎn)罪涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

（1）擅自運用客戶資金或者其他委托、信托的財產(chǎn)數(shù)額在30萬元以上的；

（2）雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但多次擅自運用客戶資金或者其他委托、信托的財產(chǎn)，或者擅自運用多個客戶資金或者其他委托、信托的財產(chǎn)的；A項錯誤

（3）其他情節(jié)嚴(yán)重的情形。

違背受托義務(wù)，擅自運用客戶資金或者其他委托、信托的財產(chǎn)，情節(jié)特別嚴(yán)重的，處3年以上10年以下有期徒刑，并處法定數(shù)額罰金。

10.單選題

下列關(guān)于證券公司信用風(fēng)險內(nèi)涵及構(gòu)成要素的說法，錯誤的是（）。

問題1選項

A.常用到的信用風(fēng)險要素主要包括違約概率、違約損失率和違約時的風(fēng)險暴露等

B.信用風(fēng)險的構(gòu)成要素分析以違約為中心

C.信用風(fēng)險要素的量化是以損失的概率分布進行科學(xué)描述風(fēng)險的基礎(chǔ)

D.信用風(fēng)險要素決定著信用產(chǎn)品的預(yù)期損失，而不是非預(yù)期損失

【答案】D

【解析】信用風(fēng)險的構(gòu)成要素分析以違約為中心（B項正確）。盡管現(xiàn)代信用風(fēng)險概念已經(jīng)從單純的違約風(fēng)險發(fā)展到包括信用等級變化的更加全面的信用風(fēng)險，但在信用風(fēng)險分析中，違約依然是最為重要的信用事件，對信用風(fēng)險的描述和量化仍然是以違約為中心，主要包括違約概率（PD）、違約損失率（LGD）和違約時的風(fēng)險暴露（EAD）等（A項正確）。這些要素決定了信用產(chǎn)品的預(yù)期損失（EL=LGDxPDxEAD）和非預(yù)期損失（UL）（D項錯誤）。對這些信用風(fēng)險要素的量化是以損失的概率分布進行科學(xué)描述風(fēng)險的基礎(chǔ)（C項正確）?，F(xiàn)代風(fēng)險計量方法的中心工作就是以各種模型準(zhǔn)確量化這些風(fēng)險要素。

11.單選題

下列不屬于開放式基金認(rèn)購步驟的是（）。

問題1選項

A.開戶

B.交易

C.認(rèn)購

D.確認(rèn)

【答案】B

【解析】開放式基金認(rèn)購一般分為開戶、認(rèn)購與確認(rèn)三個步驟。ACD三項屬于開放式基金的認(rèn)購步驟。

（1）開戶。投資人認(rèn)購開放式基金，一般通過基金管理人或管理人委托的商業(yè)銀行、證券公司等基金銷售機構(gòu)辦理。擬進行基金投資的投資人，必須先開立基金賬戶和資金賬戶。基金賬戶是基金注冊登記入為基金投資人開立的、用于記錄其持有的基金份額及其變動情況的賬戶；資金賬戶是投資人在基金代銷銀行、證券公司開立的用于基金買賣的資金結(jié)算賬戶。

（2）認(rèn)購。投資人在辦理開放式基金認(rèn)購申請時，須填寫認(rèn)購申請表，并須按銷售機構(gòu)規(guī)定的方式全額繳款。投資者在募集期內(nèi)可以多次認(rèn)購基金份額。一般情況下，已經(jīng)正式受理的認(rèn)購申請不得撤銷。

（3）確認(rèn)。銷售機構(gòu)對認(rèn)購申請的受理并不代表該申請一定成功，而僅代表銷售機構(gòu)接受了認(rèn)購申請，申請的成功與否應(yīng)以注冊登記機構(gòu)的確認(rèn)結(jié)果為準(zhǔn)。投資者于T日提交認(rèn)購申請后，可于T+2日起到辦理認(rèn)購的網(wǎng)點查詢認(rèn)購申請的受理情況。認(rèn)購申請無效的，認(rèn)購資金將退回到投資人資金賬戶。認(rèn)購的最終結(jié)果要待基金募集期結(jié)束后才能確認(rèn)。

封閉式基金有交易規(guī)則，B項錯誤。

12.單選題

已完成股權(quán)分置改革的公司，有限售條件股份是指股份持有人依照法律、法規(guī)規(guī)定或按承諾有轉(zhuǎn)讓限制的股份，具體包括（）。

Ⅰ.內(nèi)部職工股

Ⅱ.股權(quán)分置改革暫時鎖定的股份

Ⅲ.監(jiān)事持有的股份

Ⅳ.高級管理人員持有的股份

問題1選項

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

【答案】C

【解析】已完成股權(quán)分置改革的公司，按股份流通受限劃分類別

1、有限售條件股份

有限售條件股份是指股份持有人依照法律、法規(guī)規(guī)定或按承諾有轉(zhuǎn)讓限制的股份，包括因股權(quán)分置改革暫時鎖定的股份，內(nèi)部職工股，董事、監(jiān)事、高級管理人員持有的股份等。Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確。

具體包括：

（1）國家持股。（2）國有法人持股。（3）其他內(nèi)資持股。其他內(nèi)資持股是指境內(nèi)非國有及國有控股單位（包括民營企業(yè)、中外合資企業(yè)、外商獨資企業(yè)等）及境內(nèi)自然人持有的上市公司股份。其中，又分為境內(nèi)法人持股和境內(nèi)自然人持股兩類。（4）外資持股。

2、無限售條件股份

無限售條件股份是指流通轉(zhuǎn)讓不受限制的股份。具體包括：

（1）人民幣普通股，即A股，含向社會公開發(fā)行股票時向公司職工配售的公司職工股。

（2）境內(nèi)上市外資股，即B股。

（3）境外上市外資股，即在境外證券市場上市的普通股，如H股。

（4）其他。

13.單選題

股票可以為持有人帶來收益的特性是股票最基本的特征，這特征稱為股票的（）。

問題1選項

A.流動性

B.參與性

C.風(fēng)險性

D.收益性

【答案】D

【解析】股票具有以下幾個特征：

1.收益性

收益性是股票最基本的特征，它是指股票可以為持有人帶來收益的特性。D項正確。持有股票的目的在于獲取收益。股票的收益來源可分成兩類：一是來自股份公司。認(rèn)購股票后，持有者即對發(fā)行公司享有經(jīng)濟權(quán)益，其實現(xiàn)形式是公司派發(fā)的股息、紅利，數(shù)量多少取決于股份公司的經(jīng)營狀況和盈利水平。二是來自股票流通。股票持有者可以持股票到依法設(shè)立的證券交易場所進行交易，當(dāng)股票的市場價格高于買入價格時，賣出股票就可以賺取差價收益。這種差價收益被稱為資本利得。

2.格波動性和風(fēng)險性

C項，價格波動的不確定性越大，投資收益的不確定性越大，投資風(fēng)險也越大。股票風(fēng)險的內(nèi)涵是股票投資收益的不確定性，或者說實際收益與預(yù)期收益之間的偏離。由于受股份公司自身和股票市場等影響，股票投資收益與預(yù)期收益相比可能出現(xiàn)較大的偏差。因此，股票是一種高風(fēng)險的金融產(chǎn)品。

3.流動性

A項，流動性是指股票可以通過依法轉(zhuǎn)讓而變現(xiàn)的特性，即在本金保持相對穩(wěn)定、變現(xiàn)的交易成本很小的條件下，股票很容易變現(xiàn)的特性。股票持有人不能從公司退股，但股票轉(zhuǎn)讓為其提供了變現(xiàn)的渠道。

4.永久性

永久性是指股票所載有權(quán)利的有效性是始終不變的，因為它是一種無期限的法律憑證。股票代表著股東的永久性投資，當(dāng)然，股票持有者可以出售股票而轉(zhuǎn)讓其股東身份；而對于股份公司來說，因為股東不能要求退股，所以通過發(fā)行股票募集到的資金，在公司存續(xù)期間是一筆穩(wěn)定的自有資本。

5.參與性

B項，參與性是指股票持有人有權(quán)參與公司重大決策的特性。普通股股票持有人作為股份公司的股東，有權(quán)出席股東大會，選舉公司董事會，行使對公司經(jīng)營決策的參與權(quán)。特別股股東相對于普通股股東，根據(jù)約定在參與性上有特別權(quán)利或特別限制。

14.單選題

下列關(guān)于公司合并或者分立的債務(wù)承擔(dān)的說法，錯誤的是（）。

問題1選項

A.公司合并時，合并各方的債權(quán)、債務(wù)，由合并后存續(xù)的公司或者新設(shè)的公司繼承

B.公司合并的，債權(quán)人可以在法定期限內(nèi)要求公司償還

C.公司分立的，分立前的債務(wù)由分立前的公司獨立承擔(dān)

D.公司分立的，公司在分立前可以與債權(quán)人就債務(wù)清償達(dá)成書面協(xié)議

【答案】C

【解析】公司合并的，債權(quán)人自接到通知書之日起30日內(nèi)，未接到通知書的自公告之日起45日內(nèi)，可以要求公司清償債務(wù)或者提供相應(yīng)的擔(dān)保。公司合并時，合并各方的債權(quán)、債務(wù)，應(yīng)當(dāng)由合并后存續(xù)的公司或者新設(shè)的公司繼承。

公司分立的，分立前的債務(wù)由分立后的公司承擔(dān)連帶責(zé)任。但是，公司在分立前與債權(quán)人就債務(wù)清償達(dá)成的書面協(xié)議另有約定的除外。

15.單選題

證券交易所的職能有（）。

Ⅰ.確定證券交易價格

Ⅱ.提供證券交易場所和設(shè)施

Ⅲ.對證券上市交易公司進行監(jiān)管

Ⅳ.管理和公布市場信息

問題1選項

A.Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ

【答案】C

【解析】根據(jù)修訂后的《證券交易所管理辦法》，證券交易所的職能包括：

（1）提供證券交易的場所、設(shè)施和服務(wù)；Ⅱ正確

（2）制定和修改證券交易所的業(yè)務(wù)規(guī)則；

（3）依法審核公開發(fā)行證券申請；

（4）審核、安排證券上市交易，決定證券終止上市和重新上市；

（5）提供非公開發(fā)行證券轉(zhuǎn)讓服務(wù)；

（6）組織和監(jiān)督證券交易；

（7）對會員進行監(jiān)管；

（8）對證券上市交易公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人進行監(jiān)管；Ⅲ正確

（9）對證券服務(wù)機構(gòu)為證券上市、交易等提供服務(wù)的行為進行監(jiān)管；

（10）管理和公布市場信息；Ⅳ正確

（11）開展投資者教育和保護；

（12）法律、行政法規(guī)規(guī)定的以及中國證監(jiān)會許可、授權(quán)或者委托的其他職能。

通過公開競價的方式?jīng)Q定交易價格，而不是證券交易所確定交易價格，故Ⅰ錯誤。

16.單選題

某證券公司的下列風(fēng)險控制指標(biāo)，符合《證券公司風(fēng)險控制指標(biāo)管理辦法》中關(guān)于證券公司必須持續(xù)符合的風(fēng)險控制指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)的有（）。

Ⅰ.風(fēng)險覆蓋率為120%

Ⅱ.資本杠桿率為9%

Ⅱ.流動性覆蓋宰為150%

Ⅳ.凈穩(wěn)定資金率為95%

問題1選項

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

【答案】D

【解析】風(fēng)險覆蓋率等于凈資本除以各項風(fēng)險資本準(zhǔn)備之和；不得低于100%。

資本杠桿率等于核心凈資本除以表內(nèi)外資產(chǎn)總額；不得低于8%。

流動性覆蓋率等于優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)除以未來30天現(xiàn)金凈流出量；不得低于100%。

凈穩(wěn)定資金率等于可用穩(wěn)定資金除以所需穩(wěn)定資金；不得低于100%。Ⅳ不符合。

17.單選題

關(guān)于科創(chuàng)板發(fā)行定價市場化，下列說法錯誤的是（）。

問題1選項

A.充分發(fā)揮投資價值研究報告的作用

B.面向所有機構(gòu)投資者進行詢價定價

C.鼓勵戰(zhàn)略投論者和發(fā)行人的高管認(rèn)購股份

D.采用市場化的詢價定價方式

【答案】B

【解析】在注冊制試點過程中，股票發(fā)行的價格、規(guī)模、節(jié)奏主要通過市場化的方式，由發(fā)行人、保薦人、承銷商、機構(gòu)投資者等市場參與主體通過詢價、定價、配售等市場機制加以確定，監(jiān)管部門不設(shè)任何行政性限制。這和核準(zhǔn)制有重大區(qū)別，主要體現(xiàn)在以下幾方面：

一是面向?qū)I(yè)機構(gòu)投資者進行詢價定價。B項錯誤，并非面向所有機構(gòu)投資者?？紤]到科創(chuàng)板投資者的投資經(jīng)驗和風(fēng)險承受能力更高，因此科創(chuàng)板取消了直接定價的方式，全面采用市場化的詢價定價方式，并將科創(chuàng)板首次公開發(fā)行詢價對象限定在證券公司、基金公司等七類專業(yè)機構(gòu)。D項正確。

二是充分發(fā)揮投資價值研究報告的作用。A項正確。為進一步發(fā)揮主承銷商研究分析能力，科創(chuàng)板借鑒了境內(nèi)外市場的成熟經(jīng)驗，要求主承銷商在詢價階段向網(wǎng)下投資者提供投資價值研究報告。在報告中，主承銷商應(yīng)當(dāng)堅持獨立、審慎、客觀的原則，通過閱讀招股書、實地調(diào)研等方式，對影響發(fā)行人投資價值的因素進行全面分析，同時對投資風(fēng)險進行充分揭示。

三是鼓勵戰(zhàn)略投資者和發(fā)行人高管、核心員工參與新股發(fā)售。C項正確。向戰(zhàn)略投資者配售可以引入市場穩(wěn)定增量資金、幫助發(fā)行人成功發(fā)行；而發(fā)行人的高管與核心員工認(rèn)購股份，有利于向市場投資者傳遞正面信號。

18.單選題

根據(jù)《證券期貨經(jīng)營機構(gòu)及其工作人員廉潔從業(yè)規(guī)定》，下列關(guān)于證券經(jīng)營機構(gòu)及其工作人員落實廉潔從業(yè)的說法，錯誤的是（）。

問題1選項

A.落實廉潔從業(yè)不僅要嚴(yán)格遵守法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定以及行業(yè)自律規(guī)則，還要遵守社會公德和商業(yè)道德

B.開展各類證券業(yè)務(wù)需要一以貫之地踐行廉潔從業(yè)

C.公平競爭、合規(guī)經(jīng)營、忠實勤勉、誠實守信都是落實廉潔從業(yè)的具體表現(xiàn)

D.從業(yè)人員只要自身未謀取不正當(dāng)利益就不會違反廉潔從業(yè)的要求

【答案】D

【解析】D項錯誤，即使自身未謀取不正當(dāng)利益，但是為別人謀取不正當(dāng)利益也是違反了廉潔從業(yè)的要求。

19.單選題

關(guān)于當(dāng)前我國首次公開發(fā)行股票網(wǎng)上申購的說法，正確的是（）。

問題1選項

A.投資者須具備豐富的投資經(jīng)驗和良好的定價能力

B.須繳付一定數(shù)量的申購資金

C.持有一定數(shù)量非限售股份的投資者才能參與網(wǎng)上申購

D.可全權(quán)委托證券公司進行新股申購

【答案】C

【解析】首次公開發(fā)行股票的網(wǎng)下發(fā)行應(yīng)和網(wǎng)上發(fā)行同時進行，網(wǎng)下和網(wǎng)上投資者在申購時無須繳付申購資金（B項錯誤）。投資者應(yīng)當(dāng)自行選擇參與網(wǎng)下或網(wǎng)上發(fā)行，不得同時參與。

首次公開發(fā)行股票，網(wǎng)下投資者須具備豐富的投資經(jīng)驗和良好的定價能力（A項錯誤），應(yīng)當(dāng)接受中國證券業(yè)協(xié)會的自律管理，遵守中國證券業(yè)協(xié)會的自律規(guī)則。

首次公開發(fā)行股票，持有一定數(shù)量非限售股份或存托憑證的投資者才能參與網(wǎng)上申購（C項正確）。網(wǎng)上投資者應(yīng)當(dāng)自主表達(dá)申購意向，不得全權(quán)委托證券公司進行新股申購（D項錯誤）。采用其他方式進行網(wǎng)上申購和配售的，應(yīng)當(dāng)符合中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定。

全權(quán)委托是賬戶的所有人將交易權(quán)委托給其他人(通常是一個交易商)，受托人在交易時不需要事先征得賬戶所有人的同意。通常也指“管理賬戶”或“可控賬戶”。我國法律明令禁止全權(quán)委托。

20.單選題

根據(jù)《關(guān)于規(guī)范金融機構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見》，下列行為被視為剛性兌付的有（）。

Ⅰ.資產(chǎn)管理產(chǎn)品的發(fā)行人對產(chǎn)品進行保本保收益

Ⅱ.資產(chǎn)管理產(chǎn)品的管理人采取滾動發(fā)行的方式銷售產(chǎn)品

Ⅲ.資產(chǎn)管理產(chǎn)品兌付困難時，管理人自行籌集資金償付

Ⅳ.資產(chǎn)管理產(chǎn)品不能如期兌付，發(fā)行人委托其他機構(gòu)代為償付

問題1選項

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】D

【解析】經(jīng)金融管理部門認(rèn)定，存在以下行為的視為剛性兌付：

1.金融機構(gòu)為資產(chǎn)管理產(chǎn)品投資的非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)類資產(chǎn)或者股權(quán)類資產(chǎn)提供任何直接或間接、顯性或隱性的擔(dān)保、回購等代為承擔(dān)風(fēng)險的承諾。

2.資產(chǎn)管理產(chǎn)品的發(fā)行人或者管理人違反真實公允確定凈值原則，對產(chǎn)品進行保本保收益；采取滾動發(fā)行等方式，使資產(chǎn)管理產(chǎn)品的本金、收益、風(fēng)險在不同投資者之間發(fā)生轉(zhuǎn)移，實現(xiàn)產(chǎn)品保本保收益；資產(chǎn)管理產(chǎn)品不能如期兌付或者兌付困難時，發(fā)行或者管理該產(chǎn)品的金融機構(gòu)自行籌集資金償付或者委托其他機構(gòu)代為償付；金融管理部門認(rèn)定的其他情形。

21.單選題

下列不屬于證券公司發(fā)行與承銷業(yè)務(wù)的主要法律法規(guī)的是（）。

問題1選項

A.《公司法》

B.《企業(yè)債券管理條例》

C.《證券發(fā)行與承銷管理辦法》

D.《上市公司收購管理辦法》

【答案】D

【解析】證券公司發(fā)行與承銷業(yè)務(wù)的主要法律、行政法規(guī)包括《公司法》《證券法》《證券公司監(jiān)督管理條例》《企業(yè)債券管理條例》《證券發(fā)行與承銷管理辦法》等。D.《上市公司收購管理辦法》屬于部門規(guī)章。

22.單選題

我國證券交易所現(xiàn)行的“價格優(yōu)先”競價原則是指（）。

Ⅰ.價格較高的買進申報優(yōu)先于價格較低的買進申報

Ⅱ.價格較低的買進申報優(yōu)先于價格較高的買進申報

Ⅲ.價格較低的賣出申報優(yōu)先于價格較高的賣出申報

Ⅳ.價格較高的賣出申報優(yōu)先于價格較低的賣出申報

問題1選項

A.Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅳ

【答案】B

【解析】證券交易所內(nèi)的證券交易按“價格優(yōu)先、時間優(yōu)先”原則競價成交。

（1）價格優(yōu)先。成交時價格優(yōu)先的原則為：較高價格買入申報優(yōu)先于較低價格買入申報，較低價格賣出申報優(yōu)先于較高價格賣出申報。Ⅰ、Ⅲ正確、Ⅱ、Ⅳ錯誤。

（2）時間優(yōu)先。成交時時間優(yōu)先的原則為：買賣方向、價格相同的，先申報者優(yōu)先于后申報者。先后順序按證券交易所交易主機接受申報的時間確定。

23.單選題

根據(jù)《關(guān)于證券業(yè)從業(yè)人員登記管理有關(guān)事項的通知》，下列關(guān)于證券業(yè)從業(yè)人員的登記類別的說法，正確的有（）。

Ⅰ.從業(yè)人員登記類別包括一般證券業(yè)務(wù)、證券經(jīng)紀(jì)人等

Ⅱ.從業(yè)人員登記類別包括證券投資咨詢（投資顧問）、證券投資咨詢（分析師）、證券投資咨詢（其他）等

Ⅲ.應(yīng)當(dāng)根據(jù)從業(yè)人員實際從事的業(yè)務(wù)類別和相應(yīng)要求進行登記，同一人員只能登記為一個類別

Ⅳ.證券評級機構(gòu)中從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)的人員，不需參照證券公司從事證券業(yè)務(wù)人員的有關(guān)規(guī)定進行登記管理

問題1選項

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】B

【解析】根據(jù)《關(guān)于證券業(yè)從業(yè)人員登記管理有關(guān)事項的通知》，從業(yè)人員登記類別設(shè)為一般證券業(yè)務(wù)、證券經(jīng)紀(jì)人、證券投資咨詢（投資顧問）、證券投資咨詢（分析師）、證券投資咨詢（其他）、保薦代表人等六類。應(yīng)當(dāng)根據(jù)從業(yè)人員實際從事的業(yè)務(wù)類別和相應(yīng)要求進行登記，同一人員只能登記為一個類別。證券評級機構(gòu)中從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)的人員，參照證券公司中從事證券業(yè)務(wù)人員的有關(guān)規(guī)定進行登記管理。從業(yè)人員不須申請取得從業(yè)資格和執(zhí)業(yè)證書。Ⅳ錯誤。

24.單選題

根據(jù)《證券法》，下列屬于證券交易內(nèi)幕信息的有（）。

Ⅰ.證券交易活動中，涉及發(fā)行人的經(jīng)營、財務(wù)或者對該發(fā)行人證券的市場價格有重大影響的尚未公開的信息

Ⅱ.甲上市公司發(fā)生重大債務(wù)和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的違約情況，投資者尚未得知該情況

Ⅲ.乙上市公司的實際控制人及其控制的其他企業(yè)從事與公司相同或者相似業(yè)務(wù)的情況發(fā)生較大變化，投資者尚未得知該信息

Ⅳ.丙上市公司分配股利、增資的計劃及公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的重要變化，投資者尚未得知該信息

問題1選項

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】A

【解析】內(nèi)幕信息主要是指證券交易活動中，涉及發(fā)行人的經(jīng)營、財務(wù)或者對該發(fā)行人證券的市場價格有重大影響的尚未公開的信息；主要包括：

（1）公司的經(jīng)營方針和經(jīng)營范圍的重大變化；

（2）公司的重大投資行為，公司在一年內(nèi)購買、出售重大資產(chǎn)超過公司資產(chǎn)總額百分之三十，或者公司營業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、質(zhì)押、出售或者報廢一次超過該資產(chǎn)的百分之三十；

（3）公司訂立重要合同、提供重大擔(dān)?；蛘邚氖玛P(guān)聯(lián)交易，可能對公司的資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和經(jīng)營成果產(chǎn)生重要影響；

（4）公司發(fā)生重大債務(wù)和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的違約情況；

（5）公司發(fā)生重大虧損或者重大損失；

（6）公司生產(chǎn)經(jīng)營的外部條件發(fā)生的重大變化；

（7）公司的董事、三分之一以上監(jiān)事或者經(jīng)理發(fā)生變動，董事長或者經(jīng)理無法履行職責(zé)；

（8）持有公司百分之五以上股份的股東或者實際控制人持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化，公司的實際控制人及其控制的其他企業(yè)從事與公司相同或者相似業(yè)務(wù)的情況發(fā)生較大變化；

（9）公司分配股利、增資的計劃，公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的重要變化，公司減資、合并、分立、解散及申請破產(chǎn)的決定，或者依法進人破產(chǎn)程序、被責(zé)令關(guān)閉；

（10）涉及公司的重大訴訟、仲裁，股東大會、董事會決議被依法撤銷或者宣告無效；

（11）公司涉嫌犯罪被依法立案調(diào)查，公司的控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員涉嫌犯罪被依法采取強制措施；

（12）國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他事項。

25.單選題

中國證監(jiān)會對違反《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》的證券公司可采取監(jiān)管措施不包括（）。

問題1選項

A.追究刑事責(zé)任

B.暫停部分業(yè)務(wù)

C.暫停全部業(yè)務(wù)

D.撤銷業(yè)務(wù)許可

【答案】C

【解析】證券公司或其分支機構(gòu)違反《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》，中國證監(jiān)會或者其派出機構(gòu)可采取責(zé)令改正、監(jiān)管談話、出具警示函、責(zé)令公開說明、責(zé)令參加培訓(xùn)、責(zé)令定期報告、暫不受理與行政許可有關(guān)的文件、暫停部分或者全部業(yè)務(wù)、撤銷業(yè)務(wù)許可等相關(guān)監(jiān)管措施。C項錯誤，不可能暫停全部業(yè)務(wù)。

26.單選題

普通股股東基于股票的持有而享有股東權(quán)，是一種綜合權(quán)利，其中首要的權(quán)利是（）。

問題1選項

A.公司資產(chǎn)收益權(quán)和剩余資產(chǎn)分配權(quán)

B.可以以股東身份參與股份公司的重大事項決策

C.股東持有的股份可依法轉(zhuǎn)讓

D.優(yōu)先認(rèn)股權(quán)或配股權(quán)

【答案】B

【解析】按照我國《公司法》的規(guī)定，普通股股東享有以下權(quán)利：

1.公司重大決策參與權(quán)

B項正確，普通股股東基于股票的持有而享有股東權(quán)，這是一種綜合權(quán)利，其中首要的是可以以股東身份參與股份公司的重大事項決策。作為普通股股東，行使這一權(quán)利的途徑是參加股東大會、行使表決權(quán)。

2.公司資產(chǎn)收益權(quán)和剩余資產(chǎn)分配權(quán)

資產(chǎn)收益權(quán)和剩余資產(chǎn)分配權(quán)直接體現(xiàn)了普通股股東對股份公司的剩余索取權(quán)。資產(chǎn)收益權(quán)是股東按照其持有的股份比例分取股利的權(quán)利。剩余資產(chǎn)分配權(quán)是在公司解散清算時股東按照其持有的股份比例獲取剩余財產(chǎn)的權(quán)利。A項的權(quán)利。

3.其他權(quán)利

除了上述兩種基本權(quán)利外，普通股股東還可以享有由法律和公司章程所規(guī)定的其他權(quán)利，主要有：

（1）知情權(quán)。我國《公司法》規(guī)定，股東有權(quán)查閱公司章程、股東名冊、公司債券存根、股東大會會議記錄、董事會會議決議、監(jiān)事會會議決議、財務(wù)會計報告，對公司的經(jīng)營提出建議或者質(zhì)詢。

（2）處置權(quán)。股東持有的股份可依法轉(zhuǎn)讓。股東轉(zhuǎn)讓股份應(yīng)在依法設(shè)立的證券交易場所進行或按照國務(wù)院規(guī)定的其他方式進行。公司發(fā)起人、董事、監(jiān)事、高級管理人員的股份轉(zhuǎn)讓受《公司法》和公司章程的限制。C項屬于該項權(quán)利。

（3）優(yōu)先認(rèn)股權(quán)。優(yōu)先認(rèn)股權(quán)是指當(dāng)股份公司為增加公司資本而決定增加發(fā)行新的股票時，原普通股股東享有的按其持股比例，以低于市價的某一特定價格優(yōu)先認(rèn)購一定數(shù)量新發(fā)行股票的權(quán)利。D項屬于此項權(quán)利。

27.單選題

具有國家意志性的社會規(guī)范是（）。

問題1選項

A.法

B.道德規(guī)范

C.宗教規(guī)范

D.社會團體規(guī)范

【答案】A

【解析】法是由國家制定或認(rèn)可的社會規(guī)范，具有國家意志性；法區(qū)別于其他社會規(guī)范的一個重要特征是：法是由國家制定或認(rèn)可的，體現(xiàn)了國家的意志與權(quán)威；而其他社會規(guī)范，如道德規(guī)范、宗教規(guī)范、社會團體規(guī)范等雖然對人們的行為及相互之間關(guān)系也有一定指引與規(guī)范作用，但都不是由國家制定或認(rèn)可的，不具有國家意志性。

28.單選題

在基金管理人的投資管理活動中，基金投資面臨著外部風(fēng)險與內(nèi)部風(fēng)險，下列屬于外部風(fēng)險的是（）。

問題1選項

A.合規(guī)風(fēng)險

B.經(jīng)營風(fēng)險

C.職業(yè)道德風(fēng)險

D.操作風(fēng)險

【答案】B

【解析】對基金投資風(fēng)險進行有效管理是基金投資管理中的重要內(nèi)容。在基金管理人的投資管理活動中，基金投資面臨外部風(fēng)險與內(nèi)部風(fēng)險，其中，外部風(fēng)險包括市場風(fēng)險、政策風(fēng)險等系統(tǒng)性風(fēng)險和信用風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險等非系統(tǒng)性風(fēng)險（B項正確）；內(nèi)部風(fēng)險包括基金管理人的合規(guī)風(fēng)險、操作風(fēng)險和職業(yè)道德風(fēng)險等（ACD三項屬于內(nèi)部風(fēng)險）。

（1）外部風(fēng)險。按照是否可以通過分散投資來降低風(fēng)險的標(biāo)準(zhǔn)，可以將外部風(fēng)險劃分為系統(tǒng)性風(fēng)險和非系統(tǒng)性風(fēng)險。在投資運作中，基金可以通過在一定范圍內(nèi)分散投資來降低非系統(tǒng)性風(fēng)險，但系統(tǒng)性風(fēng)險不能通過分散投資來降低。

（2）內(nèi)部風(fēng)險。內(nèi)部風(fēng)險主要指來自基金管理人方面的風(fēng)險，是指基金管理人在基金管理過程中產(chǎn)生的風(fēng)險?；鸸芾砣说墓芾硭?、管理手段和管理技術(shù)都將影響基金的收益水平。內(nèi)部風(fēng)險多屬于非系統(tǒng)性風(fēng)險，通過采取針對性的措施，內(nèi)部風(fēng)險大多能夠得到有效的控制。

29.單選題

在我國經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展階段，增強金融服務(wù)實體經(jīng)濟能力的舉措包括（）。

Ⅰ.加強監(jiān)管協(xié)同，補齊監(jiān)管空白

Ⅱ.管控好宏觀層面的金融杠桿率和流動性風(fēng)險

Ⅲ.健全多層次資本市場體系，補齊各類金融市場的短板

Ⅳ.發(fā)揮信貸政策的結(jié)構(gòu)引導(dǎo)作用，引導(dǎo)金融機構(gòu)加大對上市公司的信貸支持力度

問題1選項

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】C

【解析】隨著我國經(jīng)濟從高速增長階段轉(zhuǎn)向高質(zhì)量發(fā)展階段，可以考慮從以下四個方面入手，增強金融服務(wù)實體經(jīng)濟的能力，促進實體經(jīng)濟和金融良性循環(huán)，健康發(fā)展。

第一，守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險的底線，管控好宏觀層面的金融高杠桿率和流動性風(fēng)險、微觀層面的金融機構(gòu)信用風(fēng)險以及跨市場、跨業(yè)態(tài)、跨區(qū)域的影子銀行和違法犯罪風(fēng)險。Ⅱ正確。積極緩解金融體系資金空轉(zhuǎn)現(xiàn)象，引導(dǎo)資金“脫虛向?qū)崱?，保護好金融投資者和消費者的合法權(quán)益。

第二，健全多層次資本市場體系，補齊各類金融市場的短板。Ⅲ正確。中國金融部門規(guī)模高速膨脹的同時，也存在諸多發(fā)展短板。因此，需要改善金融服務(wù)，補齊金融短板，疏通資金進入實體經(jīng)濟的管道。在間接融資方面，重點優(yōu)化商業(yè)銀行信貸配置結(jié)構(gòu)，深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)型改革。在直接融資方面，深化多層次資本市場建設(shè)，積極有序發(fā)展股權(quán)融資和債券市場融資，改革股票發(fā)行上市制度，完善各個市場板塊的功能定位，提供適合不同類型企業(yè)需求的多元化融資工具。?

第三，深化金融監(jiān)管體制改革，加強監(jiān)管協(xié)同，補齊監(jiān)管空白。Ⅰ正確。隨著《關(guān)于規(guī)范金融機構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見》（以下簡稱《資管新規(guī)》）落地和金融監(jiān)管的主體責(zé)任進一步明確，中央銀行將統(tǒng)籌金融行業(yè)的發(fā)展規(guī)劃、重要法律法規(guī)草案和審慎監(jiān)管基本制度。今后要按照市場功能統(tǒng)一的規(guī)則，適當(dāng)放開不合理的金融業(yè)務(wù)管制，鼓勵以交易技術(shù)和風(fēng)險管理能力為主要目的的金融創(chuàng)新，引導(dǎo)金融業(yè)回歸本源，把為實體經(jīng)濟服務(wù)作為出發(fā)點和落腳點。

第四，發(fā)揮信貸政策的結(jié)構(gòu)引導(dǎo)作用，把資金用到支持實體經(jīng)濟特別是中小微企業(yè)上。中國人民銀行在宏觀審慎評估中進一步提高小微、民營企業(yè)融資和制造業(yè)融資的考核權(quán)重，引導(dǎo)金融機構(gòu)加大對小微、民營企業(yè)和制造業(yè)的信貸支持力度。Ⅳ錯誤。

30.單選題

根據(jù)《證券法》相關(guān)規(guī)定，下列關(guān)于證券公司從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為的相關(guān)說法，正確的有（）。

Ⅰ.禁止從業(yè)人員未經(jīng)客戶的委托，擅自為客戶買賣證券

Ⅱ.禁止從業(yè)人員為牟取傭金收入，誘使客戶進行不必要的證券買賣

Ⅱ.禁止從業(yè)人員在證券交易活動中作出虛假陳述或者信息誤導(dǎo)

Ⅳ.禁止從業(yè)人員不在規(guī)定時間內(nèi)向容戶提供交易的確認(rèn)文件

問題1選項

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

【答案】A

【解析】Ⅰ項錯誤，有客戶委托，也不能為客戶買賣證券，禁止為客戶買賣證券；其余三項均屬于禁止性行為。

31.單選題

原始存款為5萬元，法定準(zhǔn)備金率為2%，借助存款貨幣創(chuàng)造，商業(yè)銀行的總存款最高可以達(dá)到（）萬元。

問題1選項

A.25

B.6.25

C.10

D.250

【答案】D

【解析】中央銀行發(fā)行的基礎(chǔ)貨幣，包括社會流通中的現(xiàn)金和銀行體系中作為準(zhǔn)備金的存款。商業(yè)銀行可以根據(jù)基礎(chǔ)貨幣，創(chuàng)造出倍數(shù)的貨幣供給額，其中，基礎(chǔ)貨幣和貨幣供給之間的倍數(shù)關(guān)系，被稱為貨幣乘數(shù)。

若法定準(zhǔn)備金率為r，原始存款為D0，貨幣乘數(shù)為m。理論上，貨幣乘數(shù)可以簡單地表示為法定存款準(zhǔn)備金率的倒數(shù)，調(diào)整法定存款準(zhǔn)備金率會直接改變貨幣乘數(shù)。m=1/r，商業(yè)銀行的存款總額最高=D0×1/r，當(dāng)原始存款為5萬元，法定準(zhǔn)備金率為2%，借助存款貨幣創(chuàng)造，商業(yè)銀行的總存款最高可以達(dá)到5×1/2%=250（萬元）。

32.單選題

根據(jù)《證券法》，下列不屬于證券發(fā)行、交易活動禁止行為的是（）。

問題1選項

A.融資融券

B.虛假宣傳

C.內(nèi)幕交易

D.操縱證券市場

【答案】A

【解析】證券發(fā)行、交易活動的當(dāng)事人具有平等的法律地位，應(yīng)當(dāng)遵守自愿、有償、誠實信用的原則。證券的發(fā)行、交易活動，必須遵守法律、行政法規(guī)；禁止欺詐、內(nèi)幕交易和操縱證券市場的行為。融資融券活動是合法合規(guī)的，交易過程中可以開展融資融券。

33.單選題

根據(jù)《證券公司信用風(fēng)險管理指引》，下列關(guān)于證券公司信用風(fēng)險的定義，正確的是（）。

問題1選項

A.信用風(fēng)險指因市場利率變動的不確定性導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險

B.信用風(fēng)險指因證券市場證券價格波動導(dǎo)致投資損失的風(fēng)險

C.信用風(fēng)險指因證券公司無法以合理成本及時獲得充足資金導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險

D.信用風(fēng)險指因融資方、交易對手或發(fā)行人等違約導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險

【答案】D

【解析】利率風(fēng)險指因市場利率變動的不確定性導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險；價格風(fēng)險指因證券市場證券價格波動導(dǎo)致投資損失的風(fēng)險；流動性風(fēng)險指因證券公司無法以合理成本及時獲得充足資金導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險；信用風(fēng)險指因融資方、交易對手或發(fā)行人等違約導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險。

34.單選題

根據(jù)《證券法》，下列關(guān)于上市公司收購的程序和規(guī)則的說法，正確的有（）。

Ⅰ.通過證券交易所的證券交易，投資者持有或者通過協(xié)議、其他安排與他人共同持有一個上市公司已發(fā)行的有表決權(quán)股份達(dá)到百分之五時，應(yīng)當(dāng)在該事實發(fā)生之日起三日內(nèi)，向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)、證券交易所作出書面報告，通知該上市公司，并子公告

Ⅱ.投資者持有或者通過協(xié)議、其他安排與他人共同持有一個上市公司已發(fā)行的有表決權(quán)股份達(dá)到百分之五后，其所持該上市公司已發(fā)行的有表決權(quán)股份比例每增加或者減少百分之五，應(yīng)當(dāng)依照規(guī)定進行報告和公告

Ⅲ.投資者持有或者通過協(xié)議、其他安排與他人共同持有一個上市公司已發(fā)行的有表決權(quán)股份達(dá)到百分之五后，其所持該上市公司已發(fā)行的有表決權(quán)股份比例每增加百分之一，應(yīng)當(dāng)在該事實發(fā)生的次日通知該上市公司，并予公告

Ⅳ.投資者持有或者通過協(xié)議、其他安排與他人共同持有一個上市公司已發(fā)行的有表決權(quán)股份達(dá)到百分之五后，其所持該上市公司已發(fā)行的有表決權(quán)股份比例減少百分之一，無需通知該上市公司及公告

問題1選項

A.Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

【答案】C

【解析】通過證券交易所的證券交易，投資者持有或者通過協(xié)議、其他安排與他人共同持有一家上市公司已發(fā)行的有表決權(quán)股份達(dá)到5%時，應(yīng)當(dāng)在該事實發(fā)生之日起3日內(nèi)，向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)、證券交易所作出書面報告，通知該上市公司，并予公告。

投資者持有或者通過協(xié)議、其他安排與他人共同持有一家上市公司已發(fā)行的有表決權(quán)股份達(dá)到5%后，其所持該上市公司已發(fā)行的有表決權(quán)股份比例每增加或者減少5%，應(yīng)當(dāng)依照前款規(guī)定進行報告和公告。

投資者持有或者通過協(xié)議、其他安排與他人共同持有一家上市公司已發(fā)行的有表決權(quán)股份達(dá)到5%后，其所持該上市公司已發(fā)行的有表決權(quán)股份比例每增加或者減少1%，應(yīng)當(dāng)在該事實發(fā)生的次日通知該上市公司，并予公告。Ⅳ錯誤。

35.單選題

根據(jù)《證券投資顧問業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》，證券公司、證券投資咨詢機構(gòu)從事證券投資顧問業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守的基本原則包括（）。

Ⅰ.守法合規(guī)

Ⅱ.獨立審慎

Ⅲ.誠實信用

Ⅳ.忠實公司利益

問題1選項

A.Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ

【答案】C

【解析】證券公司、證券投資咨詢機構(gòu)從事證券投資顧問業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守以下基本原則：

1.守法合規(guī)：證券公司、證券投資咨詢機構(gòu)從事證券投資顧問業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，加強合規(guī)管理，健全內(nèi)部控制，防范利益沖突，切實維護客戶合法權(quán)益。

2.誠實信用：證券公司、證券投資咨詢機構(gòu)及其人員應(yīng)當(dāng)遵循誠實信用原則，勤勉、審慎地為客戶提供證券投資顧問服務(wù)。

3.忠實客戶利益：證券公司、證券投資咨詢機構(gòu)及其人員提供證券投資顧問服務(wù)，應(yīng)當(dāng)忠實客戶利益，不得為公司及其關(guān)聯(lián)方的利益損害客戶利益；不得為證券投資顧問人員及其利益相關(guān)者的利益損害客戶利益；不得為特定客戶利益損害其他客戶利益。Ⅳ.忠實公司利益，錯誤。

Ⅱ.獨立審慎不是服務(wù)客戶的基本原則，投資顧問服務(wù)客戶的時候，同一證券要有統(tǒng)一的操作建議，而不是不同客戶有不同的操作建議。

36.單選題

下列關(guān)于普通股股東享有的優(yōu)先認(rèn)股權(quán)的說法，錯誤的是（）。

問題1選項

A.優(yōu)先認(rèn)股權(quán)是指當(dāng)股份公司為增加公司資本而決定增加發(fā)行新的股票時，原普通股股東享有的按其持股比例，以低于市價的某一特定價格優(yōu)先認(rèn)購一定數(shù)量新發(fā)行股票的權(quán)利

B.賦予股東優(yōu)先認(rèn)股權(quán)，能保證普通股股東在股份公司中保持原有的持股比例

C.享有優(yōu)先認(rèn)股權(quán)的股東，僅有兩種選擇：行使此權(quán)利來認(rèn)購新發(fā)行的普通股或放棄此權(quán)利

D.賦予股東優(yōu)先認(rèn)股權(quán)，能保護原普通股股東的利益和持股價值

【答案】C

【解析】A項正確，優(yōu)先認(rèn)股權(quán)是指當(dāng)股份公司為增加公司資本而決定增加發(fā)行新的股票時，原普通股股東享有的按其持股比例，以低于市價的某一特定價格優(yōu)先認(rèn)購一定數(shù)量新發(fā)行股票的權(quán)利。

BD選項正確，賦予股東優(yōu)先認(rèn)購權(quán)主要有兩個目的：一是能保證普通股股東在股份公司中保持原有的持股比例；二是能保護原普通股股東的利益和持股價值。因為當(dāng)公司增資擴股后，在一段時間內(nèi)，公司的每股稅后凈利會因此而攤薄，原普通股股東以優(yōu)惠價格優(yōu)先購買一定數(shù)量的新股，可從中得到補償或取得收益。

C項錯誤，享有優(yōu)先認(rèn)股權(quán)的股東可以有三種選擇：一是行使此權(quán)利來認(rèn)購新發(fā)行的普通股；二是將該權(quán)利轉(zhuǎn)讓給他人，從中獲得一定的報酬；三是不行使此權(quán)利而聽任其過期失效。

37.單選題

下列關(guān)于債券托管和結(jié)算方式的說法，正確的有（）。

Ⅰ.銀行間債券市場實行一級二級綜合托管賬戶模式

Ⅱ.交易所債券市場實行中央登記、一級托管制度

Ⅲ.我國銀行間市場的債券結(jié)算采用實時全額逐筆結(jié)算機制

Ⅳ.交易所市場的債券清算和結(jié)算主要采取的是中央對手方的全額結(jié)算機制

問題1選項

A.Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

【答案】B

【解析】銀行間債券市場是場外市場，實行一級二級綜合托管賬戶模式（Ⅰ正確）。

交易所市場實行“中央登記、二級托管”的制度（Ⅱ錯誤）。中央登記意味著市場中所有的證券在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司登記，記錄所有權(quán)的轉(zhuǎn)移過程；二級托管是指投資者參與證券市場必須通過有資格的證券公司，并將資產(chǎn)事實上托管給證券公司代理交易結(jié)算。

銀行間市場的結(jié)算方式：我國銀行間市場的債券結(jié)算采用實時全額逐筆結(jié)算機制（Ⅲ正確），統(tǒng)一通過中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司的中央債券綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)完成。全額結(jié)算也被稱為逐筆結(jié)算，指每筆結(jié)算單獨交收，各筆結(jié)算之間不得相互抵銷。全額結(jié)算采用券款對付的結(jié)算方式，同步辦理券和款的交割和清算、結(jié)算。

交易所市場的結(jié)算方式：交易所市場的債券清算和結(jié)算主要采取的是中央對手方的凈額結(jié)算機制（Ⅳ錯誤），由中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司負(fù)責(zé)債券交易的清算、結(jié)算，并作為交易雙方共同的對手方提供交收擔(dān)保。

38.單選題

根據(jù)《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》，發(fā)行人需要滿足的要求包括（）。

Ⅰ.近3年內(nèi)公司主營業(yè)務(wù)沒有發(fā)生重大變化

Ⅱ.近3年公司董事沒有發(fā)生重大變化

Ⅲ.近3年公司高級管理人員沒有發(fā)生重大變化

Ⅳ.近3年公司實際控制人沒有發(fā)生變更

問題1選項

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

【答案】A

【解析】中國證監(jiān)會發(fā)布的《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法（2020年修訂）》規(guī)定，首次公開發(fā)行股票并上市應(yīng)滿足以下條件：

（1）發(fā)行人依法設(shè)立且持續(xù)經(jīng)營時間在三年以上的股份有限公司，但經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的除外。有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司

的，持續(xù)經(jīng)營時間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計算。

（2）發(fā)行人最近三年內(nèi)主營業(yè)務(wù)和董事、高級管理人員沒有發(fā)生重大變化，實際控制人沒有發(fā)生變更。Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ均正確。

（3）發(fā)行人規(guī)范運行。

（4）最近三個會計年度凈利潤均為正數(shù)且累計超過人民幣3000萬元，凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者為計算依據(jù)。

（5）最近三個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計超過人民幣5000萬元或者最近三個會計年度營業(yè)收入累計超過人民幣3億元。

（6）發(fā)行前股本總額不少于人民幣3000萬元。

（7）最近一期末無形資產(chǎn)（扣除土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)等后）占凈資產(chǎn)的比例不高于20%。

（8）最近一期末不存在未彌補虧損。

（9）發(fā)行人的經(jīng)營成果對稅收優(yōu)惠不存在嚴(yán)重依賴。

（10）發(fā)行人不存在重大償債風(fēng)險，不存在影響持續(xù)經(jīng)營的擔(dān)保、訴訟以及仲裁等重大或有事項。

（11）發(fā)行人不得有影響持續(xù)盈利能力的情形。

39.單選題

下列關(guān)于開立證券賬戶的基本原則和要求的說法，錯誤的是（）。

問題1選項

A.證券資產(chǎn)托管人或資產(chǎn)管理人，可以按中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司規(guī)定為證券投資基金、保險產(chǎn)品、信托產(chǎn)品、資產(chǎn)管理計劃、企業(yè)年金計劃、社會保障基金投資組合等依法設(shè)立的證券投資產(chǎn)品申請開立證券賬戶

B.投資者可以使用以本人名義開立的證券賬戶，也可以使用他人證券賬戶

C.投資者申請開立證券賬戶時，開戶代理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按規(guī)定采集投資者證券賬戶信息

D.證券賬戶信息中的投資者姓名或名稱、有效身份證明文件類型及號碼為關(guān)鍵信息，其他信息為非關(guān)鍵信息

【答案】B

【解析】開立證券賬戶應(yīng)堅持合法性和真實性的原則。

（1）合法性。合法性是指只有國家法律允許進行證券交易的自然人和法人才能開立證券賬戶。對國家法律法規(guī)不準(zhǔn)許開戶的對象，中國結(jié)算公司及其開戶代理機構(gòu)不得予以開戶。

《中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司證券賬戶管理規(guī)則》規(guī)定，符合法律、行政法規(guī)、國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)及中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司有關(guān)規(guī)定的自然人、法人、合伙企業(yè)以及其他投資者，可以申請開立證券賬戶。證券資產(chǎn)托管人或資產(chǎn)管理人，可以按中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司規(guī)定為證券投資基金、保險產(chǎn)品、信托產(chǎn)品、資產(chǎn)管理計劃、企業(yè)年金計劃、社會保障基金投資組合等依法設(shè)立的證券投資產(chǎn)品申請開立證券賬戶。A項正確。

（2）真實性。真實性是指投資者開立證券賬戶時所提供的資料必須真實有效，不得有虛假隱匿。目前，投資者在我國證券市場上進行證券交易時采用實名制?！吨袊C券登記結(jié)算有限責(zé)任公司證券賬戶管理規(guī)則》規(guī)定，投資者應(yīng)當(dāng)以本人名義申請開立證券賬戶，不得冒用他人名義或使用虛假證件開立證券賬戶。投資者應(yīng)當(dāng)使用以本人名義開立的證券賬戶，不得違規(guī)使用他人證券賬戶或?qū)⒈救俗C券賬戶違規(guī)提供給他人使用。B項錯誤。

中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司依投資者申請為其開立一碼通賬戶及相應(yīng)的子賬戶。

投資者申請開立證券賬戶時，開戶代理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按規(guī)定采集投資者證券賬戶信息。C項正確。投資者證券賬戶信息包括投資者姓名或名稱、有效身份證明文件類型及號碼等身份信息，出生日期、性別、機構(gòu)類別、法定代表人等基本信息，聯(lián)系電話、通訊地址、住所信息等聯(lián)系信息，開戶日期、開戶方式等賬戶管理信息以及中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司規(guī)定的其他信息。證券賬戶信息中的投資者姓名或名稱、有效身份證明文件類型及號碼為關(guān)鍵信息，其他信息為非關(guān)鍵信息。D項正確。

40.單選題

以下關(guān)于有限責(zé)任公司股東股權(quán)轉(zhuǎn)讓的說法，正確的有（）。

Ⅰ.公司分立時，對股東會回購股權(quán)決議投反對票的股東可以請求公司按照合理的價格收購其股權(quán)

Ⅱ.股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)其他股東過半數(shù)同意，其他股東半數(shù)以上不同意轉(zhuǎn)讓的，不得進行該股權(quán)轉(zhuǎn)讓

Ⅲ.因股權(quán)轉(zhuǎn)讓而對公司章程的相應(yīng)修訂不需再由股東會表決

Ⅳ.公司股東未全面履行出資義務(wù)即轉(zhuǎn)讓股權(quán)，受讓人對此知道的，公司可以請求受讓人對此承擔(dān)連帶責(zé)任

問題1選項

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ

【答案】A

【解析】股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)其他股東過半數(shù)同意。股東應(yīng)就其股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項書面通知其他股東征求同意，其他股東自接到書面通知之日起滿30日未答復(fù)的，視為同意轉(zhuǎn)讓。其他股東半數(shù)以上不同意轉(zhuǎn)讓的，不同意的股東應(yīng)當(dāng)購買該轉(zhuǎn)讓的股權(quán)；不購買的，視為同意轉(zhuǎn)讓。Ⅱ錯誤。

公司分立時，對股東會回購股權(quán)決議投反對票的股東可以請求公司按照合理的價格收購其股權(quán)。

因股權(quán)轉(zhuǎn)讓而對公司章程的相應(yīng)修訂不需再由股東會表決；有限責(zé)任公司的股東未履行或者未全面履行出資義務(wù)即轉(zhuǎn)讓股權(quán)，受讓人對此知道或者應(yīng)當(dāng)知道，公司可以請求該股東履行出資義務(wù)、受讓人對此承擔(dān)連帶責(zé)任。

41.單選題

根據(jù)《證券公司全面風(fēng)險管理規(guī)范》，下列屬于證券公司經(jīng)理層應(yīng)當(dāng)履行的全面風(fēng)險管理職責(zé)的有（）。

Ⅰ.任免、考核首席風(fēng)險官，確定其薪酬待遇

Ⅱ.制定風(fēng)險管理制度，并適時調(diào)整

Ⅲ.建立健全公司全面風(fēng)險管理的經(jīng)營管理架構(gòu)

Ⅳ.建立涵蓋風(fēng)險管理有效性的全員績效考核體系

問題1選項

A.Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

【答案】C

【解析】證券公司經(jīng)理層對全面風(fēng)險管理承擔(dān)主要責(zé)任，應(yīng)當(dāng)履行以下職責(zé)：

（1）制定風(fēng)險管理制度，并適時調(diào)整。

（2）建立健全公司全面風(fēng)險管理的經(jīng)營管理架構(gòu)，明確全面風(fēng)險管理職能部門、業(yè)務(wù)部門以及其他部門在風(fēng)險管理中的職責(zé)分工，建立部門之間有效制衡、相互協(xié)調(diào)的運行機制。

（3）制定風(fēng)險偏好、風(fēng)險容忍度以及重大風(fēng)險限額等的具體執(zhí)行方案，確保其有效落實；對其進行監(jiān)督，及時分析原因，并根據(jù)董事會的授權(quán)進行處理。

（4）定期評估公司整體風(fēng)險和各類重要風(fēng)險管理狀況，解決風(fēng)險管理中存在的問題并向董事會報告。

（5）建立涵蓋風(fēng)險管理有效性的全員績效考核體系。

（6）建立完備的信息技術(shù)系統(tǒng)和數(shù)據(jù)質(zhì)量控制機制。

（7）風(fēng)險管理的其他職責(zé)。Ⅰ.任免、考核首席風(fēng)險官，確定其薪酬待遇，是董事會的職責(zé)。

42.單選題

下列關(guān)于國際開發(fā)機構(gòu)人民幣債券的說法，錯誤的是（）。

問題1選項

A.國際開發(fā)機構(gòu)人民幣債券，是指國際開發(fā)機構(gòu)依法在中國境外發(fā)行的、約定在一定期限內(nèi)還本付息的、以人民幣計價的債券

B.中國人民銀行對人民幣債券發(fā)行利率進行管理

C.國家發(fā)改委會同財政部，根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策、外資外債情況、宏觀經(jīng)濟和國際收支狀況，對人民幣債券的發(fā)行規(guī)模及所籌資金用途進行審核

D.在中國境內(nèi)申請發(fā)行人民幣債券的國際開發(fā)機構(gòu)應(yīng)向財政部等窗口單位遞交債券發(fā)行申請，由窗口單位會同中國人民銀行、國家發(fā)改委、中國證監(jiān)會等部門審核后，報國務(wù)院同意

【答案】A

【解析】國際開發(fā)機構(gòu)，是指進行開發(fā)性貸款和投資的多邊、雙邊以及地區(qū)國際開發(fā)性金融機構(gòu)。

國際開發(fā)機構(gòu)人民幣債券（以下簡稱“人民幣債券”），是指國際開發(fā)機構(gòu)依法在中國境內(nèi)發(fā)行的、約定在一定期限內(nèi)還本付息的、以人民幣計價的債券。（A項錯誤）

在中國境內(nèi)申請發(fā)行人民幣債券的國際開發(fā)機構(gòu)應(yīng)向財政部等窗口單位遞交債券發(fā)行申請，由窗口單位會同中國人民銀行、國家發(fā)改委、中國證監(jiān)會等部門審核后，報國務(wù)院同意。（D項正確）

國家發(fā)改委會同財政部，根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策、外資外債情況、宏觀經(jīng)濟和國際收支狀況，對人民幣債券的發(fā)行規(guī)模及所籌資金用途進行審核。（C項正確）

中國人民銀行對人民幣債券發(fā)行利率進行管理。中國人民銀行負(fù)責(zé)對與人民幣債券發(fā)行和償還有關(guān)的人民幣賬戶和人民幣跨境支付進行管理。（B項正確）

國家外匯管理局負(fù)責(zé)對與人民幣債券發(fā)行和償還有關(guān)的外匯專用賬戶及相關(guān)購匯、結(jié)匯進行管理。財政部及國家有關(guān)外債、外資管理部門，按照國務(wù)院分工對發(fā)債所籌資金發(fā)放的貸款和投資進行管理。

43.單選題

證券公司為客戶提供證券代理買賣業(yè)務(wù)收取的費用是（）。

問題1選項

A.投顧費

B.傭金

C.印花稅

D.過戶費

【答案】B

【解析】客戶在委托買賣證券時，需支付多項費用和稅收，如傭金、過戶費、印花稅等。

（1）傭金。傭金是客戶在委托買賣證券成交后按成交金額一定比例支付的費用，是證券經(jīng)紀(jì)商為客戶提供證券代理買賣服務(wù)收取的費用。此項費用由證券公司經(jīng)紀(jì)傭金、證券交易所手續(xù)費及證券交易監(jiān)管費等組成。B項正確。

（2）過戶費。D項，過戶費是委托買賣的股票、基金成交后，買賣雙方為變更證券登記所支付的費用。這筆收入一部分屬于中國結(jié)算公司的收入，一部分由證券公司留存，由證券公司在同客戶清算交收時代為扣收。

（3）印花稅。C項，印花稅是根據(jù)國家稅法規(guī)定，在A股和B股成交后對買賣雙方客戶按照規(guī)定的稅率分別征收的稅金。我國稅收制度規(guī)定，股票成交后，國家稅務(wù)機關(guān)應(yīng)向成交雙方分別收取印花稅（實務(wù)中是只向賣方單邊征收）。為保證稅源，簡化繳款手續(xù)，現(xiàn)行的做法是由證券經(jīng)紀(jì)商在同客戶辦理交收過程中代為扣收；然后，在證券經(jīng)紀(jì)商同中國結(jié)算公司的清算、交收中集中結(jié)算；最后，由中國結(jié)算公司統(tǒng)一向征稅機關(guān)繳納。

A項，證券投資顧問業(yè)務(wù)，是證券投資咨詢業(yè)務(wù)的一種基本形式，指證券公司、證券投資咨詢機構(gòu)接受客戶委托，按照約定，向客戶提供涉及證券及證券相關(guān)產(chǎn)品的投資建議服務(wù)，輔助客戶作出投資決策，并直接或者間接獲取經(jīng)濟利益的經(jīng)營活動。投資建議服務(wù)內(nèi)容包括投資的品種選擇、投資組合以及理財規(guī)劃建議等。

44.單選題

將機構(gòu)投資者限定為與個人相對應(yīng)的一類投資者即法人，具體體現(xiàn)是開設(shè)股票賬戶的法人，包括（）。

Ⅰ.證券公司

Ⅱ.國有企業(yè)

Ⅲ.信托產(chǎn)品

Ⅳ.私營企業(yè)

問題1選項

A.Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

【答案】D

【解析】開設(shè)股票賬戶的法人包括（1）按照《證券法》和相關(guān)法規(guī)，有明確的法律規(guī)定的從事股票交易權(quán)利的證券公司和證券投資基金管理公司。Ⅰ正確。（2）按照《證券法》和相關(guān)法規(guī)，可以參加股票交易但操作受到限制的“三類企業(yè)”，即國有企業(yè)、國有控股公司和上市公司。Ⅱ正確。（3）在能否參與股票交易及參與股票交易的方式上缺乏明確法律規(guī)定或權(quán)利義務(wù)不具體的法人，如“三資”企業(yè)、私營企業(yè)、未上市的非國有控股的股份制企業(yè)、社團法人等。Ⅳ正確。信托產(chǎn)品不是法人，故Ⅲ錯誤。

45.單選題

下列關(guān)于資產(chǎn)管理計劃投資者義務(wù)的說法，正確的有（）。

Ⅰ.在持有的資產(chǎn)管理計劃份額范圍內(nèi)，承擔(dān)資產(chǎn)管理計劃虧損或者終止的有限責(zé)任

Ⅱ.集合資產(chǎn)管理計劃投資者按照合同約定參與、退出和轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)管理計劃份額

Ⅲ.認(rèn)真閱讀并簽署風(fēng)險揭示書

Ⅳ.認(rèn)真閱讀并遵守資產(chǎn)管理合同，保證投資資金的來源及用途合法

問題1選項

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】D

【解析】資產(chǎn)管理計劃的投資者主要應(yīng)履行的義務(wù)：

（1）認(rèn)真閱讀并遵守資產(chǎn)管理合同，保證投資資金的來源及用途合法。

（2）接受合格投資者認(rèn)定程序，如實填寫風(fēng)險識別能力和風(fēng)險承擔(dān)能力問卷，如實提供資金來源、金融資產(chǎn)、收入及負(fù)債情況，并對其真實性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)，簽署合格投資者相關(guān)文件。

（3）除公募資產(chǎn)管理產(chǎn)品外，以合伙企業(yè)、契約等非法人形式直接或者間接投資于資產(chǎn)管理計劃的，應(yīng)向管理人充分披露實際投資者和最終資金來源。

（4）認(rèn)真閱讀并簽署風(fēng)險揭示書。

（5）按照資產(chǎn)管理合同約定支付資產(chǎn)管理計劃份額的參與款項，承擔(dān)資產(chǎn)管理合同約定的管理費、業(yè)績報酬（如有）、托管費、審計費、稅費等合理費用。

（6）在持有的資產(chǎn)管理計劃份額范圍內(nèi)，承擔(dān)資產(chǎn)管理計劃虧損或者終止的有限責(zé)任。

（7）向管理人或資產(chǎn)管理計劃銷售機構(gòu)提供法律法規(guī)規(guī)定的信息資料及身份證明文件，配合管理人或其銷售機構(gòu)完成投資者適當(dāng)性管理、非居民金融賬戶涉稅信息盡職調(diào)查、反洗錢等監(jiān)管規(guī)定的工作。

（8）不得違反資產(chǎn)管理合同的約定干涉管理人的投資行為。

（9）不得從事任何有損資產(chǎn)管理計劃及其投資者、管理人管理的其他資產(chǎn)及托管人托管的其他資產(chǎn)合法權(quán)益的活動。

（10）保守商業(yè)秘密，不得泄露資產(chǎn)管理計劃的投資計劃、投資意向等；不得利用資產(chǎn)管理計劃相關(guān)信息進行內(nèi)幕交易或者其他不當(dāng)、違法的證券期貨業(yè)務(wù)活動。

（11）法律法規(guī)、中國證監(jiān)會及中國證券投資基金業(yè)協(xié)會規(guī)定和資產(chǎn)管理合同約定的其他義務(wù)。

Ⅱ.集合資產(chǎn)管理計劃投資者按照合同約定參與、退出和轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)管理計劃份額；不是投資者的義務(wù)，是投資者的權(quán)利。

46.單選題

下列關(guān)于開放式基金份額的轉(zhuǎn)