十一月銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》能力測(cè)試含答案和解析

十一月銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》能力測(cè)試含答案和解析一、單項(xiàng)選擇題（共50題，每題1分）。1、銀行在衰退階段可以采取的措施不包括（）。A、持續(xù)策略B、擴(kuò)張策略C、淘汰策略【參考答案】：B【解析】：解析：銀行在衰退階段不會(huì)采取擴(kuò)張策略，采取的是收縮策略。2、抵債資產(chǎn)必須經(jīng)過嚴(yán)格的資產(chǎn)評(píng)估來確定價(jià)值，評(píng)估程序應(yīng)合法合規(guī)，要以（）為基礎(chǔ)合理定價(jià)。A、市場(chǎng)價(jià)格B、協(xié)議價(jià)格C、資產(chǎn)原值【參考答案】：A【解析】：抵債資產(chǎn)管理應(yīng)當(dāng)遵循嚴(yán)格控制、合理定價(jià)、妥善保管、及時(shí)處置的原則。其中。合理定價(jià)原則要求：抵債資產(chǎn)必須經(jīng)過嚴(yán)格的資產(chǎn)評(píng)估來確定價(jià)值，評(píng)估程序應(yīng)合法合規(guī)，要以市場(chǎng)價(jià)格為基礎(chǔ)合理定價(jià)。所以，本題的正確答案為A。3、貸款分類是銀行定期對(duì)（）進(jìn)行審查，并將審查的結(jié)果分析歸類的過程。A、各種貸款的性質(zhì)B、信貸資產(chǎn)的種類C、信貸資產(chǎn)的質(zhì)量【參考答案】：C【解析】：貸款分類是指銀行根據(jù)審慎的原則和風(fēng)險(xiǎn)管理的需要，定期對(duì)信貸資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行審查，并將審查的結(jié)果分析歸類的過程。4、只能通過（）辦理企事業(yè)單位的工資、獎(jiǎng)金等現(xiàn)金的支取。A、基本存款賬戶B、臨時(shí)存款賬戶C、專用存款賬戶【參考答案】：A【解析】：現(xiàn)行的《銀行賬戶管理辦法》將企事業(yè)單位的存款賬戶劃分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶和專用存款賬戶。一個(gè)企事業(yè)單位只能選擇一家銀行的一個(gè)營業(yè)機(jī)構(gòu)開立一個(gè)基本存款賬戶．主要用于辦理日常的轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付。企事業(yè)單位的工資、獎(jiǎng)金等現(xiàn)金的支取，只能通過該賬戶辦理。5、關(guān)于貸款項(xiàng)目評(píng)估的意義，下列表述不準(zhǔn)確的是（）。A、有助于甄選貸款項(xiàng)目B、有助于制訂合理的信貸計(jì)劃C、有助于解決項(xiàng)目實(shí)施過程遇到的問題【參考答案】：C【解析】：略。6、市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)分析主要是分析和判斷項(xiàng)目投產(chǎn)后所生產(chǎn)產(chǎn)品的未來銷路問題，市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)的主要相關(guān)因素不包括（）A、產(chǎn)品的競爭力B、社會(huì)購買力C、產(chǎn)品特征和消費(fèi)條件【參考答案】：A【解析】：市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)分析主要是分析產(chǎn)品本身的特點(diǎn)，產(chǎn)品的現(xiàn)狀、規(guī)格、性能以及用途、質(zhì)量和規(guī)格等指標(biāo)在與國內(nèi)外同類產(chǎn)品的競爭中具有哪些優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)。7、對(duì)于商業(yè)銀行貸款客戶，信貸人員應(yīng)盡可能通過安排（）方式進(jìn)行前期調(diào)查。A、紙質(zhì)郵件B、面談C、同業(yè)訪問【參考答案】：B【解析】：沒有試題解析8、根據(jù)貸款方式、借款人信用等級(jí)、借款人的風(fēng)險(xiǎn)限額等確定可否貸款、貸款結(jié)構(gòu)和附加條件屬于（）的內(nèi)容。A、貸前調(diào)查B、貸款審查C、貸款審批【參考答案】：B【解析】：根據(jù)貸款方式、借款人信用等級(jí)、借款人的風(fēng)險(xiǎn)限額等確定是否可貸款、貸款結(jié)構(gòu)和附加條件屬于貸款審查的內(nèi)容。貸款審查內(nèi)容還包括對(duì)貸款的直接用途，借款人的資格條件、信用承受能力，主要領(lǐng)導(dǎo)人的工作能力及組織管理能力，借款人償還貸款的資金來源及償債能力，貸款保證人的情況、貸款抵（質(zhì)）押物的情況等進(jìn)行的審查。9、（）是商業(yè)銀行利潤的主要來源。A、手續(xù)費(fèi)收入B、存貸利差C、罰息收入【參考答案】：B【解析】：信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行傳統(tǒng)的主要業(yè)務(wù)，存貸利差是商業(yè)銀行利益的主要來源。10、信貸資金運(yùn)動(dòng)可歸納為二重支付、二重歸流，其中第一重支付是（），第二重支付是（）。A、銀行支付信貸資金給使用者；使用者購買原料和支付生產(chǎn)費(fèi)用B、經(jīng)過社會(huì)再生產(chǎn)過程回到使用者手中；使用者支付本金和利息給銀行C、使用者購買原料和支付生產(chǎn)費(fèi)用；經(jīng)過社會(huì)再生產(chǎn)過程回到使用者手中【參考答案】：A【解析】：信貸資金首先由銀行支付給使用者，這是第一重支付；由使用者轉(zhuǎn)化為經(jīng)營資金，用于購買原料和支付生產(chǎn)費(fèi)用，投入再生產(chǎn)，這是第二重支付。故本題應(yīng)選A。11、三資企業(yè)比其他企業(yè)需要特別上交的客戶檔案是（）。A、借款人的營業(yè)執(zhí)照B、擔(dān)保人的開戶情況C、企業(yè)批準(zhǔn)證書、公司章程【參考答案】：C【出處】2014年上半年《公司信貸》真題【解析】客戶檔案主要包括：①借款企業(yè)及擔(dān)保企業(yè)的“三證”復(fù)印件。②借款企業(yè)及擔(dān)保企業(yè)的信用評(píng)級(jí)資料。③借款企業(yè)及擔(dān)保企業(yè)的開戶情況。④借款企業(yè)及擔(dān)保企業(yè)的驗(yàn)資報(bào)告。⑤借款企業(yè)及擔(dān)保企業(yè)近三年的主要財(cái)務(wù)報(bào)表，上市公司、“三資”企業(yè)需提供經(jīng)審計(jì)的年報(bào)。⑥企業(yè)法人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的身份證或護(hù)照復(fù)印件。⑦反映該企業(yè)經(jīng)營、資信（“三資”企業(yè)還應(yīng)提交企業(yè)批準(zhǔn)證書、公司章程等）及歷次貸款情12、債權(quán)人占有債務(wù)人動(dòng)產(chǎn)，債務(wù)人若不按合同約定期限履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人即有權(quán)按規(guī)定留置該財(cái)產(chǎn)，以其折價(jià)或以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償?shù)馁J款方式屬于（）。A、抵押貸款B、保證貸款C、留置貸款【參考答案】：C【解析】：沒有試題解析13、以下不屬于所有者權(quán)益項(xiàng)目的是（）。A、未分配利潤B、盈余公積C、流動(dòng)資產(chǎn)【參考答案】：C【解析】：所有者權(quán)益按實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤等項(xiàng)目分項(xiàng)列示。14、在下列（）情況下，行業(yè)內(nèi)競爭比較激烈。A、行業(yè)進(jìn)入導(dǎo)入期B、資本運(yùn)作比較頻繁期C、行業(yè)內(nèi)用戶轉(zhuǎn)換成本高【參考答案】：B【解析】：資本運(yùn)作比較頻繁，說明產(chǎn)品進(jìn)入成熟期，競爭強(qiáng)度大。15、進(jìn)行項(xiàng)目現(xiàn)金流量分析時(shí)，除（）外，按其發(fā)生時(shí)間作為一次性支出計(jì)人項(xiàng)目的現(xiàn)金流出中。A、無形資產(chǎn)投資B、遞延資產(chǎn)投資C、折舊費(fèi)支出【參考答案】：C【解析】：固定資產(chǎn)投資、無形資產(chǎn)投資和遞延資產(chǎn)投資按其發(fā)生時(shí)間作為一次性支出計(jì)入項(xiàng)目的現(xiàn)金流出中。16、下列關(guān)于貸款檔案管理期限的說法，不正確的是（）。A、貸款檔案的保管期限自貸款結(jié)清(核銷)當(dāng)年起計(jì)算B、一般中長期貸款結(jié)清后原則上再保管20年C、經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理部及業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門認(rèn)定有特殊保存價(jià)值的項(xiàng)目可列為永久保存【參考答案】：A【解析】：貸款檔案的保管期限自貸款結(jié)清(核銷)后的第二年起計(jì)算。其中包括：①5年期，一般適用于短期貸款，結(jié)清后原則上再保管5年；②20年期，一般適用于中長期貸款，結(jié)清后原則上再保管20年；③永久，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門及業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門認(rèn)定有特殊保存價(jià)值的項(xiàng)目可列為永久保存。故本題選A。17、對(duì)于銀行公司信貸業(yè)務(wù)而言，處于啟動(dòng)階段的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)最高的原因不包括（）。A、很難分析新興行業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)B、擁有較弱的償付能力C、企業(yè)管理者缺乏行業(yè)經(jīng)驗(yàn)【參考答案】：C【解析】：D是啟動(dòng)階段行業(yè)的特點(diǎn)，但不是其風(fēng)險(xiǎn)最高的原因。18、我國是從（）開始全面實(shí)行貸款五級(jí)分類制度。A、2000年B、2002年C、1999年【參考答案】：B【解析】：解析：從2002年起，我國全面實(shí)行貸款五級(jí)分類制度，該制度按照貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度，將銀行信貸資產(chǎn)分為五類：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失。19、關(guān)于自主支付的說法，錯(cuò)誤的是（）。A、由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象B、受托支付是實(shí)貸實(shí)付的主要方式C、自主支付是受托支付的補(bǔ)充【參考答案】：B【解析】：受托支付是監(jiān)管部門倡導(dǎo)和符合國際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式。故選C。20、借款不作為現(xiàn)金流入，借款利息和本金的償還不作為現(xiàn)金流出的現(xiàn)金流量表為（）。A、全部投資現(xiàn)金流量表B、借貸資金現(xiàn)金流量表C、經(jīng)營資金現(xiàn)金流量表【參考答案】：A【解析】：全部投資現(xiàn)金流量表以全部投資作為計(jì)算的基礎(chǔ)，從全部投資角度考慮現(xiàn)金流量，因而在此表中，借款不作為現(xiàn)金流入，借款利息和本金償還不作為現(xiàn)金流出，全部投資均視為自有資金。21、（）是指借款人用資金購買原材料、生產(chǎn)、銷售到收回銷售款的整個(gè)循環(huán)過程。A、資本轉(zhuǎn)換周期B、生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期C、商品流轉(zhuǎn)周期【參考答案】：B【解析】：生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是指借款人用資金購買原材料、生產(chǎn)、銷售到收回銷售款的整個(gè)循環(huán)過程。22、信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的實(shí)質(zhì)是（）。A、評(píng)價(jià)債務(wù)人的信用等級(jí)B、評(píng)價(jià)債務(wù)擔(dān)保人的擔(dān)保狀況C、評(píng)價(jià)債權(quán)被及時(shí)、足額償還的可能性【參考答案】：C【解析】：信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類是商業(yè)銀行按照風(fēng)險(xiǎn)程度將信貸資產(chǎn)劃分不同檔次。其實(shí)質(zhì)是根據(jù)債務(wù)人正常經(jīng)營狀況和擔(dān)保狀況，評(píng)價(jià)債權(quán)被及時(shí)、足額償還的可能性。故選D。23、在損益表結(jié)構(gòu)分析中是以（）為100%。A、產(chǎn)品銷售收入凈額B、產(chǎn)品銷售費(fèi)用。C、產(chǎn)品銷售利潤【參考答案】：A【解析】：在損益表結(jié)構(gòu)分析中是以產(chǎn)品銷售收入凈額為100%，計(jì)算產(chǎn)品銷售成本、產(chǎn)品銷售費(fèi)用、產(chǎn)品銷售利潤等指標(biāo)各占產(chǎn)品銷售收入的百分比，通過計(jì)算出各指標(biāo)所占百分比的增減變動(dòng)，分析其對(duì)借款人利潤總額的影響。24、公司信貸市場(chǎng)細(xì)分的依據(jù)主要有地理因素、產(chǎn)業(yè)因素、規(guī)模因素和所有者性質(zhì)因素，其中，年?duì)I業(yè)額屬于（）。A、地理因素B、規(guī)模因素C、所有者性質(zhì)因素【參考答案】：B【解析】：年?duì)I業(yè)額屬于認(rèn)定企業(yè)規(guī)模的標(biāo)準(zhǔn)，因而屬于規(guī)模因素。25、某銀行現(xiàn)有一筆貸款需要發(fā)放，目前有四個(gè)行業(yè)可以選擇：市場(chǎng)上只有一家廠商的A行業(yè)；市場(chǎng)上有許多廠商生產(chǎn)和銷售有差別同種產(chǎn)品的B行業(yè)；市場(chǎng)上有許多廠商生產(chǎn)和銷售無差異同質(zhì)商品的C行業(yè)；市場(chǎng)只有三家廠商的D行業(yè)。則銀行應(yīng)當(dāng)選擇（）。A、A行業(yè)B、C行業(yè)C、D行業(yè)【參考答案】：A【解析】：由題意可以判斷，A行業(yè)為完全壟斷，B行業(yè)為壟斷競爭，C行業(yè)為完全競爭，D行業(yè)為寡頭壟斷，其壟斷程度為A行業(yè)＞D行業(yè)＞B行業(yè)＞C行業(yè)。行業(yè)的壟斷程度越高，意味著市場(chǎng)集中度越高，則企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)越小，獲得高利潤的可能性越大，因而應(yīng)選擇壟斷程度最高的A行業(yè)。26、某公司某年主營收入3000萬元，主營業(yè)務(wù)成本2000萬元，營業(yè)費(fèi)用200萬元，管理費(fèi)用150萬元，財(cái)務(wù)費(fèi)用50萬元，投資收入300萬元，營業(yè)稅率5%，所得稅率25%，該公司該年主營業(yè)務(wù)利潤、利潤總額和凈利潤分別為（）。A、650萬元、750萬元、562.5萬元B、1000萬元、750萬元、562.5萬元C、850萬元、750萬元、562.5萬元【參考答案】：A【解析】：主營業(yè)務(wù)利潤=3000-2000-200-3000×5%=650（萬元）;營業(yè)利潤=650-150-50=450（萬元），利潤總額=450+300=750（萬元）;凈利潤=750-750×25%=562.5（萬元）。27、高額定價(jià)策略要發(fā)揮作用，必須滿足的條件中不包括（）。A、該產(chǎn)品的需求價(jià)格彈性低B、市場(chǎng)準(zhǔn)入的門檻很高或者競爭者的反應(yīng)不是很及時(shí)．C、必須是新產(chǎn)品【參考答案】：C【解析】：解析：高額定價(jià)策略要發(fā)揮作用，必須滿足以下條件：①該產(chǎn)品的需求價(jià)格彈性低；②對(duì)產(chǎn)品的優(yōu)點(diǎn)和性能大力宣傳，做好廣告營銷；③市場(chǎng)準(zhǔn)入的門檻很高或者競爭者的反應(yīng)不是很及時(shí)。28、下列關(guān)于專項(xiàng)準(zhǔn)備金的計(jì)提基數(shù)表述錯(cuò)誤的是（）。A、以某一特定貸款組合的全部貸款余額為基數(shù)B、以各類不良貸款或“非正常類貸款”乘以相應(yīng)的計(jì)提比例C、對(duì)于其他不良貸款，按照該類貸款歷史損失概率確定一個(gè)計(jì)提比例，實(shí)行批量計(jì)提【參考答案】：A【解析】：專項(xiàng)準(zhǔn)備金的計(jì)提基數(shù)有兩種，分別為不良貸款或“非正常類貸款”。在實(shí)際操作中，并不是簡單以各類不良貸款或“非正常類貸款”為基數(shù)，應(yīng)乘以相應(yīng)的計(jì)提比例來計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金。對(duì)于大額的不良貸款，特別是大額的可疑類貸款，要逐筆確定內(nèi)在損失金額，并按照這一金額計(jì)提；對(duì)于其他不良貸款或具有某種相同特性的貸款，則按照該類貸款歷史損失概率確定一個(gè)計(jì)提比例，實(shí)行批量計(jì)提。29、貸款重組是指（）。A、借款企業(yè)由于財(cái)務(wù)狀況惡化或其他原因而出現(xiàn)還款困難，銀行在某一程度上評(píng)估貸款風(fēng)險(xiǎn)而做出的控制和化解貸款風(fēng)險(xiǎn)的行為B、借款企業(yè)出現(xiàn)還款困難，銀行在充分評(píng)估貸款風(fēng)險(xiǎn)并與借款企業(yè)協(xié)商的基礎(chǔ)上，做出的控制和化解貸款風(fēng)險(xiǎn)的行為C、借款企業(yè)由于財(cái)務(wù)狀況惡化或其他原因而出現(xiàn)還款困難，銀行在與借款企業(yè)協(xié)商的基礎(chǔ)上，修改或重新制定貸款償還方案，調(diào)整貸款合同條款，控制和化解貸款風(fēng)險(xiǎn)的行為【參考答案】：B【解析】：關(guān)于貸款重組有以下幾點(diǎn)需要注意:①借款企業(yè)出現(xiàn)還款困難，這是貸款重組發(fā)生的前提；②銀行必須充分評(píng)估貸款風(fēng)險(xiǎn)，這是貸款重組順利進(jìn)行的保證；③銀行必須與借款企業(yè)協(xié)商之后，才能做出貸款重組的舉動(dòng)，這是重組的基礎(chǔ)。30、“全方位、高質(zhì)量”的金融產(chǎn)品定位屬于（）。A、客戶心理定位B、金融產(chǎn)品質(zhì)量定位C、產(chǎn)品戰(zhàn)略定位【參考答案】：B【解析】：公司信貸產(chǎn)品的屬性，有的可以從客戶心理上反映出來，如經(jīng)濟(jì)實(shí)惠、因使用新的信貸產(chǎn)品而產(chǎn)生的領(lǐng)先意識(shí)；有的可以從金融產(chǎn)品本身的價(jià)格水平來表現(xiàn)，如高價(jià)、低價(jià)等；有的表現(xiàn)為金融產(chǎn)品質(zhì)量，如替客戶著想的態(tài)度、高效率的服務(wù)?！叭轿弧⒏哔|(zhì)量”的金融產(chǎn)品定位是金融產(chǎn)品質(zhì)量定位。31、某國的政治風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分為2.7分，經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分為3.5分，法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分為1.3分，稅收風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分為2.8分，運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分為2.4分，安全性評(píng)分為l.1分，則使用WMRC的計(jì)算方法得到的國家綜合風(fēng)險(xiǎn)是（）。A、2.215B、2.415C、2.515【參考答案】：C【出處】2013年上半年《公司信貸》真題【解析】世界市場(chǎng)研究中心（WMRC）的思路是將每個(gè)國家六項(xiàng)考慮因素中的每一項(xiàng)都給出風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分，分值1～5.1表示最低風(fēng)險(xiǎn)，5表示最高風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)最小的增加值是0.5。國家風(fēng)險(xiǎn)的最終衡量根據(jù)權(quán)重，綜合6個(gè)因素打分情況得出。其中政治、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)各占25％的權(quán)重，法律和稅收各占15%，運(yùn)作和安全性各占l0%。其計(jì)算方法為：（2.7+3.5）×25%+（1.3+2.8）×15%+（2.4+1.1）×10%=2.515。分值為l.0～1.24代表風(fēng)險(xiǎn)非常小，分值為432、下列關(guān)于抵押物估價(jià)的正確說法是（）。A、可以由抵押人自行評(píng)估B、可委托具有評(píng)估資格的中介機(jī)構(gòu)給予評(píng)估C、可以由抵押人委托給政府物價(jià)部門進(jìn)行估價(jià)【參考答案】：B【解析】：由于我國的法律還未就抵押物估價(jià)問題作出具體規(guī)定，一般的做法是由抵押人與銀行雙方協(xié)商確定抵押物的價(jià)值，委托具有評(píng)估資格的中介機(jī)構(gòu)給予評(píng)估或銀行自行評(píng)估。故本題選C。33、在推薦的提前還款條款中，借款人可申請(qǐng)?zhí)崆斑€款的時(shí)間為（）。A、借款合同簽訂后B、貸款到期日前C、最后支款日后、貸款到期日前【參考答案】：C【解析】：沒有試題解析34、下列關(guān)于貸款抵押額度，表述錯(cuò)誤的是（）。A、抵押人擔(dān)保的債權(quán)不得超出其抵押物的價(jià)值B、再次抵押所擔(dān)保的債權(quán)不得超出余額部分C、抵押財(cái)產(chǎn)價(jià)值高于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分不可以再次抵押【參考答案】：C【解析】：抵押貸款額=抵押物評(píng)估值×抵押貸款率。抵押人所擔(dān)保的債權(quán)不得超出其抵押物的價(jià)值。財(cái)產(chǎn)抵押后，該財(cái)產(chǎn)的價(jià)值大于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分，可以再次抵押，但不得超出其余額部分。35、關(guān)于商業(yè)銀行對(duì)大額不良貸款逐筆計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金的做法錯(cuò)誤的是（）。A、損失類的貸款，應(yīng)按貸款余額的100%計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金B(yǎng)、如果次級(jí)類貸款可能的還款來源是抵押品，相對(duì)明確并容易量化，應(yīng)該區(qū)別出來逐筆計(jì)提C、對(duì)于單筆貸款計(jì)提準(zhǔn)備金時(shí)，不需要扣除該筆貸款抵押品的價(jià)值【參考答案】：C【解析】：對(duì)于單筆貸款計(jì)提準(zhǔn)備金時(shí)，應(yīng)當(dāng)扣除該筆貸款抵押品的價(jià)值；對(duì)批量貸款計(jì)提準(zhǔn)備金時(shí)，則不需要扣除。故選D。36、銀行營銷控制中最高等級(jí)的控制是（）。A、盈利能力控制B、戰(zhàn)略控制C、年度計(jì)劃控制【參考答案】：B【出處】2013年下半年《公司信貸》真題【解析】戰(zhàn)略控制是銀行最高等級(jí)控制，它是指定期對(duì)銀行營銷環(huán)境、經(jīng)營戰(zhàn)略、目標(biāo)、計(jì)劃、組織和整體營銷效果等進(jìn)行全面、系統(tǒng)的審查和評(píng)價(jià)的過程。37、不良貸款是指借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還（）的貸款本息的貸款。A、人民銀行B、企業(yè)C、商業(yè)銀行【參考答案】：C【出處】2013年上半年《公司信貸》真題【解析】不良貸款是指借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀行的貸款本息，或者已有跡象表明借款人不可能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀行的貸款本息而形成的貸款。38、關(guān)于破產(chǎn)重整，以下說法正確的是（）。A、破產(chǎn)重整是在法院的主導(dǎo)下，債權(quán)人與債務(wù)人進(jìn)行協(xié)商，調(diào)整債務(wù)償還安排的行為B、債權(quán)人與債務(wù)人無法達(dá)成一致意見時(shí)，以債權(quán)人的意見為主C、債務(wù)人進(jìn)入破產(chǎn)重整程序以后，其他強(qiáng)制執(zhí)行程序，可以繼續(xù)進(jìn)行【參考答案】：A【解析】：B項(xiàng)破產(chǎn)重整，是指債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)時(shí)，債務(wù)人、債務(wù)人股東或債權(quán)人等向法院提出重組申請(qǐng)；C項(xiàng)債權(quán)人無法與債務(wù)人達(dá)成一致意見時(shí)，法院會(huì)根據(jù)自己的判斷作出裁決；D項(xiàng)法院裁定債務(wù)人進(jìn)入破產(chǎn)重整程序以后，其他強(qiáng)制執(zhí)行程序，包括對(duì)擔(dān)保物權(quán)的強(qiáng)制執(zhí)行程序，都應(yīng)立即停止。39、商業(yè)銀行對(duì)公司信貸客戶市場(chǎng)的細(xì)分形式，不包括（）。A、按區(qū)域細(xì)分B、按所有者性質(zhì)細(xì)分C、按社會(huì)文化細(xì)分【參考答案】：C【解析】：商業(yè)銀行對(duì)公司信貸客戶市場(chǎng)的細(xì)分，一般按照企業(yè)所處區(qū)域、產(chǎn)業(yè)、規(guī)模、所有者性質(zhì)和組織形式等來進(jìn)行。40、下列關(guān)于固定利率的說法中，正確的是（）。A、借款人按固定利率支付利息，不需要隨行就市B、借貸雙方所承擔(dān)的利率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)較小C、借貸期限內(nèi)利率隨物價(jià)、市場(chǎng)利率或其他因素變化相應(yīng)調(diào)整【參考答案】：A【解析】：固定利率是指在貸款合同簽訂時(shí)即設(shè)定好固定的利率，在貸款合同期內(nèi)，不論市場(chǎng)利率如何變動(dòng)，借款人都按照固定的利率支付利息，不需要“隨行就市”。41、當(dāng)前較為普遍的貸款分類方法，主要依據(jù)（）。A、公允價(jià)值法B、市場(chǎng)價(jià)值法C、凈現(xiàn)值法【參考答案】：A【解析】：當(dāng)前較為普遍的貸款分類方法，主要依據(jù)公允價(jià)值法。42、貸款展期實(shí)行（）。A、分級(jí)審批制度B、部門審批制度C、負(fù)責(zé)人審批制度【參考答案】：A【解析】：貸款展期的審批與貸款的審批一樣，實(shí)行分級(jí)審批制度。銀行應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)量大小、管理水平和貸款風(fēng)險(xiǎn)度確定各級(jí)分支機(jī)構(gòu)的審批權(quán)限，超過審批權(quán)限的，應(yīng)當(dāng)報(bào)上級(jí)機(jī)構(gòu)審批。43、在信用評(píng)級(jí)操作程序中，不符合要求的是（）。A、相關(guān)部門調(diào)查、初評(píng)B、上報(bào)至銀行主管風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)審批C、銀行領(lǐng)導(dǎo)簽字認(rèn)定后直接反饋認(rèn)定信息【參考答案】：C【解析】：銀行初評(píng)部門在調(diào)查分析的基礎(chǔ)上，進(jìn)行客戶信用等級(jí)初評(píng)，核定客戶授信風(fēng)險(xiǎn)限額，并將完整的信用評(píng)級(jí)材料報(bào)送同級(jí)行風(fēng)險(xiǎn)管理部門審核。風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)客戶信用評(píng)級(jí)材料進(jìn)行審核．并將審核結(jié)果報(bào)送本級(jí)行主管風(fēng)險(xiǎn)管理的行領(lǐng)導(dǎo)。行領(lǐng)導(dǎo)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)送的客戶信用評(píng)級(jí)材料進(jìn)行簽字認(rèn)定后．由風(fēng)險(xiǎn)管理部門向業(yè)務(wù)部門反饋認(rèn)定信息。44、按照凈現(xiàn)值法，貸款價(jià)值的確定主要依據(jù)對(duì)未來（）的貼現(xiàn)值。A、現(xiàn)金流入B、現(xiàn)金流量C、凈現(xiàn)金流量【參考答案】：C【解析】：按照凈現(xiàn)值法，貸款價(jià)值的確定主要依據(jù)對(duì)未來凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值，這樣，貸款組合價(jià)值的確定將包括貸款的所有預(yù)期損失，貸款盈利的凈現(xiàn)值也會(huì)得到確認(rèn)。選D。45、對(duì)逾期貸款，銀行分(支)行信貸部主管必須（）開出催收貸款通知函，并同時(shí)發(fā)送擔(dān)保單位簽收。A、每周B、每季C、半年【參考答案】：B【解析】：對(duì)逾期貸款，銀行分(支)行信貸部主管必須每季開出催收貸款通知函，并同時(shí)發(fā)送擔(dān)保單位簽收。46、信貸文件是（）。A、正在執(zhí)行中的、尚未結(jié)清信貸的文件資料B、貸前審批及貸后管理的有關(guān)文件C、貸款申請(qǐng)的有關(guān)文件【參考答案】：A【解析】：信貸文件是指正在執(zhí)行中的、尚未結(jié)清信貸（貸款）的文件材料。按其重要程度及涵蓋內(nèi)容不同可劃分為兩級(jí):一級(jí)文件（押品）和二級(jí)信貸文件。47、（）行業(yè)表現(xiàn)出較強(qiáng)的生產(chǎn)半徑和銷售區(qū)域的特征。A、水泥B、金融C、服裝【參考答案】：A【解析】：水泥行業(yè)，受水泥產(chǎn)品的性質(zhì)、技術(shù)要求，表現(xiàn)出較強(qiáng)的生產(chǎn)半徑和銷售區(qū)域的特征。48、關(guān)于信貸承諾的含義，說法不正確的是（）。A、信貸承諾是指銀行向客戶作出的在未來一定時(shí)期內(nèi)按商定條件為客戶提供約定貸款或信用支持的承諾B、它為客戶的交易作出了一種減免安排C、它是狹義的銀行信貸的組成部分【參考答案】：B【解析】：信貸承諾是指銀行向客戶作出的在未來一定時(shí)期內(nèi)按商定條件為客戶提供約定貸款或信用支持的承諾，在客戶滿足貸款承諾中約定的先決條件的情況下，銀行按承諾為客戶提供約定的貸款或信用支持。減免交易保證金是一種減免安排。49、下列關(guān)于歷史成本法與市場(chǎng)價(jià)值法的說法，錯(cuò)誤的是（）。A、歷史成本法能及時(shí)準(zhǔn)確地反映資產(chǎn)價(jià)值的變化B、市場(chǎng)價(jià)值法不必對(duì)成本進(jìn)行攤派C、采用歷史成本法便于對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行核查【參考答案】：A【解析】：歷史成本法或通過呆賬準(zhǔn)備金的計(jì)提，或通過資產(chǎn)注銷反映資產(chǎn)的損失。因此，歷史成本法不能及時(shí)、準(zhǔn)確地反映資產(chǎn)價(jià)值的變化。故選A。50、關(guān)于變更擔(dān)保條件，以下說法正確的是（）。A、在變更擔(dān)保條件過程中，擔(dān)保人具有主動(dòng)權(quán)B、保證人的責(zé)任無法得到直接免除C、若擔(dān)保條件有明顯改善，則銀行可以同意變更擔(dān)?！緟⒖即鸢浮浚篊【解析】：變更擔(dān)保條件包括:①將抵押或質(zhì)押轉(zhuǎn)換為保證；②將保證轉(zhuǎn)換為抵押或質(zhì)押，或變更保證人；③直接減輕或免除保證人的責(zé)任。銀行同意變更擔(dān)保的前提，通常都是擔(dān)保條件的明顯改善或擔(dān)保人盡其所能替借款企業(yè)償還一部分銀行貸款。二、多項(xiàng)選擇題（共15題，每題2分）1、（）是指隨市場(chǎng)供求關(guān)系的變化而自由變動(dòng)的利率。A、浮動(dòng)利率B、市場(chǎng)利率C、本幣貸款利率【參考答案】：B【解析】：這是市場(chǎng)利率的定義。2、市場(chǎng)細(xì)分是目標(biāo)市場(chǎng)確定的（），而選擇適合自身的目標(biāo)市場(chǎng)則是市場(chǎng)細(xì)分的目的。A、動(dòng)力B、前提和基礎(chǔ)C、原則【參考答案】：B【解析】：在目標(biāo)市場(chǎng)中，銀行營銷活動(dòng)的目的是要滿足特定的需求?？梢哉f，市場(chǎng)細(xì)分是目標(biāo)市場(chǎng)確定的前提和基礎(chǔ)，而選擇適合自身的目標(biāo)市場(chǎng)則是市場(chǎng)細(xì)分的目的。3、銀行由于借款人財(cái)力狀況惡化，或無力還款而對(duì)借款合同還款條款作出調(diào)整的貸款稱為（）。A、重組貸款B、關(guān)注類貸款C、重組后的貸款【參考答案】：A【解析】：重組貸款是指銀行由于借款人財(cái)力狀況惡化，或無力還款而對(duì)借款合同還款條款作出調(diào)整的貸款。4、保證期間是指（）主張權(quán)利的期限。A、保證人向借款人B、債權(quán)人向保證人C、債權(quán)人向債務(wù)人【參考答案】：B【解析】：保證期間是指保證人承擔(dān)保證責(zé)任的起止時(shí)間，是指債權(quán)人根據(jù)法律規(guī)定和合同的約定向保證人主張權(quán)利的期限。5、（）是指貸款經(jīng)營的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動(dòng)的主要?jiǎng)恿?。A、貸款安全性調(diào)查B、貸款風(fēng)險(xiǎn)性調(diào)查C、貸款效益性調(diào)查【參考答案】：C【解析】：【正確答案】：D貸款效益性是指貸款經(jīng)營的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動(dòng)的主要?jiǎng)恿ΑＹJ款的盈利水平是商業(yè)銀行經(jīng)營管理水平的綜合反映，同時(shí)也受外部環(huán)境眾多因素的影響。故選D。6、以下不屬于次級(jí)類貸款的特征的是（）。A、借款人不能償還對(duì)其他債權(quán)人的債務(wù)B、借款人內(nèi)部管理問題未解決，妨礙債務(wù)的及時(shí)足額清償C、固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目停止時(shí)間很長，復(fù)工無望【參考答案】：C【解析】：次級(jí)類貸款的特征有：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失。D項(xiàng)屬于損失類貸款的特征。故本題選D。7、我國商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類最核心的內(nèi)容是（）。A、借款人的信用等級(jí)B、貸款償還的可能性C、借款人的財(cái)務(wù)狀況【參考答案】：B【解析】：我國貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn)最核心的內(nèi)容即貸款償還的可能性，主要受借款人還款能力和還款意愿的影V向，其中還款能力占主導(dǎo)地位。8、關(guān)于信貸余額擴(kuò)張系數(shù)，下列說法不正確的是（）。A、用于衡量目標(biāo)區(qū)域因信貸規(guī)模變動(dòng)對(duì)區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)的影響程度B、指標(biāo)過大則說明區(qū)域信貸增長速度過快C、該指標(biāo)側(cè)重考察因區(qū)域信貸投放速度過快而產(chǎn)生萎縮性風(fēng)險(xiǎn)【參考答案】：C【出處】2014年下半年《公司信貸》真題【解析】信貸余額擴(kuò)張系數(shù)用于衡量目標(biāo)區(qū)域因信貸規(guī)模變動(dòng)對(duì)區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)的影響程度。指標(biāo)小于0時(shí)，目標(biāo)區(qū)域信貸增長相對(duì)較慢，負(fù)數(shù)較大意味著信貸處于萎縮狀態(tài)；指標(biāo)過大則說明區(qū)域信貸增長速度過快。擴(kuò)張系數(shù)過大或過小都可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)上升。該指標(biāo)側(cè)重考察因區(qū)域信貸投放速度過快而產(chǎn)生擴(kuò)張性風(fēng)險(xiǎn)。9、固定利率貸款是指在貸款合同簽訂時(shí)即設(shè)定好固定的利率，在貸款合同期內(nèi)，借款人都按照固定的利率支付利息，不需要“隨行就市”。一般情況下（）均為固定利率貸款。[2009年10月真題]A、短期流動(dòng)資金貸款B、中期貸款C、長期貸款【參考答案】：A【解析】：固定利率貸款是指在貸款合同簽訂時(shí)即設(shè)定好固定的利率，在貸款合同期內(nèi)，借款人都按照固定的利率支付利息，不需要“隨行就市”。短期流動(dòng)資金貸款均為固定利率貸款，即執(zhí)行合同利率。10、以下屬于項(xiàng)目規(guī)模評(píng)估方法中的多因素評(píng)比法的是（）。A、數(shù)學(xué)規(guī)劃法B、最低成本分析法C、盈虧平衡點(diǎn)比較法【參考答案】：A【解析】：B、C、D屬于效益成本評(píng)比法。11、短期貸款中借款人資信審查文件包含（）。A、借款人已在工商部門辦理年檢手續(xù)的營業(yè)執(zhí)照B、保證人最近三年的財(cái)務(wù)報(bào)表C、原輔材料采購合同【參考答案】：A【解析】：【正確答案】：A保證人的營業(yè)執(zhí)照、最近三年的財(cái)務(wù)報(bào)表屬于貸款擔(dān)保文件的內(nèi)容，原輔材料采購合同屬于借款用途證明文件，B、C、D三項(xiàng)均不屬于借款人資信審查文件。故選A。12、以下不屬于杠桿比率的是（）。A、資產(chǎn)負(fù)債率B、速動(dòng)比率C、利息保障倍數(shù)【參考答案】：B【出處】2014年下半年《公司信貸》真題【解析】C屬于效率比率。13、某項(xiàng)目總投資20000萬元，于2008年三季度達(dá)產(chǎn)，2009、2010、2011年年利潤總額分別為2800萬元、3000萬元、3200萬元，則該項(xiàng)目的三年平均投資利潤率為（）。[2012年10月真題]A、15%B、14%C、16%【參考答案】：A【解析】：該項(xiàng)目的三年平均投資利潤率=（2800+3000+3200）/（3×20000）=15%。14、根據(jù)《貸款通則》的有關(guān)規(guī)定，下列關(guān)于借款人權(quán)利的表述，錯(cuò)誤的是（）。A、有權(quán)按借款合同約定提取和使用全部貸款B、無須征求銀行意見，可以直接向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)C、可以自主向其開戶銀行或其他銀行申請(qǐng)貸款【參考答案】：B【解析】：常識(shí)題15、從多個(gè)方案的各種因素中評(píng)選出主要因素比較理想的方案是指（）。A、效益成本評(píng)比法B、凈現(xiàn)值比較法C、多因素評(píng)比法【參考答案】：C【解析】：多因素評(píng)比法主要是將各類方案的各種因素進(jìn)行綜合考慮比較，從中選擇大部分（或主要）因素比較好的方案。三、判斷題（共20題，每題1分）1、當(dāng)消費(fèi)者購買來自另一行業(yè)的替代產(chǎn)品或者服務(wù)的“品牌轉(zhuǎn)換成本”越低．替代品對(duì)這個(gè)行業(yè)未來利潤的威脅就越大，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)也就越大。（）【參考答案】：正確【解析】：替代品的潛在威脅對(duì)行業(yè)的銷售和利潤的影響也在波特五力分析法里有所反映。替代品對(duì)需求和價(jià)格的影響越強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)就越高。當(dāng)新興技術(shù)創(chuàng)造出替代品后，來自于其他行業(yè)中的替代品的競爭不僅僅會(huì)影響價(jià)格．還會(huì)影響到消費(fèi)者偏好。當(dāng)消費(fèi)者購買來自另一行業(yè)的替代產(chǎn)品或者服務(wù)的“品牌轉(zhuǎn)換成本”越低．替代品對(duì)這個(gè)行業(yè)未來利潤的威脅就越大，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)也就越大。2、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款回收期、存貨周轉(zhuǎn)率、存貨回收期越高，表明資產(chǎn)利用效率越高。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】：應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率都是越高越好，這兩個(gè)指標(biāo)越高，說明企業(yè)經(jīng)營的效率越高；而應(yīng)收賬款回收期、存貨回收期都是越低越好，這兩個(gè)指標(biāo)越低，說明企業(yè)應(yīng)收賬款、存貨周轉(zhuǎn)越快，企業(yè)經(jīng)營的效率越高。3、當(dāng)外幣有升值趨勢(shì)，或外幣利率相對(duì)高于人民幣利率時(shí)，常常會(huì)發(fā)生企業(yè)以外幣質(zhì)押向銀行借人民幣的情況。（）【參考答案】：正確【解析】：當(dāng)外幣有升值趨勢(shì)，或外幣利率相對(duì)高于人民幣利率時(shí)，常常會(huì)發(fā)生企業(yè)以外幣質(zhì)押向銀行借人民幣的情況。銀行這時(shí)在辦理質(zhì)押貸款時(shí)，應(yīng)注意質(zhì)押外幣與人民幣的匯率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，如果人民幣升值，質(zhì)押的外幣金額已不足以覆蓋它了，質(zhì)押貸款金額將出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)敞口。4、只是基于財(cái)務(wù)動(dòng)機(jī)，而不是與核心業(yè)務(wù)有密切關(guān)系的收購，會(huì)給收購企業(yè)造成經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。（）【參考答案】：正確【解析】：【正確答案】：對(duì)。試題解析：企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)之一就是收購其他企業(yè)或者開設(shè)新銷售網(wǎng)點(diǎn)，對(duì)銷售和經(jīng)營有明顯影響，如收購只是基于財(cái)務(wù)動(dòng)機(jī)，而不是與核心業(yè)務(wù)有密切關(guān)系。5、貸款損失準(zhǔn)備金中，對(duì)于其他不良貸款或具有某種相同特性的貸款，實(shí)行批量計(jì)提。（）【參考答案】：正確【解析】：對(duì)于大額的不良貸款，特別是大額的可疑類貸款，要逐筆確定內(nèi)在損失金額，并按照這一金額計(jì)提；對(duì)于其他不良貸款或具有某種相同特性的貸款，則按照該類貸款歷史損失率確定一個(gè)計(jì)提比例，實(shí)行批量計(jì)提。6、公司信貸客戶市場(chǎng)細(xì)分的方法中，按照產(chǎn)業(yè)生命周期的不同，可劃分為新興產(chǎn)業(yè)和夕陽產(chǎn)業(yè)。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】：一國的國民經(jīng)濟(jì)按照產(chǎn)業(yè)生命周期的不同，可劃分為朝陽產(chǎn)業(yè)和夕陽產(chǎn)業(yè)。7、客戶為獲得低融資成本、增加短期支付能力以及得到長期金融支持等利益而產(chǎn)生的購買動(dòng)機(jī)稱為理性動(dòng)機(jī)?！緟⒖即鸢浮浚赫_【出處】2014年下半年《公司信貸》真題【解析】信貸客戶的信貸動(dòng)機(jī)，可概括為理性動(dòng)機(jī)和感性動(dòng)機(jī)。其中，理性動(dòng)機(jī)指客戶為獲得低融資成本、