2022年證券從業(yè)考試《發(fā)行與承銷》精選模擬試題一

2022年證券從業(yè)考試證券發(fā)行與承銷精選模擬試題一一、單項(xiàng)選擇題募集設(shè)立，是指由發(fā)起人認(rèn)購公司應(yīng)發(fā)行股份的一局部，其余局部通過向社會(huì)〔〕而設(shè)立的方式。A.B.私募C.D.招募《公司法》規(guī)定，股份注冊資本的最低限額為人民幣〔〕元。A.1000萬B.2000萬C.4000萬D.5000萬以募集方式設(shè)立的股份，發(fā)起人認(rèn)購的股份不得少于公司股份總數(shù)的〔〕。A.40%B.35%C.25%D.20%股份的創(chuàng)立大會(huì)必須有代表股份總數(shù)〔〕以上的認(rèn)股人出席才能舉行。A.1/2B.3/4C.2/3D.80%股份的發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起〔〕內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。A.6個(gè)月B.1年C.2年D.3年以發(fā)起方式設(shè)立的股份，其公司章程草案須經(jīng)發(fā)起人的〔〕同意。A.2/3以上B.半數(shù)以上C.3/4D.全部股份修改公司章程，必須經(jīng)出席股東大會(huì)的股東所持表決權(quán)的〔〕通過。A.2/3以上B.半數(shù)以上C.3/4以上D.全部目前我國股份資本確定采取――原那么。A.B.法定資本制C.授權(quán)資本制D.折衷資本制公司債券是公司與――的社會(huì)公眾形成的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。特定不特定關(guān)于有限責(zé)任公司的股東數(shù)的規(guī)定，以下正確的選項(xiàng)是〔〕。A.2人以上B.50人以下C.2人以上50人以下D.至少有5人，沒有上限30日內(nèi)由〔〕向公司登記機(jī)關(guān)申請?jiān)O(shè)立登記。全體股東指定的代表董事會(huì)C.發(fā)起人D.國有企業(yè)改組為股份時(shí)，凈資產(chǎn)折股比例不得低于〔〕。A.50%B.70%C.65%D.60%公司債券發(fā)行總額累計(jì)不得超過公司凈資產(chǎn)的〔〕。A.20%B.50%C.80%D.40%提交中國證監(jiān)會(huì)的法律意見書和律師工作報(bào)告應(yīng)是經(jīng)--〔〕名以上具有執(zhí)行證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的經(jīng)辦律師和其所在律師事務(wù)所的負(fù)責(zé)人。二三四五公司減少注冊資本的決議作出后，應(yīng)于〔〕日內(nèi)通知債權(quán)人。A.7B.10C.20D.3016.公司未彌補(bǔ)的虧損達(dá)股本總額的〔〕時(shí)，必須召開臨時(shí)股東大會(huì)。A.1/2B.1/4C.1/3D.1/517.〔〕負(fù)責(zé)公司信息批露制度。A.董事長B.總經(jīng)理C.監(jiān)事會(huì)D.董事會(huì)秘書18.公司分配當(dāng)年稅后利潤，應(yīng)當(dāng)提取利潤的〔〕列入公司法定公積金。A.10%B.5%C.20%D.15%19.〔〕資產(chǎn)評估是對一類或幾類資產(chǎn)的價(jià)值進(jìn)行的評估。A.單項(xiàng)B.局部C.多項(xiàng)D.整體1000元以上的股東人數(shù)不得少于〔〕人。A.10000B.5000C.2000D.1000凈資產(chǎn)未全部折股的差額局部應(yīng)計(jì)入 。負(fù)債資本公積金C.未分配利潤D.發(fā)行人申請初次公開發(fā)行新股，公司股本總額不少于人民幣 萬元A.1000B.3000C.5000D.7000公募增發(fā)是指上市公司以向 方式增資發(fā)行股份的行為。社會(huì)公開募集向老股東發(fā)行公眾配售老股東配售3個(gè)完整會(huì)計(jì)年度的凈資產(chǎn)平均在

以上。0%6%7%D.11%`公司一次配股發(fā)行股份總數(shù)不得超過該公司前一次發(fā)行并募集股份后其股份總數(shù)的 %A.20B.30C.40D.35證券公司申請取得股票承銷商的資格在凈資產(chǎn)方面應(yīng)該滿足的條件時(shí)凈資產(chǎn)不于人民幣 萬元A.5000B.1000C.3000D.10000證券公司申請主承銷商的資格，在具備了承銷商的條件外，還應(yīng)具備的條件之一是作為首次公開發(fā)行股票的發(fā)行人的主承銷商，近半年沒有出現(xiàn)在承銷期內(nèi)售出股票缺乏公開發(fā)行總數(shù) %的記錄。A.30BC.25D.35承銷商的 一方面直接關(guān)系到其承銷風(fēng)險(xiǎn)和承銷利益另一方面也直接關(guān)系到承銷商對招股說明書的保證責(zé)任。協(xié)議書承銷保證書和發(fā)行人的合同盡職調(diào)查發(fā)行和輔導(dǎo)是由具有 資格的證券公司擔(dān)任輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)對擬發(fā)行股票的股份進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化培訓(xùn)、輔導(dǎo)與監(jiān)督。A.承銷商B.主副承銷商副承銷商 是股票發(fā)行人就其發(fā)行的股票的承銷事宜與股票承銷商簽訂的具有法律效率的文件。A合同書B.保證書CD.承銷協(xié)議擬公開發(fā)行或配售的證券面值總值超過人民幣 萬元以上的，應(yīng)有承銷團(tuán)承銷A5000B10000C20000D15000采用上網(wǎng)發(fā)行和對法人配售相結(jié)合的方式發(fā)行股票，用于配售局部的股票不得少于發(fā)行量的 %。20302535上市公司配股完成當(dāng)年加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率未到達(dá) 上市公司董事長擔(dān)任主承銷商的證公司法定代表人、業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人和工程負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)及指定報(bào)刊上公開做出解釋。預(yù)定的收益率同行業(yè)的平均水平公司歷年的平均收益率同期銀行存款利率公司最近 年未有分紅派息董事會(huì)對于不分配的理由未作出合理解釋;擔(dān)任主承銷商的證券公司應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注,并在盡職調(diào)查報(bào)告中予以說明。3241上市公司申請發(fā)行新股，應(yīng)具有完善的法人治理結(jié)構(gòu)，與對其具有實(shí)際控制權(quán)的法人或其他組織及其他關(guān)聯(lián)企業(yè)在 上分開。資產(chǎn)、人員、經(jīng)營資產(chǎn)、人員、財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)、人員、經(jīng)營新股發(fā)行價(jià)格的市盈率應(yīng) 股票市場上同類型股票的市贏率A.低于高于等于無所謂證券公司承銷地方企業(yè)債券除具備中央企業(yè)債券所規(guī)定的條件還應(yīng)具備的條件之是已承銷尚未到期的企業(yè)債券總金額不得高于其凈資產(chǎn)的 %。A.50B.70C.80D.90股份發(fā)行債券其凈資產(chǎn)額不低于人民幣 萬元A.6000B.3000C.4000D.5000發(fā)行公司債券籌集的資金用于以下的〔〕方面那么必須經(jīng)有關(guān)部門的批準(zhǔn)才可以進(jìn)行。彌補(bǔ)虧損非生產(chǎn)性支出與本企業(yè)無關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)性投資D.固定資產(chǎn)投資向社會(huì)公開發(fā)行的公司債券票面總值超過人民幣 萬元的，應(yīng)由承銷團(tuán)承銷A.5000B.4000C.D.6000可轉(zhuǎn)換公司債券自發(fā)行之日起 前方可轉(zhuǎn)換為公司股票A.六個(gè)月B.一年C.十個(gè)月D.發(fā)行人應(yīng)依法與擔(dān)保人簽訂擔(dān)保合同，擔(dān)保范圍應(yīng)包括除可轉(zhuǎn)換公司債券的本金及利息、違約金、損害賠償金還包括 .實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用C.手續(xù)費(fèi)D.交易的費(fèi)用投資者持有發(fā)行人已發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券到達(dá) %后，其所持該發(fā)行人已發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券比例每增加或者減少10%時(shí)，應(yīng)依照前款規(guī)定進(jìn)行書面報(bào)告和公告。A.10152025網(wǎng)上定價(jià)，競價(jià)方式是指 利用證券交易所的系統(tǒng)，并作為唯一的“賣方〞，投資者在公布的期間內(nèi)，按照規(guī)定以委托買入的方式進(jìn)行股票申購的股票發(fā)行方式。A.發(fā)行人B.承銷商C.D.證券交易所以募滿發(fā)行額為止所有投標(biāo)商的最低中標(biāo)價(jià)格為最后中標(biāo)價(jià)格，全體投標(biāo)商的中標(biāo)價(jià)格是單一的，這種方式為 。荷蘭式美國式既是美國式又是荷蘭式都不是一般說來對利率或者發(fā)行價(jià)格已確定的國債，采用 A.荷蘭式美國式繳款期招標(biāo)D.對于事先已確定發(fā)行條件的國債仍采取承購包銷方式，目前主要運(yùn)用于 A.可上市流通的憑證試國債的發(fā)行B.不可上市流通的國債發(fā)行可上市流通的憑證試國債的發(fā)行不可上市流通的憑證試國債的發(fā)行在國債承銷包銷的過程中，國債承銷的收入主要來源有四個(gè)，其中哪一個(gè)收入有可能無法確保實(shí)現(xiàn)的。差價(jià)收益發(fā)行手續(xù)費(fèi)收益資金占用哦利息收益留存自營國債的交易收益承銷商在分得包銷的國債后，向 提供一個(gè)自營帳戶托管帳戶，將在證券交易所注冊的記帳式債全部托管于改帳戶中。B.發(fā)行人C.交易所D.銀行憑證試國債是一種 債券不可上市流通的收益型債券不可上市流通的儲蓄型債券可上市流通的收益型可上市流通的儲蓄型債券招股說明書的有效期為 A.一個(gè)月C.D.一年承銷商接受發(fā)行的債券，向社會(huì)上不指定的廣泛投資者進(jìn)行募集的方式稱為〔〕。A.公募C.D.代銷承銷商先將債券全部認(rèn)購下來，然后按照市場條件轉(zhuǎn)售給投資者的方式稱為 A.代銷B.C.助銷D.全額包銷境外發(fā)行股票并尋求在香港上市的股份，上市時(shí)的股票總市值應(yīng)該 。5000萬港元1億港元1.5億港元2億港元以募集方式設(shè)立公司，申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股，發(fā)起人出資總額應(yīng) 。1億人民幣1.5億人民幣2億人民幣2.5億人民幣已設(shè)立的股份增加資本，申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股時(shí)，公司凈資產(chǎn)總值應(yīng)不低于 。A.5000萬人民幣億人民幣C.1.5億人民幣D.2億人民幣國際推介的對象主要是 A.機(jī)構(gòu)投資者承銷商D.主承銷商測定債券發(fā)行人歸還債務(wù)本金和利息可靠性，主要依靠 A、資信評級B、票面利率C、發(fā)行價(jià)格D資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)屬于 A.市場風(fēng)險(xiǎn)B.C.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)D.管理風(fēng)險(xiǎn)依法對上市公司新股發(fā)行活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理的是 A.國務(wù)院證券委員會(huì)證券業(yè)協(xié)會(huì)上海、深圳證券交易所中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)上市公司申請發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)符合 A.公司法合同法票據(jù)法D.上市公司有以下情形的，中國證監(jiān)會(huì)不予核準(zhǔn)其發(fā)行申請 。5年內(nèi)有重大違法違規(guī)行為5年內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏招股文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏存在與股東及股東的附屬公司或者個(gè)人債務(wù)進(jìn)行交易的行為決定聘請主承銷商的權(quán)力歸于 A.中國證監(jiān)會(huì)B.C.上市公司董事會(huì)D.證券業(yè)協(xié)會(huì)上市公司新股發(fā)行申請的審核意見 A.由中國證監(jiān)會(huì)作出B.由股票發(fā)行審核委員會(huì)作出C.由國務(wù)院證券委員會(huì)作出D.由證券業(yè)協(xié)會(huì)作出發(fā)行新股時(shí)的律師費(fèi)用屬于 A.發(fā)行費(fèi)用承銷費(fèi)用發(fā)行手續(xù)費(fèi)用D.內(nèi)部控制制度的“三性〞不包括 A.完整性B.有效性C.合理性D.及時(shí)性公司盈利預(yù)測報(bào)告的編制應(yīng)遵循 A.謹(jǐn)慎性原那么B.及時(shí)性原那么C.一貫性原那么D.股權(quán)投資風(fēng)險(xiǎn)屬于 A.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)B.C.管理風(fēng)險(xiǎn)D.募股資金投向風(fēng)險(xiǎn)在招股說明書中，發(fā)行人應(yīng)披露有關(guān)股本的情況，主要包括 A.持股量列最大10名的自然人及其在發(fā)行人單位任職發(fā)行人執(zhí)行社會(huì)保障制度、住房制度改革、醫(yī)療制度改革內(nèi)部職工股發(fā)生過轉(zhuǎn)移或交易的情況內(nèi)部職工股的審批及發(fā)行情況在招股說明書中，發(fā)行人應(yīng)披露其發(fā)起人(應(yīng)追溯至實(shí)際控制人)的根本情況，主要包括 。發(fā)行人股本結(jié)構(gòu)的歷次變動(dòng)情況所持有的發(fā)行人股票被質(zhì)押或其他有爭議的情況C.外資股份(假設(shè)有)持有人的有關(guān)情況D.發(fā)行人執(zhí)行社會(huì)保障制度、住房制度改革、醫(yī)療制度改革二、多項(xiàng)選擇題〔〕的特征。有限責(zé)任性獨(dú)立性平等性可分性關(guān)于公司債券，以下說法正確的有〔〕。公司債券可以任意轉(zhuǎn)讓公司債券持有人有權(quán)利參加股東大會(huì)同一公司同次發(fā)行的公司債券的歸還期可以不同持有人將可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)換成公司股份后，身份相應(yīng)由債權(quán)人變成股東記名公司債券在轉(zhuǎn)讓時(shí)，只要交易雙方辦理交付即可2個(gè)月內(nèi)召開臨時(shí)股東大會(huì)：〔〕102/3時(shí)1/3時(shí)10%以上的股東書面請求時(shí)董事長認(rèn)為必要時(shí)監(jiān)事會(huì)提議召開時(shí)董事會(huì)有聘任或者解聘〔〕的權(quán)利?？偨?jīng)理秘書公司經(jīng)理董事會(huì)秘書監(jiān)事會(huì)成員3人，由〔〕組成。股東代表公司職工代表董事會(huì)代表工會(huì)代表獨(dú)立監(jiān)事在股份中，〔〕不得兼任監(jiān)事。工會(huì)干部財(cái)務(wù)經(jīng)理職工代表股份股東大會(huì)對〔〕2/3以上通過。公司的分立公司的合并修改公司章程選舉董事公司解散8.〔〕是會(huì)計(jì)核算的根本前提。會(huì)計(jì)主體持續(xù)經(jīng)營會(huì)計(jì)分期貨幣計(jì)量境外注冊的會(huì)計(jì)師事務(wù)所申請銀行證券保險(xiǎn)業(yè)務(wù)臨時(shí)許可證，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：有相關(guān)行業(yè)的審計(jì)經(jīng)驗(yàn)(指在國外)國際會(huì)計(jì)師事務(wù)所熟悉中國相關(guān)行業(yè)情況1000萬美元以上對會(huì)計(jì)要素確認(rèn)、計(jì)量要求的原那么是〔〕。權(quán)責(zé)發(fā)生制原那么配比原那么歷史本錢原那么重要性原那么劃分收益性支出與資本性支出的原那么股東權(quán)益指股份的股東對公司凈資產(chǎn)的權(quán)利。公司的凈資產(chǎn)(即公司的全部資產(chǎn)減去全部負(fù)債后的余額)屬于股東權(quán)益，包括股東對公司投入的資本以及形成的〔〕資本公積金盈余公積金E.公益金未分配利潤職工工資我國股份會(huì)計(jì)制度和國際會(huì)計(jì)準(zhǔn)那么(IAS)存在差異的工程有〔〕。存貨固定資產(chǎn)C.長期投資D.為證券發(fā)行出具有關(guān)文件的專業(yè)機(jī)構(gòu)和人員，必須嚴(yán)格履行法定職責(zé)，保證其出具的文件的〔〕。A.真實(shí)性B.準(zhǔn)確性C.完整性D.有效性資產(chǎn)評估根據(jù)評估范圍的不同可以分為〔〕。單項(xiàng)資產(chǎn)評估局部資產(chǎn)評估C.整體資產(chǎn)評估D.上市公司檢查方式分為〔〕。A.巡回檢查B.專項(xiàng)核查C.定期檢查D.〔〕原那么。資本確定資本維持F.資本不變資本保值資本增加資本不變原那么指除依法定程序外，股份的〔〕不得變動(dòng)。資本總額注冊資本固定資本總額流動(dòng)資本總額法定資本公司債券的種類有〔〕。記名公司債券和不記名公司債券可轉(zhuǎn)換公司債券和非轉(zhuǎn)換公司債券保值公司債券和非保值公司債券無擔(dān)保公司債券和有擔(dān)保公司債券股東大會(huì)的職權(quán)可以概括為〔〕。選舉權(quán)決定權(quán)審議權(quán)審批權(quán)對會(huì)計(jì)要素確認(rèn)、計(jì)量要求的原那么是〔〕。權(quán)責(zé)發(fā)生制原那么配比原那么歷史本錢原那么重要性原那么劃分收益性支出與資本性支出的原那么發(fā)行人申請公開發(fā)行股票時(shí)，應(yīng)當(dāng)符合的條件下面正確的選項(xiàng)是〔〕。其發(fā)行的普通股限于一種，同股同權(quán)B.發(fā)行人認(rèn)購的股本數(shù)額不少于公司擬發(fā)行股本總額的35%30%，無形資產(chǎn)(不含土地所有權(quán))占其所折股本20%25%,4發(fā)起人在近三年沒有重大的違法行為。三年連續(xù)盈利。證券公司申請取得股票主承銷商資格，除了應(yīng)當(dāng)具備承銷商的條件以外，還應(yīng)具備的條件符合的有〔〕。12億元35次近三年連續(xù)盈利有十名以上具備條件的證券承銷商業(yè)務(wù)人員以及相應(yīng)的會(huì)計(jì)、法律、計(jì)算機(jī)人才作為首先公開發(fā)行股票的發(fā)行人的主承銷商，近半年沒有出現(xiàn)在承銷期內(nèi)售出股票缺乏公開發(fā)行總20%多的記錄。股票發(fā)行方式除了網(wǎng)上定價(jià)，競價(jià)方式和法人配售方式以外還有〔〕。認(rèn)購證方式儲蓄存單方式全額預(yù)繳，比例配售方式集合競價(jià)方式采取對一般投資者上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行和對法人配售相結(jié)合的方式發(fā)行股票的公司，要求做到的有〔〕。30%75%50萬股。對于一般法人配售的股票，自該公司股票上市之日起三個(gè)月前方可上市流通與發(fā)行公司有股權(quán)關(guān)系或?yàn)橥黄髽I(yè)集團(tuán)的法人不得參加配售法人可以同時(shí)參加配售和上網(wǎng)申購配售前。發(fā)行公司須向證監(jiān)會(huì)出具承諾函，保證在整個(gè)配售過程中，不向參加配售的法人提供任何財(cái)務(wù)資料和補(bǔ)償確定股票發(fā)行價(jià)格的方法有〔〕。A..協(xié)商定價(jià)法市盈率法競價(jià)確定法凈資產(chǎn)倍率法現(xiàn)金流量法一般采用現(xiàn)金流量法估值和發(fā)行定價(jià)的公司有〔〕。新上市公路橋梁汽車制造廠股票發(fā)行過程中所發(fā)生的費(fèi)用主要包括〔〕。中介機(jī)構(gòu)費(fèi)上網(wǎng)費(fèi)手續(xù)費(fèi)稅費(fèi)對于發(fā)現(xiàn)者來說包銷具有的特點(diǎn)是〔〕。股票發(fā)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移包銷的費(fèi)用大于代銷發(fā)行人可以迅速可靠的獲得資金包銷簡便易行下面關(guān)于代銷正確的有〔〕。采用代銷的方式，股票發(fā)行的風(fēng)險(xiǎn)由承銷商承擔(dān)90日代銷是指證券公司代發(fā)行人出售證券，在承銷期結(jié)束時(shí)，將未售出的證券全部退還給發(fā)行人的承銷方式代銷的手續(xù)費(fèi)高于包銷的手續(xù)費(fèi)上市公司有以下情形之一的，中國證監(jiān)會(huì)不予核準(zhǔn)其發(fā)行申請〔〕。3年內(nèi)有重大違法違規(guī)行為;擅自改變招股文件所列募集資金用途而未作糾正，或者未經(jīng)股東大會(huì)認(rèn)可;3年內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏;重組中進(jìn)入公司的有關(guān)資產(chǎn)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料及重組后的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏;招股文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏;E.存在為股東及股東的附屬公司或者個(gè)人債務(wù)提供擔(dān)保的行為;以下關(guān)于一些法律責(zé)任陳述正確的選項(xiàng)是〔〕。上市公司增發(fā)完成后,50%2年內(nèi)，不再受理該公司發(fā)行新股的申請。2以下不是影響發(fā)行價(jià)格的因素的有〔〕。投資者的偏好未來再次發(fā)行股票的可能性開展?jié)摿糍Y產(chǎn)E.國債發(fā)行的目的有〔〕。平衡財(cái)政投資進(jìn)行宏觀調(diào)控解決臨時(shí)資金缺乏歸還債務(wù)本息債券發(fā)行方式有〔〕。私募發(fā)行公募發(fā)行C.定向發(fā)行D.公開發(fā)行涉及債券收益的稅收有〔〕。利息所得稅印花稅利息預(yù)扣稅資本稅證券評級機(jī)構(gòu)再債券評級過程中主要根據(jù)下面哪幾個(gè)因素〔〕。債券發(fā)行人的經(jīng)營狀況債券發(fā)行人的償債能力債券發(fā)行人的資信狀況投資人承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平如果公司有以下情形之一的，不得再次發(fā)行公司債券〔〕。前一次發(fā)行的公司債券尚未募足連續(xù)虧損三年公司未按規(guī)定進(jìn)行信息披露對已發(fā)行的公司債券或者其債務(wù)有違約或者延遲支付本息的事實(shí)，且仍處于繼續(xù)狀態(tài)的以下關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券表達(dá)正確的選項(xiàng)是〔〕。A.它可以按照約定的條件轉(zhuǎn)換成公司股票的公司債券。B.可轉(zhuǎn)換債券采取不記名式無紙化發(fā)行方式15年可轉(zhuǎn)換債券可以依法轉(zhuǎn)讓，質(zhì)押和繼承我國債券發(fā)行方式有〔〕。公開招標(biāo)方式承銷包銷方式行政分配式私募方式公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券應(yīng)該符合的條件有〔〕。336%7%70%40%1億元有具有代為清償債務(wù)能力的保證人的擔(dān)保發(fā)行人應(yīng)披露本次發(fā)行的根本情況，主要包括〔〕。A.發(fā)行費(fèi)用概算B.每股面值總股本E.承銷方式與發(fā)行人有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)因素有〔〕。A.市場風(fēng)險(xiǎn)B.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)C.D.管理風(fēng)險(xiǎn)E.業(yè)務(wù)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)國際債券的發(fā)行方式主要有〔〕。A.公募B.私募C.代銷D.全額包銷E.余額包銷企業(yè)債券的承銷方式有〔〕。代銷C.助銷D.余額包銷E.轉(zhuǎn)銷債券利息支付方式一般為〔〕。A.以單利計(jì)付利息一次性付息B.以復(fù)利計(jì)付利息一次性付息C.以貼現(xiàn)方式計(jì)付利息一次性付息D.以連續(xù)利息計(jì)付利息一次性付息E.分次付息債券的發(fā)行價(jià)格〔〕。A.只能等于面值B.可以等于面值C.可以低于面值D.可以高于面值E.國際債券的發(fā)行條件主要有〔〕。A.資信評級B.票面利率C.擔(dān)保D.承銷商E.國際債券的歸還方式〔〕。A.可以是債券期滿一次歸還B.只能是債券期滿一次歸還C.可以在中途開始?xì)w還D.不可以在中途歸還E.A或C信息披露的原那么是〔〕。A.真實(shí)性原那么B.完整性原那么C.準(zhǔn)確性原那么D.連續(xù)性原那么E.及時(shí)性原那么發(fā)行人應(yīng)披露的關(guān)聯(lián)方有〔〕?？毓晒蓶|對控股股東有實(shí)質(zhì)影響的自然人C.發(fā)行人參與的聯(lián)營企業(yè)D.控股股東參股的企業(yè)E.關(guān)鍵管理人員控制的企業(yè)應(yīng)披露的關(guān)聯(lián)關(guān)系主要包括關(guān)聯(lián)方與發(fā)行人之間存在的〔〕。A.B.人事關(guān)系管理關(guān)系D.E.血緣關(guān)系發(fā)行人應(yīng)披露的關(guān)聯(lián)交易主要包括〔〕。代理C.租賃D.委托經(jīng)營E.擔(dān)保發(fā)行人應(yīng)在上市公告書設(shè)一概覽，內(nèi)容主要包括〔〕。A.B.總股本C.股票簡稱D.本次上市流通股本E.可流通股本發(fā)行人應(yīng)在上市公告書緒言局部披露〔〕。編制上市公告書依據(jù)的法律、法規(guī)名稱股票發(fā)行核準(zhǔn)的部門和文號、發(fā)行數(shù)量和價(jià)格等C.股票上市的批準(zhǔn)單位和文號、上市地點(diǎn)、股票簡稱和代碼等B.本上市公告書與招股說明書所刊載內(nèi)容的關(guān)系E.披露最大十名股東的名稱、持股數(shù)、持股比例等在上市公告書中，發(fā)行人應(yīng)披露本次股票上市前首次公開發(fā)行股票的情況，主要包括〔〕。募股資金總額發(fā)行費(fèi)用總額及工程按發(fā)起人股、社會(huì)公眾股等披露股權(quán)結(jié)構(gòu)D.發(fā)行數(shù)量E.發(fā)行方式在上市公告書中，發(fā)行人應(yīng)披露股票首次公開發(fā)行后至上市公告書公告前已發(fā)生的可能對發(fā)行人有較大影響的其他重要事項(xiàng)，主要包括〔〕。發(fā)行人住所的變更主要投入、產(chǎn)出物供求及價(jià)格的重大變化C.主要業(yè)務(wù)開展目標(biāo)的進(jìn)展D.重大會(huì)計(jì)政策的變動(dòng)E.會(huì)計(jì)師事務(wù)所的變動(dòng)購銷商品、提供勞務(wù)發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易，至少應(yīng)披露以下內(nèi)容〔〕。A.B.交易內(nèi)容C.定價(jià)原那么D.交易價(jià)格E.交易金額在發(fā)行新股招股說明書中，資產(chǎn)、股權(quán)轉(zhuǎn)讓發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易，至少應(yīng)披露以下內(nèi)容〔〕。A.定價(jià)原那么B.資產(chǎn)的帳面價(jià)值C.評估價(jià)值D.轉(zhuǎn)讓價(jià)格E.結(jié)算方式及獲得的轉(zhuǎn)讓收益在發(fā)行新股招股說明書中，招股說明書應(yīng)披露本次發(fā)行方案的根本情況，主要包括〔〕。A.發(fā)行股票的種類、每股面值、股份數(shù)量B.預(yù)計(jì)募集資金總額股權(quán)登記日和除權(quán)日承銷期間的停牌、復(fù)牌及新股上市的時(shí)間安排E.收款銀行在發(fā)行新股招股說明書中，招股說明書應(yīng)當(dāng)至少披露與本次承銷和發(fā)行有關(guān)的以下事項(xiàng)〔〕。A.承銷方式(包銷或代銷)B.承銷期的起止時(shí)間C.全部承銷機(jī)構(gòu)的名稱及其承銷量D.發(fā)行費(fèi)用E.發(fā)行人律師事務(wù)所三、判斷題銀行證券保險(xiǎn)行業(yè)上市公司應(yīng)同時(shí)聘請中外各一家會(huì)計(jì)師事務(wù)所分別提供會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)效勞。境外注冊的會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)行銀行證券保險(xiǎn)行業(yè)上市公司審計(jì)業(yè)務(wù)實(shí)行臨時(shí)許可證管理。境外事務(wù)所申請臨時(shí)許可證，應(yīng)向中國證監(jiān)會(huì)申報(bào)，經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)后，方可執(zhí)行業(yè)務(wù)。中國證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)按照中國證監(jiān)會(huì)統(tǒng)一部署組織實(shí)施轄區(qū)內(nèi)的公司檢查工作。上市公司審計(jì)應(yīng)由兩名具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊會(huì)計(jì)師.國有企業(yè)股份制改組時(shí)，嚴(yán)禁將國有資產(chǎn)低價(jià)折股、低價(jià)出售或者無償分給個(gè)人。資產(chǎn)評估根本原那么是進(jìn)入股份的資產(chǎn)都必須進(jìn)行評估。公開發(fā)行股票的公司，其財(cái)務(wù)審計(jì)與資產(chǎn)評估工作可以由同一家機(jī)構(gòu)承擔(dān)。對不同公司投入公司的同類資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)采用同一價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)評估。產(chǎn)權(quán)界定的原那么是：誰投資，誰擁有產(chǎn)權(quán)商譽(yù)作為無形資產(chǎn)可以作價(jià)入股.上市公司審計(jì)應(yīng)由五名具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊會(huì)計(jì)師。法律審查必須由具有從事證券法律業(yè)務(wù)資格的律師進(jìn)行操作。更換后的律師或律師事務(wù)所應(yīng)對原法律意見書和律師工作報(bào)告的真實(shí)性和合法性發(fā)表意見。2/3以上的認(rèn)股人出席。我國現(xiàn)行法律規(guī)定，股份的登記機(jī)關(guān)為各地工商行政管理部門。律師應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確、真實(shí)地制作工作底稿，工作底稿的質(zhì)量是判斷律師是否勤勉盡責(zé)的重要依據(jù)。7年破產(chǎn)宣告后公司就喪失了對公司財(cái)產(chǎn)的管理處分權(quán)，由清算組接管公司。存在為股東及股東的附屬公司或者個(gè)人債務(wù)提供擔(dān)保的行為，中國證監(jiān)會(huì)不予核準(zhǔn)其新股的發(fā)行申請。發(fā)行申請未獲核準(zhǔn)的上市公司，自中國證監(jiān)會(huì)作出不予核準(zhǔn)的決定之日起一年內(nèi)不得再次提出新股發(fā)行申請。當(dāng)公司負(fù)債率過高時(shí)，通過發(fā)行股票增加公司的資本，可以有效地降低期負(fù)債比例，改善公司財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)。30%，擬發(fā)行股本超過4億地，可酌情降低向社會(huì)公眾發(fā)行局部地比例。上市公司必須與控股股東在經(jīng)營、財(cái)務(wù)、資產(chǎn)商分開，保證上市公司各方面地獨(dú)立。7%采用包銷的方式，當(dāng)實(shí)際招募額達(dá)不到預(yù)定發(fā)行額時(shí)，剩余局部由承銷商全部承購下來，并由承銷商承擔(dān)股票發(fā)行風(fēng)險(xiǎn)。5000萬元的，應(yīng)由承銷團(tuán)承銷。采用網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行具有本錢低和發(fā)行速度快的特點(diǎn)，所以為多數(shù)發(fā)行人和承銷商采用。采用網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行。如果發(fā)行底價(jià)之上的有效認(rèn)購低于發(fā)行數(shù)量，那么發(fā)行價(jià)格等于發(fā)行底價(jià)，認(rèn)購缺乏的剩余局部按照承銷協(xié)議處理。與發(fā)行公司業(yè)務(wù)聯(lián)系緊密且準(zhǔn)備長期持有發(fā)行公司股票的法人，稱為戰(zhàn)略投資者。6個(gè)月方可上市流通。對法人的配售和對一般投資者的上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行視為同一次發(fā)行，可以按照不同的價(jià)格發(fā)行。如果申購資金缺乏，那么缺乏局部對應(yīng)的申購為無效申購。一般說來，新股發(fā)行價(jià)格的市贏率應(yīng)高于股票市場上同類型股票的市贏率。我國股票發(fā)行可以以低于股票面值金額的發(fā)行價(jià)格發(fā)行.凈資產(chǎn)倍率法在國外常用于房地產(chǎn)公司和資產(chǎn)現(xiàn)值要重于商業(yè)利益的公司的股票發(fā)行。歐洲債券是指外國政府，企業(yè)，金融機(jī)構(gòu)或國際機(jī)構(gòu)在一國國債市場上發(fā)行的，以該國貨幣為面值的債券。從債券的發(fā)行日開始到歸還本息日為止的時(shí)間稱為債券的期限。公司的營運(yùn)資金是指從流動(dòng)資產(chǎn)減去流動(dòng)負(fù)債后的凈額。清算價(jià)值反映了當(dāng)企業(yè)處于清算全部資產(chǎn)的局面時(shí)，償付完應(yīng)付款項(xiàng)和流動(dòng)負(fù)債后，公司還能剩下多少資產(chǎn)償付其他長期債務(wù)。當(dāng)債務(wù)人不歸還債務(wù)時(shí)，法律上對債權(quán)人清償權(quán)利的優(yōu)先順序?yàn)椋河薪鹑跈C(jī)構(gòu)擔(dān)保的債券，有抵押的債券，設(shè)有償債基金的債券和劣后地位的債券。企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券時(shí)，要經(jīng)過配額與發(fā)行的雙重檢查。35%。對發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券，發(fā)行人每年可按約定條件行使一次贖回權(quán)。每年首次滿足贖回條件時(shí),發(fā)行人可贖回局部或全部未轉(zhuǎn)股的可轉(zhuǎn)換公司債券。但假設(shè)首次不實(shí)施贖回的當(dāng)年不應(yīng)再行使贖回權(quán)。46持有可轉(zhuǎn)換公司債券的投資者,假設(shè)其持有的可轉(zhuǎn)換公司債券全部轉(zhuǎn)為股本與其持有的該公司的股份的合計(jì)數(shù),占公司已發(fā)行的股份與全部可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)為股本的合計(jì)數(shù)達(dá)5%以上,以后每增加或減少1%,或上述比例到達(dá)30%以上,該投資者應(yīng)按中國證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù)?？赊D(zhuǎn)換債券采用記名無紙化發(fā)行方式。30003個(gè)交易日內(nèi)停止其交易。以募滿發(fā)行額為止中標(biāo)商各自價(jià)格上的中標(biāo)價(jià)格作為各中標(biāo)商的最終中標(biāo)價(jià)，各種標(biāo)價(jià)的認(rèn)購價(jià)格是不同的，稱為美國試招標(biāo)。承銷商分銷記帳試國債采用場內(nèi)掛牌分銷的，投資者在買入債券時(shí)，可免交傭金，但是交易所可以向代理機(jī)構(gòu)收取買賣國債的經(jīng)手費(fèi)用。某些不便披露的商業(yè)秘密，發(fā)行人可向中國證監(jiān)會(huì)申請豁免。發(fā)行人在招股說明書中所披露的財(cái)務(wù)報(bào)告、盈利預(yù)測報(bào)告應(yīng)由會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)或?qū)徍?。發(fā)行人可將招股說明書全文刊登于其他網(wǎng)站和報(bào)刊，但不得早于在中國證監(jiān)會(huì)指定網(wǎng)站和報(bào)刊的披露。對所披露的風(fēng)險(xiǎn)必須做定量分析。境內(nèi)上市外資股采取記名股票形式，以人民幣標(biāo)明面值，以外幣認(rèn)購、買賣。外資股只有發(fā)行行為要受到境外募集行為發(fā)生地有關(guān)法律的約束。向特定的少數(shù)投資者發(fā)行債券稱為公募。助銷是指承銷商向社會(huì)推銷債券，到了銷售截至日期，未售出的余額由承銷商負(fù)責(zé)認(rèn)購。債券發(fā)行時(shí)，只能按照面值發(fā)行，不允許折價(jià)發(fā)行和溢價(jià)發(fā)行。按照國際金融市場的通常做法，采取私募方式不需要使用嚴(yán)格的招股說明書。國際債券只能在期滿時(shí)一次歸還，中途不允許歸還。在招股說明書中，發(fā)行人所披露的關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)關(guān)系和關(guān)聯(lián)交易，只需遵循有關(guān)企業(yè)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。在招股說明書中，發(fā)行人應(yīng)披露近兩年關(guān)聯(lián)交易對其財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響，包括在營業(yè)收入或營業(yè)本錢中所占的比例。在招股說明書中，發(fā)行人應(yīng)披露不少于最近三年的簡要利潤表、不少于最近三年末的簡要資產(chǎn)負(fù)債表、不少于最近一年的簡要現(xiàn)金流量表。在不影響信息披露的完整性和不致引起閱讀不便的前提下，發(fā)行人可采用相互引征的方法，對股票上市公告書各相關(guān)局部的內(nèi)容進(jìn)行適當(dāng)技術(shù)處理。股票上市公告書不需披露有關(guān)同業(yè)競爭和關(guān)聯(lián)交易的情況。在發(fā)行新股招股說明書中，發(fā)行人應(yīng)披露最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度及最近一期的比較合并資