企業(yè)管理實務(wù)實訓(xùn)過程化考核手冊

企業(yè)管理實務(wù)實訓(xùn)過程化考核冊第一階段團隊建設(shè)一、組織準(zhǔn)備階段團隊情況團隊情況團隊名稱CEO聯(lián)系方式CEOCMOCOOCFOCHOCIO＊CPO團隊口號LOGO及釋義1、模擬公司的組織結(jié)構(gòu)1.1.組織結(jié)構(gòu)圖1。2部門主要職能職能部門職能部門企業(yè)任務(wù)工作內(nèi)容說明市場開拓營銷規(guī)劃市場部*營銷投入營銷方案資格認證生產(chǎn)部＊組織生產(chǎn)產(chǎn)品研發(fā)廠房購買、出售與租賃與出售產(chǎn)品生產(chǎn)物流部*

原料訂單原料庫成品庫現(xiàn)金庫會計核財務(wù)部 財務(wù)管

銀行貸款應(yīng)收應(yīng)付綜合費用行政部

戰(zhàn)略管理企業(yè)文化發(fā)展規(guī)劃管理制度

發(fā)展戰(zhàn)略形象宣傳企業(yè)規(guī)劃制度建設(shè)人力資源部

崗位設(shè)計人力規(guī)劃

崗位設(shè)計職責(zé)范圍績效考評績效考評績效考評2、角色扮演者的崗位職責(zé)CEOCEOCSOCOOCFOCHOCIO二、企業(yè)基本情況描述第二階段仿真運營第一年經(jīng)營實訓(xùn)一、第一年實訓(xùn)目標(biāo)掌握模擬規(guī)則能夠準(zhǔn)確填寫訂單登記表能夠準(zhǔn)確編制資產(chǎn)負債表、損益表能夠準(zhǔn)確編制綜合管理費用明細表能夠準(zhǔn)確學(xué)會編制成品核算統(tǒng)計表學(xué)會進行現(xiàn)金流量的管理與統(tǒng)計能夠分析成本公司產(chǎn)品的市場占有率、本年度公司的市場投入與收益比重二、第一年經(jīng)營規(guī)劃銷售預(yù)算經(jīng)營規(guī)劃設(shè)備投資規(guī)劃營銷策劃方案融資計劃

單價：庫存:生產(chǎn)能力:廠房投資或租賃計劃：廣告方案資金預(yù)算融資計劃三、第一年經(jīng)營實錄表1-1生產(chǎn)計劃及采購計劃編制（生產(chǎn)人員填寫）第一年:第一年:BCRSM1M2M3M4BCRS年初數(shù)量第一季度第二季度第三季度第四季度數(shù)量合計成本合計產(chǎn)出產(chǎn)品數(shù)量上料數(shù)量及時間交貨數(shù)量編報單位:百萬元產(chǎn)品編報單位:百萬元產(chǎn)品BCRS表1-3綜合管理費用明細表(財務(wù)人員填寫）項目管理費金額備注廣告費維修費租金變更費市場準(zhǔn)入開拓□區(qū)域□國內(nèi)□亞洲□國際ISO資格認證□IO9000□ISO14000產(chǎn)品研發(fā)合計C（ )R（ ）S( ）表1—4固定資產(chǎn)明細表（財務(wù)人員填寫）生產(chǎn)線編號生產(chǎn)線編號位置原值本期折舊累計折舊變動損益損益表編報單位:百萬元項目銷售收入+1年初 1年末直接成本毛利綜合費用-=-折舊前利潤折舊支付利息前利潤財務(wù)收入/支出額外收入/支出稅前利潤=-=+/-+/-=所得稅凈利潤—=表1-6資產(chǎn)負債表（財務(wù)人員填寫)資產(chǎn)負債表在建工程)機器和設(shè)備+短期負債固定資產(chǎn)合計＝應(yīng)付款流動資產(chǎn)：應(yīng)交稅現(xiàn)金+負債合計應(yīng)收款+所有者權(quán)益：在制品+股東資本成品+利潤留存原料+年度凈利流動資產(chǎn)合計＝所有者權(quán)益資產(chǎn)總計＝負債和權(quán)益總計資產(chǎn)1資產(chǎn)11負債和所有者權(quán)益11固定資產(chǎn)：負債：（含+長期負債一、第二年實訓(xùn)目標(biāo)熟練掌握實訓(xùn)規(guī)則能夠熟練填寫訂單登記表能夠熟練編制資產(chǎn)負債表能夠熟練編制損益表能夠熟練編制綜合管理費用明細表能夠熟練學(xué)會編制成品核算統(tǒng)計表能夠進行現(xiàn)金流量的管理與統(tǒng)計以及貨款、融資、速動比率等因素對績效考核的作用。能夠分析應(yīng)收賬款的周轉(zhuǎn)次數(shù)并帳齡分析。二、第二年經(jīng)營規(guī)劃銷售預(yù)算經(jīng)營規(guī)劃設(shè)備投資規(guī)劃營銷策劃方案融資計劃

單價：庫存：生產(chǎn)能力:廠房投資或租賃計劃：廣告方案資金預(yù)算融資計劃三、第二年經(jīng)營實錄表1-1生產(chǎn)計劃及采購計劃編制（生產(chǎn)人員填寫）第二年：第二年：BCRSM1M2M3M4BCRSBCRS年初數(shù)量第一季度第二季度第三季度第四季度數(shù)量合計成本合計產(chǎn)出上料數(shù)量及時間交貨數(shù)量表1—3綜合管理費用明細表（財務(wù)人員填寫）項目項目金額備注維修費租金變更費市場準(zhǔn)入開拓ISO資格認證產(chǎn)品研發(fā)合計表1—4固定資產(chǎn)明細表（財務(wù)人員填寫）

□區(qū)域□國內(nèi)□亞洲□國際□IO9000□ISO14000C（ ）R（ )S( ）編報單位：百萬元資產(chǎn)編報單位：百萬元資產(chǎn)22負債和所有者權(quán)益22固定資產(chǎn)：負債:土地和建筑(含在建工程)機器和設(shè)備+長期負債+短期負債固定資產(chǎn)合計＝應(yīng)付款生產(chǎn)線編號位置原值本期折舊累計折舊變動損益損益表編報單位：百萬元項目銷售收入+1年初 1年末直接成本毛利綜合費用折舊前利潤—=—=折舊財務(wù)收入/支出額外收入/支出稅前利潤所得稅—=+/-+/—=—凈利潤=表1-6資產(chǎn)負債表（財務(wù)人員填寫)資產(chǎn)負債表流動資產(chǎn)：應(yīng)交稅現(xiàn)金+負債合計應(yīng)收款+所有者權(quán)益:在制品+股東資本成品+利潤留存原料+年度凈利流動資產(chǎn)合計＝所有者權(quán)益資產(chǎn)總計＝負債和權(quán)益總計第三年經(jīng)營實訓(xùn)一、第三年實訓(xùn)目標(biāo)掌握控制現(xiàn)金流的方法學(xué)會避免采購的盲目性學(xué)會制訂生產(chǎn)計劃結(jié)合企業(yè)戰(zhàn)略，進行企業(yè)各項成本分析和控制:理解企業(yè)的“消化系統(tǒng)”—JIT二、第三年經(jīng)營規(guī)劃銷售預(yù)算經(jīng)營規(guī)劃設(shè)備投資規(guī)劃營銷策劃方案

銷售數(shù)量:單價:庫存：生產(chǎn)能力:廠房投資或租賃計劃:設(shè)備轉(zhuǎn)產(chǎn)、新購或變賣計劃：廣告方案市場開發(fā)計劃產(chǎn)品研發(fā)計劃資格認證計劃資格認證計劃融資計劃資金預(yù)算融資計劃三、第三年經(jīng)營實錄表1-1生產(chǎn)計劃及采購計劃編制（生產(chǎn)人員填寫)第三年：第三年：BCRSM1M2M3M4BCRSBCRS年初數(shù)量第一季度第二季度第三季度第四季度數(shù)量合計成本合計產(chǎn)出上料數(shù)量及時間交貨數(shù)量表1—3綜合管理費用明細表(財務(wù)人員填寫）項目租金金額備注市場準(zhǔn)入開拓ISO資格認證產(chǎn)品研發(fā)合計□區(qū)域□國內(nèi)□亞洲□國際□IO9000□ISO14000C( )R( )S( )表1-4固定資產(chǎn)明細表（財務(wù)人員填寫）生產(chǎn)線編號生產(chǎn)線編號位置原值本期折舊累計折舊變動表1—5損益表（財務(wù)人員填寫）損損益表項目項目毛利綜合費用折舊財務(wù)收入/支出額外收入/支出稅前利潤所得稅凈利潤年初編報單位：百萬元年末+-=-=—=+/—+/-=—=資產(chǎn)負債表編報單位：百萬元資產(chǎn)負債表編報單位：百萬元資產(chǎn)年初年末負債和所有者權(quán)益年初年末固定資產(chǎn):負債:（含+長期負債在建工程)機器和設(shè)備+短期負債固定資產(chǎn)合計＝應(yīng)付款流動資產(chǎn)：應(yīng)交稅現(xiàn)金+負債合計應(yīng)收款+所有者權(quán)益：在制品+股東資本成品+利潤留存原料+年度凈利流動資產(chǎn)合計＝所有者權(quán)益資產(chǎn)總計＝負債和權(quán)益總計第四年經(jīng)營實訓(xùn)一、第四年實訓(xùn)目標(biāo)學(xué)會進行全成本核算掌握控制直接成本的方法掌握控制維修費用成本的方法掌握控制廠房租金成本的方法學(xué)會利用產(chǎn)品貢獻度指標(biāo)進行分析認識企業(yè)經(jīng)營的本質(zhì)通過對產(chǎn)品的成本進行變動成本與固定成本的分析,學(xué)會使用量本利分析法,通過分析對產(chǎn)品成本進行優(yōu)化，真正的做到開源節(jié)流。二、第四年經(jīng)營規(guī)劃銷售預(yù)算經(jīng)營規(guī)劃設(shè)備投資規(guī)劃營銷策劃方案融資計劃

單價:庫存：生產(chǎn)能力：生產(chǎn)計劃：采購計劃：廠房投資或租賃計劃：廣告方案資金預(yù)算融資計劃三、第四年經(jīng)營實錄表1-1生產(chǎn)計劃及采購計劃編制(生產(chǎn)人員填寫）第四年：第四年：BCRSM1M2M3M4年初數(shù)量第一季度第二季度第三季度第四季度數(shù)量合計成本合計產(chǎn)出上料數(shù)量及時間交貨交貨數(shù)量BCRSBCRS表1—3綜合管理費用明細表（財務(wù)人員填寫）項目金額備注維修費租金變更費市場準(zhǔn)入開拓□區(qū)域□國內(nèi)□亞洲□國際ISO資格認證產(chǎn)品研發(fā)□IO9000□ISO14000C（ )R( ）S( ）合計表1-4固定資產(chǎn)明細表(財務(wù)人員填寫）生產(chǎn)線編號生產(chǎn)線編號位置原值本期折舊累計折舊變動表1-5損益表（財務(wù)人員填寫）損損益表項目毛利綜合費用折舊財務(wù)收入/支出額外收入/支出稅前利潤所得稅凈利潤年初編報單位：百萬元年末+-=—=—=+/-+/—=-=表1—6資產(chǎn)負債表（財務(wù)人員填寫）在建工程)機器和設(shè)備+短期負債固定資產(chǎn)合計＝應(yīng)付款流動資產(chǎn):應(yīng)交稅現(xiàn)金+負債合計應(yīng)收款+所有者權(quán)益：在制品+股東資本成品+利潤留存原料+年度凈利流動資產(chǎn)合計＝所有者權(quán)益資產(chǎn)總計＝負債和權(quán)益總計資產(chǎn)負債表編報單位:百萬元資產(chǎn)負債表編報單位:百萬元資產(chǎn)年初年末負債和所有者權(quán)益年初年末固定資產(chǎn):負債：（含+長期負債一、第五年實訓(xùn)目標(biāo)學(xué)會戰(zhàn)略目標(biāo)的分解銷售預(yù)算經(jīng)營規(guī)劃銷售預(yù)算經(jīng)營規(guī)劃銷售數(shù)量:單價:庫存：生產(chǎn)能力：生產(chǎn)計劃：設(shè)備投資規(guī)劃營銷策劃方案融資計劃

采購計劃：廠房投資或租賃計劃：廣告方案資金預(yù)算融資計劃三、第五年經(jīng)營實錄表1-1生產(chǎn)計劃及采購計劃編制（生產(chǎn)人員填寫）第五年:第五年:BCRSM1M2M3M4BCRSBCRS年初數(shù)量第一季度第二季度第三季度第四季度數(shù)量合計成本合計產(chǎn)出上料數(shù)量及時間交貨數(shù)量表1—3綜合管理費用明細表（財務(wù)人員填寫）項目管理費廣告費維修費租金變更費金額備注市場準(zhǔn)入開拓ISO資格認證產(chǎn)品研發(fā)合計□區(qū)域□國內(nèi)□亞洲□國際□IO9000□ISO14000C( )R（ ）S（ )表1-4固定資產(chǎn)明細表（財務(wù)人員填寫）生產(chǎn)線編號生產(chǎn)線編號位置原值本期折舊累計折舊變動表1—5損益表(財務(wù)人員填寫）損損益表項目毛利綜合費用折舊財務(wù)收入/支出額外收入/支出稅前利潤所得稅凈利潤年初編報單位：百萬元年末+—=—=-=+/—+/-=—=資產(chǎn)負債表編報單位：百萬元資產(chǎn)負債表編報單位：百萬元資產(chǎn)年初年末負債和所有者權(quán)益年初年末固定資產(chǎn)：負債：土地和建筑(含+長期負債在建工程)機器和設(shè)備+短期負債固定資產(chǎn)合計＝應(yīng)付款流動資產(chǎn)：應(yīng)交稅現(xiàn)金+負債合計應(yīng)收款+所有者權(quán)益：在制品+股東資本成品+利潤留存原料+年度凈利流動資產(chǎn)合計＝所有者權(quán)益資產(chǎn)總計資產(chǎn)總計＝負債和權(quán)益總計第六年經(jīng)營實訓(xùn)一、第六年實訓(xùn)目標(biāo)系統(tǒng)掌握杜邦分析體系，重點了解資產(chǎn)回報率（ROA)、權(quán)益回報率（ROE）等財務(wù)指標(biāo)的分析二、第六年經(jīng)營規(guī)劃銷售預(yù)算經(jīng)營規(guī)劃設(shè)備投資規(guī)劃營銷策劃方案融資計劃

銷售數(shù)量:單價：庫存：生產(chǎn)計劃:采購計劃：廠房投資或租賃計劃：廣告方案資金預(yù)算融資計劃三、第六年經(jīng)營實錄表1—1生產(chǎn)計劃及采購計劃編制（生產(chǎn)人員填寫）第五年:第五年:BCRSM1M2M3M4BCRSBCR年初數(shù)量第一季度第二季度第三季度第四季度數(shù)量合計成本合計產(chǎn)出上料數(shù)量及時間交貨數(shù)量SS表1-3綜合管理費用明細表（財務(wù)人員填寫）項目租金金額備注變更費市場準(zhǔn)入開拓□區(qū)域□國內(nèi)□亞洲□國際ISO產(chǎn)品研發(fā)合計□IO9000□ISO14000C（ )R( )S( )表1-4固定資