全面風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃落地方案

全面風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃落地方案全面風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃落地方案全面風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃落地方案V:1.0精細(xì)整理，僅供參考全面風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃落地方案日期：20xx年X月《全面風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃》落實(shí)方案根據(jù)總行6月3日《全面風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃》落地實(shí)施聯(lián)絡(luò)會議的精神，為完善內(nèi)部管理和風(fēng)險(xiǎn)管控的長效機(jī)制，進(jìn)一步提升內(nèi)控和操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平，強(qiáng)化制度執(zhí)行力，提高案件防控能力，促進(jìn)內(nèi)控合規(guī)文化建設(shè)，逐步實(shí)現(xiàn)精細(xì)化、集約化管理、結(jié)合本部門實(shí)際現(xiàn)將“全面風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃”落地方案及工作計(jì)劃報(bào)告下：一、指導(dǎo)思想為建立科學(xué)、完善的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系，指導(dǎo)和規(guī)范銀行各類業(yè)務(wù)活動(dòng)和操作風(fēng)險(xiǎn)管理，實(shí)現(xiàn)對全行操作風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)，全面、統(tǒng)一、有效的監(jiān)控，我部將參照《銀行2010-2014年發(fā)展戰(zhàn)略、全面風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃匯編》及參考國內(nèi)城商行操作風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐，根據(jù)銀監(jiān)會的監(jiān)管要求，以我行“內(nèi)控建設(shè)年”為契機(jī)，在堅(jiān)持過去行之有效內(nèi)部控制制度的同時(shí)，把握形勢，緊貼業(yè)務(wù)，不斷研究新的操作風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)，完善內(nèi)部控制制度，及時(shí)有效地評估并控制可能出現(xiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)，將操作風(fēng)險(xiǎn)建設(shè)推向新的發(fā)展進(jìn)程，為全面風(fēng)險(xiǎn)管理的深入開展奠定基礎(chǔ)。二、工作目標(biāo)從源頭上對操作風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行整體規(guī)劃，整合商業(yè)銀行各種體系要素，盡快開展操作風(fēng)險(xiǎn)管理的規(guī)劃實(shí)施，建立與銀行業(yè)務(wù)性質(zhì)、經(jīng)營規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系框架。通過運(yùn)用操作風(fēng)險(xiǎn)與控制自我評估、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)以及損失數(shù)據(jù)收集等操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具對操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效地識別、評估、計(jì)量、監(jiān)測、致力于銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。三、工作方案及主要措施（一）建立和完善商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系框架為了統(tǒng)一、規(guī)范全行操作風(fēng)險(xiǎn)管理工作，我部應(yīng)配合董事會制定適用于全行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策。操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策是銀行各種操作風(fēng)險(xiǎn)管理措施的文字化。其內(nèi)容應(yīng)當(dāng)與銀行的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)特征相適應(yīng)。應(yīng)包括：操作風(fēng)險(xiǎn)的定義；適當(dāng)?shù)牟僮黠L(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)、權(quán)限和責(zé)任；操作風(fēng)險(xiǎn)的識別、評估、應(yīng)對、監(jiān)測/檢查程序、操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告程序等。相關(guān)部門在制定本部門業(yè)務(wù)流程和相關(guān)業(yè)務(wù)政策時(shí)，應(yīng)充分考慮操作風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的要求，保證各級操作風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理人員參與各項(xiàng)重要的程序、控制措施和政策的審批，以確保與操作風(fēng)險(xiǎn)管理總體政策的一致，以此來指導(dǎo)規(guī)范操作風(fēng)險(xiǎn)管理流程。（二）對業(yè)務(wù)流程進(jìn)行梳理，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度建設(shè)，要以規(guī)范管理為目的，夯實(shí)持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)首先要加強(qiáng)制度建設(shè)，進(jìn)一步建立建全制度，清理制度盲點(diǎn)，彌補(bǔ)制度空白點(diǎn)，堅(jiān)持內(nèi)控在前，制度先行，使各種經(jīng)營行為都置于制度約束之下，加強(qiáng)制度執(zhí)行力度，特別是要切實(shí)落實(shí)業(yè)務(wù)營運(yùn)制度、管理制度、處罰制度，把管理工作和控制融入到每個(gè)崗位、每個(gè)環(huán)節(jié)。其次要加強(qiáng)崗位控制，按照縱向有監(jiān)督、橫向有制約，從優(yōu)化業(yè)務(wù)流程著手，形成機(jī)控和人控的聯(lián)控機(jī)制，切實(shí)解決業(yè)務(wù)操作崗位的失控問題。針對銀行已建立的內(nèi)部控制制度及評價(jià)體系，由我部門協(xié)助相關(guān)部門進(jìn)行業(yè)務(wù)流程梳理，通過調(diào)研，廣泛征集意見，區(qū)別兩種情況，一種是與現(xiàn)實(shí)不相附，實(shí)務(wù)性不強(qiáng)，或是風(fēng)險(xiǎn)可控的環(huán)節(jié)，需要?jiǎng)h去或修改的；一種是目前存在一定風(fēng)險(xiǎn)，但內(nèi)部控制制度尚未包括在內(nèi)的，需要增加的部分進(jìn)行整合，由此建立起覆蓋銀行所有產(chǎn)品和活動(dòng)的流程管理體系，編制標(biāo)準(zhǔn)化流程操作手冊，并建立持續(xù)改進(jìn)的機(jī)制。（三）切實(shí)改進(jìn)操作風(fēng)險(xiǎn)管理方法1、不斷摸索，逐步完善操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法?！度骘L(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃》中對操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量的說明中指出銀行今后可以使用標(biāo)準(zhǔn)法來計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管資本，在未滿足標(biāo)準(zhǔn)法要求之前，也可以按照標(biāo)準(zhǔn)法進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量的試算，雖然目前對操作風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量還沒有一個(gè)十分完善的方法，風(fēng)險(xiǎn)量化﹑模型化是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)發(fā)展趨勢。對相關(guān)人員進(jìn)行專業(yè)化的培訓(xùn)已成為當(dāng)務(wù)之急，因此我行可根據(jù)新巴塞爾協(xié)議的監(jiān)管要求為風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法做準(zhǔn)備，如建立操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件檔案，對損失事件發(fā)生的頻率、規(guī)律、嚴(yán)重性和其他相關(guān)信息定期追蹤記錄為風(fēng)險(xiǎn)量化提供依據(jù)；建立包括若干年數(shù)據(jù)的操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)庫，積累損失數(shù)據(jù)；騁請具有豐富的操作風(fēng)險(xiǎn)測量經(jīng)驗(yàn)的員工，收集和測量操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)。2、加強(qiáng)信息，技術(shù)應(yīng)用。在數(shù)據(jù)大集中的進(jìn)程中，要加強(qiáng)業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作平臺建設(shè)，全面查找設(shè)計(jì)上的漏洞，完善系統(tǒng)軟件。3、建立制度“防線”，用完善制度防范操作風(fēng)險(xiǎn)。開展以加強(qiáng)制度建設(shè)和防范操作風(fēng)險(xiǎn)為主要內(nèi)容的查防銀行案件專項(xiàng)治理工作，在剖析已發(fā)案件、查找風(fēng)險(xiǎn)隱患基礎(chǔ)上，對現(xiàn)有規(guī)章制度的缺陷，及時(shí)進(jìn)行相應(yīng)的補(bǔ)充、修訂和完善；并進(jìn)一步建立健全各項(xiàng)管理制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程，完善了對創(chuàng)新業(yè)務(wù)品種的制度跟進(jìn)，強(qiáng)化了對薄弱環(huán)節(jié)的監(jiān)控管理，不僅杜絕了管理“斷層”和風(fēng)險(xiǎn)控制“盲區(qū)”，為有效防范操作風(fēng)險(xiǎn)提供了制度保障。4、為了提高內(nèi)控管理水平，控制操作風(fēng)險(xiǎn)，防范違規(guī)案件，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處置嚴(yán)重違規(guī)問題，建立健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理機(jī)制，可引進(jìn)操作風(fēng)險(xiǎn)案件防范系統(tǒng)。案件防范風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)、前置系統(tǒng)等業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，從一般業(yè)務(wù)中把嚴(yán)重違規(guī)和案件線索通過設(shè)定模塊將符合設(shè)定條件的風(fēng)險(xiǎn)信息集中展示，對可能形成案件風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重違規(guī)操作進(jìn)行預(yù)警提示，遏止和防范違規(guī)事件和風(fēng)險(xiǎn)隱患。5、操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度的建立。操作風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告涉及報(bào)告路線、報(bào)告事項(xiàng)、報(bào)告對象等內(nèi)容。一是在報(bào)告路線上，對支行發(fā)生的重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)按照規(guī)定的報(bào)告時(shí)限同時(shí)報(bào)告上級風(fēng)險(xiǎn)管理部門和本級機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人。二是操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告事項(xiàng)包括操作風(fēng)險(xiǎn)識別與評估的結(jié)果、損失事件（如有）、風(fēng)險(xiǎn)誘因、關(guān)鍵操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)測及自我評估問卷結(jié)果等。如操作風(fēng)險(xiǎn)事件的經(jīng)過、導(dǎo)致事件發(fā)生的原因、目前的狀況、是否還存在類似事件、已經(jīng)或準(zhǔn)備采取什么措施防止此類事件再次發(fā)生等內(nèi)容。（四）打造先進(jìn)的內(nèi)部控制文化，要以科學(xué)發(fā)展為指引，樹立健康經(jīng)營理念。正確認(rèn)識內(nèi)控機(jī)制的重要性，加強(qiáng)員工職業(yè)道德培養(yǎng)和警示教育，提高內(nèi)控與員工的價(jià)值關(guān)聯(lián)度，切實(shí)防范員工因道德風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的違規(guī)、違法行為。通過培育金融企業(yè)合規(guī)文化，營造良好的內(nèi)控文化氛圍，并通過教育與管理、激勵(lì)與約束相結(jié)合，這不僅有助于提高員工的綜合素質(zhì)，還使人的自覺行為與制度對人的約束有機(jī)結(jié)合，也有助于防范道德風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)正確處理業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)管理、眼前利益與長遠(yuǎn)利益的關(guān)系，牢固樹立先規(guī)范、后發(fā)展的經(jīng)營理念，嚴(yán)禁違規(guī)辦理業(yè)務(wù)。（五）結(jié)合當(dāng)?shù)胤ㄒ?guī)政策，指導(dǎo)和制定適當(dāng)?shù)难a(bǔ)救或緩釋措施，確保分支行操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)得到識別和及時(shí)有效控制，制定培訓(xùn)計(jì)劃，進(jìn)行與分支行業(yè)務(wù)相關(guān)的操作風(fēng)險(xiǎn)、法律、合規(guī)培訓(xùn)；（六）根據(jù)總行以及當(dāng)?shù)乇O(jiān)管的要求，在分行范圍內(nèi)組織各項(xiàng)有針對性的檢查，包括配合分行完成當(dāng)?shù)乇O(jiān)管要求的案件排查等工作。各項(xiàng)檢查不能僅僅停留在揭露問題這一層面，要幫助被檢查對象提高對存在問題的認(rèn)識和制定整改措施，從加強(qiáng)管理的角度提出管理建議，并對出現(xiàn)問題的部門、網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行持續(xù)關(guān)注、持續(xù)檢查，以使問題得到徹底解決。（七）利用審計(jì)監(jiān)督手段控制操作風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)踐證明，內(nèi)部審計(jì)是減少或避免商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。通過實(shí)施內(nèi)部審計(jì)，便會不斷揭露商業(yè)銀行業(yè)務(wù)上的不足以及管理制度上的缺陷，從而完善商業(yè)銀行的內(nèi)部控制制度，達(dá)到降低操作風(fēng)險(xiǎn)的目的。（八）應(yīng)急預(yù)案的建立。銀行應(yīng)制定出全行性的應(yīng)急預(yù)案。并定期檢查、測試其災(zāi)難恢復(fù)和業(yè)務(wù)連續(xù)機(jī)制，確保出現(xiàn)災(zāi)難和業(yè)務(wù)嚴(yán)重中斷時(shí)這些方案和機(jī)制的正常執(zhí)行。四、工作計(jì)劃1開展規(guī)章制度專項(xiàng)清理，各職能部室，對現(xiàn)有的規(guī)章制度和操作流程進(jìn)行一次全面清理和評價(jià)?，F(xiàn)有規(guī)章制度和操作流程不適應(yīng)當(dāng)前業(yè)務(wù)發(fā)展和管理需要的，同時(shí)，在制度制定時(shí)要具有一定的前瞻性，既要充分考慮業(yè)務(wù)發(fā)展的方向、速度和規(guī)模，又要考慮風(fēng)險(xiǎn)控制問題，不斷滿足業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。要及時(shí)修訂和完善；對業(yè)務(wù)工作已開展，但尚未制訂規(guī)章制度和操作流程的，要抓緊制訂和健全。要通過清理充實(shí)完善，建立起能夠覆蓋所有部門、崗位和操作環(huán)節(jié)的規(guī)章制度，建立起杜絕管理“斷層”和風(fēng)險(xiǎn)控制“盲區(qū)”的長效機(jī)制。2開展防范操作風(fēng)險(xiǎn)的專項(xiàng)檢查活動(dòng)1）以支行為單位組織防范操作風(fēng)險(xiǎn)大檢查，各支行要組織開展自查活動(dòng)。自查的主要內(nèi)容是:主要業(yè)務(wù)規(guī)章制度的落實(shí)和執(zhí)行情況,重點(diǎn)環(huán)節(jié)控制制度的落實(shí)情況，包括機(jī)構(gòu)組織控制、授權(quán)授信、信貸資產(chǎn)管理、資金管理、會計(jì)結(jié)算管理、計(jì)算機(jī)系統(tǒng)管理、內(nèi)部審計(jì)等。各項(xiàng)規(guī)章制度是否得到有效的貫徹，差錯(cuò)和事故是否能夠得到及時(shí)有效糾正；崗位責(zé)任制是否明確有效并真正執(zhí)行。

2）對引發(fā)案件的主要問題進(jìn)行重點(diǎn)檢查,如:客戶統(tǒng)一授信制度是否得到認(rèn)真執(zhí)行,重點(diǎn)檢查集團(tuán)性企業(yè)、家族式企業(yè)、中小型私營企業(yè)的授信管理、抵押擔(dān)保管理情況,檢查是否存在關(guān)聯(lián)企業(yè)多頭向信用社貸款，違規(guī)貼現(xiàn)等違法違規(guī)問題;排查假消費(fèi)貸款和一人多頭貸款等問題；對賬的制度是否有效貫徹;會計(jì)業(yè)務(wù)是否做到相互分離、相互制約,尤其是未達(dá)賬和賬款差錯(cuò)的查核工作,是否建立獨(dú)立審核崗和責(zé)任復(fù)核制,是否做到不逆返原崗處理；是否有“一手清”的現(xiàn)象“印、證、押”管理是否合規(guī);有價(jià)單證、重要空白憑證是否實(shí)行保管與使用相分離,賬實(shí)是否相符；會計(jì)交接是否符合規(guī)定;會計(jì)檔案管理是否符合規(guī)范;會計(jì)核算是否做到賬賬、賬據(jù)、賬款、賬實(shí)、賬表及內(nèi)外賬“六相符”;會計(jì)人員是否有向有關(guān)部門和負(fù)責(zé)人直接報(bào)告違規(guī)行為和問題的渠道和途徑,違規(guī)行為和問題是否得到及時(shí)制止和糾正;聯(lián)行資金、系統(tǒng)內(nèi)往來資金，是否平衡一致,未達(dá)賬項(xiàng)是否隱瞞有各種掛賬資金或案件;是否對會計(jì)財(cái)務(wù)、出納、聯(lián)行業(yè)務(wù)進(jìn)行事前審查、事中復(fù)核和事后監(jiān)督;監(jiān)督部門的檢查效率和效果如何;檢查發(fā)現(xiàn)的問題是否及時(shí)進(jìn)行整改;對檢查屬實(shí)的有關(guān)責(zé)任人員是否實(shí)行調(diào)離工作崗位制度。

3）對有關(guān)崗位和人員進(jìn)行重點(diǎn)檢查。要檢查高管人員的履職情況,領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制落實(shí)情況；對信貸、會計(jì)、出納等關(guān)鍵崗位和人員要按照上述檢查內(nèi)容進(jìn)行重點(diǎn)檢查，守庫押運(yùn)等崗位員工的行為動(dòng)態(tài)、;要對重點(diǎn)崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員的工作進(jìn)行督查，及時(shí)、深入了解重要崗位人員工作、生活情況，掌握思想和行為變化動(dòng)態(tài)，對行為失范的員工要及時(shí)進(jìn)行教育疏導(dǎo)和誡免談話，情節(jié)嚴(yán)重的，要嚴(yán)肅處理。3對一些新興業(yè)務(wù)，我部門應(yīng)就可預(yù)見的主要操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)與相關(guān)部門之間溝通后，明確部門職責(zé)，避免出現(xiàn)管理真空，并應(yīng)該提前或同步對所有相關(guān)部門和網(wǎng)點(diǎn)人員進(jìn)行培訓(xùn)，確保網(wǎng)點(diǎn)辦理新業(yè)務(wù)遇到疑難問題可以及時(shí)得到解決。有效防范操作風(fēng)險(xiǎn)。4開展職業(yè)道德教育，防范操作風(fēng)險(xiǎn)。聘請專業(yè)講師，結(jié)合金融行業(yè)特點(diǎn)，運(yùn)用典型案例來分析、教導(dǎo)全體員工提高職業(yè)道德修養(yǎng)和案件防范能力5加強(qiáng)合規(guī)管理與合規(guī)文化教育。商業(yè)銀行要倡導(dǎo)和強(qiáng)化全員合規(guī)文化，引導(dǎo)全行員工樹立對風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任意識，使風(fēng)險(xiǎn)意識突破傳統(tǒng)的部門界限，真正融入全行各個(gè)部門、每位員工的行為規(guī)范和工作習(xí)慣之中，讓員工認(rèn)識到自身崗位關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，形成防范風(fēng)險(xiǎn)的有效6學(xué)習(xí)總結(jié)有關(guān)操作風(fēng)險(xiǎn)損失案例，其中大部分為有法不依，有章不循，制度落實(shí)不到位，管理缺位造成的風(fēng)險(xiǎn)損失。因此，要建立健全制度管理，狠抓制度落實(shí)，才能夠使操作風(fēng)險(xiǎn)得到有效管理和控制，才能使因操作風(fēng)險(xiǎn)損失降到最低限度。一是做到制度到位，及時(shí)立、改、廢有關(guān)制度，形成制度數(shù)據(jù)庫，并根據(jù)實(shí)際情況將有關(guān)規(guī)章制度分解到各個(gè)部門、各個(gè)環(huán)節(jié)、各個(gè)崗位，形成操作指南和崗位流程；二是責(zé)任到人，處理到人。要及時(shí)跟蹤檢查執(zhí)行，增加檢查的頻率和有效性，加大違規(guī)處罰力度，把隱患消滅在萌芽狀態(tài)。7組織本部門員工學(xué)習(xí)操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具、操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量等專業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)管理知識及資格認(rèn)證。8推動(dòng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理工作的實(shí)施落地，即時(shí)監(jiān)督定期跟蹤監(jiān)測、對重大風(fēng)險(xiǎn)和損失的適時(shí)識別與報(bào)告，協(xié)助制定有效的風(fēng)險(xiǎn)化解方案。1.整體風(fēng)險(xiǎn)評級（低）該行于**年**月**日經(jīng)銀監(jiān)會批準(zhǔn)正式設(shè)立。業(yè)務(wù)發(fā)展積極，除了大型企業(yè)、中資龍頭企業(yè)外，中小企業(yè)和微小企業(yè)也是客戶重點(diǎn)；行業(yè)上，確定了大力發(fā)展房地產(chǎn)業(yè)的計(jì)劃；產(chǎn)品上努力推介各類個(gè)人資產(chǎn)業(yè)務(wù)，如按揭，轉(zhuǎn)按，加按，持證抵押等。但該行總體控制比較嚴(yán)謹(jǐn)，分支機(jī)構(gòu)的增設(shè)比較穩(wěn)定，員工人數(shù)增加也沒有那么迅猛。不足的是：人員編制較緊，對中后臺控制部門有一定影響。但該行風(fēng)險(xiǎn)管理政策、對業(yè)務(wù)線的授權(quán)比較嚴(yán)格，風(fēng)險(xiǎn)偏好比較審慎，對中國的風(fēng)險(xiǎn)限額并沒有因?yàn)楦闹贫黾樱虼苏w風(fēng)險(xiǎn)評級為低。2.整體風(fēng)險(xiǎn)發(fā)展趨勢（上升）該行綜合風(fēng)險(xiǎn)發(fā)展趨勢為“上升”。1、業(yè)務(wù)發(fā)展策略積極，但人員的配置特別是中后臺的配置不足。今年，根據(jù)監(jiān)管意見，該行適當(dāng)增加了合規(guī)與內(nèi)部審計(jì)的配置，并將內(nèi)部控制部門與內(nèi)審部門分離，強(qiáng)化了內(nèi)部審計(jì)職能。2、近期客戶投訴較多，面臨聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)有所上升。上半年，下發(fā)監(jiān)管意見后，該行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理有所加強(qiáng)。但隨著理財(cái)業(yè)務(wù)虧損不斷擴(kuò)大，近期針對其理財(cái)產(chǎn)品的投訴有所增加。3、隨著經(jīng)濟(jì)下行調(diào)整，該行不良貸款呈上升趨勢。信用風(fēng)險(xiǎn)明顯增加。4、隨著員工人數(shù)增長，對員工的教育和監(jiān)督需要加強(qiáng)，對分支機(jī)構(gòu)的管控需要加強(qiáng)。該行**分行出現(xiàn)客戶經(jīng)理仿冒客戶簽字的行為，暴露出監(jiān)督制約以及激勵(lì)機(jī)制不足。另外，銀行業(yè)務(wù)外包事項(xiàng)有增多趨勢，操作風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)上升趨勢。5、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)方面。隨著母行危機(jī)，近期大客戶轉(zhuǎn)移資金的跡象明顯，需關(guān)注流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)評估矩陣摘要表風(fēng)險(xiǎn)種類內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)水平風(fēng)險(xiǎn)管理能力整體風(fēng)險(xiǎn)狀況風(fēng)險(xiǎn)發(fā)展趨勢信用風(fēng)險(xiǎn)低可接受可接受上升市場風(fēng)險(xiǎn)低可接受可接受穩(wěn)定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)中可接受可接受上升操作風(fēng)險(xiǎn)中需加強(qiáng)可接受上升法律風(fēng)險(xiǎn)低可接受可接受穩(wěn)定聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)中可接受可接受上升策略風(fēng)險(xiǎn)中可接受可接受上升整體風(fēng)險(xiǎn)低可接受可接受上升Π.單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)評估3.信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)水平（低）信貸組合資產(chǎn)組合整體分散。**年**月**日，資產(chǎn)總額***億元人民幣，各項(xiàng)貸款***億元人民幣，占資產(chǎn)的％，同期外資法人銀行各項(xiàng)貸款占比多數(shù)超過60％。非企業(yè)信貸資產(chǎn)較多，包括投資173億元人民幣，占**％；拆放同業(yè)**億元人民幣，占比％；存放央行**億元人民幣，占比％。除了拆放同業(yè)承受的是商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)外，投資、存放央行主要是政府信用。資產(chǎn)組合較為分散。產(chǎn)品類型信貸產(chǎn)品主要類型：普通貸款。貿(mào)易融資、貼現(xiàn)、個(gè)人按揭、個(gè)人無抵押貸款。**年，銀行對企業(yè)信貸有所控制，增長明顯放緩；個(gè)人信貸增長較快，目前個(gè)人信貸尚未出現(xiàn)不良貸款。單位：億元人民幣**年12月31日**年12月31日余額占比余額占比各項(xiàng)貸款普通貸款貿(mào)易融資貼現(xiàn)個(gè)人按揭個(gè)人無抵押貸款與年初相比，個(gè)人信貸明顯增加。貼現(xiàn)保持穩(wěn)定，貿(mào)易融資略有增加。3.1.1.2信貸余額和增長單位：億元人民幣時(shí)間資產(chǎn)總額各項(xiàng)貸款合計(jì)人民幣各項(xiàng)貸款外幣各項(xiàng)貸款本期值同比本期值同比本期值同比本期值同比**年12月**年12月**年12月**年10月3.1.1.3信貸評級分布**年10月貸款五級分類單位：萬元人民幣項(xiàng)目人民幣外幣本外幣合計(jì)占各項(xiàng)貸款比各項(xiàng)貸款正常類關(guān)注類次級類可疑類損失類從貸款評級看，**年10月末，正常類貸款**％，不良貸款％。不良貸款中主要是次級貸款，原因?yàn)?0月份新增了一筆**次級，余額為**元，從而使不良貸款迅速增加。3.1.1.4行業(yè)多樣性**年9月30日行業(yè)分布表行業(yè)余額（元人民幣）占比制造業(yè)％批發(fā)和零售業(yè)％金融業(yè)％租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)％交通運(yùn)輸、倉儲和郵政業(yè)％個(gè)人貸款％住宿和餐飲業(yè)％居民服務(wù)和其他服務(wù)業(yè)％房地產(chǎn)業(yè)％**行業(yè)分布以制造業(yè)為主，占比％；其他行業(yè)均占比較小。房地產(chǎn)行業(yè)僅占％，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)較分散。但隨著全球制造業(yè)的萎縮，預(yù)計(jì)該行面臨信用風(fēng)險(xiǎn)增加。國家風(fēng)險(xiǎn)該行客戶以跨國公司為主，占授信比重為**％；其余為東南亞國家客戶，占比**％；**國內(nèi)大型企業(yè)；中小企業(yè)和零售客戶占比**％。跨國公司和東南亞客戶也是中國本地外商投資企業(yè)，既受到母公司影響，但受中國國內(nèi)經(jīng)濟(jì)政策影響更大。外資銀行在岸客戶的特點(diǎn)，使得其國家風(fēng)險(xiǎn)集中在中國。但銀行對整個(gè)國家風(fēng)險(xiǎn)有一定限額管理，通過對中國子公司的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)設(shè)置限額，控制在中國的整體風(fēng)險(xiǎn)。借款人組成見上。大額風(fēng)險(xiǎn)集中度**年9月末，**最大10家集團(tuán)客戶授信情況如下：單位：萬元人民幣客戶名稱報(bào)告期內(nèi)

最高風(fēng)險(xiǎn)額報(bào)告期末表內(nèi)授信報(bào)告期末表外授信不含“其他表外項(xiàng)目”的表內(nèi)外授信合計(jì)貸款余額不可撤銷的承諾及或有負(fù)債授信余額(D+K+L)占資本凈額

比例合計(jì)十大集團(tuán)戶授信余額呈下降趨勢，均低于最高風(fēng)險(xiǎn)額。最大戶占比為**％，十大戶累計(jì)**％。十大戶中，除美聯(lián)信為關(guān)注，其他均為正常。銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理較為審慎。**.9月**.12月**.03月**.6月**.9月最大一戶占比最大十戶占比貸款期限分布單位：億元人民幣**.12月**.12月1年以內(nèi)1年至5年5年以上從貸款合同期限看，5年以上的各項(xiàng)貸款有所增加，一年以內(nèi)保持穩(wěn)定，一年至五年的有所減少。3.1.1.9不良貸款的水平和發(fā)展趨勢萬元**.09月**.12月**.03月**.06月**.09月**.10月不良貸款次級可疑損失不良貸款率不良貸款呈上升趨勢，其中該行核銷了2115萬元人民幣的不良貸款。不良貸款率為**年初僅％。撥備充足率**貸款損失準(zhǔn)備的計(jì)提充足。該行按照新企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則，于稅前對所有授信業(yè)務(wù)按照單筆測試與組合法計(jì)提準(zhǔn)備，稅后則按照金融企業(yè)會計(jì)制度，計(jì)提一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備。**年10月末，準(zhǔn)備充足率達(dá)185％。擔(dān)保覆蓋率擔(dān)保類型**.10月**.12月12月12月抵押貸款％％％％擔(dān)保貸款％38％％％信用貸款％％％％抵押且擔(dān)保貸款％000各項(xiàng)貸款合計(jì)100％100％100％100％信用貸款占比與**相比有所下降，與**年12月末相比增加。主要原因是**年，該行大量發(fā)展中小企業(yè)信貸，中小企業(yè)信貸主要以抵押擔(dān)保為主，因此**年抵押擔(dān)保率較高，信用貸款相對有所下降。隨著**年陸續(xù)出現(xiàn)中小企業(yè)不良貸款，該行對中小企業(yè)信貸有所控制，大企業(yè)授信占比有所提高，而大企業(yè)主要以信用貸款為主。非信貸業(yè)務(wù)非信貸業(yè)務(wù)的資產(chǎn)余額和復(fù)雜性**非信貸資產(chǎn)主要是投資、拆放同業(yè)和存放中央銀行，產(chǎn)品較為簡單。單位：億元人民幣科目名稱合計(jì)占比投資拆放同業(yè)存放中央銀行款項(xiàng)資產(chǎn)總計(jì)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)銀行同業(yè)主要是與保留分行和境外**往來，為內(nèi)部負(fù)債，風(fēng)險(xiǎn)相對較小。證券投資、交易和承銷該行證券投資主要是央行票據(jù)和政策性銀行金融債。投資余額**人民幣，具體投資類型如下。**年10月31日單位：億元人民幣人民幣外幣央行票據(jù)國債政策性銀行債券商業(yè)銀行金融債其他其他項(xiàng)目主要是對亞洲開發(fā)銀行等多邊政府組織發(fā)行的人民幣債券投資。上述投資均享受政府主權(quán)信用。風(fēng)險(xiǎn)控制水平（可接受）3.2.1董事會和高級管理層的管理（1）信用風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)：董事會——風(fēng)險(xiǎn)管理委員會——首席風(fēng)險(xiǎn)官——信貸審查部、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)部、個(gè)人銀行風(fēng)險(xiǎn)。（2）風(fēng)險(xiǎn)管理委員會：風(fēng)險(xiǎn)管理委員會至少每半年召開會議，實(shí)際上一個(gè)季度開一次會（**年12月、**年4月、**年7月和**年10月。）風(fēng)險(xiǎn)管理委員會通常聽取首席風(fēng)險(xiǎn)官關(guān)于整個(gè)銀行風(fēng)險(xiǎn)組合的報(bào)告，了解銀行非正常類信貸資產(chǎn)（包括關(guān)注）、資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計(jì)提的情況；審議銀行風(fēng)險(xiǎn)限額報(bào)董