物料收貨作業(yè)控制程序

物料收貨作業(yè)控制程序物料收貨作業(yè)控制程序物料收貨作業(yè)控制程序物料收貨作業(yè)控制程序編制僅供參考審核批準(zhǔn)生效日期地址：電話：傳真:郵編:物料收貨作業(yè)控制程序目的

對(duì)本公司進(jìn)料的數(shù)量進(jìn)行控制，確保進(jìn)料的數(shù)量滿足生產(chǎn)的需要。

2.適用范圍

適用于公司對(duì)外采購的物料、客供素材。

3.職責(zé)

貨倉部：負(fù)責(zé)貨物的清點(diǎn)與入庫工作。

品質(zhì)部：負(fù)責(zé)物料的品質(zhì)檢驗(yàn)工作。

PMC部：負(fù)責(zé)物料的接收和急料的協(xié)調(diào)工作。

4.工作程序

供應(yīng)商送貨到倉庫后，應(yīng)及時(shí)將《送貨單》交至倉管員手中，由倉管員安排在指定的待檢區(qū)，若是生產(chǎn)急料，可以將料收到生產(chǎn)備料區(qū)。

貨卸在待檢區(qū)后，倉管員即著手核對(duì)《送貨單》與《采購單》是否有誤，如果有誤，立即通知采購確認(rèn)何種原因搞錯(cuò)，直至更正無誤為至。

倉管員首先核對(duì)來料品名與規(guī)格是否與《送貨單》一致，再將大件數(shù)量與《送貨單》核對(duì)是否有誤，再按5%~15%的比例抽查單位包裝。單位包裝內(nèi)若出現(xiàn)短裝現(xiàn)象，應(yīng)與供應(yīng)商一起確認(rèn)，再加大比例抽樣。

加大比例抽樣后，計(jì)算出總的包裝短裝數(shù)量，并要求供應(yīng)商在《送貨單》上進(jìn)行改單并簽名，爾后倉管員在《送貨單》上簽名確認(rèn)。

倉管員在收貨后，立即開出《送檢單》交至IQC組。

IQC按照《進(jìn)料檢驗(yàn)與試驗(yàn)控制程序》和《進(jìn)料檢驗(yàn)規(guī)范》進(jìn)行檢驗(yàn)。經(jīng)檢驗(yàn)合格者，在《送檢單》上注明（ACCEPT）并寫上檢驗(yàn)損耗數(shù)，在物料外包裝明顯位置貼上（IQCPASS）標(biāo)簽，留下聯(lián)單，將《送檢單》回執(zhí)給倉庫。若來料不合格應(yīng)開出《物料異常報(bào)告》，馬上呈交上級(jí)主管，召集相關(guān)部門進(jìn)行會(huì)審，按《特采作業(yè)控制程序》和《不合格品控制程序》進(jìn)行處理。

倉庫收到《送檢單》回執(zhí)后，若有損耗，則將損耗數(shù)量告知采購處理。將合格品搬運(yùn)至指定倉區(qū)，并掛上《物料卡》，倉管員按照《送檢單》的實(shí)際收入數(shù)量入好賬目。

倉管員將當(dāng)天的單據(jù)分類歸檔或集中分送至相關(guān)部門。

5.物料收貨作業(yè)控制程序流程圖

6.相關(guān)文件

《進(jìn)料檢驗(yàn)與試驗(yàn)控制程序》

《不合格品控制程序》

《特采作業(yè)控制程序》

《進(jìn)料檢驗(yàn)規(guī)范》

7.相關(guān)表單

《送貨單》

《采購單》

《送檢單》

《IQCPASS標(biāo)簽》

《物料異常報(bào)告》

《物料卡》廢品管理辦法目的

為做好公司廢品管理工作，規(guī)范廢品處理流程，同時(shí)最大程度的避免公司資源浪費(fèi)，特制訂本管理辦法。

2.適用范圍

本辦法適用于公司所有廢品的處理工作。

3.權(quán)責(zé)

公司生產(chǎn)部門（廢舊設(shè)備以外）和設(shè)備部（廢舊設(shè)備）判定是否為廢品，營銷部根據(jù)市場(chǎng)價(jià)格核定廢品出售價(jià)格。

財(cái)務(wù)部門做好收款、出門證辦理及廢品價(jià)格監(jiān)督；

公司倉庫負(fù)責(zé)監(jiān)督各類廢品的出售；

4.內(nèi)容

所有廢品要指定存放地點(diǎn)，分類存放；

廢品存放要遠(yuǎn)離公司原材料、半成品、成品區(qū)域，存放地點(diǎn)要做明確標(biāo)示，由相關(guān)工作人員定期清點(diǎn)。

在生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的廢品及無法再次利用的邊角料經(jīng)生產(chǎn)單位質(zhì)量人員確認(rèn)為廢品后，由專人負(fù)責(zé)在本班下班前堆放至指定地點(diǎn)并做好記錄；

公司倉庫對(duì)廢品鑒定存在異議或數(shù)量存在異常的，應(yīng)及時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)反映；

所有廢品要根據(jù)其產(chǎn)生速度，物理性質(zhì)定期出售，以保證有足夠的存放空間且不影響公司的安全生產(chǎn)；

出售廢品時(shí)必須有營銷部或倉庫人員全程跟蹤，財(cái)務(wù)人員不定期去現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督檢查；

各公司營銷部選擇收購商時(shí)，要根據(jù)市場(chǎng)行情以出價(jià)高者優(yōu)先；

收購商必須遵守公司各項(xiàng)關(guān)于外來人員的管理規(guī)定（如未經(jīng)允許不得進(jìn)入公司辦公及生產(chǎn)區(qū)域、不得在公司亂逛等）；

凡是與公司合作的廢品收購商一旦存在不當(dāng)行為，應(yīng)立立即取消其廢品回收資格，從此不再合作；

廢品處理負(fù)責(zé)人及監(jiān)督人員職責(zé)

4.10.1堅(jiān)持原則，嚴(yán)格遵守公司規(guī)定，一切以公司利益為重；

不得索要廢品收購商任何形式的財(cái)務(wù)；

定期查詢具體廢品的市場(chǎng)行情，確保公司有最大的收益；

互相監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)他人有不當(dāng)行為的應(yīng)及時(shí)向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)反映；

5.工作流程

廢品堆積數(shù)量達(dá)到要求后，生產(chǎn)部門或者設(shè)備部門到廢品存放現(xiàn)場(chǎng)鑒定是否全部為廢品，鑒定合格后由營銷部聯(lián)系廢品收購商；

公司營銷部根據(jù)報(bào)價(jià)確定收購商，并通知其前來取貨；

公司營銷部或倉庫管理人員監(jiān)督廢品過磅及數(shù)量清點(diǎn)并做好記錄；

公司財(cái)務(wù)部門核對(duì)回收價(jià)格，收款后為收購商辦理出門證；

6.附則

本制度自頒布之日起開始執(zhí)行，所有與之不符的文件或規(guī)定自頒布之日起自動(dòng)廢止。呆滯物料管理辦法目的

為規(guī)范公司庫存呆滯物料的管理及呆滯物料處理流程，減少公司

庫存物料積壓，減少資金的占?jí)?、浪費(fèi)，使呆滯物料管理工作有章可循，特制訂本呆滯物料管理辦法。

二、適用范圍

本辦法所指的呆滯物料包括外購的物料和半成品以及產(chǎn)成品。

三、呆滯物料的定義

經(jīng)檢驗(yàn)合格入庫的物料自購入之日起，間隔時(shí)間超過180天，至盤查時(shí)仍存在于庫存的，稱為呆滯物料。

四、呆滯物料管理工作機(jī)構(gòu)

（一）公司設(shè)立呆滯物料處理領(lǐng)導(dǎo)小組，職責(zé)：負(fù)責(zé)呆滯物料處理的目標(biāo)及項(xiàng)目推進(jìn)方案的設(shè)定，項(xiàng)目參與人員的選擇、進(jìn)度的管控、最終處理方案是否可行的批準(zhǔn)、項(xiàng)目實(shí)施優(yōu)劣的評(píng)判及獎(jiǎng)懲方案的建立。

（二）公司設(shè)立呆滯物料處理小組（以下簡稱專項(xiàng)小組），職責(zé)：負(fù)責(zé)呆滯物料清單的梳理、呆滯物料處理方案的擬定、按呆滯物料領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)的方案進(jìn)行呆滯物料的處理。

（三）相關(guān)部門職責(zé)

1、物流科：負(fù)責(zé)呆滯物料的接收、儲(chǔ)存管理工作；負(fù)責(zé)提供呆滯物料清單；配合相關(guān)部門作好呆滯物料處置工作，包括呆滯物料的更換、退換等聯(lián)系工作。

2、生產(chǎn)部：負(fù)責(zé)生產(chǎn)經(jīng)營過程中呆滯物料產(chǎn)生的預(yù)防控制工作，分析呆滯物料產(chǎn)生的原因，負(fù)責(zé)定期對(duì)制造部門的物料進(jìn)行盤點(diǎn)、清理、退庫工作，同時(shí)配合返工返修工作，下達(dá)返修工單指令。

3、財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)對(duì)呆滯物料處置過程的監(jiān)控、核價(jià)、評(píng)估及賬務(wù)處理等工作。

4、質(zhì)檢部：負(fù)責(zé)呆滯物料質(zhì)量的判定工作，判定結(jié)果可分為：合格、不合格等。負(fù)責(zé)按照技術(shù)通知單或工藝通知單，對(duì)所有呆滯物料使用過程的監(jiān)控。

5、技術(shù)中心：負(fù)責(zé)呆滯物料處置的判定工作，判定的結(jié)果可分為：返工返修、回收利用等。對(duì)呆滯物料提出相應(yīng)的處理意見。

6、銷售部門：接受呆滯物料處理小組的安排，參與評(píng)審，并提出相應(yīng)的處理意見。

7、采購部門：負(fù)責(zé)呆滯物料退供應(yīng)商部分的進(jìn)度跟蹤以及變賣物料購買方聯(lián)絡(luò)、銷售、收款等工作。

8、企管部：負(fù)責(zé)報(bào)廢呆滯物料的變賣、遺棄等處理工作，接到通知起規(guī)定時(shí)間內(nèi)按環(huán)保體系的要求處理廢品實(shí)物。負(fù)責(zé)對(duì)呆滯物料推進(jìn)工作的考核。

（四）呆滯物料處理工作小組工作流程

1、呆滯物料處置每月組織一次評(píng)審清理工作。

2、物流科、生產(chǎn)部負(fù)責(zé)每月清理在本部門的呆滯物料，編制《呆滯物料清單》并于每月1日前提交到專項(xiàng)小組確認(rèn)發(fā)起后續(xù)處理方案及推動(dòng)。

3、專項(xiàng)小組在收到《呆滯物料清單》后第一時(shí)間內(nèi)轉(zhuǎn)發(fā)相關(guān)部門，各部門在3個(gè)工作日之內(nèi)回復(fù)處理意見，專項(xiàng)小組2個(gè)工作日內(nèi)完成處理意見整理，并作出評(píng)審意見初稿。

處理意見包括：內(nèi)部消耗（替代品利用、設(shè)計(jì)開發(fā)利用、二次加工利用），外部消耗（客戶承擔(dān)變更損失、原料退回供應(yīng)商、同行業(yè)消化、市場(chǎng)銷售、變成品銷售）

4、評(píng)審意見完成次日,專項(xiàng)小組將《呆滯物料處理報(bào)告》提交財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部在2個(gè)工作日內(nèi)完成核價(jià)工作，作出審核意見并報(bào)送公司領(lǐng)導(dǎo)審批。

未通過審批的，專項(xiàng)小組自收到審批意見次日組織相關(guān)部門對(duì)呆滯物料進(jìn)行重新評(píng)審，或采用其他方法解決。

5、專項(xiàng)小組自收到審批通過的《呆滯物料處理報(bào)告》后，通知采購部門、企管部等相關(guān)部門在規(guī)定時(shí)間內(nèi)進(jìn)行處理。

變賣呆滯物料的，收購單位辦理完財(cái)務(wù)手續(xù)后，憑收款憑證到生產(chǎn)部開具領(lǐng)料單。并由采購部門或者企管部帶領(lǐng)至倉庫辦理發(fā)貨手續(xù)。

呆滯物料處理完畢，由專項(xiàng)小組將處理結(jié)果通報(bào)相關(guān)部門。五、呆滯物料管控流程

（一）呆滯物料產(chǎn)生的原因，大致分為下幾類：

1、訂單變更或市場(chǎng)變化較大，導(dǎo)致物料呆滯。

2、設(shè)計(jì)變更，導(dǎo)致物料呆滯。

3、請(qǐng)購、采購失誤，導(dǎo)致物料呆滯。

4、實(shí)施安全庫存管理的物料由于訂單結(jié)構(gòu)變化，導(dǎo)致物料呆滯。

5、試制、生產(chǎn)剩余物料無處消耗，導(dǎo)致物料呆滯。

6、其他原因?qū)е挛锪洗魷?/p>

（二）管控流程

1、當(dāng)客戶變更或取消訂單，銷售部門要在第一時(shí)間通知物流科、采購部、生產(chǎn)部，1個(gè)工作日內(nèi)由物料科、采購部、生產(chǎn)部統(tǒng)計(jì)將會(huì)產(chǎn)生呆滯物料的數(shù)量（包括庫存數(shù)量、在制數(shù)量、在途數(shù)量、委外加工數(shù)量）。銷售部門須根據(jù)統(tǒng)計(jì)出來的物料的成本，第一時(shí)間與客戶溝通，并負(fù)責(zé)收回客戶賠款。

2、因?yàn)楣に嚒⒃O(shè)計(jì)的需要，對(duì)公司產(chǎn)品進(jìn)行變更時(shí)，技術(shù)中心必須填列《產(chǎn)品變更通知書》，由物流科、采購部、生產(chǎn)部確認(rèn)該物料是否有庫存、在途或在制。采購部門接到《產(chǎn)品變更通知書》，在第一時(shí)間通知相關(guān)供應(yīng)商，全面停止此類物料的生產(chǎn)。在1個(gè)工作日內(nèi)由物流科、采購部、生產(chǎn)部根據(jù)庫存、在途或在制情況填列《物料清單》。

技術(shù)中心在收到《物料清單》時(shí)，應(yīng)當(dāng)組織召集生產(chǎn)部、銷售部、物流科、采購部碰頭會(huì)，制定該批物料的具體處理措施、負(fù)責(zé)人，以防止呆滯物料的產(chǎn)生。

對(duì)于變更后，有庫存、在途的物料，盡量在以后開發(fā)或生產(chǎn)時(shí)能夠改造使用或替換使用。

3、采購部門申購物料時(shí)必須核對(duì)倉庫即時(shí)庫存。

在接到審核后的訂單，首先應(yīng)核對(duì)物料清單然后進(jìn)行物料的需求狀況分析，計(jì)算出物料的用量和物料的請(qǐng)購天數(shù)，并且根據(jù)庫存良品及實(shí)物的確認(rèn)，確定物料的請(qǐng)購量及物料的到料時(shí)間并制作《采購訂單》交由物流科簽字確認(rèn)后，方能采購。

采購量=標(biāo)準(zhǔn)單位用量×計(jì)劃生產(chǎn)量×（1+設(shè)定標(biāo)準(zhǔn)不良率）

《采購訂單》原件作為入庫、發(fā)票記賬、預(yù)付貨款憑證附件交財(cái)務(wù)部備查。

采購部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)生產(chǎn)部門的生產(chǎn)能力、倉庫物料庫存量，要求供應(yīng)商分批送貨。

采購部應(yīng)當(dāng)根據(jù)物料的到貨情況，結(jié)合運(yùn)輸損壞率、物料合格率及時(shí)修訂標(biāo)準(zhǔn)不良率。

4、實(shí)行定量，定期綜合控制管理，設(shè)定可常備安全庫存量的物料范圍，并對(duì)專用物料實(shí)行定量控制。

公司只對(duì)常用件、易損件、通用件、價(jià)格波動(dòng)大物料、交貨周期長的物料設(shè)定安全庫存量。生產(chǎn)部、物流科至少每季檢討和排查一次該安全庫存量。對(duì)于該安全庫存量的物料，必須遵循先進(jìn)先出的原則，將該物料優(yōu)先出庫。

對(duì)客戶專用物料在采購前與該客戶簽訂相關(guān)協(xié)議以規(guī)避因客戶改變或取消訂單而產(chǎn)生呆滯物料。

5、造成呆滯物料的部門首先應(yīng)采取措施進(jìn)行利用，盡力減小損失。造成呆滯物料的部門應(yīng)對(duì)原因進(jìn)行分析，責(zé)任部門和責(zé)任人應(yīng)向?qū)ｍ?xiàng)小組提交改善報(bào)告。

6、物料經(jīng)確認(rèn)為呆滯物料的，由專項(xiàng)小組對(duì)責(zé)任部門、責(zé)任人提出考核。六、呆滯物料處理流程

（一）處理方式

1、將呆滯物料再加工后予以利用。

2、用呆滯物料代替類似物料，以不影響功能、安全及主要外觀為原則。

3、將呆滯物料回收再利用。

4、將呆滯物料退還供應(yīng)商、轉(zhuǎn)手其他廠商或售于廢品收購站等。公司內(nèi)部確實(shí)不能進(jìn)行利用的呆滯物料，處理對(duì)象首選為該物料的供應(yīng)商。屬合格供應(yīng)商提供的物料，應(yīng)盡力說服其接受被處理的物料，并按退貨、換貨或折價(jià)處理。供應(yīng)商接受后可做為其優(yōu)良合作記錄。

對(duì)公司合格供應(yīng)商，若詢價(jià)低于現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格的80%，由采購部門尋找聯(lián)系兩家以上回購單位（含兩家）進(jìn)行報(bào)價(jià)，并將報(bào)價(jià)結(jié)果報(bào)“專項(xiàng)小組”確定處理方案。

5、暫緩處理，繼續(xù)呆滯，等待時(shí)機(jī)。

6、將呆滯品報(bào)廢處理。

（二）技術(shù)中心在開發(fā)新產(chǎn)品時(shí)，同樣優(yōu)先考慮呆滯物料利用。生產(chǎn)部門在進(jìn)行料件替代時(shí)，同樣優(yōu)先考慮呆滯物料利用。

七、呆滯物料的獎(jiǎng)懲

（一）呆滯物料、報(bào)廢物料利用后的獎(jiǎng)勵(lì)

公司內(nèi)部人員可提出利用呆滯物料、報(bào)廢物料的方案報(bào)“專項(xiàng)小組”。對(duì)可行的方案，各相關(guān)部門應(yīng)積極配合實(shí)施。實(shí)施完成后對(duì)方案提出人或積極推動(dòng)方案實(shí)施的部門予以獎(jiǎng)勵(lì)。獎(jiǎng)勵(lì)金額為被處理物料當(dāng)時(shí)購買或處理價(jià)格的%?～5%。

獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)算考慮處理后重新利用價(jià)值及各類物料處理的難易程度；因處理難度不同，各類物料其獎(jiǎng)勵(lì)也各不相同（詳見會(huì)議紀(jì)要）。

報(bào)廢處理呆滯物料不參與獎(jiǎng)勵(lì)；本部門責(zé)任造成的呆滯物料本部門人員處理的不參與獎(jiǎng)勵(lì)，但消除其相應(yīng)扣罰金額；出庫了但未實(shí)際消化的不參與獎(jiǎng)勵(lì)。

（二）造成呆滯物料的考核

1、直接導(dǎo)致呆滯物料產(chǎn)生的責(zé)任部門，按呆滯物料價(jià)值罰款1%～20%。

2、對(duì)于已出處理方案的呆滯物料，未及時(shí)按處理方案處理呆滯物料的責(zé)任部門，罰款50元/次；

3、扣罰責(zé)任部門的比例分配：若呆滯物料產(chǎn)生的責(zé)任部門有多個(gè)，責(zé)任認(rèn)定時(shí)只分主、次，所有主要責(zé)任部門承擔(dān)70%，所有次要責(zé)任部門承擔(dān)30%；

（三）根據(jù)處理進(jìn)度每三個(gè)月進(jìn)行一次處理成果通報(bào)和獎(jiǎng)勵(lì)。

八、本條例經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后實(shí)施，修改時(shí)亦同。呆滯廢料的改善及管理呆滯廢料的處理

1、呆滯廢料定義

庫存管理上存在一個(gè)令人頭疼的問題，就是呆滯廢料。物品進(jìn)到倉庫里超過預(yù)定的一段時(shí)間沒有使用，就可以稱之為呆料。這個(gè)預(yù)定的時(shí)間要根據(jù)不同的行業(yè)、不同的企業(yè)、不同的時(shí)期來確定。同樣，如果物品入庫超過更長的一段時(shí)間沒有使用，或者沒有使用價(jià)值的時(shí)候，就可以稱之為廢料。

造成呆滯廢料的原因很多，包括：尾數(shù)庫存、亂改規(guī)格、客戶訂單取消、庫存管理不善等等。

2、定期出報(bào)表

要做好呆滯廢料的管理，第一步就是定期出報(bào)表。如果呆/廢料期為一個(gè)月，那么每個(gè)月出呆/廢料報(bào)告；如果呆/廢料期為一個(gè)星期，那么每個(gè)星期出呆/廢料報(bào)告。呆/廢料報(bào)表一出，就表示這些東西已成為呆/廢料。

3、依序送權(quán)責(zé)單位限期處理

在確定哪些物品是呆/廢料以后，要依序送權(quán)責(zé)單位限期處理。

①開發(fā)單位

最先交給開發(fā)單位，看能不能在日后的訂單中把這些呆/廢料用掉，或者在以后的新產(chǎn)品中，能不能把它用掉。如果開發(fā)單位能用，那么就定下期限加以管制，在期限內(nèi)必須用掉。

②交給采購

如果開發(fā)單位不能用，就交給采購單位，看能不能交換成其他自己有用的物品。

③總務(wù)部門

如果采購單位也不能處理，就交給總務(wù)部門，看能不能趁呆料還有部分價(jià)值的時(shí)候，趕快賣掉。呆料越早處理價(jià)值就越高一些，處理晚了就可能變成廢料，一旦變成廢料，就沒有價(jià)值了，甚至還要花錢才能處理。

4、反饋至源頭要求改善

在處理完上述的步驟之后，還要從呆/廢料產(chǎn)生的源頭上進(jìn)行管理。首先要找出這個(gè)源頭，看是開發(fā)單位、還是倉庫單位，還是其他的什么單位造成的這些呆/廢料。如果這種呆/廢料的產(chǎn)生是第一次發(fā)生，可以認(rèn)為是疏失；第二次發(fā)生，可以認(rèn)為是過失；但第三次發(fā)生，就是罪過了，要對(duì)相關(guān)單位進(jìn)行處分。

二、呆滯廢貨的處理

呆滯廢貨的形成可能是由于沒有出貨或者退貨形成的，要做好這部分的庫存管理，就必須要做到：

1、查明形成原因

首先要查明這些呆貨為什么會(huì)形成。如果是沒出貨造成的，那為什么營銷單位在訂貨以后沒有出貨；如果是客戶取消了訂單，為什么沒有去賣給別人?？赡艹霈F(xiàn)的原因很多，要一一查明。

2、建立績效考核制度

企業(yè)要建立正確的績效考核制度，不但要考察營銷單位的銷售情況，還要考察它的退貨情況。將能不能正常出貨和退貨與銷售人員的收入掛鉤，這樣他們就會(huì)很謹(jǐn)慎，企業(yè)就會(huì)少受損失。物料控制ABC分析法之運(yùn)用

源自于Parato之重點(diǎn)管理技術(shù)

定義：掌握問題之重要的關(guān)鍵少數(shù)。1．實(shí)施的步驟

①計(jì)算期間（通常以半年或季度）各項(xiàng)材料的耗用量；

②各項(xiàng)材料用量換算成金額；

③重新依金額大小的順序排列；

④依序計(jì)算各項(xiàng)金額占總額的百分比（影響度）及累計(jì)影響度；

⑤繪制柏拉圖；

⑥決定ABC分類。

一般的分類方法：累計(jì)影響度分

類0~60%A60~85%B85~100%C

2．運(yùn)用ABC分析法于物料管理

A類（嚴(yán)密管制）：

盡量采用訂單訂購法；

預(yù)測(cè)精度要高；

采保守策略，必要時(shí)與其呆存不如缺料；

盡可能協(xié)助供料廠商壓縮供料購備時(shí)間；

原則上每月盤點(diǎn)一次；

列為VA/VE降低成本；

采購權(quán)限往上移。

B類（中度管制）

原則上采用存量訂購方式，容許少量的庫存與呆料風(fēng)險(xiǎn)；

采取經(jīng)濟(jì)批量的觀念決定訂購量或生產(chǎn)批量。

C類（寬松管制）

采用存量訂購方式；

原則上采取“雙堆法”（TwoBinsSystem）

不妨大量庫存、大量訂購以換取價(jià)格優(yōu)惠。存量控制辦法1．目的：為使公司材料庫存量得到控制，特制定本辦法。

2．范圍：ABC物料中的C類材料，A、B類材料中的常備材料。

3．部門人員職責(zé)。

3．1

物控人員。

3．1．1對(duì)材料進(jìn)行ABC分類設(shè)（修）訂。

3．1．2負(fù)責(zé)月使用量基準(zhǔn)設(shè)（修）訂。

3．1．3用料差異分析及采取措施。

3．2采購部門。

3．2．1負(fù)責(zé)各項(xiàng)材料內(nèi)、外購事宜。

3．2．2采購進(jìn)度管理與異常處理。

4．ABC物料分類。

4．1物料的資料統(tǒng)計(jì)：將每一物料的上一年的使用量、單價(jià)、金額等填入ABC分析表進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。

4．2按金額大小順序進(jìn)行排列，并計(jì)算出其金額占材料總金額的百分比。

4．3按金額大小順序計(jì)算每一種物料的累計(jì)百分比。

4．4根據(jù)累計(jì)百分比繪制ABC分析表（柏拉圖）。

4．5進(jìn)行ABC物料分類：

4．5．1A類物料占物料種類10%左右，金額占總金額的65%左右。

4．5．2B類物料占物料種類的25%左右，金額占總金額的25%左右。

4．5．3C類物料占物料種類的65％左右，金額占總金額的10％左右。

5．存量基準(zhǔn)設(shè)定。

5．1預(yù)估月用量

5．1．1用量穩(wěn)定的材料由主管人員依據(jù)去年的平均月用量，并參照預(yù)測(cè)今年的銷售計(jì)劃來預(yù)估月用最。

5．1．2季節(jié)性與特殊性材料由PMC人員于每年各季度末的25日以前，依前三個(gè)月及去年同期各月份的耗用數(shù)量，并參考市場(chǎng)狀況，設(shè)定預(yù)估月用量。

5．2請(qǐng)購點(diǎn)設(shè)定。

5．2．1請(qǐng)購點(diǎn)=購備時(shí)間×預(yù)估每日耗用量+安全存量。

5．2．2采購需求量=本生產(chǎn)周期天數(shù)×預(yù)估每日耗用量。

5．2．3安全存量=緊急購備時(shí)間×平均每日耗用量。

5．2．4

最高存量=采購需求量+安全存量

5．3

物料購備時(shí)間：由采購人員依采購作業(yè)的各階段所需日數(shù)設(shè)定，其作業(yè)流程及作業(yè)日數(shù)經(jīng)主管核準(zhǔn)，送相關(guān)部門作為請(qǐng)購需求日及采購數(shù)量的參考。5．4設(shè)定請(qǐng)購量。

5．4．1考慮項(xiàng)目：采購作業(yè)期間的長短，最小包裝量及最小包裝交通量及倉儲(chǔ)容量。

5．4．2請(qǐng)購數(shù)量=最高存量-安全存量=本生產(chǎn)周期天數(shù)×預(yù)估每日耗用量。

5．5存量基準(zhǔn)的建立：PMC人員將以上存量基準(zhǔn)（安全存量）建立檔案資料，存入文檔。

6．請(qǐng)購作業(yè)：請(qǐng)購單由PMC部MC人員提出，利用ERP/MRP電腦系統(tǒng)查詢庫存量、安全存量、已訂未交量等，填好審核后送采購部門辦理采購。

7．用料差異反應(yīng)及處理。

PMC人員于每月5日前針對(duì)前月開立《用料差異反應(yīng)表》，查明與制定基準(zhǔn)差異原因，并擬訂處理措施，確定是否修正“預(yù)估月量”，如需修訂，應(yīng)于反應(yīng)表“擬修訂月用量”欄內(nèi)修訂，并經(jīng)主管核準(zhǔn)后．通知電腦部人員修改電腦系統(tǒng)存量基準(zhǔn)。

8、存量控制流程圖。

物料管理績效評(píng)價(jià)

2、存貨控制范圍

存貨控制的范圍可以分為以下各項(xiàng)：

（1）原料

是指經(jīng)過進(jìn)一步的處理，才能變成最終產(chǎn)品或構(gòu)成最終產(chǎn)品的一部分的物料；

（2）零配件

產(chǎn)品的一部分；

（3）在制品

正處在制造、加工過程中的產(chǎn)品或零部件；

（4）成品

進(jìn)入市場(chǎng)出售的產(chǎn)品；

（5）包裝材料

包裝成品的一切材料；

（6）設(shè)備器具

加工產(chǎn)品的裝備和器具，不會(huì)構(gòu)成產(chǎn)品的一部分。三、存貨控制系統(tǒng)

理想的整體控制系統(tǒng)應(yīng)包括生產(chǎn)計(jì)劃、生產(chǎn)排期和控制，還需與其他計(jì)劃及控制活動(dòng)相結(jié)合，如現(xiàn)金計(jì)劃、資產(chǎn)預(yù)算與銷售預(yù)測(cè)等。

存貨控制系統(tǒng)包括三方面：

1、長期計(jì)劃編定預(yù)算有利于存貨投資；

2、中期政策與計(jì)劃作為短期排期的基礎(chǔ)；

3、短期排期計(jì)劃安排生產(chǎn)日期。四、存貨控制方法

現(xiàn)行存貨控制的種類繁多，廠商普遍使用的有：分類控制、定量控制、定期控制、雙份制、綜合控制等。

1、分類控制

將物料分為幾大類，依類設(shè)定控制原則，在數(shù)量上實(shí)施各類貨品的控制。

常用的分類是將物料分為A、B、C三大類，也稱ABC存貨控制。

2、定量控制

定量控制也稱訂購點(diǎn)法或Q制度。其特性如下：

（1）每次訂購數(shù)量一定，由存貨控制的基本原則來決定；

（2）訂貨周期按需求決定；

（3）確定安全存量，應(yīng)付前置時(shí)間內(nèi)不正常的需求；

（4）經(jīng)常檢查當(dāng)前的存貨是否減至訂購點(diǎn)，以便訂購。

定量訂購制的經(jīng)濟(jì)訂購量

=平均每天使用量×一個(gè)生產(chǎn)周期的天數(shù)。

3、定期控制

定期控制或稱P制度，其特性如下：

（1）訂貨的周期固定不變；

（2）訂貨的數(shù)量為存貨水平的數(shù)量減去現(xiàn)存量，訂貨數(shù)量是不確定的；

（3）定期執(zhí)行盤點(diǎn)作業(yè)，確定現(xiàn)存量。

定期訂購制的訂購量=

最高存量－已訂未交量－現(xiàn)有存量

4、雙份制

雙份制是將特定物料分為A、B兩份，平常使用A份，B份作儲(chǔ)存；待A份用完后才準(zhǔn)動(dòng)用B份，同時(shí)訂購A份的數(shù)量，在前置時(shí)間內(nèi)則以B份來維持需求