盤點管理規(guī)定

盤點管理規(guī)定盤點管理規(guī)定盤點管理規(guī)定xxx公司盤點管理規(guī)定文件編號：文件日期：修訂次數(shù)：第1.0次更改批準審核制定方案設計，管理制度XXXXXXXXXXXXXX文件申請及修訂表文件名稱文件編號版本號修訂號總頁數(shù)盤點管理規(guī)定SL/COP-39A08√√文件類型□程序文件□支持性文件申請類型√□新文件□修訂□申請副本√發(fā)放范圍P、Q、E、B√收回文件√文件編號：_SL/COP-39__版本號：A修訂號：0第全部頁√發(fā)行形式√□控制副本□非控制副本原版本保存處□文件控制中心□非文件控制中心（保存處：）修訂記錄修訂次數(shù)修訂頁修訂內容修訂前修訂后擬制/日期審核/日期會簽/日期批準/日期目的規(guī)范盤點及其相關環(huán)節(jié)的業(yè)務操作流程；使盤點有序進行。適用范圍本規(guī)定適用于惠州市三力實業(yè)有限公司盤點操作相關流程。術語\定義盤點：定期或不定期對公司財產(chǎn)進行清點，以確實掌握該期間內的經(jīng)營業(yè)績，并因此加以改善，加強管理。盤點又可分為年終大盤點、年中大盤點、季度盤點、月度盤點等。管理職責財務部負責發(fā)布盤點指令，指定盤點組織部門及組織人員，以及對盤點結果進行最終核定；制造部負責在盤點時對所有在制品、庫存品、原材料進行整理；其余各部門在盤點期間均須參加盤點，以保證盤點工作的有序展開。管理內容與要求盤點的分類。本公司盤點主要分二種，一為季度盤點，二為年終大盤點；季度盤點主要盤點物品為公司所有在制品、庫存品、外發(fā)物料、原材料、以及所有直接用于產(chǎn)品生產(chǎn)的物料等；年終大盤點主要盤點物品為公司所有資產(chǎn)，包含季度盤點中所有盤點物品，同時增加如固定資產(chǎn)（設備）、辦公用品、勞保用品、設備配件等物品。季度盤點和年終盤點所采用的盤點流程一致，僅在盤點規(guī)模上有大有小；盤點流程財務部根據(jù)公司要求在每個季度末、年末，經(jīng)總經(jīng)理批準后發(fā)出盤點通知；并指定盤點組織部門及相關負責人；盤點前工作內容：盤點中心負責人根據(jù)在制品、庫存品、原材料狀況進行盤點票的申請（格式見附表1）；盤點中心負責人制定盤點要求、盤點組織架構、盤點期間的出入庫時間規(guī)定、系統(tǒng)關帳時間等，并以會議形式召集各部門經(jīng)理及盤點區(qū)域負責人進行宣導；盤點中心在盤點前需對各部門提供參加盤點的人員名單進行二次確認，確認后不再做更改；各盤點區(qū)域負責人在季度末或年末進行現(xiàn)場盤點區(qū)域規(guī)劃，并將盤點區(qū)域圖交到盤點中心，同時根據(jù)本車間或本倉庫生產(chǎn)或庫存狀況將盤點款數(shù)上報給盤點中心，并進行盤點票的申領，盤點中心登記好盤點區(qū)域的盤點票領用情況（格式見附表2）；各盤點區(qū)域負責人需將本盤點區(qū)域內不參與盤點的物料進行整理，并列好清單提交給盤點中心；盤點中心根據(jù)盤點款數(shù)及參加盤點人員的名單，進行初盤和復盤的安排，并將人員安排表（格式見附表3）進行公布；各盤點區(qū)域在盤點前一天將盤點票填好規(guī)定內容，并將盤點票張貼在產(chǎn)品或物料上；各盤點小組在盤點前根據(jù)盤點中心的人員安排，召集本組人員進行工作安排、盤點紀律宣導、盤點工具準備等工作；盤點中心作好人員入機安排，并進行入機方法的宣導；盤點中心在盤點前需對各盤點區(qū)域現(xiàn)場5S進行檢查，清理各車間及倉庫死角，確保非盤點區(qū)域內沒有盤點物料。盤點流程：盤點當天由盤點中心通知各盤點小組負責人開始進行初盤，并進行巡查；各盤點小組對所負責區(qū)域進行初盤，初盤第一次需按要求在盤點票第一聯(lián)上填寫好相關數(shù)量及內容，并由盤點人進行簽名；初盤第二次要求盤點小組安排內部人員進行交叉抽盤，抽盤率在30%及以上；盤點小組完成初盤工作后，將盤點票第一聯(lián)撕下，并按盤點票的順序號進行排序后，交到盤點中心，同時需核對所交盤點票數(shù)量與盤點中心的盤點區(qū)域領用數(shù)量是否一致，以確保盤點無遺漏；盤點入機小組根據(jù)盤點票及盤點報表進行入機；所有盤點區(qū)域的初盤工作在完成70%或以上之后，由盤點中心通知各盤點小組進行盤點區(qū)域的復盤工作；各盤點小組對所負責區(qū)域進行復盤，復盤第一次需按要求在盤點票第二聯(lián)上填寫好相關數(shù)量及內容，并由盤點人進行進行簽名；復盤第二次要求盤點小組安排內部人員進行交叉抽盤，抽盤率在30%及以上；盤點小組完成復盤工作后，將盤點票第二聯(lián)撕下，并按盤點票順序號進行排序后，交到盤點中心，同時需核對所交盤點票數(shù)量與盤點中心的盤點區(qū)域的領用數(shù)量是否一致，以確保盤點無遺漏；盤點中心根據(jù)盤點票及盤點報表進行入機；盤點入機小組完成入機后，即開始核對初盤、復盤、帳目數(shù)量是否一致，并將不一致的交由盤點稽核小組，進行四方檢查確認，以確保盤點準確率；盤點中心在所有入機、核查工作完成后，編制各盤點區(qū)域的盤點報表，并將盤點報表提交給財務部；財務部根據(jù)盤點報表進行盤點區(qū)域的現(xiàn)場抽查，進行最后確認；經(jīng)財務部確認盤點工作完成后，盤點工作才能結束。盤點總結工作內容：盤點中心對盤點結果進行總結，其中包含盤點票回收率、盤點準確率、人員紀律情況，盤點過程中查明的管理漏洞等等；盤點票回收率要求為100%，盤點準確率要求為97%，以上兩類數(shù)據(jù)需全部達標，此次盤點才算成功；如果未達標，需由財務部確認，是否進行第二次盤點。盤點其它注意事項：固定資產(chǎn)的盤點由財務部、設備組安排人員進行盤點，根據(jù)固定資產(chǎn)表進行順序盤點，并在所有固定資產(chǎn)上貼上固定資產(chǎn)標簽；固定資產(chǎn)的盤點在盤點前五天內完成；盤點人員安排表在盤點前二天內完成，所有參與人員其考勤由各盤點小組負責人負責，在名單內人員無故不參加盤點的按曠工處理；無法參加盤點的人員需提前四天將無法參加的原因報與部門經(jīng)理，由部門經(jīng)理知會盤點中心；為使盤點工作效率提升，在盤點前，各生產(chǎn)車間需將同一款產(chǎn)品加工至同一種狀態(tài)，如焊接前和焊接后等；考慮到部份產(chǎn)品其組件來不及進行組裝，可按該產(chǎn)品的BOM進行盤點，并注明其缺少哪一款配件；所有不良品均按良品進行盤點，但在擺放上要做區(qū)分；盤點期間嚴禁人員隨意跨區(qū)域走動；盤點期間各盤點小組在盤點完成后，需維持好該盤點區(qū)域的5S工