財(cái)務(wù)會計(jì)制度10篇

Word———財(cái)務(wù)會計(jì)制度10篇【第1篇】y公司財(cái)務(wù)會計(jì)制度

公司財(cái)務(wù)會計(jì)制度

第一章資金審批制度

1.總則

⑴全部款項(xiàng)的支付,須經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。假如主管領(lǐng)導(dǎo)不在公司,應(yīng)以電話或傳真的方式與其聯(lián)系,確認(rèn)是否批準(zhǔn)款項(xiàng)的支付,事后請其在支出單上補(bǔ)簽看法;

⑵財(cái)務(wù)專用章、公法律人章及支票必需分開保管,公法律人章由辦公室主任負(fù)責(zé)保管,財(cái)務(wù)專用章和支票由出納負(fù)責(zé)保管。辦公室主任或出納不在單位期間,印章應(yīng)由法定代表人指定的專人保管。印章代管須辦理交接手續(xù),代管人員必需對印章的使用狀況進(jìn)行登記;

⑶財(cái)務(wù)部原則上不得將已加蓋財(cái)務(wù)專用章及公法律人章的支票預(yù)留在公司,如因工作需要,需先填好限額,并經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn);

⑷開具的支票須寫明經(jīng)批準(zhǔn)同意的收款人全稱,收取的發(fā)票須與收款相符。如收款人因特別狀況需要公司予以協(xié)作支付給第三者,必需有收款人的書面通知并經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn);

⑸往來款項(xiàng)的沖轉(zhuǎn)(指非正常經(jīng)營業(yè)務(wù)),須公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn);

⑹非正常經(jīng)營業(yè)務(wù)調(diào)出資金須經(jīng)過公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn);

⑺用以支付各種款項(xiàng)的原始憑證必需保存原件,復(fù)印件不得作為原始憑證。如遇特別狀況須經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

2.施工工程用款審批制度

施工工程用款由公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)支付。其程序,按以下“施工工程用款支付審批工作流程”執(zhí)行。施工工程用款支付批工作流程3、行政費(fèi)用支出管理制度

⑴公司管理人員的費(fèi)用報(bào)銷,須經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后財(cái)務(wù)方可報(bào)支;

⑵涉及應(yīng)酬等非正常費(fèi)用,須公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

3.公司差旅費(fèi)開支制度

⑴公司員工到本市范圍以外地區(qū)執(zhí)行公務(wù)可享受差旅費(fèi)補(bǔ)貼;

⑵公司職員出差依據(jù)需要,由部門經(jīng)理打算選用交通工具;

⑶公司職員出差期間,住宿費(fèi)用及補(bǔ)貼按以下規(guī)定執(zhí)行:①房租標(biāo)準(zhǔn):a、部門經(jīng)理以上職員,房租標(biāo)準(zhǔn)為120元/日;b、一般職員,房租標(biāo)準(zhǔn)為100元/日。②伙食補(bǔ)貼、市內(nèi)交通補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)伙食補(bǔ)貼每人20元/日;市內(nèi)交通費(fèi)每人6元/日。

⑷、實(shí)際報(bào)銷金額超出公司的補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn),需由部門經(jīng)理或帶隊(duì)經(jīng)理說明緣由,報(bào)經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批后支付。

4.車輛修理費(fèi)及汽油費(fèi)管理制度

⑴公司車輛修理保養(yǎng)由辦公室統(tǒng)一管理,應(yīng)指定修理點(diǎn),修理費(fèi)用一般實(shí)行銀行轉(zhuǎn)賬的方式結(jié)算;

⑵車輛的易損備品備件由辦公室統(tǒng)一支配選購,以支票支付。需用時(shí)應(yīng)辦理領(lǐng)用手續(xù),并由辦公室建賬予以核銷使用;

⑶公司汽油票由辦公室統(tǒng)一保管并設(shè)賬登記使用。

5.辦公費(fèi)用、會議費(fèi)用及其他費(fèi)用管理制度

⑴公司辦公用具由辦公室統(tǒng)一選購、管理;

⑵辦公室設(shè)立賬冊登記公司辦公用品的選購、使用狀況;

⑶辦公室財(cái)產(chǎn)臺賬為財(cái)務(wù)部附設(shè)賬冊;

⑷辦公室應(yīng)對各部門領(lǐng)用的辦公用品狀況進(jìn)行造冊、登記、定期通報(bào);

⑸公司各部門因工作需要,需邀請有關(guān)單位人員召開會議的,應(yīng)由部門經(jīng)理提出建議,報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn),其會務(wù)工作由辦公室統(tǒng)一支配;

⑹有關(guān)工資、獎金、福利費(fèi)等各項(xiàng)津貼的發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)由公司人事勞資管理部門制定,經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后報(bào)財(cái)務(wù)部備案。

6.行政費(fèi)用報(bào)銷制度

⑴公司行政費(fèi)用現(xiàn)金支出范圍為:向職工支付工資、獎金、津貼、差旅費(fèi),向個(gè)人支付的其他款項(xiàng)及不夠支票起點(diǎn)100元的零星開支;

⑵公司職員報(bào)銷行政費(fèi)用應(yīng)填寫報(bào)銷單,由經(jīng)辦人員填寫,公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽字認(rèn)可后報(bào)送財(cái)務(wù)部根據(jù)本制度有關(guān)規(guī)定進(jìn)行審核,并按本章第1條的規(guī)定進(jìn)行審批支付;

⑶應(yīng)酬、禮品費(fèi)用支出實(shí)行一票一單、事前申報(bào)制,批準(zhǔn)后方可實(shí)施;

⑷凡未具備報(bào)銷條件(如沒有對方單位的收款憑證),需領(lǐng)用支票或現(xiàn)金者必需填寫借款單。借款單留財(cái)務(wù)存底,待借款還回時(shí)財(cái)務(wù)開沖賬收據(jù)給經(jīng)辦人;

⑸支票領(lǐng)用單、借款單必需由經(jīng)辦人填寫,公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽字,財(cái)務(wù)審核后,由財(cái)務(wù)部直接支付;

⑹銀行支票如發(fā)生丟失,有關(guān)責(zé)任人應(yīng)準(zhǔn)時(shí)向財(cái)務(wù)部和開戶銀行報(bào)告。如系空白支票所造成的損失,丟失人員負(fù)有賠償責(zé)任;

⑺其他有關(guān)費(fèi)用及成本支出的程序以公司規(guī)定為準(zhǔn)。

其次章工程成本管理制度

1.公司全部工程經(jīng)濟(jì)合同以及涉及工程成本的一切指標(biāo)、保證、承諾及其他經(jīng)濟(jì)簽證均需由總經(jīng)理簽署或授權(quán)托付簽署。

2.公司工程部主要負(fù)責(zé)工程造價(jià)的猜測及審核、工程招投標(biāo)文件的編制、工程決算的審定。

3.工程部還負(fù)責(zé)組織工程用設(shè)備材料的選購供應(yīng)及經(jīng)濟(jì)合同的談判工作,對已經(jīng)選擇定型的設(shè)備、材料進(jìn)行選購,確保設(shè)備材料準(zhǔn)時(shí)供應(yīng),樂觀進(jìn)行市場詢價(jià)工作,建立市場價(jià)格詢價(jià)登記薄,記錄材料價(jià)格變動的歷史資料。

4.財(cái)務(wù)部主要負(fù)責(zé)工程成本的總體掌握工作。

⑴參加有關(guān)工程經(jīng)濟(jì)合同的談判工作,準(zhǔn)時(shí)精確地了解公司各項(xiàng)工程成本的構(gòu)成及用款方案;

⑵負(fù)責(zé)工程進(jìn)度款的復(fù)核工作,參加工程造價(jià)的確定和最終決算的審定工作。

5.工程中間結(jié)算程序。

⑴施工單位于每月25日之前,將工程進(jìn)度結(jié)算報(bào)送工程部審核,工程部結(jié)合工程施工圖紙、施工進(jìn)度方案以及其他文件資料提出審核看法,并在5日內(nèi)送財(cái)務(wù)部會簽;

⑵財(cái)務(wù)部依據(jù)有關(guān)文件資料、施工單位領(lǐng)用的供應(yīng)材料數(shù)額,以及與施工單位其他經(jīng)濟(jì)往來等狀況,并參考公司財(cái)務(wù)狀況提出付款看法,報(bào)送公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批。

6.工程決算程序。

⑴施工單位應(yīng)將工程決算書以及各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)簽證資料按工程中間結(jié)算同樣的程序報(bào)工程部復(fù)核,財(cái)務(wù)部會簽;

⑵財(cái)務(wù)部依據(jù)各種經(jīng)濟(jì)簽證、合同以及經(jīng)審定的工程決算數(shù)和材料結(jié)算數(shù),扣除已付工程數(shù)及墊付的各項(xiàng)費(fèi)用,結(jié)算應(yīng)付工程尾數(shù),提出付款方案,報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn);

⑶大工程辦理決算時(shí),應(yīng)由公司主管工程領(lǐng)導(dǎo)牽頭,由工程部、設(shè)計(jì)部、財(cái)務(wù)部及其他有關(guān)部門人員組成工程決算小組,根據(jù)上述本制度規(guī)定的職責(zé)范圍聯(lián)合進(jìn)行專項(xiàng)工程決算;

⑷房屋工程全部竣工驗(yàn)收合格交付使用時(shí),商品房由工程部、銷售部辦理竣工房交接驗(yàn)收入庫手續(xù),財(cái)務(wù)部憑交樓入庫手續(xù)辦理竣工房成本結(jié)算。

第三章財(cái)產(chǎn)管理制度

1.公司財(cái)產(chǎn)的范圍

⑴公司財(cái)產(chǎn)包括固定資產(chǎn)和低值易耗品;

⑵凡公司購入或自制的機(jī)器設(shè)備、動力設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、工具儀器、管理用具、房屋建筑物等,同時(shí)具備單項(xiàng)價(jià)值在2000元以上和耐用年限在一年以上的列為固定資產(chǎn);

⑶凡單項(xiàng)價(jià)值在2000元以下或價(jià)值在2000元以上但耐用年限不足一年的用品用具均屬低值易耗品。

2.公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)公司全部財(cái)產(chǎn)的會計(jì)核算

⑴公司本部使用的全部固定資產(chǎn)及公司全部辦公用品用具由辦公室歸口管理;

⑵公司各施工工地使用機(jī)器設(shè)備、動力設(shè)備、工具儀器等由工程部歸口管理;

⑶辦公室和工程部應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)公司財(cái)產(chǎn)的業(yè)務(wù)核算,應(yīng)設(shè)立臺賬,登記公司財(cái)產(chǎn)的購入、使用及庫存狀況,負(fù)責(zé)組織公司財(cái)產(chǎn)的保管、修理并制定相應(yīng)的措施、方法。

3.財(cái)產(chǎn)的購置與調(diào)撥

⑴辦公室依據(jù)公司進(jìn)展需要編制財(cái)產(chǎn)選購方案及進(jìn)行市場詢價(jià)工作,經(jīng)財(cái)務(wù)部會簽,報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可選購;

⑵財(cái)產(chǎn)購回后,應(yīng)填寫財(cái)產(chǎn)收入驗(yàn)收單。財(cái)產(chǎn)收入驗(yàn)收單一式兩聯(lián),財(cái)務(wù)部憑財(cái)產(chǎn)收入驗(yàn)收單、財(cái)物發(fā)票及選購方案辦理報(bào)銷手續(xù)。財(cái)產(chǎn)歸口管理部門憑驗(yàn)收單登記臺賬;

⑶各部門需領(lǐng)用固定資產(chǎn)時(shí),應(yīng)填寫領(lǐng)用單,領(lǐng)用單需經(jīng)部門經(jīng)理同意,報(bào)辦公室審批,公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn);

⑷固定資產(chǎn)的領(lǐng)用單由使用部門開具,領(lǐng)用單一式三聯(lián)。一聯(lián)由領(lǐng)用部門存查,一聯(lián)送財(cái)產(chǎn)歸口管理部門作為財(cái)產(chǎn)發(fā)出憑據(jù),一聯(lián)由財(cái)產(chǎn)歸口管理部門定期匯總后向財(cái)務(wù)部報(bào)賬;

⑸財(cái)產(chǎn)在公司內(nèi)部之間轉(zhuǎn)移使用應(yīng)辦理移交手續(xù),移交手續(xù)由財(cái)產(chǎn)歸口管理部門辦理,送財(cái)務(wù)部備案。

4.財(cái)產(chǎn)的清查、盤點(diǎn)

⑴公司財(cái)產(chǎn)歸口管理部門應(yīng)定期進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查盤點(diǎn)工作,年終必需進(jìn)行一次全面的盤點(diǎn)清查;

⑵各部門的年終財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)必需有財(cái)務(wù)人員參與;

⑶財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)清查后發(fā)覺盤盈、盤虧和毀損的,均應(yīng)填報(bào)損益報(bào)告表,書面說明虧、損緣由。對因個(gè)人失職造成財(cái)產(chǎn)損失的,必需追究主管人員和經(jīng)辦人員的責(zé)任;

⑷凡已達(dá)到自然報(bào)廢條件的固定資產(chǎn),財(cái)產(chǎn)歸口管理部門應(yīng)會同財(cái)務(wù)部組織評估,評估狀況上報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo),由公司主管領(lǐng)導(dǎo)打算處理看法;

⑸凡尚未達(dá)到自然報(bào)廢條件,但已不能正常使用的固定資產(chǎn),使用部門應(yīng)查明緣由,照實(shí)上報(bào);屬個(gè)人責(zé)任事故的應(yīng)由有關(guān)責(zé)任人員負(fù)責(zé)賠償損失;屬自然災(zāi)難或其他不行抗力緣由造成損失的,應(yīng)上報(bào)總經(jīng)理,打算處理看法。

【第2篇】z公司財(cái)務(wù)會計(jì)管理制度

公司財(cái)務(wù)會計(jì)管理制度

為嚴(yán)厲財(cái)經(jīng)紀(jì)律,規(guī)范企業(yè)經(jīng)營和管理行為,合理籌措和使用資金,優(yōu)化資金結(jié)構(gòu),有效地規(guī)避經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn),根據(jù)《會計(jì)法》、《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》等國家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)、制度的要求,特制訂本制度。

一、業(yè)務(wù)性資金實(shí)行方案管理

1、年初由財(cái)務(wù)部依據(jù)公司年度工作方案和目標(biāo),編報(bào)資金使用方案、單項(xiàng)工作方案表,報(bào)董事會審批后執(zhí)行。

2、公司各部門方案內(nèi)業(yè)務(wù)用資金,須填制資金使用申請表。由總經(jīng)理審批,特別狀況下總經(jīng)理可授權(quán)執(zhí)行副總經(jīng)理審批。

二、費(fèi)用性資金實(shí)行一支筆審批管理

1、全部費(fèi)用的支出,每月均有總經(jīng)理審批執(zhí)行。

2、費(fèi)用支出在1000元以上的由總經(jīng)理或財(cái)務(wù)總監(jiān)審批執(zhí)行。

3、費(fèi)用支出在1000元以下的由執(zhí)行副總經(jīng)理睬同財(cái)務(wù)主管審批后執(zhí)行,同時(shí)上報(bào)總經(jīng)理。

4、差旅費(fèi)用的審批由執(zhí)行副總經(jīng)理和財(cái)務(wù)主管共同審批,同時(shí)上報(bào)總經(jīng)理。

5、差旅費(fèi)的開支標(biāo)準(zhǔn)由總經(jīng)理或財(cái)務(wù)總監(jiān)確定報(bào)董事會批準(zhǔn)。

6、專用性票據(jù)要正規(guī)票據(jù),

7、固定資產(chǎn)的購置必需經(jīng)總經(jīng)理審批報(bào)董事會同意后方可購置。

8、員工工資的審批由總經(jīng)理審批。

三、掌握現(xiàn)金使用范圍,嚴(yán)格票據(jù)和現(xiàn)金管理。

財(cái)務(wù)人員準(zhǔn)時(shí)做好原始票據(jù)的催繳回收工作,杜絕白條下賬和抵庫。

1、職工因公領(lǐng)用款項(xiàng),一般狀況下要七天內(nèi)核銷報(bào)賬,無特別緣由,月滿不報(bào)者扣發(fā)工資頂替。

2、內(nèi)部職工個(gè)人借款,未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),不得辦理,經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的借款,必需注明還款日期及方法,否則財(cái)審部拒付。

3、不論支票、現(xiàn)金,發(fā)生費(fèi)用時(shí)經(jīng)辦人必需要求對方開具正式發(fā)票。支票發(fā)出時(shí),財(cái)審部門要執(zhí)行審批手續(xù),登記支票使用備查薄。要精確填寫金額,如詳細(xì)額度不確定,應(yīng)限位數(shù),使用限位數(shù)支票時(shí),經(jīng)辦人應(yīng)親自填寫或嚴(yán)格監(jiān)督收方填寫,并讓其在存根聯(lián)上簽字,以防公司受經(jīng)濟(jì)損失。

4、支票領(lǐng)用人從領(lǐng)用之日起,七日內(nèi)必需報(bào)賬,對到期不報(bào)者財(cái)務(wù)人員應(yīng)準(zhǔn)時(shí)督促,并拒絕再發(fā)放。因此造成損失的,由支票領(lǐng)用人擔(dān)當(dāng)一切責(zé)任。

5、嚴(yán)禁開空頭支票、遠(yuǎn)期支票。否則,消失問題糾紛、經(jīng)濟(jì)責(zé)任、法律責(zé)任,由當(dāng)事人自負(fù)。

6、差旅費(fèi)報(bào)銷按公司規(guī)定執(zhí)行。

7、職工工資及年終嘉獎工資由公司董事會確定標(biāo)準(zhǔn)。辦公室負(fù)責(zé)填列考勤表,后由財(cái)審部做工資表,經(jīng)總經(jīng)理簽批后,由職工個(gè)人簽領(lǐng)。職工工資原則上不拖欠,適公司經(jīng)濟(jì)狀況,最多拖欠不超過兩個(gè)月工資。

8、公司銷售發(fā)票由出納保管,并在主管會計(jì)的監(jiān)督下按規(guī)定使用。

四、會計(jì)工作實(shí)行規(guī)范化原則管理

1、公司每月30日結(jié)賬,月末做出各項(xiàng)會計(jì)報(bào)表報(bào)送有關(guān)部門和總經(jīng)理、董事會。年末做出決算報(bào)公司董事會和監(jiān)事會。

2、財(cái)務(wù)部要準(zhǔn)時(shí)審核各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支手續(xù),合理設(shè)置會計(jì)科目,正確準(zhǔn)時(shí)記錄賬薄,精確核算成本。按時(shí)同有關(guān)部門對賬,做到賬賬相符、賬表相符、賬實(shí)相符。

3、對不合理和違反財(cái)務(wù)制度的開支和違反報(bào)批程序的行為,應(yīng)予以抵制,問題嚴(yán)峻的向領(lǐng)導(dǎo)請示處理。

4、依據(jù)《會計(jì)檔案管理方法》的要求將會計(jì)憑證、賬薄、各項(xiàng)會計(jì)報(bào)表等整理、立卷、歸檔、保管。同時(shí)樂觀供應(yīng)會計(jì)檔案資料為公司服務(wù)。向外部供應(yīng)會計(jì)檔案資料時(shí),原件不得外借,特別需要的,須經(jīng)總經(jīng)理和財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)后辦理借閱登記手續(xù),按時(shí)歸還后清點(diǎn)歸檔。

5、財(cái)審部必需保存各種合同文本、概預(yù)算文件一份,有關(guān)部門要樂觀協(xié)作,完整供應(yīng)。財(cái)審人員必需按時(shí)收集、匯總生產(chǎn)經(jīng)營狀況等方面的有關(guān)資料,分析檢查合同執(zhí)行狀況,為公司領(lǐng)導(dǎo)供應(yīng)精確的財(cái)務(wù)信息資料和改進(jìn)看法。

6、財(cái)務(wù)部庫存流淌資金不超過1000元,使用現(xiàn)金如超過規(guī)定數(shù)額時(shí)必需提前告之。

五、公司全體員工要共同遵守以上財(cái)務(wù)制度,因違反財(cái)務(wù)制度而造成經(jīng)濟(jì)損失,由當(dāng)事人負(fù)全部責(zé)任。

六、本制度由董事會負(fù)責(zé)解釋,于2022年1月1日實(shí)施。

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【第3篇】公司財(cái)務(wù)會計(jì)工作制度范文

1、把握會計(jì)制度和有關(guān)法規(guī)、費(fèi)用開支范圍和標(biāo)準(zhǔn),分清資金渠道,?？顚Ｓ?

2、按規(guī)定編制部門預(yù)算,合理使用資源,做好財(cái)務(wù)分析和考核。

3、根據(jù)會計(jì)制度,填制轉(zhuǎn)帳憑證,做好記帳、算帳、結(jié)帳、報(bào)帳工作。做到憑證合法、手續(xù)完備、帳目健全、數(shù)字精確、定期對帳(包括核對現(xiàn)金實(shí)有數(shù))、常常分析。并準(zhǔn)時(shí)記帳,按時(shí)結(jié)帳,如期報(bào)帳。同時(shí)做好工資核算工作。

4、嚴(yán)格票據(jù)管理,保管空白收據(jù)和部分印章(印鑒中私章一枚)。收據(jù)領(lǐng)用要登記,收回要銷號。

5、保管好全部財(cái)務(wù)憑證,準(zhǔn)時(shí)整理、裝訂歸檔,定期編制各種會計(jì)報(bào)表、統(tǒng)計(jì)資料,年終提交決算報(bào)告等。

6、遵守和維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律,執(zhí)行財(cái)務(wù)制度,實(shí)行會計(jì)監(jiān)督,負(fù)責(zé)會計(jì)稽核。對違反財(cái)務(wù)制度的收支不予辦理,并樂觀做好維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律的宣揚(yáng)工作。

7、成立財(cái)政支付中心后,在網(wǎng)上按時(shí)編制月度用款方案并上報(bào)中心。準(zhǔn)時(shí)核對中心下達(dá)的可用用款額度,同時(shí)關(guān)注額度的使用狀況。

8、在國庫集中支付軟件系統(tǒng)中對“支付申請”進(jìn)行審核并發(fā)送給中心。

9、會計(jì)調(diào)離本崗位時(shí),要將會計(jì)憑證、帳簿、報(bào)表及會計(jì)檔案資料、預(yù)算資料、印章、票據(jù)、有關(guān)文件、債權(quán)債務(wù)和未了事項(xiàng),向接辦人移交清晰,并編制移交清冊,辦妥交接手續(xù)。

一、根據(jù)國家會計(jì)法,在公司財(cái)務(wù)主管的指導(dǎo)、監(jiān)督下做好記帳付帳報(bào)帳工作。

二、根據(jù)財(cái)務(wù)制度審核原始憑證和記帳憑證,建立并完善財(cái)務(wù)憑證。

三、在財(cái)務(wù)經(jīng)理的監(jiān)督下進(jìn)行財(cái)務(wù)核算,方案、掌握工作,編制各種財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表,組織公司日常會計(jì)核算工作,發(fā)覺問題準(zhǔn)時(shí)查實(shí)和向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。

四、仔細(xì)執(zhí)行會計(jì)制度,按時(shí)做好記賬、算賬、報(bào)賬工作,照實(shí)全面地反映公司資金活動狀況,做到手續(xù)完備,內(nèi)容真實(shí),數(shù)據(jù)精確,帳目清晰,按期結(jié)報(bào)。

五、負(fù)責(zé)公司費(fèi)用、銷售成本及利潤的核算,計(jì)提各類應(yīng)交稅金,辦理納稅工作;

六、定期核對往來賬款,準(zhǔn)時(shí)清算應(yīng)收應(yīng)付款

七、妥當(dāng)保管財(cái)務(wù)帳簿,會計(jì)報(bào)表和會計(jì)資料,保守財(cái)務(wù)隱秘。

八、根據(jù)規(guī)定,定期(月、季、年)核對賬目、結(jié)賬、編制會計(jì)報(bào)表,并做到報(bào)表數(shù)字真實(shí)、計(jì)算精確、內(nèi)容完整、說明清晰。任何人都不得竄改或授意、指使他人竄改會計(jì)報(bào)表數(shù)字。

九、按公司領(lǐng)導(dǎo)的要求,有方案地合理使用資金,隨時(shí)進(jìn)行掌握,向領(lǐng)導(dǎo)供應(yīng)資金執(zhí)行狀況的分析和考核,以利于公司領(lǐng)導(dǎo)實(shí)行措施,保證資金有效使用。

十、保管好全部財(cái)務(wù)憑證,根據(jù)規(guī)定對各種會計(jì)資料,定期收集、審查、核對,整理立卷、編制名目、裝訂成冊并妥當(dāng)保管,防止丟失損壞。

十一、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交付的其他任務(wù)。

1、負(fù)責(zé)審核資金收付憑證;

2、負(fù)責(zé)編制轉(zhuǎn)賬憑證;

3、負(fù)責(zé)賬薄登記工作,并進(jìn)行賬賬、賬實(shí)核對;

4、負(fù)責(zé)結(jié)賬、編制會計(jì)報(bào)表,支配各項(xiàng)稅費(fèi)的申報(bào)事宜;

5、詳細(xì)管理公司內(nèi)部的統(tǒng)計(jì)工作,分別向公司及政府有關(guān)部門報(bào)送統(tǒng)計(jì)報(bào)表;

6、負(fù)責(zé)憑證的裝訂及保管;

7、

【第4篇】公司財(cái)務(wù)會計(jì)工作制度-范文

1、把握會計(jì)制度和有關(guān)法規(guī)、費(fèi)用開支范圍和標(biāo)準(zhǔn),分清資金渠道,專款專用,

2、按規(guī)定編制部門預(yù)算,合理使用資源,做好財(cái)務(wù)分析和考核。

3、根據(jù)會計(jì)制度,填制轉(zhuǎn)帳憑證,做好記帳、算帳、結(jié)帳、報(bào)帳工作。做到憑證合法、手續(xù)完備、帳目健全、數(shù)字精確、定期對帳(包括核對現(xiàn)金實(shí)有數(shù))、常常分析。并準(zhǔn)時(shí)記帳,按時(shí)結(jié)帳,如期報(bào)帳。同時(shí)做好工資核算工作。

4、嚴(yán)格票據(jù)管理,保管空白收據(jù)和部分印章(印鑒中私章一枚)。收據(jù)領(lǐng)用要登記,收回要銷號。

5、保管好全部財(cái)務(wù)憑證,準(zhǔn)時(shí)整理、裝訂歸檔,定期編制各種會計(jì)報(bào)表、統(tǒng)計(jì)資料,年終提交決算報(bào)告等。

6、遵守和維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律,執(zhí)行財(cái)務(wù)制度,實(shí)行會計(jì)監(jiān)督,負(fù)責(zé)會計(jì)稽核。對違反財(cái)務(wù)制度的收支不予辦理,并樂觀做好維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律的宣揚(yáng)工作。

7、成立財(cái)政支付中心后,在網(wǎng)上按時(shí)編制月度用款方案并上報(bào)中心。準(zhǔn)時(shí)核對中心下達(dá)的可用用款額度,同時(shí)關(guān)注額度的使用狀況。

8、在國庫集中支付軟件系統(tǒng)中對“支付申請”進(jìn)行審核并發(fā)送給中心。

9、會計(jì)調(diào)離本崗位時(shí),要將會計(jì)憑證、帳簿、報(bào)表及會計(jì)檔案資料、預(yù)算資料、印章、票據(jù)、有關(guān)文件、債權(quán)債務(wù)和未了事項(xiàng),向接辦人移交清晰,并編制移交清冊,辦妥交接手續(xù)。

一、根據(jù)國家會計(jì)法,在公司財(cái)務(wù)主管的指導(dǎo)、監(jiān)督下做好記帳付帳報(bào)帳工作。

二、根據(jù)財(cái)務(wù)制度審核原始憑證和記帳憑證,建立并完善財(cái)務(wù)憑證。

三、在財(cái)務(wù)經(jīng)理的監(jiān)督下進(jìn)行財(cái)務(wù)核算,方案、掌握工作,編制各種財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表,組織公司日常會計(jì)核算工作,發(fā)覺問題準(zhǔn)時(shí)查實(shí)和向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。

四、仔細(xì)執(zhí)行會計(jì)制度,按時(shí)做好記賬、算賬、報(bào)賬工作,照實(shí)全面地反映公司資金活動狀況,做到手續(xù)完備,內(nèi)容真實(shí),數(shù)據(jù)精確,帳目清晰,按期結(jié)報(bào)。

五、負(fù)責(zé)公司費(fèi)用、銷售成本及利潤的核算,計(jì)提各類應(yīng)交稅金,辦理納稅工作;

六、定期核對往來賬款,準(zhǔn)時(shí)清算應(yīng)收應(yīng)付款

七、妥當(dāng)保管財(cái)務(wù)帳簿,會計(jì)報(bào)表和會計(jì)資料,保守財(cái)務(wù)隱秘。

八、根據(jù)規(guī)定,定期(月、季、年)核對賬目、結(jié)賬、編制會計(jì)報(bào)表,并做到報(bào)表數(shù)字真實(shí)、計(jì)算精確、內(nèi)容完整、說明清晰。任何人都不得竄改或授意、指使他人竄改會計(jì)報(bào)表數(shù)字。

九、按公司領(lǐng)導(dǎo)的要求,有方案地合理使用資金,隨時(shí)進(jìn)行掌握,向領(lǐng)導(dǎo)供應(yīng)資金執(zhí)行狀況的分析和考核,以利于公司領(lǐng)導(dǎo)實(shí)行措施,保證資金有效使用。

十、保管好全部財(cái)務(wù)憑證,根據(jù)規(guī)定對各